Hoạt động tín dụng tại ngân hàng VIB Nguyễn Đình Chiểu

Khái niệm Theo Luật các tổ chức tín dụng TCTD năm 2010 số 47/2010/QH12, điều 5 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại NHTM là loại hình ngân hàng NH được thực hiện tất cả các hoạt động NH và

1.1 Khái quát chung về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm

Theo Luật các tổ chức tín dụng (TCTD) năm 2010 số 47/2010/QH12, điều 5 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình ngân hàng (NH) được thực hiện tất cả các hoạt động NH và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” và “Hoạt động NH là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”

1.1.2 Hoạt động chủ yếu của NHTM

1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn (TGKKH), tiền gửi kỳ hạn (TGKH), tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận

1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng

Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng một hoặc một số nghiệp vụ sau:

- Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng (KH) một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi;

- Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ;

- Bảo lãnh NH là hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc TCTD sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho KH khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; KH phải nhận nợ và hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận;

- Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán;

- Cho thuê tài chính là loại hình tài trợ dưới hình thức cho thuê máy móc, thiết

bị theo yêu cầu của người đi thuê và được thực hiện qua công ty con của NHTM

1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản là việc cung ứng phương tiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ NH, thư tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho KH thông qua tài khoản của

KH

1.1.2.4 Hoạt động khác

Ngoài ba hoạt động chính, NHTM còn thực hiện một số dịch vụ khác cho KH:

- Cung ứng dịch vụ bảo hiểm;

- Tư vấn tài chính;

- Bảo quản vật quý giá;

- Ủy thác và nhận ủy thác;

- Góp vốn, mua cổ phần;

- Kinh doanh ngoại hối, vàng bạc, đá quý, BĐS

1.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM

1.1.3.1 Thu nhập của NHTM

Thu nhập của NHTM là toàn bộ nguồn thu bằng tiền mà NHTM thu được từ hoạt động kinh doanh trong một thời gian nhất định Các khoản thu nhập của NHTM bao gồm:

- Thu về hoạt động tín dụng: thu lãi cho vay, thu lãi chiết khấu, phí cho thuê tài chính, phí bảo lãnh

- Thu về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: thu lãi tiền gửi, dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngân quỹ

- Thu từ các hoạt động khác: thu lãi góp vốn và mua cổ phần, thu về mua bán chứng khoán, thu về kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, thu về nghiệp vụ uỷ thác, đại lý, thu dịch vụ tư vấn, thu kinh doanh bảo hiểm, thu dịch vụ NH khác (bảo quản cho thuê tủ két sắt, cầm đồ…) và các khoản thu bất thường khác

1.1.3.2 Chi phí của NHTM

Các khoản chi phí của NHTM bao gồm:

- Chi về hoạt động huy động vốn: trả lãi tiền gửi, tiền tiết kiệm, tiền vay, lãi kỳ phiếu, trái phiếu

- Chi về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: phí vận chuyển, kiểm đếm, bảo vệ, đóng gói, phí bưu điện

- Chi nộp thuế, các khoản phí và lệ phí;

- Chi lương cho nhân viên;

- Chi về các hoạt động khác: mua bán chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ

1.1.3.3 Lợi nhuận của NHTM

Để xác định kết quả kinh doanh trước thuế thu nhập và sau thuế thu nhập trong một thời kỳ nhất định, NHTM dùng công thức:

Lợi nhuận trước thuế (LNTT) = Tổng thu nhập – tổng chi phí

Lợi nhuận sau thuế = LNTT – Thuế thu nhập phải nộp

1.1.4 Rủi ro trong hoạt động của NHTM

Trong hoạt động kinh doanh, NHTM luôn phải đối mặt với rất nhiều rủi ro, có thể phân thành các loại chủ yếu sau:

- Rủi ro tín dụng: Đây là rủi ro NHTM thường xuyên gặp phải Biểu hiện của rủi ro tín dụng là các khoản cho vay của NHTM giảm giá trị hay không thu hồi được Trong trường hợp nguồn vốn chủ sở hữu NH quá nhỏ so với tổng giá trị tài sản, chỉ cần một tỷ lệ nhỏ danh mục tài sản cho vay gặp rủi ro tín dụng có thể đẩy NH tới nguy

cơ phá sản Do đó, NH có những chuẩn bị cho việc khắc phục các khoản tổn thất tín dụng thông qua việc lập dự phòng hằng năm

- Rủi ro thanh toán: Các NH rất quan tâm đến tình trạng thiếu tiền mặt và không có khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu rút tiền gửi, vay vốn cũng như các nhu cầu về tiền mặt khác Đối mặt với rủi ro thanh khoản, NH có thể buộc phải đi vay nóng với mức chi phí cao để đáp ứng những nhu cầu cấp bách về tiền mặt, điều này làm giảm lợi nhuận của NH Việc tăng cường sử dụng nguồn vốn cho vay có thể gây

ra rủi ro thanh khoản nếu như nhu cầu rút tiền gửi tăng cao và chất lượng của các khoản cho vay giảm Do vậy, việc duy trì một lượng tiền mặt và một số tài sản khả dụng cần thiết để thanh toán cho người gửi là cực kỳ quan trọng Đồng thời, NH cũng xây dựng các chính sách quy định về quản lý ngân sách thu, chi và các nguồn vốn hàng ngày, các chính sách quy định về việc nắm giữ các loại giấy tờ có giá, có khả năng thanh khoản cao

- Rủi ro lãi suất: Đối với hoạt động kinh doanh của NH, rủi ro lãi suất được xem là rủi ro tiềm tàng và nguy hiểm nhất, khó có thể loại bỏ được hoàn toàn Khi lãi

suất trên thị trường thay đổi, sẽ ảnh hưởng đến nguồn thu từ các danh mục cho vay và đầu tư, cũng như chi phí của các nguồn vốn huy động tiền gửi, tiền vay Ngoài ra, sự thay đổi lãi suất làm cho hiệu quả kinh doanh thay đổi, cho nên tác động đến giá trị vốn chủ sở hữu của NH

Ngoài ra, NH còn gặp phải các rủi ro khác như rủi ro thị trường, rủi ro lạm phát, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro lợi nhuận ảnh hưởng rất lớn đến tình hình hoạt động kinh doanh, thu nhập, lợi nhuận và sự tồn tại phát triển của NH trong tương lai

1.2 Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM

1.2.1 Khái niệm

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành vào ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN), cho vay được hiểu như sau: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho KH một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc

và lãi”

Từ khái niệm trên, có thể hiểu cho vay là một hoạt động:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng, dựa trên cơ sở tin tưởng và tín nhiệm giữa hai bên;

- Được cam kết hoàn trả vô điều kiện khi đến hạn thanh toán bởi người sử dụng, hay nói cách khác là sự chuyển nhượng nói trên mang tính tạm thời;

- Đi kèm theo chi phí, nghĩa là giá trị hoàn trả thường lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay cụ thể là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc

1.2.2 Một số quy định của pháp luật đối với hoạt động cho vay

1.2.2.1 Nguyên tắc cho vay

KH vay vốn phải đảm bảo:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng;

- Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

1.2.2.2 Điều kiện cho vay

Để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, NHTM xem xét và quyết định cho vay khi KH có đủ các điều kiện sau:

Thứ nhất, KH phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và

chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

Thứ hai, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp NHTM không được cho vay để

mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch

mà pháp luật cấm và để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm

Thứ ba, KH có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

Thứ tư, dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có

hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

Thứ năm, KH phải thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định

của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam

1.2.2.3 Hồ sơ cho vay

Khi có nhu cầu vay vốn, KH gửi cho NHTM Giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn Thông thường bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:

- Giấy đề nghị vay vốn;

- Hồ sơ pháp lý: là các loại giấy tờ chứng minh tư cách pháp lý của KH, chẳng hạn như Giấy chứng minh nhân dân, Hộ khẩu của người vay và vợ/chồng người vay đối với Khách hàng cá nhân (KHCN), Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Điều lệ doanh nghiệp, Giấy đăng ký mã số thuế, Quyết định bổ nhiệm Tổng giám đốc/Giám đốc, Quyết định bổ nhiệm Kế toán trưởng, Giấy chứng minh nhân dân và Hộ khẩu của Tổng giám đốc/Giám đốc và Kế toán trưởng, Biên bản góp vốn của các thành viên đối với Khách hàng doanh nghiệp (KHDN);

- Hồ sơ kinh tế: bao gồm giấy tờ chứng minh khả năng tài chính và nguồn trả

nợ, giấy tờ chứng minh tiềm lực tài chính đối với KHCN, Báo cáo tài chính, Quyết toán thuế, Bảng kê hóa đơn đầu ra, đầu vào của các năm gần nhất đối với KHDN;

- Hồ sơ về phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư: là các tài liệu chứng minh việc thực hiện dự án, phương án đề nghị vay vốn như Hợp đồng đầu vào, đầu ra, Hợp đồng thuê nhà xưởng, thi công lắp đặt, Quyết định phê duyệt Báo cáo nghiên cứu khả thi, thiết kế xây dựng và tổng dự toán của cấp thẩm quyền

- Hồ sơ tài sản đảm bảo (TSĐB) tiền vay: là các giấy tờ chứng minh quyền sở

hữu, sử dụng hợp pháp, nguồn hình thành và giá trị tài sản như Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở, Tờ khai lệ phí trước bạ, Hợp đồng mua bán, Hóa đơn giá trị gia tăng

- Hồ sơ tham khảo khác

1.2.2.4 Những trường hợp không cho vay và hạn chế cho vay

NHTM không được cho vay đối với KH trong các trường hợp sau đây:

- Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của NHTM;

- Cán bộ, nhân viên của chính NHTM đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay;

- Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc)

NHTM không được cho vay không có bảo đảm, cho vay với những điều kiện

ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với những đối tượng sau đây:

- Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại NHTM cho vay; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại NHTM cho vay; Kế toán trưởng của NHTM cho vay;

- Các cổ đông lớn của NHTM;

- Doanh nghiệp có thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của NHTM; người thẩm định, xét duyệt cho vay; bố, mẹ, vợ chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của NHTM sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó

1.2.3 Các hình thức cho vay của NHTM

Tùy theo từng tiêu thức phân loại khác nhau mà hoạt động cho vay của NHTM được phân ra thành từng loại khác nhau Có một số tiêu thức phân loại chính như sau:

1.2.3.1 Phân loại theo thời hạn cho vay

Thời hạn của khoản vay là khoảng thời gian được tính từ khi KH rút vốn lần đầu tiên cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng NH và KH thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào nhu cầu về vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh của KH, các dòng tiền thu được từ các dự án, khả năng trả nợ của KH…Thời hạn càng dài thì lãi suất sẽ càng cao do rủi ro cao

Theo thời hạn vay, hoạt động cho vay của NHTM được chia thành:

- Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng và thường được cho vay để bổ sung vốn lưu động của KHDN và phục vụ nhu cầu sinh hoạt của KHCN;

- Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến

60 tháng, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh;

- Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các công trình

cơ sở hạ tầng, phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ và đời sống

1.2.3.2 Phân loại theo mục đích vay

- Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh: Là khoản vay cấp cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất, lưu thông hàng hóa;

- Cho vay tiêu dùng: Là hình thức cấp vốn vay cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt Tín dụng tiêu dùng thường được cấp phát để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hàng hóa bền chắc như máy lạnh, máy giặt và các nhu cầu bình thường hàng ngày;

- Cho vay BĐS (BĐS): Là khoản vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng nhà ở, BĐS nhằm giúp ổn định đời sống cho người dân hoặc mở rộng cơ sở sản xuất kinh doanh;

- Cho vay nông nghiệp: Là loại hình cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như chi phí cho phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, nguyên liệu, nhiên liệu, lương cho người lao động…;

- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu: Là khoản vay để thanh toán các chi phí liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp

1.2.3.3 Phân loại theo TSĐB

Theo tiêu thức này có thể chia hoạt động cho vay thành hai hình thức:

- Cho vay có TSĐB: Căn cứ vào giá trị TSĐB mà KH đưa ra và mức giá do

NH xác định, NH đưa ra hạn mức cho vay đối với KH Có hai hình thức bảo đảm: cầm

cố và thế chấp Sự khác biệt giữa hai hình thức bảo đảm này là quyền sử dụng TSĐB của KH Theo hình thức thế chấp, KH vẫn được sử dụng TSĐB trong thời hạn của khoản vay, còn hình thức cầm cố thì không;

- Cho vay không có TSĐB: NH có thể cho KH vay dựa vào uy tín của KH hoặc dựa vào uy tín của người bảo lãnh

1.2.3.4 Một số tiêu thức phân loại khác

Ngoài những tiêu thức phân loại nêu trên, hoạt động cho vay của NHTM còn có thể được phân loại theo một số tiêu thức khác như phương thức cho vay, phương thức hoàn trả nợ vay, đối tượng cho vay

Theo phương thức cho vay, ta có thể có các loại sau:

- Cho vay từng lần;

- Cho vay theo hạn mức tín dụng;

- Cho vay theo dự án đầu tư;

- Cho vay hợp vốn;

- Cho vay trả góp;

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng;

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng;

- Cho vay theo hạn mức thấu chi

Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay, có ba hình thức cho vay:

- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ;

- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ;

- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể

Theo tiêu thức đối tượng KH thì hoạt động cho vay của NHTM được phân chia thành:

- Cho vay chính phủ;

- Cho vay các tổ chức tài chính khác;

- Cho vay doanh nghiệp;

- Cho vay cá nhân

1.1.4 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM

Trong tình hình kinh tế hiện nay, vai trò của hoạt động cho vay của NHTM là hết sức quan trọng và có ý nghĩa thúc đẩy phát triển kinh tế Hoạt động này đáp ứng nhu cầu về vốn cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh, hiện đại hóa công nghệ cho doanh nghiệp, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định đời sống nhân dân bằng hình thức cấp vốn sản xuất, trả góp phục vụ nhu cầu tiêu dùng Đặc biệt với doanh nghiệp xuất khẩu, hoạt động cho vay của NHTM có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy quá

trình đổi mới trang thiết bị sản xuất, nâng cao chất lượng và sản lượng sản phẩm, từ đó

mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh trong lẫn ngoài nước, nâng cao năng lực cạnh tranh với các doanh nghiệp trên thị trường quốc tế

Hoạt động cho vay phản ánh tình hình hoạt động của nền kinh tế giúp cho việc điều hành, quản lý kinh tế của Nhà nước được thuận lợi hơn Trong hoạt động cho vay,

để nâng cao hiệu quả tín dụng, đảm bảo an toàn nguồn vốn, NHTM phải luôn theo dõi, kiểm tra, phân tích và đánh giá hoạt động kinh doanh của KH để có những chính sách thích hợp về cho vay cũng như thu hồi vốn, qua đó phản ánh được tình hình quản lý và

sử dụng vốn của doanh nghiệp Tổng quát hơn, khi vốn của NH tham gia vào mọi ngành nghề, NH giao dịch với hầu hết các thành phần kinh tế thì sẽ có thể nắm bắt, phản ánh mọi hoạt động trong nền kinh tế một cách tương đối chính xác

Đối với bản thân NHTM, cho vay là hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho

NH Khi hoạt động cho vay của NH yếu kém, doanh số cho vay giảm, NH sẽ gặp áp lực về chi phí lãi tiền gửi của KH Khi hoạt động này phát triển, doanh số cho vay tăng nhưng nếu có phát sinh nợ xấu sẽ làm tăng rủi ro cho NH Do đó, hoạt động cho vay của NHTM phải an toàn, hiệu quả thì NH mới tồn tại, phát triển bền vững

1.3 Quy trình cho vay của NHTM

Quy trình cho vay là các bước cụ thể từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của KH cho đến khi NH ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng Việc xây dựng quy trình cho vay hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay, giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi Ngày nay, các NHTM đều tự xây dựng cho mình một quy trình cho vay riêng nhưng nhìn chung đều có nội dung cơ bản tương tự nhau Sự khác biệt phụ thuộc vào quy mô của mỗi NH, năng lực đội ngũ nhân viên và mức độ ứng dụng công nghệ tin học

Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay vốn

Đây là bước đầu tiên, thiết lập mối quan hệ giữa KH và NH, đồng thời là cơ sở

để thực hiện các khâu sau, do KH lập và cung cấp đầy đủ dưới sự hướng dẫn của cán

bộ tín dụng

Bước 2: Phân tích, thẩm định KH

Mục tiêu của bước này là tìm kiếm các tình huống có thể dẫn tới rủi ro cho NH

và dự kiến các biện pháp phòng ngừa, hạn chế thiệt hại có thể xảy ra Nội dung phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của KH về sử dụng vốn dựa trên các yếu tố tài

chính và phi tài chính

Bước 3: Quyết định cho vay

Đây là khâu rất quan trọng vì nó ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động cho vay của NH Hai sai lầm thường xảy ra trong bước này là chấp thuận cấp vốn vay cho KH không tốt và từ chối cho vay một KH tốt Cả hai loại sai lầm này đều dẫn đến thiệt hại đáng kể cho NH Do đó, NH cần thu thập xử lý thông tin chính xác, đầy đủ làm cơ sở để ra quyết định, hay nói cách khác là làm tốt khâu phân tích, thẩm định

KH, và việc quyết định do những người có năng lực phân tích, khả năng phán quyết chịu trách nhiệm

Bước 4: Giải ngân

Sau khi ra quyết định cho vay, NH tiến hành cấp vốn vay cho KH dựa trên mức vốn đã cam kết Bước này góp phần kiểm soát mục đích sử dụng vốn đúng theo thỏa thuận trên hợp đồng

Bước 5: Giám sát và thanh lý khoản vay

Ở bước cuối cùng này, NH thực hiện việc kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thu nợ gốc lẫn lãi khi đến kỳ hạn trả nợ Nếu chấm dứt thời hạn cho vay mà KH không trả được nợ thì NH sẽ có các biện pháp để xử lý nợ

1.4 Hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM

1.4.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM

Trong quan hệ cho vay, những chủ thể tham gia phải gồm hai bên: một bên là bản thân NH – phía cấp vốn, bên còn lại là KH – phía có nhu cầu vay vốn Ngoài ra có thể có một số chủ thể khác tham gia như: bên bảo lãnh vay vốn NH, các cơ quan quản

lý Nhà nước Tuy nhiên, đứng trên giác độ NHTM thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ tiêu về mức độ an toàn và khả năng sinh lời cho NH

Hiệu quả cho vay được hiểu là khả năng đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của KH trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời cho NH Như vậy, một hoạt động cho vay được coi là có hiệu quả khi nó đáp ứng được các tiêu chí trên Hiệu quả cho vay là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng Có thể sử dụng một số công thức

và chỉ số để cụ thể hoá hiệu quả cho vay, tuy nhiên đối với những mặt không thể lượng hoá được thì sẽ sử dụng các chỉ tiêu định tính Do giới hạn của đề tài chỉ tập trung vào phía NH nên khái niệm hiệu quả cho vay được hiểu từ cái nhìn của NH và được cụ thể bằng các chỉ tiêu định tính và định lượng là chính

1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM

Hoạt động cho vay diễn ra giữa hai chủ thể là NHTM và KH Bên cạnh đó, hoạt động cho vay luôn nằm trong một môi trường được điều tiết bởi pháp luật, các chính sách kinh tế vĩ mô và những điều kiện của nền kinh tế Do vậy để có được một khoản vay có hiệu quả cao thì cần phải có các điều kiện thuận lợi từ các bên có liên quan

1.4.2.1 Về phía NH

Một là, khả năng thẩm định cho vay phải nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn

của KH, đồng thời phải đảm bảo chính xác và an toàn Kết quả của quá trình thẩm định sẽ dùng để quyết định xem có thực hiện món vay hay không Mặc dù không thể tránh được tất cả các sai sót, nhưng làm tốt khâu này sẽ tạo tiền đề cho việc thu hồi đủ

cả vốn và lãi một cách đầy đủ, đúng hạn Quá trình thẩm định không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm ngặt về hồ sơ và an toàn thông tin mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạt của cán bộ NH

Hai là, chính sách tín dụng hoàn thiện, phù hợp với mục tiêu tổng thể của NH

trong từng thời kỳ, thực hiện được vai trò định hướng cho hoạt động cho vay của NH, đáp ứng được nhu cầu vốn cho nền kinh tế

Ba là, cán bộ tín dụng phải có trình độ, hiểu biết nhiều lĩnh vực để có thể đánh

giá được KH và phương án kinh doanh Trình độ cán bộ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động cho vay, trước hết là trong công tác thẩm định, phân tích tín dụng, quản lý tín dụng Thêm vào đó, ngành NH là ngành kinh doanh đặc biệt của nền kinh tế, nơi mà các công nghệ hiện đại nhất được sử dụng cùng với tính phức tạp

và tinh vi trong việc xử lý các nghiệp vụ luôn đòi hỏi các cán bộ NH phải có đủ trình

độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp

Bốn là, công tác tổ chức và quản lý cần được phối hợp thực hiện chặt chẽ để

góp phần làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay nói riêng, hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung

1.4.2.2 Về phía KH

Sau khi hợp đồng cho vay được ký kết, KH đã vay được vốn của NH thì KH mới là người quyết định hiệu quả của món vay Khả năng trả nợ của KH được quyết định bởi tình hình tài chính, hiệu quả của phương án sử dụng vốn vay và năng lực quản lý cùng đạo đức kinh doanh của KH Thông qua các báo cáo tài chính và sự điều tra, tiếp xúc trực tiếp với KH, NH xây dựng nên nhóm chỉ số đánh giá khả năng trả nợ,

phân tích rủi ro, chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của KH, cũng như xem xét năng lực của KH, tính khả thi của phương án sản xuất Bên cạnh việc xem xét về trình độ chuyên môn của KH, cán bộ tín dụng cũng phải đánh giá KH trên khía cạnh đạo đức Tính trung thực, mức độ thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng

là điều kiện tiên quyết để đảm bảo khoản vay có hiệu quả

1.4.2.3 Về phía nền kinh tế

Mọi hoạt động của NH không thể tách rời những biến động chung của thị trường Bất cứ biến động nào của nền kinh tế vĩ mô đều có thể có tác động đến hiệu quả hoạt động của NH Sự thay đổi về tốc độ lạm phát cũng như tăng trường kinh tế,

sẽ tác động trực tiếp đến mức tổng dư nợ của các NHTM thông qua các công cụ của chính sách tiền tệ quốc gia Một nền kinh tế tăng trưởng ổn định là điều kiện thuận lợi

để NH mở rộng cho vay, đồng thời các doanh nghiệp được mở rộng sản xuất kinh doanh, thu được lợi nhuận cao và đảm bảo được hiệu quả của khoản vay

1.4.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM

1.4.3.1 Các chỉ tiêu định tính

Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý; việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ của NHTM; việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay

Trên cơ sở pháp lý, hoạt động cho vay có hiệu quả nếu chấp hành đúng pháp luật của Nhà nước, các quy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của Chính phủ và NHNN

và các văn bản quy phạm pháp luật khác có liên quan

Trên cơ sở quy chế cho vay của từng NHTM, hoạt động cho vay có hiệu quả luôn phải tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay Từ những đặc điểm riêng

có của mình, hầu hết các NH đều nghiên cứu và đưa ra các quy chế cho vay phù hợp nhất Cụ thể là các NH lập ra Sổ tay tín dụng, trong đó đưa ra các khái niệm, quy định, quy trình và các hướng dẫn cụ thể dành cho các cán bộ NH Các quy định trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thể cho từng trường hợp xin vay ở mỗi NHTM là nhằm thực hiện việc cho vay có hiệu quả Do vậy việc tuân thủ những quy trình là một điều kiện quan trọng, tiền đề của một khoản cho vay có hiệu quả

Trên cơ sở hợp đồng cho vay, khi tiến hành hoạt động cho vay, NH và KH sẽ lập nên một hợp đồng tín dụng Trong hợp đồng tín dụng sẽ quy định chi tiết về các yếu tố quan trọng như thời hạn vay, mục đích sử dụng vốn vay, số tiền vay, phương

thức hoàn trả gốc, trả lãi và được thể hiện ở dạng những cam kết Một khoản vay được coi là có hiệu quả khi nó được thực hiện đúng những cam kết đã kí trong hợp đồng tín dụng Các nhóm chỉ tiêu định tính trên đây đã có thể phản ánh một phần của hiệu quả cho vay Đây là những chỉ tiêu gần như bắt buộc phải có để một khoản cho vay được coi là có hiệu quả Tuy vậy, muốn xem xét cụ thể, cẩn thận và toàn diện thì cần phải xét đến các chỉ tiêu định lượng

 Doanh số thu nợ: là tổng số tiền mà NH thu hồi từ các khoản giải ngân trong một thời gian nhất định;

 Dư nợ cho vay: là khoản tiền đã giải ngân mà NH chưa thu hồi về, có công thức tính: Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay – Doanh số thu nợ

 Nợ quá hạn là số tiền KH chưa hoàn trả cho NH cả gốn lẫn lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý

Ngoài ra, các chỉ số để đo mức hiệu quả của hoạt động cho vay cũng thường được sử dụng là:

 Tỷ lệ Dư nợ/Tổng tài sản = Tổng dư nợ

Tổng tài sản * 100%

Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NH Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH, đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của NH, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì NH đang bị trì trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của NH

 Hệ số sử dụng vốn= Tổng dư nợ

Vốn huy động * 100%

Hệ số sử dụng vốn, hay còn gọi là hệ số dư nợ cho vay/vốn huy động, càng cao thì hiệu quả kinh doanh của NH càng gặp nhiều thuận lợi nếu nó đi cùng với tỷ lệ nợ quá hạn ở mức hợp lý Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với

nguồn vốn huy động, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của NH, thể hiện

NH đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì NH chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của NH chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì NH chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí

 Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ

Doanh số cho vay * 100%

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì NH sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao thì hiệu quả hoạt động cho vay càng tốt

 Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn

Tổng dư nợ * 100%

Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại NH, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của NH trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của NH đối với các khoản vay Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại NH Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của NH càng kém, và ngược lại

 Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân Trong đó:

Dư nợ bình quân trong kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ 2

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NH, thời gian thu hồi nợ của NH là nhanh hay chậm Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương 1 của Khóa luận tốt nghiệp trình bày về cơ sở lý luận, tiền đề cho những nhận định và phân tích tình hình hoạt động cho vay thực tế tại VIB Nguyễn Đình Chiểu ở những chương sau Nội dung chương này chủ yếu khái quát sơ lược về NHTM, hoạt động cho vay, đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay và các vấn đề có liên quan, nhằm giúp cho việc theo dõi Khóa luận tốt nghiệp được rõ ràng, mạch lạc

Từ những khái niệm, quy định của pháp luật, vai trò và việc phân loại hoạt động cho vay theo các tiêu thức khác nhau cho vay giúp ta thấy được tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với NHTM nói riêng và nền kinh tế nói chung Những nhân tố ảnh hưởng và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động được đưa ra sẽ là nền tảng cho chương 3 của Khóa luận tốt nghiệp, chương “Thực trạng hoạt động cho vay tại NH TMCP Quốc Tế Việt Nam – PGD Nguyễn Đình Chiểu”

2.1 Lịch sử hình thành và phát triển VIB Nguyễn Đình Chiểu

2.1.1 Vài nét về ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – CN Sài Gòn

Ngày 09/02/2007, VIB khai trương CN VIB Sài Gòn tại số 2 Ngô Đức Kế, quận

1, TP Hồ Chí Minh làm đơn vị kinh doanh (ĐVKD) thứ 62 (Hội sở chính, 17 CN đầu mối, 18 CN cơ sở và 26 PGD) Sau khi được thành lập, VIB Sài Gòn đã nhanh chóng

ổn định về tổ chức, nhân sự, cơ sở vật chất, tập trung phát triển KH, triển khai hoạt động kinh doanh khá toàn diện, đặc biệt là tăng trưởng huy động vốn và dư nợ, đóng góp tích cực vào kết quả kinh doanh chung của toàn hệ thống

Sơ đồ 2.1 – Cơ cấu tổ chức VIB Sài Gòn VIB Sài Gòn có 3 phòng ban chính là Phòng Bán lẻ, Phòng Dịch vụ KH và Trung tâm kinh doanh, trong đó:

 Phòng Bán lẻ: do Giám đốc NH bán lẻ quản lý, trực thuộc Khối NH bán lẻ,

có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến việc cung cấp các sản phẩm tín

Giám đốc CN

Phòng bán lẻ

QLKH

Trợ lý QLKH

PGD Nguyễn Đình Chiểu

Phòng Dịch vụ

KH

Trưởng phòng Kiểm soát viên Giao dịch viên Thủ quỹ

Giám đốc Trung tâm kinh doanh

Trung tâm kinh doanh

Trợ lý QLKH QLKH

dụng cho đối tượng KHCN và hộ gia đình Phòng Bán lẻ gồm Quản lý KH (RM) và Trợ lý Quản lý KH;

 Phòng Dịch vụ KH: do Giám đốc NH bán lẻ quản lý, trực thuộc Khối NH bán lẻ, có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến việc cung cấp các sản phẩm tiền gửi, thanh toán, chuyển tiền đến tất cả KH Phòng Dịch vụ KH gồm có Trưởng phòng, Kiểm soát viên, Giao dịch viên và Thủ quỹ;

 Trung tâm kinh doanh: do Giám đốc Trung tâm kinh doanh quản lý, trực thuộc Khối KHDN, có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến việc cung cấp các sản phẩm tín dụng cho đối tượng KHDN vừa và nhỏ Trung tâm kinh doanh gồm

có Quản lý KH và Trợ lý Quản lý quan hệ KH

VIB Sài Gòn thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ huy động vốn, tín dụng, thanh toán, kinh doanh ngoại tệ của VIB:

- Nhận tiền gửi của KHCN và KHDN;

- Cấp tín dụng cho KHDN vừa và nhỏ, KHCN và hộ gia đình;

- Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền;

- Dịch vụ thẻ quốc tế và nội địa;

- Dịch vụ NH điện tử và các sản phẩm, dịch vụ khác

Thực hiện phương châm chung trở nên “Vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu KH” của VIB, VIB Sài Gòn đã và đang tăng cường hiệu quả sử dụng vốn, cùng năng lực quản trị điều hành, tiếp tục chú trọng phát triển mạng lưới NH bán lẻ và các sản phẩm mới thông qua các kênh phân phối đa dạng để cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói cho các nhóm KH trọng tâm, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ để phục vụ KH ngày càng tốt hơn

2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển VIB Nguyễn Đình Chiểu

Tháng 6 năm 2008, VIB chính thức khai trương PGD Cao Thắng tại số 15A Cao Thắng quận 3, là ĐVKD thứ 97 trong hệ thống mạng lưới hoạt động (gồm Trung tâm kinh doanh, 1 Sở giao dịch, 23 CN đầu mối, 19 CN cơ sở, 52 Phòng giao dịch và 1 Điểm giao dịch) Sau hai năm hoạt động, ngày 09/06/2010, VIB Cao Thắng dời về tầng trệt tòa nhà Sài Gòn Prime, số 107-109 Nguyễn Đình Chiểu quận 3, đổi thành VIB Nguyễn Đình Chiểu

VIB Nguyễn Đình Chiểu là ĐVKD phụ thuộc của VIB, có con dấu riêng và được xây dựng theo dự án chuyển đổi hệ thống CN (BTR – Branch Transformation

Roll-out) với mục tiêu chính là xây dựng hệ thống ĐVKD của VIB theo mô hình chuẩn kinh doanh và dịch vụ mới, hướng đến KH, nâng cao năng lực cạnh tranh vượt trội của VIB trên thị trường PGD nằm trong vùng Tây HCM (trong số 9 vùng kinh doanh của VIB: Nam Hà Nội, Bắc Hà Nội, Đông Bắc, miền Trung, Nam Trung bộ, Đông Nam bộ, Đồng bằng sông Cửu Long, Đông HCM và Tây HCM) thuộc khối NH bán lẻ do CN Sài Gòn (CN lớn) trực tiếp quản lý, có phân khúc KH mục tiêu là những KHCN và hộ gia đình có thu nhập khá và cao (cá nhân có thu nhập từ 12 triệu đồng/tháng và hộ gia đình từ 15 triệu đồng/tháng trở lên) PGD cung cấp đầy đủ các sản phẩm, dịch vụ NH bán lẻ dành cho KHCN như tiền gửi tiết kiệm, thẻ, cho vay, cầm cố, chuyển tiền, thu chi hộ… và một số sản phẩm dành cho KHDN

Dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Ban lãnh đạo và những nỗ lực hết mình của toàn thể cán bộ nhân viên, VIB Nguyễn Đình Chiểu đã có sự phát triển nhanh chóng, toàn diện và đã đạt được những kết quả đáng kể Thành tích đó sẽ được thể hiện trong những phần dưới đây của Khóa luận

2.2 Nhiệm vụ và chức năng của VIB Nguyễn Đình Chiểu

VIB Nguyễn Đình Chiểu là NH bán lẻ cung cấp cho KH các sản phẩm, dịch vụ

NH phù hợp với các quy định về quản lý, điều hành của Hội sở chính và pháp luật, bao gồm:

- Huy động vốn từ KHCN và KHDN;

- Cấp tín dụng cho KHCN và KHDN bao gồm:

+ Cấp tín dụng cho KHCN với mức cấp tín dụng cho mỗi KH trên hai tỷ đồng hoặc ngoại tệ quy đổi tương đương đối với các khoản cấp tín dụng được bảo đảm toàn bộ bằng tiền, vàng, thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá (GTCG) do VIB phát hành, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc Nhà nước, nhưng phải phù hợp với quy định của VIB từng thời kỳ về thẩm quyền phán quyết, mức phê duyệt và giới hạn cho vay;

+ Cấp tín dụng cho KHCN trong giới hạn tổng mức cấp tín dụng cho một

KH không vượt quá hai tỷ đồng hoặc ngoại tệ quy đổi tương đương đối với các khoản cấp tín dụng không được bảo đảm toàn bộ bằng tiền, vàng, thẻ tiết kiệm, GTCG do VIB phát hành, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc Nhà nước;

+ Cho vay mua ô tô đối với KHDN

- Quản lý khoản vay trong trường hợp được CN ủy quyền quản lý khoản vay đối với KHCN;

- Cung cấp dịch vụ tài khoản, thanh toán trong nước, dịch vụ đại lý chi trả kiều hối và các dịch vụ thông thường khác cho KHCN và KHDN;

- Tham gia xây dựng và thực hiện chính sách KH, định hướng cơ cấu KH tại PGD theo định hướng và quy định của Hội sở chính đồng thời phù hợp với tình hình thực tế tại địa bàn PGD;

- Đầu mối tiếp nhận yêu cầu và hồ sơ của KH để chuyển về CN quản lý, Trung tâm kinh doanh KHDN hoặc Phòng KHDN CN vừa, Trung tâm thanh toán hoặc Phòng giao dịch thanh toán quốc tế thuộc Trung tâm xử lý giao dịch tập trung Hội sở thực hiện theo cơ chế nhận ủy quyền đối với một số nghiệp vụ đặc thù;

- Thực hiện việc tự kiểm soát mọi hoạt động tại PGD theo hướng dẫn và quy định của Hội sở chính, tổ chức làm việc với các đoàn thanh tra, kiểm tra, kiểm toán tại PGD;

- Triển khai, duy trì các mối quan hệ đối ngoại trong nước và quốc tế phục vụ hoạt động của PGD tại địa bàn;

- Thực hiện các hoạt động khác nhằm phục vụ cho mục tiêu hoạt động kinh doanh và phát triển chung của VIB phù hợp với thẩm quyền của PGD theo quy định của pháp luật và VIB

2.3 Hệ thống tổ chức của VIB Nguyễn Đình Chiểu

2.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 2.2 – Cơ cấu tổ chức VIB Nguyễn Đình Chiểu VIB Nguyễn Đình Chiểu được tổ chức hoạt động theo mô hình kinh doanh dịch

Giám đốc

Giao dịch viên

Bộ phận Dịch vụ

KH

Kiểm soát viên

Thủ quỹ

vụ mới, hướng đến tiêu chuẩn quốc tế Lãnh đạo VIB Nguyễn Đình Chiểu là Giám đốc PGD Các đơn vị chức năng của PGD bao gồm: bộ phận KHCN và bộ phận Dịch vụ

KH Tuy VIB Nguyễn Đình Chiểu không có bộ phận KHDN nhưng đối tượng KH này vẫn được cung cấp dịch vụ tiền gửi thanh toán và với doanh nghiệp siêu nhỏ sẽ được cấp tín dụng dưới hình thức cho vay mua ô tô Các sản phẩm, dịch vụ khác sẽ được chuyển về cho Trung tâm kinh doanh KHDN thuộc VIB Sài Gòn hoặc phân cấp cao hơn thực hiện

2.3.2 Nhiệm vụ và chức năng của các bộ phận

- Có trách nhiệm hỗ trợ hoạt động của các ĐVKD; báo cáo những vấn đề thuộc lĩnh vực hoạt động phát triển kinh doanh KHCN lên Giám đốc NH bán lẻ của

CN Sài Gòn; trong trường hợp cần thiết được đồng thời báo cáo cho Giám đốc Khối

NH bán lẻ;

- Kiểm tra, kiểm soát hoạt động nghiệp vụ của PGD nhằm phát hiện những thiếu sót, đề xuất ý kiến góp phần phòng ngừa rủi ro, nâng cao hiệu quả trong hoạt động kinh doanh

hàng

2.3.2.3 Bộ phận Dịch vụ KH

Các nhân viên tại bộ phận này có nhiệm vụ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến KH (ngoại trừ nghiệp vụ tín dụng) và nội bộ NH, cụ thể như sau:

- Thực hiện việc giao dịch và chăm sóc KH:

+ Hướng dẫn KH làm thủ tục nộp hoặc lĩnh tiền, giải đáp mọi thắc mắc cho

KH về các nghiệp vụ liên quan;

+ Mở, quản lý và giải tỏa tài khoản tiền gửi, tiền gửi thanh toán, tài khoản tiết kiệm của KH là các tổ chức kinh tế, cá nhân;

+ Chuyển tiền thanh toán trong nước, thanh toán thẻ tín dụng, thu đổi ngoại tệ kịp thời, chính xác theo yêu cầu của KH;

+ Tư vấn KH và giải quyết các khiếu nại của KH trong phạm vi thẩm quyền cho phép, đảm bảo bí mật thông tin cho KH

- Thực hiện nghiệp vụ quản lý kho quỹ và tiền mặt, duy trì mức dự trữ thanh toán theo quy định hiện hành;

- Hạch toán và sao lưu chứng từ phát sinh trong ngày kịp thời, chính xác, đầy

đủ và chịu trách nhiệm về các giao dịch thực hiện

- Thực hiện công tác văn thư lưu trữ tại PGD bao gồm cả lưu trữ hồ sơ theo quy định của VIB và pháp luật;

- Kiểm soát trước và sau các chứng từ trên máy tính;

- Giải thích hướng dẫn, thu thập thông tin từ KH để nâng cao chất lượng nghiệp vụ đồng thời đảm bảo an toàn về mặt pháp lý cũng như lợi ích của PGD

2.4 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của VIB Nguyễn Đình Chiểu từ 2009-2011

2.4.1 Hoạt động huy động vốn

Vốn là nguồn đảm bảo hoạt động và luôn chiếm một vị trí đặc biệt quan trọng trong hoạt động kinh doanh NH, là tiền đề cho việc phát triển, mở rộng quy mô Việc thu hút được nhiều nguồn vốn đầu tư sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho NH trong sử dụng vốn cho vay, điều đó đồng nghĩa với việc nâng cao hiệu quả cho vay của NH Do vậy, với sự chủ động của mình, PGD đã tích cực khai thác nguồn vốn, đẩy mạnh công tác huy động vốn và đạt được những kết quả khả quan Trong phần này, vốn huy động của VIB Nguyễn Đình Chiểu sẽ được chia theo đối tượng KH, kỳ hạn của tiền gửi và loại tiền gửi để tiến hành phân tích

Bảng 2.1 – Tình hình vốn huy động tại VIB Nguyễn Đình Chiểu

Chênh lệch 2011/2010

Vốn huy động 46.326 71.476 141.196 25.150 54 69.720 98

TGKKH 1.158 1.883 4.236 725 62,6 2.353 124,9 TGKH 45.168 69.593 136.960 24.425 54,1 67.368 96,8

độ tăng chậm hơn tiền gửi TGKKH Điều này cho thấy NH luôn được chủ động trong thanh khoản, việc cho vay cũng thuận lợi hơn, bù lại chi phí lãi cũng cao hơn

Trong thời gian qua, trước những biến động về giá huy động vốn trên thị trường, VIB Nguyễn Đình Chiểu đã chủ động áp dụng nhiều công cụ huy động vốn mới như lãi suất bậc thang, các loại hình tiết kiệm dự thưởng với chương trình khuyến mại hấp dẫn Chính sự linh hoạt và chủ động trong việc điều chỉnh lãi suất đã góp phần giảm tối thiểu tác động của thị trường tới việc huy động vốn, nâng cao hiệu quả kinh doanh của NH Hơn nữa, trong những năm qua dưới sự chỉ đạo đúng đắn của ban quản lý cùng với sự nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ công nhân viên mà VIB Nguyễn Đình Chiểu đã phấn đấu đạt được những kết quả đáng khích lệ

2.4.2 Hoạt động cho vay

Do bản chất của hoạt động NH là cho vay các khoản đi vay, vì thế với nguồn vốn huy động được trong năm NH cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó sao cho mang lại lợi nhuận, tránh tình trạng ứ đọng vốn Tuy tình hình kinh tế sau khủng hoảng gặp nhiều khó khăn, lạm phát cao kéo theo lãi suất tăng gây ảnh hưởng đến hoạt động cho vay nhưng VIB Nguyễn Đình Chiểu đã có dư nợ cho vay tăng đều qua các năm PGD luôn định hướng hoạt động cho vay trong năm theo mục

đích nâng cao chất lượng tín dụng đi đôi với kiểm soát chặt chẽ nhằm hạn chế nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh VIB Nguyễn Đình Chiểu luôn thực hiện cho vay với mục tiêu

cơ bản “phát triển an toàn, hiệu quả” Hiệu quả của hoạt động cho vay thể hiện ở 4 chỉ tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay và nợ quá hạn

Bảng 2.2 – Tình hình cho vay tại VIB Nguyễn Đình Chiểu

Chênh lệch 2011/2010

(Nguồn: Sao kê dư nợ và báo cáo kết quả hoạt động VIB Nguyễn Đình Chiểu)

Đồ thị 2.1 – Tình hình cho vay tại VIB Nguyễn Đình Chiểu Qua bảng trên, ta thấy mặc dù mới thành lập không lâu nhưng nhờ không ngừng

mở rộng phạm vi hoạt động cộng với vị trí tọa lạc tại nơi đông đúc, sầm uất nên PGD được nhiều KH biết đến, tình hình cho vay tại PGD đã phát triển khá tốt, các chỉ tiêu tăng đều theo thời gian So với năm 2009, dư nợ cho vay năm 2010 đạt 89.896 triệu đồng, tăng 48.101 triệu đồng (115%) do doanh số cho vay đạt 84.766 triệu đồng, tăng

43.566 triệu đồng (106%) và doanh số thu nợ đạt 36.665 triệu đồng, tăng 15.865 triệu đồng (76%), trong đó nợ quá hạn là 126 triệu đồng, tăng 101 triệu đồng (395%) Dù tình hình kinh tế sau suy thoái vẫn còn khó khăn nhưng nhờ các chính sách kích thích kinh tế của Chính phủ nhằm khơi thông dòng chảy tiền tệ và sự nỗ lực cố gắng, NH đã vượt chỉ tiêu được giao Năm 2011, dư nợ cho vay đạt 135.622 triệu đồng, tăng 45.726 triệu đồng (51%) do doanh số cho vay đạt 143.255 triệu đồng, tăng 58.489 triệu đồng (69%) và doanh số thu nợ đạt 97.529 triệu đồng, tăng 60.864 triệu đồng (166%), trong

đó nợ quá hạn đạt 501,8 triệu đồng, tăng 376 triệu đồng (298%) so với năm 2010 Như vậy, tốc độ tăng của doanh số cho vay năm 2011 hơi chững lại so với năm 2010,đồng thời tốc độ doanh số thu nợ lại tăng rất nhanh do đó dư nợ cho vay cũng tăng chậm lại Nguyên nhân là do NH thực hiện mục tiêu giảm tăng trưởng tín dụng theo chính sách của NHNN, đồng thời lãi suất cho vay tăng lên đến hơn 20% đã khiến KH e ngại, đặc biệt là KHDN vay sản xuất kinh doanh Chỉ tiêu nợ quá hạn cũng đang tăng rất nhanh Mặc dù vậy, doanh số thu nợ tăng rất nhanh cho thấy hoạt động cho vay là có hiệu quả, dấu hiệu tích cực cho tiềm năng mở rộng doanh số trong tương lai

Vận dụng các nghiệp vụ và điều kiện cho phép, trong những năm qua, VIB Nguyễn Đình Chiểu đã tận dụng nguồn lực tự có và phần vốn huy động ở các tổ chức kinh tế và dân cư để nâng cao doanh số cho vay, góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế Tình hình cho vay trong 3 năm qua rất khả quan, kết quả này là một nỗ lực lớn của PGD khi không ngừng hoàn thiện để duy trì sự tăng trưởng

2.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.3 – Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của VIB Nguyễn Đình Chiểu

Chênh lệch 2011/2010

Doanh thu 10.443 19.763 29.741 9.321 89% 9.978 50% Chi phí 9.545 17.400 24.807 7.855 82% 7.407 43% LNTT 898 2.363 4.934 1.466 163% 2.571 109%

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động VIB Nguyễn Đình Chiểu) Năm 2009, LNTT của VIB Nguyễn Đình Chiểu đạt 898 triệu đồng, vượt chỉ tiêu kế hoạch 347 triệu đồng (39%), do doanh thu đạt 10.443 triệu đồng, chi phí đạt 9.545 triệu đồng Bên cạnh đó, thực hiện chính sách kinh doanh chung của VIB, PGD

Nguyễn Đình Chiểu đã tham gia và hoàn thành tốt các nhiệm vụ được giao như: áp dụng hệ thống báo cáo quản trị MIS, hệ thống quản trị hiệu quả làm việc, hoàn thành chỉ tiêu về dịch vụ thẻ, huy động và dư nợ tín dụng, mở rộng cơ sở KH… góp phần nâng cao giá trị thương hiệu của VIB nói chung Đây là thành tích nỗ lực đáng kể trong điều kiện thị trường bất ổn, nhiều rủi ro, các NH cạnh tranh quyết liệt Một phần cũng nhờ chính sách tiền tệ nới lỏng với các biện pháp kích thích kinh tế của chính phủ đã đưa đất nước nhanh chóng vượt lên khó khăn để có những bước đột phá trong thời gian cuối năm, sự phục hồi nhanh tới bất ngờ khiến lợi nhuận của các NH tăng mạnh

Sang năm 2010, thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt với mục tiêu tập trung vào kiểm soát lạm phát của Chính phủ, NHNN đã có những chỉ thị thay đổi hoạt động của

hệ thống NH Nổi bật nhất là Quyết định số 2619/QĐ-NHNN và Quyết định số 2620/QĐ-NHNN được ban hành vào ngày 5/11/2010, quy định các mức lãi suất mới, trong đó lãi suất huy động được đưa về mức đồng thuận là 14% Tuy nhiên, dưới áp lực cạnh tranh về vốn, các NH đua nhau tăng lãi suất huy động, NHNN áp dụng nhiều biện pháp để ổn định thị trường, điển hình như ban hành Thông tư số 19/2010, TT-NHNN ngày 27/9/2010 về việc sửa đổi, bổ sung một số Điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm

an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng Trước tình hình đó, dưới quyết định của Ban lãnh đạo VIB, VIB Nguyễn Đình Chiểu đã áp dụng việc điều chỉnh lãi suất theo hướng linh hoạt, phù hợp với thị trường, đồng thời triển khai các chương trình tiếp thị, khuyến mãi hấp dẫn Với chiến lược kinh doanh đúng đắn kết hợp với nâng cao năng lực nội tại, VIB Nguyễn Đình Chiểu đã đạt được kết quả khả quan trong năm 2010: LNTT đạt 2.363 triệu đồng, vượt 49% chỉ tiêu kế hoạch đề ra, tăng 1.466 triệu đồng (163%) so với năm 2009 do doanh thu đạt 19.763 triệu đồng, tăng 9.321 triệu đồng (89%) nhanh hơn so với chi phí đạt 17.400 triệu đồng, tăng 7.855 triệu đồng (82%)

Năm 2011, tiếp tục kiên quyết với mục tiêu kiềm chế lạm phát, NHNN đã có những điều chỉnh trong điều hành chính sách tiền tệ nhằm chủ động kiểm soát lạm phát và bảo đảm ổn định thị trường tiền tệ Quy định trần lãi suất 14%/năm khiến các NHTM gặp khó khăn về thanh khoản và phải đi vay trên thị trường liên NH với lãi suất cao Lãi suất bắt đầu leo thang kể từ đầu tháng 5/2011, có thời điểm huy động VND lên đến 20%/năm, lãi suất cho vay nông nghiệp nông thôn lên 16,5-20%/năm và

cho vay phi sản xuất từ 25-28%/năm Với bối cảnh kinh tế vĩ mô Việt Nam bất ổn, lạm phát tăng cao, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 11 nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, trong đó chính sách tiền tệ chặt chẽ Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng được áp dụng tại tất cả các NH là dưới 20%, tổng phương tiện thanh toán tăng 15-16%, giảm tỷ lệ dư nợ phi sản xuất đến cuối năm xuống dưới 16% Thực hiện sát các chủ trương, chính sách của NHNN, toàn hệ thống VIB nói chung và VIB Nguyễn Đình Chiểu nói riêng đã không vi phạm quy định giữ trần lãi suất huy động VND ở mức 14% Mặt khác, kết quả kinh doanh của VIB Nguyễn Đình Chiểu cũng khá khả quan với LNTT đạt 3.376 triệu đồng, vượt chỉ tiêu kế hoạch 11%, tăng 1.295 triệu đồng (50%) so năm 2010, do doanh thu đạt 29.741 triệu đồng, tăng 9.978 triệu đồng (50%)

và chi phí đạt 24.807 triệu đồng, tăng 7.125 triệu đồng (43%)

Từ kết quả phân tích trên cho ta thấy, tình hình kết quả kinh doanh của VIB Nguyễn Đình Chiểu có sự cải thiện rõ rệt, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn so với năm trước Mặc dù các khoản chi phí đều tăng lên tương đối cao, nhưng tốc độ tăng của doanh thu cao hơn so với tốc độ tăng của chi phí Điều này cho thấy, NH đã thực hiện tốt công tác quản lý các khoản chi phí có tiết kiệm, hiệu quả và chủ động đẩy mạnh hoạt động cung cấp sản phẩm, dịch vụ, nâng cao uy tín và thu nhập Đồng thời, để có được thành quả này là nhờ kết hợp sự chỉ đạo và định hướng đúng đắn của ban lãnh đạo cũng như sự cố gắng và nỗ lực của toàn bộ đội ngũ nhân viên

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

Chương 2 của Khóa luận tốt nghiệp giới thiệu tổng quát Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – CN Sài Gòn về sự thành lập, hoạt động kinh doanh, cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban VIB Sài Gòn là đơn vị trực tiếp quản lý và điều hành VIB Nguyễn Đình Chiểu

Sau cái nhìn ban đầu về của VIB Sài Gòn, chương 2 tiếp tục đi vào phân tích về VIB Nguyễn Đình Chiểu Là PGD hoạt động theo mô hình CN nhỏ dưới sự quản lý của CN lớn Sài Gòn, sau hơn ba năm kể từ ngày thành lập VIB Nguyễn Đình Chiểu đã

có những bước lớn mạnh và phát triển không ngừng Thông qua việc phân tích hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay và kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm tại PGD, ta thấy được tình hình hoạt động đang rất khả quan và có những dấu hiệu tốt cho tương lai

3.1 Giới thiệu về bộ phận KHCN

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của bộ phận KHCN

Sơ đồ 3.1 – Cơ cấu tổ chức bộ phận KHCN VIB Nguyễn Đình Chiểu Nhân sự bộ phận KHCN tại VIB Nguyễn Đình Chiểu gồm có:

- Trợ lý Quản lý KH Huỳnh Thị Ngọc Thi;

- Quản lý KHCN Đỗ Trọng Nghĩa;

- Quản lý KHCN Lê Hùng Kiệt;

- Quản lý KHCN Trần Hoàng Vân Trung;

- Quản lý KHCN Đào Văn Trường

Nhiệm vụ chính của Trợ lý Quản lý KH là hỗ trợ Quản lý KHCN về các chứng

từ hạch toán, lưu trữ hồ sơ Trong khi đó, Quản lý KHCN có nhiệm vụ phát triển và chăm sóc KH theo quy định chung của Khối NH bán lẻ

3.1.2 Các sản phẩm cho vay

VIB Nguyễn Đình Chiểu có 3 nhóm sản phẩm chính phù hợp với mục đích vay của KH: mua hoặc xây dựng, sửa chữa BĐS, tiêu dùng và sản xuất kinh doanh Nhóm sản phẩm liên quan đến BĐS bao gồm:

- Mua BĐS có chủ quyền thế chấp bằng BĐS định mua: NH phát hành cam kết thanh toán, giải ngân trước vào tài khoản phong tỏa cho bên bán, KH có thể yêu cầu

NH hỗ trợ làm thủ tục sang tên, chuyển nhượng;

- Cho vay góp vốn mua nhà: tài trợ cho KH mua nhà tại các khu đô thị mới, chung cư cao cấp ngay khi KH và chủ đầu tư mới chỉ ký kết hợp đồng hứa mua bán, hợp đồng đóng góp vốn căn hộ khi căn hộ chưa hoàn thành Đây là sản phẩm nới lỏng tín dụng cho KH vay, rất ít NH trên thị trường có sản phẩm này;

- Cho vay trả góp mua nhà đất: mua nhà, nhận quyền chuyển nhượng sử dụng đất tại các khu đô thị mới, chung cư cao cấp dựa trên hợp đồng mua bán, chuyển

Quản lý KHDN

Bộ phận KHCN

Quản lý KHCN

Trợ lý Quản lý

KH

nhượng giữa KH và chủ đầu tư;

- Cho vay mua, xây dựng, sửa chữa nhà;

- Sản phẩm “Ngôi nhà tích lũy”: KH có thể vay tới 90% giá trị nhà hoặc đất muốn mua Sản phẩm này được thiết kế riêng cho KH có nhu cầu vay vốn để nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất, mua nhà hoặc căn hộ chung cư, dùng BĐS làm TSĐB chính Đặc biệt, VIB sẽ giải ngân trong vòng 48 giờ kể từ khi KH cung cấp đầy

đủ hồ sơ;

- Sản phẩm “Ngôi nhà lập nghiệp” hướng đến KHCN là các cặp vợ chồng trẻ,

hộ gia đình có thu nhập ổn định và có nhu cầu về nhà ở Số tiền cho vay đến 70% giá trị TSĐB, thời hạn cho vay 15 năm Đặc biệt, khi sử dụng sản phẩm này, KH sẽ được

hỗ trợ thủ tục chuyển nhượng BĐS qua NH, nếu mua căn hộ chung cư, KH sẽ được tặng phí bảo hiểm;

Và sản phẩm cho vay kinh doanh:

- Vay cá nhân kinh doanh cho mục đích bổ sung vốn lưu động và bổ sung vốn kinh doanh trung dài hạn với mức cho vay tối đa là 70% nhu cầu vốn;

- Mua xe hơi kinh doanh: thời gian cho vay tối đa 60 tháng, đối với xe có xuất

xứ Trung Quốc là 24 tháng và mức cho vay tối đa là 70% giá trị xe định mua

3.1.3 Quy trình, cách thực hiện công việc tại bộ phận KH cá nhân

Hoạt động cho vay tại VIB Nguyễn Đình Chiểu được thực hiện theo mô hình giao dịch tín dụng tập trung Sau khi có quyết định cho vay, RM sẽ lập Đề nghị thực hiện giao dịch cùng những giấy tờ thích hợp để mail, fax hoặc chuyển trực tiếp lên Phòng Dịch vụ KH tại CN Sài Gòn để hạch toán, nhập kho Các loại Đề nghị thực hiện giao dịch bao gồm: soạn thảo và/hoặc thực hiện thủ tục bảo đảm tiền vay, giải ngân, nhập TSĐB, thu nợ, giải chấp TSĐB

Quy trình cho vay được áp dụng cho toàn hệ thống VIB, bắt đầu từ khi RM tiếp nhận hồ sơ KH và kết thúc khi tất toán, thanh lý hợp đồng tín dụng, được tiến hành theo 5 bước sau:

Sơ đồ 3.2 – Quy trình cho vay của VIB Nguyễn ĐìnhChiểu

đó nêu bật những tiện ích, ưu điểm nổi trội của các sản phẩm hiện có so với các NH khác Sau mỗi lần tiếp cận, RM sẽ lập báo cáo đánh giá, tổng hợp kết quả thu được và chi tiết các hoạt động thực hiện tiếp theo

Đối với KHCN, VIB Nguyễn Đình Chiểu có những chương trình sản phẩm dựa trên các thỏa thuận hợp tác đã ký kết với đối tác cung cấp dịch vụ hàng hóa theo nhu cầu cá nhân, khi KH có nhu cầu dịch vụ hàng hóa sẽ được đối tác giới thiệu đến quan

hệ vay vốn tại VIB Nguyễn Đình Chiểu RM sẽ làm việc và xác định loại dịch vụ mà

KH yêu cầu, đồng thời hướng dẫn các tiêu chuẩn cho vay, xác định xem yêu cầu vay vốn của KH có phù hợp với kế hoạch chiến lược của VIB Nguyễn Đình Chiểu đối với việc phát triển nghiệp vụ NH bán lẻ hay không

Trong giai đoạn này, RM thu thập đủ thông tin chi tiết về KH như: mục đích vay, TSĐB, nguồn trả nợ… nếu KH có đủ điều kiện được cho vay, RM sẽ tham vấn cho KH loại hình cho vay phù hợp, thống nhất sơ bộ các điều kiện vay vốn như lãi suất, thời hạn, TSĐB… và hướng dẫn KH làm hồ sơ đề nghị vay vốn bao gồm hồ sơ

1 • TIẾP THỊ, TƯ VẤN KH

2 • THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT CHO VAY

3 • HOÀN THIỆN THỦ TỤC VÀ GIẢI NGÂN

4 • KIỂM TRA, GIÁM SÁT KHOẢN VAY

5 • THU HỒI KHOẢN VAY

vay vốn, hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ đảm bảo tiền vay và hồ sơ khác

3.1.3.2 Thẩm định, phê duyệt cho vay

Thẩm định, phê duyệt cho vay là bước thứ hai cũng là bước quan trọng nhất trong quy trình cho vay, thực hiện nghiêm túc quá trình này sẽ giảm thiểu rủi ro cho khoản vay trong tương lai Quá trình này được phân tách rõ ràng trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay nhằm đảm bảo tính độc lập, khách quan của từng cá nhân tham gia

Khi tiến hành phân tích, thẩm định KH vay vốn, RM dựa trên cơ sở hồ sơ tài liệu do KH cung cấp, đồng thời trực tiếp khảo sát thực tế tình hình hoạt động kinh doanh của KH, TSĐB và các vấn đề liên quan khác Các bước thẩm định gồm: thẩm định chung về KH, tình hình hoạt động, phân tích nhu cầu vốn, nguồn trả nợ và thẩm định TSĐB Ngoài ra, có thể có các nội dung và yêu cầu thẩm định cụ thể đối với từng đối tượng KH được thực hiện theo hướng dẫn của Tổng giám đốc

Thẩm định chung về KH là quá trình RM thu thập các thông tin cơ bản về KH như: năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự, trình độ học vấn, tay nghề, kinh nghiệm về lĩnh vực kinh doanh, quan hệ xã hội, nhân thân người vay vốn và những người liên quan trực tiếp KHDN sẽ cần tìm hiểu thêm các thông tin: tư cách pháp lý,

mô hình tổ chức, cơ cấu lao động, khả năng quản trị, điều hành của Ban lãnh đạo công

ty, quan hệ với NH… dựa trên hồ sơ giấy tờ do KH cung cấp Ngoài ra, để phân tích quan hệ của KH với các TCTD, RM cần thu thập thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN– CIC, các hợp đồng tín dụng của KH với các TCTD khác Bên cạnh việc kiểm tra tính chân thực, hợp lệ và thống nhất của các giấy tờ trên, RM sẽ xác định KH

có thuộc đối tượng hạn chế hoặc không được cho vay, có được ưu đãi về lãi suất, mức cho vay hoặc cho vay không có TSĐB theo quy định hiện hành của pháp luật và quy định chung của VIB

Tiếp theo, RM sẽ phân tích tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của KH

RM tiến hành kiểm tra tính chính xác của báo cáo tài chính: đối chiếu các khoản mục

cơ bản trong bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả kinh doanh như khoản phải thu, hàng tồn kho, các khoản vay, khoản thanh toán lớn, khấu hao…; phân tích tình hình công nợ, hàng tồn kho, khoản phải thu, thị trường đầu ra, đầu vào…Sau đó tính toán, phân tích các chỉ tiêu tài chính của KH dựa trên kết quả tính toán và so sánh giữa các thời điểm của các nhóm chỉ số thanh khoản, nhóm chỉ số nợ, nhóm chỉ số hoạt động và

nhóm chỉ số sinh lời, cơ cấu tài sản, nguồn vốn nhằm đánh giá được quy mô hoạt động

và tốc độ tăng trưởng qua các năm, sự hợp lý trong cơ cấu nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn có phù hợp với lĩnh vực kinh doanh, kiểm tra mức độ kiểm soát tài chính và ảnh hưởng của tình hình tài chính đến hoạt động kinh doanh của KH, đánh giá chênh lệch nguồn vốn trung dài hạn và sử dụng vốn trung dài hạn Trong trường hợp KH mất cân đối tài chính, RM sẽ đề nghị KH giải thích nguyên nhân và đưa ra biện pháp xử lý, thời gian xử lý đồng thời xem xét tính khả thi về các biện pháp của KH

Sau đó, RM sẽ tiến hành đánh giá tính hợp lý của nhu cầu vay vốn và phân tích nguồn trả nợ RM phân tích vòng quay vốn lưu động dựa trên các chỉ số tài chính như:

cơ cấu, tỷ trọng giá vốn, cơ cấu vốn lưu động tài trợ cho khoản phải thu, hàng tồn kho, các chỉ số về thời gian sản xuất, lưu kho, bán hàng, vận chuyển, số ngày phải thu bình quân, các chi phí khác, … để tính toán nhu cầu vốn thực sự của KH; đánh giá cơ cấu vốn tham gia trong tổng nhu cầu vốn: tỷ trọng vốn chủ sở hữu tham gia dự án hoặc hoạt động sản xuất kinh doanh, vốn vay từ các TCTD khác và cá nhân, tổ chức khác

Khi phân tích nguồn trả nợ, mục tiêu là xác định và đánh giá tính khả thi của các nguồn dự kiến trả nợ, đảm bảo khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn cho VIB, thuyết minh nguồn trả nợ bổ sung; đề xuất các biện pháp theo dõi, quản lý nguồn trả nợ cho

KH nhằm hạn chế rủi ro cho vay… Đối với KHDN vay sản xuất kinh doanh, RM tiến hành đánh giá kế hoạch doanh thu, sản lượng, tốc độ tăng trưởng của KH trong 12 tháng tới so với tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại, tỷ suất lợi nhuận có phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại của KH và ngành nghề kinh doanh của

KH, căn cứ vào các hợp đồng đã ký kết và dự kiến ký cho việc đánh giá tốc độ tăng trưởng của sản phẩm, ngành hàng đó, khả năng đạt được kế hoạch đề ra hay tính khả thi của tiêu thụ hàng hóa và hiệu quả của phương án kinh doanh Đối với KHCN, ngoài các khoản thu nhập cố định và bất thường, các tài sản KH đang sở hữu sẽ được thẩm định về hiện trạng, giấy tờ sở hữu, giá trị ước tính, khả năng sinh lời…

Cuối cùng, đối với cho vay có TSĐB, RM sẽ tiến hành thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay và các vấn đề liên quan đến TSBĐ Tại VIB Nguyễn Đình Chiểu, RM chỉ được phép thẩm định các TSĐB có giá trị từ 1 tỷ đồng trở xuống, TSĐB có giá trị lớn hơn sẽ được công ty TNHH Quản lý nợ và Khai thác tài sản đảm bảo (VIB AMC) thẩm định Nội dung thẩm định bao gồm: yếu tố pháp lý, giá trị và thời gian sử dụng, các yếu tố về quản lý và khả năng tranh chấp tài sản RM kiểm tra sự khớp đúng giữa

thực tế tài sản và hồ sơ đồng thời xem xét khả năng, biện pháp quản lý của VIB Nguyễn Đình Chiểu đối với TSĐB, yêu cầu và các thông tin liên quan về công chứng, chứng thực, đăng ký Hợp đồng bảo đảm, mua bảo hiểm cho TSĐB Dựa trên kết quả thẩm định, Tổ định giá TSĐB sẽ quyết định mức giá theo đa số hoặc nếu không có một mức giá nào được đa số quyết định thì do Tổ trưởng Tổ định giá quyết định Riêng đối với TSĐB là nhà ở, loại TSĐB rất phổ biến, theo quy định chung của VIB, giá trị được định giá là phần diện tích có chiều dài tối đa bằng bốn lần chiều rộng Nội dung và kết quả định giá được thể hiện trong biên bản định giá TSĐB, làm cơ sở xác định mức cho vay theo tỷ lệ cho vay trên giá trị TSĐB Theo quy chế hiện hành của VIB, TSĐB sau thẩm định được phân thành 5 loại A, B, C, D và E dựa trên tính pháp

lý, tính khả mại, khả năng quản lý, rủi ro giá trị và các yếu tố liên quan khác theo mức

độ giảm dần VIB khuyến khích nhận TSĐB loại A, B và C, không khuyến khích loại

D và E

Hoạt động phân tích và thẩm định được thực hiện khi KH vay vốn lần đầu tiên hoặc không thường xuyên Nếu KH vay vốn thường xuyên, PGD sẽ sử dụng biện pháp xếp hạng do Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VIB chấm để đánh giá, ra quyết định cho vay Hệ thống đã được vi tính hóa, RM chỉ cần thu thập và nhập dữ liệu từ hồ

sơ vay của KH, chương trình chấm điểm sẽ tự động chạy và cho ra kết quả xếp hạng

KH Cách chấm điểm được xây dựng dựa trên chiến lược, định hướng phát triển tổng thể của VIB trong thời gian tới về đối tượng KH, ngành hàng, TSĐB, chất lượng tín dụng từng thời kỳ và sự chỉ đạo điều hành nghiệp vụ của NH hàng năm Bảng điểm

KH có thang điểm được thiết kế theo 5 cấp độ từ 20 – 100 điểm, trong đó 20 điểm là rủi ro lớn nhất, 100 điểm là rủi ro thấp nhất Theo đó, KH sẽ được hệ thống xếp hạng dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính Mỗi nhóm tiêu chí chiếm tỷ trọng nhất định trong tổng số điểm tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh, sản phẩm cho vay, quy

mô hoạt động… Kết quả chấm điểm xếp hạng sẽ quyết định chính sách cấp tín dụng, chính sách lãi suất và chính sách bảo đảm tiền vay được áp dụng cho KH

Sau khi hoàn thành quy trình thẩm định, RM lập tờ trình tín dụng Nội dung ghi

rõ thông tin tài chính, tín dụng và TSĐB của KH; số tiền, phương thức cho vay, mục đích vay, lãi suất, biên độ sinh lời, thời hạn vay, phương án trả nợ và biện pháp bảo đảm tiền vay; ý kiến nhận xét, kết luận về các nội dung thẩm định Đây là bước kết thúc việc thẩm định khoản vay đồng thời là bước đầu tiên của quá trình phê duyệt

khoản vay, bao gồm ba bước sau:

- Bước 1: trình Giám đốc PGD báo cáo thẩm định kiêm tờ trình tín dụng theo mẫu kèm hồ sơ vay vốn;

- Bước 2: trên cơ sở tờ trình của RM và hồ sơ vay vốn, Giám đốc PGD xem xét kiểm tra, ghi rõ ý kiến về việc đề xuất cho vay hoặc không cho vay vào tờ trình Trong trường hợp khoản vay vượt thẩm quyền phê duyệt của Giám đốc PGD sẽ được chuyển lên cấp trên phê duyệt theo quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt của VIB

- Bước 3: PGD lập Thông báo cho vay, Thông báo từ chối cho vay gửi KH trong đó nêu rõ lý do đồng ý, từ chối theo quy định chung của VIB

Trong bộ máy phê duyệt tín dụng VIB, Ủy ban quản lý rủi ro có mức phê duyệt cao nhất, phê duyệt các khoản vay có giá trị không vượt quá giới hạn theo quy định hiện hành pháp luật và VIB Ủy ban tín dụng có trách nhiệm quy định mức phê duyệt tối đa đối với các cá nhân, tập thể trong hoạt động cấp tín dụng Hiện nay, mức phê duyệt của Giám đốc VIB Nguyễn Đình Chiểu là 500 triệu đồng đối với vay ngắn hạn

và 300 triệu đồng đối với vay trung hạn Khoản vay vượt quá mức này và vay dài hạn

sẽ được trình cho Giám đốc CN Sài Gòn và các phân cấp cao hơn trong bộ máy phê duyệt tín dụng để được phê duyệt

3.1.3.3 Hoàn thiện thủ tục và giải ngân

Đây là bước thứ ba trong quy trình cho vay đối với KH, hoàn thiện đúng và đủ các yêu cầu của quy trình này sẽ đảm bảo tính hợp pháp của hồ sơ vay vốn Sau khi được Giám đốc phê duyệt đồng ý cho vay, RM sẽ thông báo cho KH để điều chỉnh hồ

sơ chưa hợp lệ, bổ sung những giấy tờ còn thiếu theo quy định hoặc yêu cầu của cấp phê duyệt; hoàn thiện thủ tục bảo đảm tiền vay (ký kết, công chứng, chứng thực, đăng

ký giao dịch bảo đảm, tiếp nhận và nhập ngoại bảng TSĐB) theo quy định về điều kiện, thủ tục nhận đảm bảo tiền vay của VIB, đồng thời ký hợp đồng tín dụng Ngoài

ra, RM phối hợp với bộ phận Dịch vụ KH mở tài khoản cho KH để theo dõi, hạch toán

số tiền vay, trả nợ nếu KH chưa có tài khoản tại VIB

Sau khi đã hoàn tất các thủ tục ký kết, công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch bảo đảm và tiếp nhận, nhập TSBĐ theo quy định của Pháp luật và hướng dẫn của VIB, RM hướng dẫn KH lập Khế ước nhận nợ theo mẫu quy định để rút tiền vay, kiểm tra lại mục đích sử dụng vốn trên chứng từ rút tiền vay so với mục đích vay ghi trên Giấy đề nghị vay vốn và trong Hợp đồng tín dụng, đối chiếu chữ ký và mẫu dấu RM

giải ngân trên cơ sở Khế ước nhận nợ, đồng thời theo dõi ghi nhận việc giải ngân và thu nợ ở mặt sau của Khế ước nhận nợ ngay sau khi phát sinh Trường hợp TSBĐ được hình thành từ vốn vay, thì RM theo dõi, đôn đốc KH hoàn thiện thủ tục bảo đảm tiền vay theo quy định của VIB

3.1.3.4 Kiểm tra, giám sát khoản vay

Sau khi giải ngân, PGD có trách nhiệm giám sát, kiểm tra quá trình vay vốn, sử dụng vốn và trả nợ của KH, nhằm sớm cảnh báo và xử lý các tình huống rủi ro, đôn đốc KH thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng phù hợp với tình hình kinh doanh

và sử dụng vốn của KH Phương thức kiểm tra có 3 dạng như sau:

- Kiểm tra lần đầu: trong vòng 15 ngày kể từ ngày giải ngân đối với khoản vay ngắn hạn, 30 ngày đối với khoản vay trung dài hạn, cán bộ RM có trách nhiệm tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh, TSĐB tiền vay;

- Kiểm tra định kỳ: cán bộ RM có trách nhiệm tiếp cận kiểm tra định kỳ hàng tháng (đối với KHDN, pháp nhân hoặc khoản vay từ 1 tỷ đồng trở lên), và hàng quý đối với khoản vay cá nhân (ngoại trừ khoản vay nhằm phục vụ đời sống, tiêu dùng) Trong trường hợp nếu có lý do chính đáng, Giám đốc PGD có thể đồng ý để tiếp cận, kiểm tra định kỳ mỗi 2 tháng đối với khoản vay của KHDN, pháp nhân hoặc khoản vay từ 1 tỷ đồng trở lên;

- Kiểm tra đột xuất: RM có thể tiến hành kiểm tra đột xuất nếu phát hiện khoản vay hoặc KH có dấu hiệu bất thường

Sau mỗi lần kiểm tra định kỳ hay đột xuất, RM có trách nhiệm lập biên bản kiểm tra, xác định rõ mục đích sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh, tình trạng TSĐB và tình hình trả nợ của KH Biên bản kiểm tra phải trình cấp thẩm quyền với các ý kiến cụ thể của cán bộ RM và phải được lưu vào hồ sơ tín dụng Căn cứ vào tình hình thực tế KH thông qua công tác kiểm tra, giám sát, Giám đốc PGD quyết định

xử lý hoặc trình Giám đốc Khối Quản lý tín dụng xem xét xử lý theo thẩm quyền nếu khoản vay có vấn đề Các biện pháp xử lý có thể là tạm ngưng giải ngân, cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn, chấm dứt cho vay, và khởi tố ra tòa

3.1.3.5 Thu hồi nợ vay

Thu hồi nợ vay là bước cuối cùng trong quy trình cho vay, bao gồm thu hồi cả gốc và lãi của các khoản nợ quá hạn, các khoản nợ đến hạn và các khoản trả nợ trước