Một số giải pháp góp phần mở rộng hoạt động Tín dụng tại Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chí Minh.doc

Một số giải pháp góp phần mở rộng hoạt động Tín dụng tại Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chí Minh

LỜI MỞ ĐẦU

Hoạt động tín dụng có tác dụng mạnh mẽ đến các hoạt động khác của ngành Ngân hàng như góp phần vào việc thực thi chính sách tiền tệ, ổn định nền tài chính quốc gia, kiềm chế lạm phát, ổn định và giữ vững giá trị của đồng tiền, hỗ trợ các mặt nghiệp vụ như điều hòa lưu thông tiền tệ thực hiện các dịïch vụ Ngân hàng, không ngừng thu hút vốn tiền gửi của các Doanh nghiệp và tiền nhàn rỗi trong nhân dân nhằm đáp ứng yêu cầu của nhiệm vụ phát triển kinh tế đã đặt ra.

Nhận thức được tầm quan trọng và sự cần thiết của Tín Dụng vì nó là một tiền đề thúc đẩy nền kinh tế phát triển tạo một nền móng vững chắc cho sự nghiệp phát triển đất nước, cũng như cải thiện và nâng cao điều kiện sống

của nhân dân Với tầm quan trọng đó, tôi quyết định chọn đề tài: “Một số giảipháp góp phần mở rộng hoạt động Tín dụng tại Ngân Hàng Tiên Phong–Chi Nhánh Hồ Chí Minhø” nhằm góp phần khắc phục những khó khăn hiện

tại và nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như tăng hiệu quả trong hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chí Minhø Kết cấu của đề tài được chia làm 3 chương:

Chương 1 : Lý luận chung về tín dụng.

Chương 2 : Tình hình hoạt động Tín dụng tại Ngân Hàng TiênPhong– Chi Nhánh Hồ Chí Minhø.

Chương 3 : Một số giải pháp xây dựng chính sách Tùín dụng thíchhợp tại Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chí Minhø

NỘI DUNG NGHIÊN CỨU

Tìm hiểu tình hình tổ chức hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

Nghiên cứu đi sâu tìm hiểu những nghiệp vụ tín dụng mà Ngân hàng vận dụng.

Đặc biệt qua tìm hiểu nghiên cứu sẽ đề ra những giải pháp tín dụng thích hợp trong việc hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng.

PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Phạm vi nghiên cứu: việc nghiên cứu được thực hiện trong phạm vi hoạt

động của Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chí Minhø.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Phương pháp nghiên cứu chung được áp dụng trong quá trình nghiên cứu đề tài chủ yếu dựa vào các số liệu thu thập từ các Phòng Ban của Ngân hàng đồng thời kết hợp với quá trình quan sát thực tế.



Quá trình hình thành và phát triển của loài người gắn liền với sự hình thành và phát triển của các hình thức phân công lao động xã hội, mà kết quả của quá trình này sẽ hình thành nên các hình thức sở hữu về tư liệu sản xuất.

Thật vậy, ở chế độ công xã nguyên thủy thì phân công lao động chưa hình thành, con người sống dựa vào săn, bắt, hái, lượm với hình thức sở hữu chung nên quan hệ tín dụng chưa xuất hiện Nhưng với xã hội chiếm hữu nô lệ gắn liền với cuộc Cách mạng khoa học kỹ thuật lần I ở lĩnh vực Nông nghiệp thì chế độ sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất hình thành, và đây là cơ sở ra đời sự phân công hóa trong xã hội, của cải và tiền tệ có xu hướng tập trung vào một nhóm người trong khi đó một nhóm người khác có thu nhập thấp hoặc thu nhập không đủ đáp ứng cho nhu cầu tối thiểu của cuộc sống, đặc biệt những biến cố rủi ro thường xảy ra Trong điều kiện như vậy, đòi hỏi sự ra đời tín dụng để giải quyết mâu thuẫn nội tại của xã hội, thực hiện việc điều hòa nhu cầu tạm thời của cuộc sống.

Đi cùng với sự phát triển của các hình thái xã hội và các hình thức phân công xã hội mới, ngày nay tín dụng không chỉ đơn thuần là điều hòa tạm thời của cuộc sống mà còn được xem là một trong những công cụ quan trọng nhất kích thích kinh tế phát triển Thậm chí, ở các nước có thị trường tài chính – tiền tệ, thị trường chứng khoán phát triển thì Ngân hàng vẫn đóng vai trò quan trọng nhất trong việc tài trợ cho nền kinh tế.

Do đó, việc mở rộng hoạt động tín dụng luôn là nhiệm vụ quan trọng trong mọi xã hội, mọi thời đại nơi mà nền kinh tế hàng hóa tồn tại và phát triển.

1.2.Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế 1.2.1 Bản chất của tín dụng

Tín dụng là một phạm trù của kinh tế hàng hóa đã tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế xã hội và phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa.

Lúc mớùi ra đời, các quan hệ tín dụng đều là tín dụng bằng hiện vật, hiện kim tồn tại dưới dạng là tín dụng nặng lãi Cơ sở của quan hệ tín dụng này chính là sự phát triển bước đầu của các quan hệ hàng hóa trong điều kiện của nền sản xuất hàng hóa kém phát triển Chỉ đến khi, phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa ra đời các quan hệ tín dụng mới có điều kiện để phát triển Những quan hệ tín dụng ban đầu được thay thế bằng các loại hình tín dụng khác mang tính ưu việt hơn.

Tín dụng là một hệ thống kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội.

Mặc dù, tín dụng có một quá trình tồn tại và phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác song đều có các tính chất quan trọng sau:

- Tín dụng trước hết là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền hoặc tài sản từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu của chúng.

- Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và được hoàn trả.

- Giá trị của tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng.

1.2.2 Chức năng của tín dụng

a/ Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ:

Đây là chức năng chủ yếu và là quan trọng bậc nhất trong các chức

năng của tín dụng Nhờ chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hoà từ nơi “thừa” đến nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển nền kinh tế.

Hai mặt tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình thống nhất và là hai quá trình hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng Ơû hai mặt tập trung và phân phối lại vốn điều được thực hiện thông qua gân hàng và các tổ chức tín dụng theo nguyên tắc hoàn trả vì vậy tín dụng có ưu thế rõ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn, và thúc đẩy việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả Nhờ sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà việc tập trung tiền nhàn rỗi của dân chúng được thực hiện tốt hơn, tập trung vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức đoàn thể, xã hội, v.v… Còn ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ là quá trình cơ bản, quan trọng của chức năng này, đây là sự chuyển hóa để sử dụng các nguồn vốn đã tập trung được để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa, dịch vụ cũng như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội.

Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng mà phần lớn nguồn tiền trong xã hội từ chỗ là “tiền nhàn rỗi” một cách tương đối đã được huy động và sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và đời sống, làm cho hiệu quả của vấn đề sử dụng vốn trong toàn xã hội tăng cao, góp phần làm tăng nhịp độ tăng trưởng của nền kinh tế trong toàn xã hội.

b/ Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội: Do hoạt động tín dụng của ngân hàng hay các tổ chức tài chính

đóng vai trò quan trọng trong việc khơi nguồn vốn đến những người vay tiền

có các cơ hội đầu tư sinh lợi, tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, các loại séc, các phương tiện thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán … cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt lưu hành nhờ đó làm giảm bớt các chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển tiền và bảo quản tiền v.v…

Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua Ngân hàng dưới hình thức chuyển khoản và thanh toán bù trừ cho nhau.

Hiện nay, với sự hoạt động của tín dụng ngân hàng và hệ thống giao dịch hiện đại ngày càng phát triển cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì các nguồn vốn nhàn rỗi được huy động một cách có hiệu quả hơn Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông của tín dụng có tác dụng làm tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội, tạo điều kiện cho nền kinh tế xã hội phát triển.

c/ Chức năng phản ánh và kiểm soát hoạt động kinh tế:

Tín dụng phản ánh các quan hệ kinh tế hình thành trên cơ sở rất

nhiều quan hệ kinh tế khác nhau Bản thân quan hệ tín dụng cũng bao gồm nhiều mối quan hệ như quan hệ về huy động vốn và vay vốn, quan hệ về cho vay và đầu tư tín dụng Do đó, tín dụng bao hàm khả năng kiểm soát các hoạt động kinh tế của doanh nghiệp, phản ánh một cách tổng hợp mức độ phát triển của nền kinh tế.

Vốn của các tín dụng dùng cho vay là vốn huy động từ các thể nhân và pháp nhân trong xã hội Do vậy, để đảm bảo nguồn vốn tín dụng luân chuyển nhanh và không ngừng tăng lên, các khoản vốn vay và cho vay phải được hoàn trả đúng hạn Để đạt được yêu cầu đó, tín dụng kiểm soát các đơn vị vay vốn là yêu cầu cần thiết khách quan Tiến trình kiểm tra là một việc làm thường xuyên, liên tục, đan xen trong cả một quá trình từ khi làm thủ tục thẩm định dự án, xét duyệt cho vay và

thời gian vay cũng như quá trình sử dụng vốn vay của đơn vị với mục đích ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp v.v…trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế.

1.2.3 Vai trò của tín dụng

Trong quá trình sản xuất kinh doanh của các công ty, xí nghiệp thì

cần phải duy trì sự hoạt động không bị gián đoạn Do đó, các yêu cầu về nguồn vốn là một trong những mối quan tâm hàng đầu Chính vì thế, tín dụng với tư cách là một trong những công cụ để tập trung vốn và tận dụng tất cả các nguồn vốn khác trong xã hội nhằm cung ứng vốn cho các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế phát triển sản xuất kinh doanh.

Tín dụng ra đời đã góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa Bởi vì, tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tổ chức kinh tế và là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế Ngoài ra, tín dụng không những là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế.

Mặt khác, hệ thống giao dịch ngày càng phát triển cho nên đây là một nhân tố làm giảm lạm phát, làm tiền đề quan trọng để thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa Tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, mở rộng giao lưu quốc tế nhằm giúp đỡ và giải quyết về vốn của mỗi nước góp phần làm cho quốc gia có đủ điều kiện để phát triển kinh tế.

1.3 Lãi suất tín dụng

1.3.1 Khái niệm-Bản chất và nguồn gốc của lợi tức tín dụng

Sự vận động tổng quát của tín dụng là T-T', trong đó T' = T + T Với một khoản tiền đưa ra cho vay sau một thời gian sẽ quay về với người sở hữu

nó kèm theo một giá trị tăng thêm đó là lợi tức Nói cách khác, lợi tức tín dụng là khoản chênh lệch giữa số vốn thu về và số vốn đã cho vay.

Lợi tức tín dụng được xem là giá cả của vốn vay, đây là khoản mà người đi vay phải trả cho người vay sau một thời gian sử dụng vốn vay.

Nếu người đi vay sau khi nhận được khoản tín dụng đem về cất kín trong tủ nghĩa là đặt nó trong trạng thái đứng im thì chẳng có khả năng đem lại thu nhập, chỉ khi khoản tín dụng được sử dụng vào các mục đích đầu tư vào sản xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ, đầu tư chứng khoán kể cả cho một đối tượng khác vay lại với lãi suất cao hơn Nói cách khác, phải đưa vốn tín dụng vào chu chuyển và bằng khả năng kinh doanh để làm cho đồng tiền được sinh sôi Sau thời gian sử dụng tiền vay, người đi vay thu được một khoản lợi nhuận nhất định và dành một phần để trả lợi tức tín dụng, phần còn giữ lại là lợi nhuận Như vậy, người đi vay và người cho vay cùng chia nhau lợi nhuận sinh ra từ việc sử dụng vốn tín dụng Đây chính là sự dung hòa lợi ích của hai chủ thể người có của - kẻ có công trong quan hệ tín dụng.

Như vậy, nguồn gốc của lợi tức tín dụng chính là một phần của lợi nhuận được tạo ra trong quá trình sử dụng vốn tín dụng của người đi vay.

1.3.2 Cơ sở hình thành lãi suất:

Lợi tức tín dụng có độ lớn và được biểu hiện thông qua tỉ suất lợi tức

hay lãi suất tín dụng.

Lãi suất là tỉ lệ giữa tổng số lợi tức thu được so với tổng số vốn đã cho vay trong một thời gian nhất định.

Lãi suất tín dụng là một phạm trù kinh tế tổng hợp có liên quan đến nhiều mặt trong đời sống kinh tế Vì vậy, sự hình thành khung lãi suất tín dụng chịu tác động bởi nhiều nhân tố sau đây:

- Quan hệ cung cầu về vốn tín dụng trong từng thời kỳ nhất định Nguồn cung vốn tín dụng phụ thuộc vào lượng vốn tiền tệ nhàn rỗi trong dân

cư, quy mô của các doanh nghiệp trong nền kinh tế, tình hình cân đối ngân sách Nguồn cầu vốn tín dụng phụ thuộc vào mục tiêu mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp, tình hình bội chi ngân sách, tình hình thu nhập của dân cư Nếu cung vốn tín dụng lớn hơn cầu vốn tín dụng, lãi suất tín dụng sẽ giảm Nếu cung vốn tín dụng nhỏ hơn cầu vốn tín dụng, lãi suất tín dụng sẽ tăng.

- Tỉ lệ lạm phát trong nền kinh tế, sự hình thành lãi suất không thể bỏ qua mối quan hệ của nó với tình hình lưu thông tiền tệ, cụ thể là tỉ lệ lạm phát trong nền kinh tế Đây là mối quan hệ đã được kiểm chứng qua thực tiễn các nước theo hướng : lãi suất tín dụng sẽ tăng cao trong các thời kỳ có tốc độ lạm phát tăng

- Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu xét trên góc độ vốn tín dụng phục vụ cho nhu cầu vốn của các doanh nghiệp thì về mặt lý thuyết, lãi suất tín dụng sẽ nằm trong khoảng giới hạn sau:

Tỷ lệ lạm phát < lãi suất tiền gửi < lãi suất cho vay ≤ tỉ suất lợi nhuận bình quân

Ngoài các yếu tố tác động trên, lãi suất tín dụng còn tùy thuộc vào chính sách động viên và phân phối của nhà nước nhằm phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế trong từng giai đoạn nhất định.

Về xu hướng vận động thì lãi suất tín dụng có khuynh hướng giảm dần Điều này xuất phát từ chỗ sự phát triển ngày càng hoàn chỉnh của hệ thống tín dụng trên cơ sở đa dạng các hình thức tín dụng đặc biệt là sự lớn mạnh của hệ thống ngân hàng đã mở rộng phạm vi thu hút vốn nhàn rỗi trong xã hội tạo khả năng cho nguồn cung về tín dụng tăng cao.

Mặt khác, trong những thập niên gần đây, các nước đã biết vận dụng đa dạng các công cụ điều tiết vĩ mô để có thể kìm giữ tỉ lệ lạm phát phù hợp với yêu cầu tăng trưởng nền kinh tế, do đó lãi suất tín dụng cũng có chiều hướng giảm.

1.3.3 Các loại lãi suất tín dụng:

Nếu đứng trên giác độ huy động vốn, lãi suất tín dụng có các loại

- Lãi suất tiền gởi có kỳ hạn - Lãi suất tiền gởi không kỳ hạn.

- Lãi suất tiền gởi từ các đơn vị, tổ chức kinh tế - Lãi suất tiền gởi tiết kiệm từ các tầng lớp dân cư.

- Lãi suất của các loại chứng từ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu.

Nếu đứng trên giác độ sử dụng vốn, lãi suất tín dụng gồm các loại: - Lãi suất cho vay bằng tiền Loại này nếu phân ra theo kỳ hạn sẽ bao gồm: lãi suất cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.

- Lãi suất cho vay cầm cố.

- Lãi suất chiết khấu các chứng từ có giá.

Nếu đứng trên giác độ điều tiết vốn giữa các tổ chức tín dụng trên thị trường tiền tệ, lãi suất tín dụng có các loại chủ yếu sau :

- Lãi suất tái chiết khấu: là lãi suất do ngân hàng thương mại khi ngân hàng trung ương với tư cách là người cung cấp tín dụng cho các ngân hàng thương mại vay qua nghiệp vụ tái chiết khấu các thương phiếu, hoặc các chứng từ có giá khác.

- Lãi suất liên ngân hàng: là loại lãi suất cho vay lẫn nhau giữa các ngân hàng được hình thành trên thị trường liên ngân hàng.

1.4 Các hình thức tín dụng

Trong tín dụng ngân hàng, các công cụ được sử dụng rất đa dạng

và phong phú Để tập trung các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội, ngân hàng sử dụng các công cụ như kỳ phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi,… Còn trong quá trình Ngân hàng cho các doanh nghiệp khác vay vốn để sản xuất kinh doanh

thì Ngân hàng sử dụng công cụ chủ yếu đó là khế ước cho vay hay còn gọi là hợp đồng tín dụng, với hợp đồng tín dụng thì cho phép ngân hàng thu hồi đầy đủ số vốn gốc và tiền lãi theo thời hạn đã xác định.

Phân loại cho vay của tín dụng ngân hàng:

Nếu căn cứ vào thời hạn cho vay thì có 3 loại cho vay:

Cho vay ngắn hạn: loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng (01 năm) và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.

Cho vay trung hạn: loại cho vay này có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng (05) năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có qui mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh Cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.

Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 05 năm và có thời hạn tối đa có thể lên đến từ 20 đến 30 năm Tín dụng dài hạn để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị phương tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng các xí nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh mới.

Nếu căn cứ vào tính luân chuyển vốn thì được chia ra làm 2 loại: Cho vay vốn lưu động: nghiệp vụ cho vay này nhằm bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp.

Cho vay vốn cố định: nghiệp vụ cho vay này nhằm bổ sung vốn cố định cho các doanh nghiệp.

Nếu căn cứ vào tính chất đảm bảo:

Cho vay bằng tín chấp tức là cho vay không bảo đảm Đây là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc không có người bảo lãnh Do đó, việc cho vay này chủ yếu chỉ dựa vào uy tín của khách hàng.

Cho vay có đảm bảo Đây là loại cho vay có tài sản thế chấp hoặc cầm cố hoặc là có người bảo lãnh.

Nếu căn cứ vào mối quan hệ giữa các chủ thể:

Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho các doanh nghiệp có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng

Cho vay gián tiếp: là loại cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn thời hạn thanh toán.

Nếu căn cứ vào phương pháp cấp tiền vay và thu nợ:

Cho vay luân chuyển: Khách hàng và Ngân hàng xác định và duy trì một hạn mức tín dụng trong thời hạn nhất định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh.

Cho vay từng lần: việc cho vay và thu nợ được giải quyết dứt điểm theo từng món Cách cho vay dạng này được áp dụng khá phổ biến ở các Ngân hàng.

Nếu căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

Cho vay sản xuất kinh doanh: người vay vốn dùng để sản xuất kinh doanh, nhằm duy trì việc sản xuất không bị gián đoạn.

Cho vay tiêu dùng: đây là loại cho vay nhằm tài trợ cho các nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình.

Nếu căn cứ vào phương thức hoàn trả:

Cho vay có thời hạn đây là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn cụ thể trên hợp đồng bao gồm:

 Cho vay có một kỳ hạn nợ: là loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thoả thuận trên hợp đồng mà khách hàng đã ký.

 Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp đây là loại cho vay mà khách hàng trả vốn gốc và lãi theo định kỳ.

 Cho vay hoàn trả nợ phụ thuộc vào khả năng tài chính của người đi vay.

Cho vay không có thời hạn tức là ngân hàng có thể yêu cầu người đi vay trả nợ bất kỳ lúc nào, nhưng phải báo trước trong một thời gian hợp lý, thời gian này có thể được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

1.5 Các nguyên tắc tín dụng

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 30/12/2001 của Thống đốc NHNN Việt Nam về ban hành qui chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng Các khách hàng tham gia vay vốn của các tổ chức tín dụng phải đảm bảo thực hiện ba nguyên tắc sau:

1.5.1 Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồngtín dụng:

Mục đích chủ yếu của hoạt động tín dụng ngân hàng là thông qua

nghiệp vụ cho vay mà góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của quốc gia Ngân hàng không cho vay để thực hiện các hoạt động trái phép như đầu cơ , buôn lậu… Do đó, nhằm tạo điều kiện cho Ngân hàng có thể tập trung kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng đòi hỏi người vay phải nêu rõ mục đích sử dụng vốn vay và phải thực hiện đúng các thỏa thuận đó Để kiểm tra, ngoài việc cho vay chuyển khoản, Ngân hàng còn có những lần tái thẩm định thường xuyên và bất thường Trong trường hợp bên vay không tôn trọng các nguyên tắc cho vay, Ngân hàng có quyền chấm dứt hợp đồng tín dụng, chuyển sang nợ quá hạn hoặc thu hồi nợ trước hạn.

1.5.2 Phải hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn theo thỏa thuận tronghợp đồng tín dụng:

Để đảm bảo nguồn vốn cho vay, ngoại trừ vốn tự có (thường chiếm

tỷ trọng rất nhỏ trong nguồn vốn hoạt động), Ngân hàng còn phải huy động vốn để cho vay Do đó, vốn vay khi trở lại ngân hàng phải đảm bảo lớn hơn giá trị ban đầu nhằm giúp ngân hàng trả khoản lãi vốn huy động, bù đắp chi phí quản lý và có lời.

Trong trường hợp không thu hồi được nợ thì có thể dẫn đến thua lỗ, mất khả năng thanh toán hoặc phá sản Với tư cách là người đi vay, người huy động vốn, nếu thực hiện tốt nguyên tắc này, ngân hàng sẽ tạo được uy tín nơi người gởi tiền, đây là điều kiện hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng ngân hàng Mặt khác, đối với các chủ thể đi vay, thực hiện tốt nguyên tắc này sẽ dẫn đến kích thích việc sử dụng vốn vay tiết kiệm và có hiệu quả.

1.5.3 Vốn vay phải có vật tư hàng hóa tương đương làm đảm bảo:

Thực hiện nguyên tắc trên tức là đảm bảo quan hệ cân đối hàng -tiền trong lưu thông -tiền tệ Nếu như vốn tín dụng đưa vào lưu thông không có vật tư hàng hóa làm đảm bảo sẽ có nguy cơ mất ổn định tiền tệ và lạm phát tín dụng có thể xảy ra Thực hiện nguyên tắc này còn góp phần giảm bớt rủi ro trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng vì ngân hàng có khả năng thu hồi một phần hoặc toàn bộ vốn vay trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoàn trả cả vốn lẫn lãi đúng hạn.

1.6 Rủi ro tín dụng

Trong các hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam, một trong

những yếu tố tác động rất lớn đến hiệu quả kinh doanh, đến nguồn vốn và uy tín của bản thân tổ chức tín dụng đó chính là rủi ro tín dụng.

Về mặt khái niệm, rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng, nhà đầu tư gián tiếp phải chịu thiệt hại vì sẽ không nhận được hoặt nhận được không đầy đủ khoản thanh toán mà người nhận nợ đã cam kết hoàn trả trước khi nhận tiền vay (như thanh toán lãi suất cho cổ đông hoặc thanh toán gốc và lãi các khoản vay ngân hàng) Hay nói một cách khác thì rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không bình thường trong quan hệ tín dụng do chủ quan hay khách quan làm cho người đi vay không hoàn trả được nợ và lãi cho ngân hàng đúng hạn hoặc không có khả năng trả nợ nếu các khoản vay hoặc chứng khóan đến kỳ hạn mà không thu hồi được ngân hàng sẽ mất cả vốn lẫn lãi.

Trên thực tế, người phát hành trái phiếu bị tác động bởi rủi ro tín dụng vì chi phí vay vốn của họ phụ thuộc phần lớn vào rủi ro phá sản của doanh nghiệp Đối với một người vay vốn dự kiến phát hành nợ trong tương lai gần, một rủi ro ngoài dự kiến xảy ra lập tức sẽ làm tăng chi phí vay vốn của người đó Mặt khác, kể cả trong trường hợp không có sự biến động về rủi ro của doanh nghiệp, một sự suy giảm nền kinh tế có thể làm tăng bảo hiểm rủi ro tín dụng và sẽ làm tăng chi phí vay của người phát hành trái phiếu.

Ngân hàng thương mại bị tác động bởi rủi ro tín dụng vì các hoạt động lừa đảo, chây ỳ, quỵt nợ hoặc người vay phá sản làm ảnh hưởng đến tình hình tài chính của mình Do đó, cả ngân hàng và nhà đầu tư sẽ không nhận được, thậm chí chỉ một phần gốc và lãi mà người vay đã cam kết hoàn trả, đây là nhân tố ảnh hưởng rất lớn có thể dẫn đến sự phá sản trong hoạt động ngân hàng

Hậu quả của rủi ro tín dụng gây ra cho hệ thống ngân hàng và đối với nền kinh tế rất là lớn Bởi vì rủi ro tín dụng tác động trực tiếp lên hệ thống ngân hàng làm cho lợi nhuận giảm và lòng tin của dân chúng vào ngân hàng giảm sút Do đó sẽ dẫn đến tình trạng dân chúng ồ ạt rút tiền ra khỏi

ngân hàng làm ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và điều này có thể dẫn đến sự sụp đổ của cả một nền kinh tế.

1.7 Hiệu quả kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro1.7.1 Hiệu quả kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro

Trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng cĩ nhiều yếu tố khách quan và chủ quan mang lại rủi ro, nhiều yếu tố bất khả kháng nên khơng tránh khỏi rủi ro Chính vì vậy, hàng năm các NHTM được phép và cần phải trích lập quỹ bù đắp rủi ro hạch tốn vào chi phí Quy mơ quỹ bù đắp rủi ro căn cứ vào mức độ và khả năng rủi ro Nếu rủi ro thấp thì hiệu quả kinh tế sẽ tăng, và ngược lại Như vậy, hiệu quả kinh doanh của NHTM tỷ lệ nghịch với mức độ rủi ro của doanh nghiệp Khi rủi ro quá lớn đến mức NHTM mất khả năng thanh tốn sẽ dẫn đến phá sản doanh nghiệp

1.7.2 Quản trị rủi ro tốt là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượnghoạt động kinh doanh của NHTM

Trong quản trị NHTM, quản trị rủi ro là một nội dung quan trọng mà các cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành phải đặc biệt quan tâm Vì vậy, những nhà quản trị NHTM cần được trang bị các kiến thức về quản trị rủi ro, cung cấp những thơng tin kinh tế cập nhật, cĩ đội ngũ tham mưu chuyên nghiệp và bộ máy kiểm tra, kiểm sốt và kiểm tốn nội bộ hiệu quả là điều kiện cần thiết để phịng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh – Theo đĩ, nhiều ý kiến khẳng định:”quản trị rủi ro là nghiệp vụ chủ đạo và là thước đo năng lực “sống” hay là “chết” của một NHTM”

1.8 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại

Cĩ nhiều chỉ tiêu được sử dụng để đánh giá chất lượng TDNH, trong đĩ cĩ các chỉ tiêu cơ bản sau:

 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm Chỉ tiêu này được tính theo cơng thức (1.1) dưới đây:

Tỷ lệ nợ xấu

* Khái niệm nợ xấu:

Nếu chỉ dựa vào chỉ tiêu nợ quá hạn thì chưa đánh giá chính xác về chất lượng tín dụng của các NH Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước “ V/v Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của TCTD” đã đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng của các TCTD Theo Quyết định 493 thì nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo cách phân loại nợ dưới đây.

Chỉ tiêu này phản ánh nợ xấu của một NH, tỷ lệ này càng thấp càng tốt Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên NH thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%.

* Cách phân loại nợ

Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 (có hiệu lực ngày 17/03/2005) của Thống đốc NHNN VN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Trong đó điều chỉnh kỳ hạn nợ là việc NH chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi vay trong phạm vi thời hạn cho vay đã thoả thuận tại HĐTD; gia hạn nợ vay là việc NH chấp thuận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vay vượt quá thời hạn cho vay đã thoả thuận trong HĐTD và chất lượng tín dụng được thể hiện là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ.

Việc phân loại nợ quá hạn theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN đã có nhiều thay đổi nhưng việc phân loại nợ quá hạn vẫn còn dựa vào tiêu chí thời gian quá hạn của khoản vay chứ chưa tính đến tiêu chí rủi ro của khoản vay nên chưa phản ảnh chính xác chất lượng của hoạt động tín dụng.

Theo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “V/v Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụngdự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của tổ chức tín dụng” và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “V/v sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của tổ chức tín dụng ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” thì dư nợ của các tổ chức tín dụng được chia làm 05 nhĩm, cụ thể:

1.9 Tầm quan trọng của việc mở rộng tín dụng Ngân hàng* Đối với sự phát triển của nền kinh tế :

+Mở rộng hoạt động tín dụng là điều kiện để Ngân hàng thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán bởi vì nó làm tăng vòng quay vốn trong lưu thông, từ đó chúng góp phần tiết kiệm tiền mặt trong lưu thông và củng cố sức mua đồng tiền.

+Mở rộng hoạt động tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế vì nó tạo điều kiện dễ dàng hơn cho dòng vố chạy từ nơi thừa sang nơi thiếu.

+Mở rộng hoạt động tín dụng thông qua cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các Ngân hàng có điều kiện mở rộng tiền ghi sổ rất nhiều lần so với số tiền thực có Do đó, nó góp phần giảm tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí lưu thông tiền giấy, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

+Mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng còn góp phần đẩy lùi tệ nạn cho vay nặng lãi đang lộng hành trong nền kinh tế, từ đó góp phần lành mạnh hóa các quan hệ kinh tế-xã hội diễn ra trong nước.

+Mở rộng tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy sự hình thành và phát triển của công ty cổ phần và thị trường chứng khoán.

+Mở rộng tín dụng Ngân hàng góp phần điều chỉnh chiến lược phát triển kinh tế phù hợp với kinh tế thị trường.

* Đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng:

+Mặc dù thu nhập từ dịch vụ ngày càng tăng nhưng hiện nay tín dụng vẫn là lĩnh vực đóng góp quan trọng nhấtváo thu nhập Ngân hàng (70% - 80%) Do đó, yêu cầu mở rộng hoạt động tín dụng để tăng hơn nữa thu nhập cho Ngân hàng là điều tất yếu.

+Mở rộng hoạt động tín dụng đảm bảo cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàng vì nó cho phép Ngân hàngcó những khách hàng trung thành và những khoản lợi nhuận để bổ sung vốn điều lệ.

+Mở rộng hoạt động tín dụng còn thể hiện sự lớn mạnh của Ngân hàng, từ đó tạo được niềm tin từ dân chúng và đây là điều kiện tiên quyết giúp ngân hàng hoạt động có hiệu quả.

* Đối với người vay vốn : Mở rộng tín dụng Ngân hàng giúp cho sản

xuất kinh doanh được trôi chảy, giúp cho đời sống của cá nhân được nâng lên.Đặc biệt, theo thống kê, khi có nhu cầu về vốn thì nếu doanh nghiệp vay Ngân hàng thì giá trị cổ phiếu sẽ tăng 2% sau 2 ngày vì công chúng tin tưởng rằng doanh nghiệp đang có những khoản chi hợp lý nên

Ngân hàng mới cho vay, trong khi nếu doanh nghiệp phát hành trái phiếu thì giá trị bị giảm đi 0,1% và vay ở những lĩnh vực khác thì bị giảm 0,9%.

1.10 Đảm bảo tín dụng:

Mặc dù hoàn trả tín dụng không phải là mục đích kinh doanh của

ngân hàng, nhưng nó là cơ sở quan trọng nhất để thực hiện các mục tiêu kinh doanh Để đảm bảo thu hồi được nợ ngân hàng cần phải thẩm định một cách thận trọng và khách quan đến uy tín, năng lực của khách hàng mà từ đó ngân hàng có thể áp dụng cách cho vay thích hợp Nếu khách hàng được đánh giá là tốt thì ngân hàng có thể cho khách hàng vay không cần đảm bảo Ngược lại nếu khách hàng không đủ điều kiện cho vay không cần đảm bảo thì ngân hàng phải cho khách hàng vay dưới hình thức có đảm bảo nhằm hạn chế rủi ro.

Tại Việt Nam hiện nay việc đảm bảo được thực hiện theo Nghị Định số 178/2003/NĐ-CP và thông tư 06/2000/TT-NHNN1.

Chương 2:

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TIÊNPHONG– CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH

2.1 Thời gian thành lập

Tháng 5- 2008, nhận giấy Phép thành lập TiênPhongBank, đồng thời hồn tất việc triển khai hệ thống ngân hàng lõi Flex-cube.

2.2 Các cổ đơng chính

Được thành lập bởi Cơng ty cổ phần FPT, Cơng ty thơng tin di động VMS (MobiFone) và Tổng Cơng ty Cổ phần Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare), TiênPhongBank được kế thừa các thế mạnh về cơng nghệ thơng tin, cơng nghệ viễn thơng di động, tiềm lực tài chính và vị thế của các cổ đơng lớn này mang lại TiênPhongBank xác định phát huy các ưu thế này để xây dựng

cho mình một nền tảng bền vững và mang đến cho khách hàng cuộc sống tài chính đơn giản và hiệu quả hơn.

FPT là cổ đông lớn nhất với 12% cổ phần, đóng vai trò quan trong việc hỗ trợ công nghệ và kinh nghiệm khai thác các giải pháp công nghệ thông tin trong hoạt động của Ngân hàng Các khách hàng của TiênPhongBank cũng được huởng lợi khi sử dụng các sản phẩm, dịch vụ khác của FPT như viễn thông, máy tính, điện thoại di động, chứng khoán, đầu tư…nhờ các gói dịch vụ trọn gói của TiênPhongBank phối hợp với FPT.

Công ty Thông tin di động VMS (MobiFone) là cổ đông lớn của TienPhongBank với số vốn góp 10% VMS (MobiFone) đóng vai trò chiến lược trong việc hỗ trợ các giải pháp về việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng thông qua kênh điện thoại di động (Mobile Banking) với chất luợng dịch vụ cao Mobile Banking là một yếu tố không thể thiếu của một ngân hàng hiện đại nhằm phục vụ các khách hàng một cách nhanh chóng và thuận tiện Các khách hàng của MobiFone cũng sẽ được huởng lợi khi có thêm sự lựa chọn trong việc sử dụng dịch vụ ngân hàng thông qua mạng di động chất lượng cao mà họ gắn bó.

Tổng Công ty Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare) cũng là cổ đông lớn của TiênPhongBank với số vốn góp 10% Vinare góp phần quan trọng cho TiênPhongBank về tiềm lực tài chính, hệ thống đối tác rộng khắp và kinh nghiệm, chuyên môn sâu trong lĩnh vực quản trị tài chính.

2.3 Các mốc thời gian quan trọng của Tien Phong Bank

Tháng 8/2009, số vốn điều lệ của TiênPhongBank đạt 1.250 tỷ đồng Hiện tại, vốn điều lệ của Tien Phong Bank đã được tăng lên 1750 tỷ đồng(04-2010) và tăng lên ít nhất 3000 tỷ đồng vào cuối 2010.

Sau những ngày đầu thành lập, TiênPhongBank đã liên tục mở rộng các mạng luới và chi nhánh của mình, truớc hết là tại các thành phố lớn:

Tháng 8 – 2008, chính thức khai trương TiênPhongBank chi nhánh Hà Nội, tham gia mạng thanh toán lớn nhất Việt Nam – SmartLink đồng thời ra mắt hệ thống ngân hàng tự động MiniBank 24/7.

Tháng 10 -2008, TiênPhongBank đã tiến vào miền Nam bằng việc khai trương TiênPhongBank Chi nhánh Tp HCM và ra mắt dịch vụ Internet Banking dành cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp.

Tháng 6 – 2009, TiênPhongBank tiếp tục mở rộng mạng luới tại miền Nam với TienPhongBank chi nhánh CầnThơ Đồng thời cung kỷ niệm 1 năm thành lập Tien Phong Bank trong thời gian này.

Tháng 8 – 2009, TiênPhongBank có mặt tại một thành phố lớn của miền Bắc: khai trương TiênPhongBank chi nhánh Hải Phòng.

Tháng 9 – 2009, Tien Phong Bank khai trương TiênPhongBank chi nhánh Đa Nẵng, một thành phố lớn và phát triển vượt bậc của Việt Nam.

Phong đã hoàn thành việc cài đặt và cho chạy chính thức việc nâng hạn mức rút tiền từ 3,5 triệu VNĐ/lần lên mức 5 triệu VNĐ/lần tại tất cả các máy ATM Vào ngày 08/04/2010, phòng Thẻ thuộc Trung tâm CNTT Ngân hàng Tiên Thời điểm hiện tại, ở Việt Nam mới chỉ có 03 ngân hàng cho phép hạn mức rút tiền 5 triệu VNĐ/1 lần tại máy ATM là TiênPhongBank, Agribank và Techcombank.

Tổng số máy ATM trên toàn quốc của ngân hàng Tiên Phong là 21 Dự kiến, trong năm 2010, ngân hàng Tiên Phong sẽ đưa vào sử dụng thêm 30 máy nữa.

Trước đó, ngày 06/04, tất cả máy ATM của ngân hàng Tiên Phong cũng đã đưa vào sử dụng các mệnh giá 20.000 VND, 50.000VND, 100.000VND, và 500.000VND.

2.4 Sứ mệnh - Tầm nhìn

2.4.1 Sứ mệnh

“Tiên phong ứng dụng công nghệ để cung cấp tới khách hàng những sản phẩm và dịch vụ tài chính hiệu quả, giản đơn trên một nền tảng hoạt động ngân hàng bền vững”.

2.4.2 Tầm nhìn

TiênPhongBank mong muốn trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, có nền tảng hoạt động bền vững, luôn tạo ra cơ hội và điều kiện tốt nhất để

khách hàng, cổ đông, và cán bộ nhân viên đạt được uớc mơ về một cuộc sống tài chính hiệu quả và giản đơn.

Với sự hỗ trợ của các cổ đông lớn như: FPT, Vinare, Mobifone.

TiênPhongBank đã có đuợc nền tảng vững chắc, và đặt ra mục tiêu trở thành 1 trong 10 ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam vào năm 2015, hoạt động bền vững và luôn tạo ra cơ hội và điều kiện tốt nhất để khách hàng, cổ đông và cán bộ nhân viên đạt được ước mơ về một cuộc sống tài chính hiệu quả và giản đơn.

TiênPhongBank xác định sứ mệnh đi đầu trong việc ứng dụng công nghệ thông tin viễn thông và các giải pháp công nghệ trong hoạt động ngân hàng nhằm mang tới giải pháp tài chính mới, phong cách và chất lượng dịch vụ mới, mô hình hoạt động và quản trị tiên tiến, đóng góp vào sự phát triển của ngành ngân hàng trong nước Với số luợng nguời sử dụng máy tính và điện thoại di động ngày càng tăng, sự bùng nổ về việc ứng dụng CNTT trong đời sống mọi mặt của nguời Việt Nam, chiến lược của TiênPhongBank là khai thác các ứng dụng công nghệ để tạo ra một hệ thống tích hợp nhằm mang tới những sản phẩm dịch vụ đa dạng phong phú và tiện lợi tới đông đảo nguời dân Việt Nam Chỉ với một chiếc điện thoại di động hay một máy tính nối mạng, bạn đã có thể sử dụng các dịch vụ của TiênPhongBank mà không nhất thiết phải tới các điểm giao dịch của ngân hàng Với những khách hàng ưa thích cách giao dịch truyền thống, TienPhongBank cung cấp dịch vụ thông qua mạng lưới phòng giao dịch (PGD) và chi nhánh hoặc phục vụ tận nhà hay cơ quan Trong năm 2008, TienPhongBank đã có mặt tại 2 thành phố lớn nhất của cả nước là Hà nội và TP Hồ Chí Minh Trong năm 2009, TiênPhongBank sẽ mở rộng sự hiện diện của mình tại Hải Phòng, Cần Thơ và Đà Nẵng.

TiênPhongBank cam kết mang lại một cuộc sống tài chính hiệu quả và giảnđơn cho các thành viên liên quan:

+ Với khách hàng: cung cấp những sản phẩm và dịch vụ tài chính ngân hàng

giúp khách hàng tối ưu hóa hiệu quả tài chính cùng với sự thuận tiện và giản đơn khi tiếp cận và sử dụng các sản phẩm và dịch vụ.

+ Với cổ đông: là một tổ chức kinh tế hoạt động bền vững và hiệu quả mang tới

cổ đông lợi ích kinh tế cao, đều đặn và dài hạn.

+ Với cán bộ nhân viên: là ngôi nhà thứ hai mang tới từng thành viên một cuộc

sống sung túc và đầy đủ về kinh tế và tinh thần.

+ Với cộng đồng và xã hội: là tổ chức có trách nhiệm xã hội, tích cực, chủ động

tham gia vào các hoạt động cộng đồng, xã hội, góp phần làm hưng thịnh quốc gia.

2.5 Các sản phẩm cấp tín dụng của TiênPhongBank

2.5.1 Vay mua ô tô

Tại Việt Nam, với đời sống ngày càng đuợc nâng cao thì nhu cầu mua ô tô của nguời dân ngày càng tăng Tuy nhiên việc có ngay một lúc từ 300 triệu VND tới 700 triệu VND, thậm chí là vài tỷ VND để mua xe là một điều khó khăn, nhất là đối với những bạn trẻ mới ra trường vài năm.

Gói sản phẩm cho vay mua ô tô được đưa ra nhằm đáp ứng những nhu cầu của thị trường Việt Nam.

2.5.2 Vay du học

Đời sống cao hơn và nhu cầu học tập của người dân Việt Nam cũng cao hơn, các trường đại học trong nuớc dần không đáp ứng được những nhu cầu của nguời dân: muốn cho con của mình được học trong một ngôi truờng với những tiêu chuẩn cao và bằng cấp quốc tế.

Việc du học trở nên rất bình thuờng tại Việt Nam, bạn có thể tự túc du học (nếu gia đình có thể chứng minh được thu nhập), hoặc tìm đuợc những suất học bổng được tài trợ từ những chuong trình quốc tế, từ các truờng đại học của Việt Nam- quốc tế,…

Các điều kiện du học của các truờng Đại học quốc tế thường khá khắt khe về học phí và những khoản liên quan Trong khi đó, chứng minh thu nhập ở Việt Nam là một việc khó khăn Với khoản vay du học, khách hàng sẽ có thể được TiênPhongBank chứng minh về tài chính trong khoản tiền vay để đáp ứng các yêu cầu về kinh tế khi đi du học.

2.5.3 Vay kinh doanh

Sau thời kỳ suy thoái kinh tế vào năm 2008, Việt Nam đã dần hồi phục trong năm 2009, các cơ hội kinh doanh được mở ra Tuy nhiên việc thiếu vốn kinh doanh đã làm đau đầu các nhà kinh doanh.

Với sản phẩm vay kinh doanh, khách hàng có thể có đuợc nguồn vốn nhất định cho công việc kinh doanh của mình

2.5.4 Vay thế chấp tiêu dùng

Nhu cầu về tiêu dùng, mua sắm những vật dụng cần thiết cho gia đình, sửa chữa nhà hay cần tiền cho những dự định trong tương lai là chuyện hoàn toàn bình thường với mọi gia đình Tuy nhiên, tiền lại là vấn đề chính cho những quyết định đó Việc sử dụng sản phẩm vay tiêu dùng của TiênPhongBank có thể giúp cho khách hàng thực hiện đuợc những dự định của mình.

2.5.5 Vay chứng khoán

Năm 2009 là năm phục hồi của nền kinh tế Việt Nam Thị trường chứng khoán- phong vu biểu của nền kinh tế cung có sự phục hồi nhất định Thị truờng chứng khoán trở thành kênh đầu tu hấp dẫn Việc cấp tín dụng với sản phẩm cho vay chứng khoán của TiênPhongBank mang lại cho nhà đầu tu sự chủ động về vốn cho công việc đầu tu vào chứng khoán của mình.

2.5.6 Vay thấu chi

Đây là một hình thức cấp tín dụng nhu tín chấp, rất thuận tiện cho khách hàng khi có nhu cầu gấp rút về tiền mặt trong thời gian ngắn Khách hàng có thể trực tiếp thấu chi tài khoản của mình thông qua máy ATM hoặc internet Banking mà không cần phải đến Ngân hàng.

2.5.7 Vay tín chấp tiêu dùng

Đây là một hình thức cho vay bằng uy tín, không cần tài sản thế chấp và sản phẩm này mới chỉ có mặt tại Việt Nam trong những năm gần đây.

2.5.8 Vay mua nhà

Sau khi ổn định về sự nghiệp và thu nhập, có lẽ bất cứ ai cung muốn có một ngôi nhà giành cho riêng mình Tuy nhiên đợi cho đến khi tiết kiệm đủ tiền cho một ngôi nhà thì có lẽ là quá lâu Và vay để mua nhà chính là sự lựa chọn của nhiều nguời.

Sản phẩm cấp tín dụng để mua nhà của TiênPhongBank đã liên kết được với nhiều dự án nhà ở trên các khu vực, địa bàn có chi nhánh- phòng giao dịch của TiênPhongBank tại các thành phố lớn: Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, … Điều này đã giúp đỡ khách hàng rất nhiều trong việc chọn lựa những căn hộ ưng ý cho

Biểu đồ trên cho thấy, tốc độ tăng lên của số lượng các khách hàng có quan hệ tín dụng ngày cao Như vậy, có thể khẳng định rằng nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề càng phải được chú trọng.

2.6.Cấp tín dụng tại Tien Phong Bank:

2.6.1.Đối với các khoản vay không cần tài sản thế chấp:

Các khoản vay không cần thế chấp: vay tín chấp, vay thấu chi.

Vay tín chấp là việc khách hàng được cấp tín dụng mà không cần có tài sản đảm bảo Việc cấp tín dụng cho những khoản vay không có tài sản đảm bảo, khi xảy ra rủi ro tín dụng, ngân hàng sẽ không có cách nào để bù đắp cho khoản tín dụng đó.

Khách hàng vay tín chấp chủ yếu là với mục đích tiêu dùng, mua sắm những vật dụng cần thiết( laptop, xe máy, ti vi,…) Trong tờ trình thẩm định hồ sơ của khách hàng, CVKHCN phải trình bày rõ rang những vật dụng khách hàng muốn

mua Sau khi giải ngân 30 ngày, CVKHCN cần phải gặp gỡ khách hàng và kiểm tra thực tế khách hàng có sử dụng khoản vay đúng mục đích hay không? Việc kiểm tra này có thể thực hiện bằng nhiều cách: tới thăm nhà khách hàng và quan sát những vật dụng mới trong gia đình, kiểm tra thông qua giấy tờ và chứng từ phát sinh liên quan tới việc mua sắm các vật dụng.

Vay thấu chi chủ yếu là do nhu cầu cần tiền trong thời gian ngắn( một vài ngày, hay 1-2 tuần), tại Tien Phong Bank, khách hàng sẽ được thấu chi 4 tháng lương, trong vòng 25 ngày khách hàng trả đủ khoản tiền đã thấu chi sẽ không bị tính lãi suất phạt

Bên cạnh đó, việc ngân hàng hạn chế hạn mức tín dụng dành cho các khoản vay tín chấp cũng giảm bớt rủi ro cho phía ngân hàng Tại Tien Phong Bank, với các khoản vay thấu chi, khách hàng chỉ có thể vay tối đa 100 triệu, với các khoản vay tín chấp, khách hàng chỉ có thể vay tối đa 300 triệu

Vì mức độ rủi ro cao nên các khoản vay không cần tài sản thế chấp thường có lãi suất cao nhất trong biểu lãi của các ngân hàng.

2.6.2.Đối với các khoản vay cần tài sản thế chấp:

Đối với các khoản vay khác ngoài vay tín chấp và thấu chi, tất cả đều đòi hỏi phải có tài sản đảm bảo.

Khi khách hàng mất khả năng thanh toán khoản vay cho ngân hàng, tài sản đảm bảo sẽ được ngân hàng thanh lý nhằm mục đích thu hồi vốn.

Tại Tien Phong Bank, phòng khách hàng cá nhân, tài sản đảm bảo thường là

Bất động sản( nhà, đất).

Ô tô( đòi hỏi mới 100%, thường được áp dụng trong các khoản vay mua ô tô, chiêc ô tô dự định mua sẽ được làm tài sản thế chấp).

Chứng khoán: chỉ giới hạn trong một số chứng khoán được lưu ký tại công ty chứng khoán FPT( FPTS)

Ngân hàng khi cầm tài sản đảm bảo của khách hàng cũng đồng nghĩa với việc: khi khách hàng mất khả năng thanh toán khoản vay, ngân hàng sẽ không mất trắng số tiền gốc và lãi đã cho vay mà có thể thanh lý tài sản đảm bảo để bù đắp vào Do vậy, lãi suất của những khoản vay có tài sản đảm bảo thường thấp.

Thường thì khách hàng sẽ được vay 70% giá trị tài sản đảm bảo Với những tài sản đảm bảo tốt, có khả năng thanh lý cao, khách hàng tốt ( trung thực, có thu nhập cao, có thiện chí trả nợ) thì tỷ lệ này sẽ được nâng lên.

CVKHCN sẽ không được định giá tài sản đảm bảo, việc định giá tài sản đảm bảo sẽ được thực hiện bởi các nhân viên phòng hỗ trợ tín dụng Việc này cũng giúp cho ngân hàng tránh được việc định giá tài sản đảm bảo quá cao, tránh được việc khách hàng và CVKHCN có thỏa thuận ngầm nhằm nâng cao số tiền khách hàng có thể vay từ ngân hàng Khi vấn đề này xảy ra, thường là do đạo đức nghề nghiệp của CVKHCN không được đảm bảo và sẽ làm tăng rủi ro cho ngân hàng.

2.6.3.Rủi ro tín dụng đối với những khoản tín dụng dành cho khách hàng cánhân:

Trong 2007, năm có tốc độ tăng trưởng mạnh về kinh tế của Việt Nam, tốc độ tăng trưởng trong việc cấp tín dụng tại các ngân hàng cũng tăng mạnh

Việc đầu tư nhiều vào bất động sản và việc đóng băng thị trường nhà đất vào năm 2008 đã làm gia tăng nợ xấu của các ngân hàng Các khách hàng vay sau khi đầu tư vào bất động sản đã không có khả năng hoàn trả cho khoản vay của mình Điều này ảnh hưởng lớn đến nguồn thu của ngân hàng, vốn phụ thuộc rất nhiều vào việc trả lãi của khách hàng.

Bên cạnh đó, việc kinh tế tăng trưởng nóng, nhu cầu về các khoản vay tăng mạnh, áp lực về doanh số, các cán bộ tín dụng đã không thực hiện đầy đủ các quy

trình về quản lý rủi ro, không nắm bắt và theo sát được tình trạng thực tế của khách hàng cũng là một nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng lên.

Trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi Rủi ro tín dụng xảy ra khi một bên trong hợp đồng tín dụng không thể thanh toán cho các bên còn lại Với ngân hàng, rủi ro tín dụng phát sinh khi ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc lẫn lãi của các khoản vay, hay là việc thanh toán nợ gốc và lãi vay không đúng hạn

Thường thì ngân hàng chỉ thực hiện cấp tín dụng cho những khách hàng có đủ khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng thường được căn cứ vào thu nhập, có thể là thu nhập từ lương và các thu nhập khác của khách hàng.

Bên cạnh đó, thiện chí trả nợ của khách hàng cũng là yếu tố vô cùng quan trọng Khách hàng thu nhập cao, hoàn toàn có khả năng trả nợ nhưng lại không có thiện chí trả nợ cũng có thể làm cho ngân hàng không thể thu lại khoản tín dung( gồm

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2008 – 6/2010)

Rủi ro tín dụng có thể phát sinh do nhiều nguyên nhân, ở đây, chúng ta chỉ xét rủi ro tín dụng trong những khoản vay của khách hàng cá nhân:

Nguyên nhân thuộc về ngân hàng:

Chính sách tín dụng không hợp lý, xem trọng lợi nhuận dẫn tới việc cho vay ồ ạt, cho vay lãi suất cao sẽ thu được nhiều lợi nhuận hơn Tuy nhiên, các khoản vay chấp nhận lãi suất cao thường có rủi ro rất cao: vay đầu tư vào bất động sản, vàng, …

Nhà quản trị của ngân hàng không theo sát thị trường dẫn đến ra những quyết định về tín dụng không hợp lý.

Chuyên viên khách hàng không nắm rõ các quy trình tín dụng, hay là cố tình thực không chấp hành các quy trình tín dụng, dẫn tới việc cấp tín dụng cho những khoản vay không đủ tiêu chuẩn Đây là yếu tố đạo đức của cán bộ tín dụng.

Thẩm định sai giá trị tài sản đảm bảo, không thực hiện đầy đủ các quy trình về thẩm định tài sản đảm bảo, cấp tín dụng vượt quá số tiền cho phép.

Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng:

Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, kém hiệu quả, dẫn đến không có khả năng thanh toán đúng hạn cho ngân hàng.

Kinh doanh thua lỗ làm khách hàng không có khả năng trả nợ.

Khách hàng không có thiện chí trả nợ.

Khách hàng bị mất việc, nguồn thu nhập của khách hàng bị ảnh hưởng.

Khách hàng bị tai nạn hay những rủi ro ngoài ý muốn, mất khả năng lao động và chi trả cho khoản vay.

Nguyên nhân khách quan:

Do thiên tai, hỏa hoạn,…

Tình hình an ninh bất ổn: trộm cắp, bị cướp,…

Rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi đối với ngân hàng, do đó, việc duy nhất mà ngân hàng có thể làm là giảm thiểu rủi ro thông qua tăng cường quy trình giám sát và thẩm định đối với các khoản vay của khách hàng cá nhân.

2 6.4.Quy trình cấp tín dụng tại phòng khách hàng cá nhân của Tien PhongBank chi nhánh Hồ Chí Minh.

Đầu tiên, CVKHCN sẽ tiếp xúc với khách hàng, trò chuyện và nắm bắt về mục đích vay của khách hàng để giới thiệu các gói sản phẩm tín dụng hợp lý( vay mua nhà, vay mua ô tô,…)

Tùy từng gói sản phẩm tín dụng, lãi suất khách hàng sẽ chịu sẽ không giống nhau Nếu khách hàng đồng ý với lãi suất được CVKHCN đưa ra CVKHCN sẽ tư vấn cho khách hàng về việc hoàn thiện hồ sơ pháp lý cho khoản vay.

Hồ sơ của khách hàng sẽ được CVKHCN kiểm tra kỹ lưỡng để tránh các sai sót, nếu khoản vay của khách hàng có tài sản đảm bảo, CVKHCN cũng cần thẩm định sơ bộ về giá trị tài sản đảm bảo để tránh việc tài sản đảm bảo không đủ giá trị đảm bảo cho khoản vay.

Hồ sơ sẽ được trưởng phòng KHCN xem xét kỹ lưỡng và ký kiểm soát trước khi được chuyển qua phòng hỗ trợ tín dụng.

Tại phòng hỗ trợ tín dụng, các nhân viên hỗ trợ tín dụng sẽ thẩm định một cách chi tiết về tài sản đảm bảo của khách hàng, nguồn thu nhập của khách hàng- thẩm định về công ty khách hàng đang làm việc hay tại cơ sở kinh doanh của khách hàng, nguồn thu nhập của vợ- chồng khách hàng hay của người bảo lãnh.

Nếu tất cả những vấn đề về thu nhập, tài sản đảm bảo đều được bảo đảm theo đúng yêu cầu về tín dụng của Tien Phong Bank Hồ sơ sẽ được chuyển lên cho giám đốc chi nhánh ký phê duyệt để tiến hành giải ngân.

Thường thì giám đốc chi nhánh sẽ là người thẩm định cuối cùng hồ sơ vay của khách hàng Nếu có bất cứ vướng mắc gì, CVKHCN sẽ phải giải thích một cách

chi tiết Nếu không giải thích được nghĩa là CVKHCN chưa theo sát được khách hàng Hồ sơ cần phải làm lại một cách chi tiết và kỹ lưỡng hơn.

Sau khi được giám đốc chi nhánh ký duyệt Khách hàng sẽ được giải ngân sau đó.

Tuy nhiên đối với những khoản vay: vay tiêu dùng- mua sắm vật dụng trong gia đình, vay sửa chữa nhà, … Trong vòng 30 ngày sau khi giải ngân, CVKHCN sẽ phải đến gặp khách hàng để kiểm tra lại các giấy tờ và chứng từ phát sinh chứng tỏ khách hàng đang sử dụng đúng mục đích vốn vay.

Với việc thực hiện đúng các quy trình tín dụng Tien Phong Bank trong năm 2009 đã không phát sinh nợ xấu Đây là một thành tích mà không phải ngân hàng

Vay thấu chi có tài sản bảo đảm

Tài sản bảo đảm là sổ tiết kiệm/chứng chỉ tiền gửi 14.5 _

Vay cầm cố sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi

Lãi suất cho vay tối thiểu

= Lãi suất TGTK thường kỳ hạn 12 tháng bằng VND (loại lĩnh lãi cuối kỳ) tại TPB + Biên độ tối thiểu theo quy định

Sổ tiết kiệm/Chứng chỉ tiền gửi do TPB phát hành

Lãi suất cho vay ngày

- Các khoản vay cầm cố Sổ tiết kiệm/Chứng chỉ tiền gửi có thời gian cho vay thực tế dưới 30 ngày, áp dụng lãi suất cho vay: 0.05%/ngày.

Điều chỉnh lãi suất và phương pháp tính lãi vay

- Phương pháp tính lãi vay: lãi được tính trên dư nợ thực tế.

- Kỳ điều chỉnh lãi suất: Lãi suất được xem xét điều chỉnh 03 tháng/lần theo công thức sau:

Lãi suất cho vay = Lãi suất TGTK thường kỳ hạn 12 tháng + Biên độ điều chỉnh

bằng VND (loại lĩnh lãi cuối kỳ) tại TPB suất

- Đối với các Hợp đồng tín dụng giải ngân nhiều lần, lãi suất các Khế ước nhận nợ áp dụng theo lãi suất vay tại thời điểm giải ngân cua TPB Kỳ hạn điểu chỉnh lãi suất theo kỳ hạn thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng, ngày điều chỉnh theo ngày nhận nợ của Khế ước đầu tiên khách hàng cá nhân do TPB ban hành từng thời kỳ

2.8 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng

Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn; Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; Các khoản nợ của DN trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã được cơ cấu lại tối thiểu trong vòng 01 năm đối với các khoản nợ trung và dài hạn, 03 tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn và các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn theo thời hạn đã được cơ cấu lại thì phân loại vào nợ nhóm 1 Trường hợp một DN có nợ cơ cấu lại bao gồm nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn thì chỉ xem xét đưa vào nợ nhóm 01 khi DN đã trả đầy đủ (nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn) cả gốc và lãi số nợ đã được cơ cấu lại trong thời gian quy định trên, đồng thời các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn đã được cơ cấu lại

Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm

Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là DN, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu).

Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm

Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại có thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.

Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm

Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai.

Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.

Các khoản nợ nếu có đủ cơ sở để đánh giá là khả năng trả nợ của của khách hàng bị suy giảm thì phải phải tính một cách chính xác, minh bạch để phân loại nợ vào các nhóm nợ phù hợp với mức độ rủi ro, cụ thể:

Nhóm 2: Các khoản nợ tổn thất tối đa 5% giá trị nợ gốc.

Nhóm 3: Các khoản nợ tổn thất từ trên 5%-20 % giá trị nợ gốc Nhóm 4: Các khoản nợ tổn thất từ trên 20% - 50% giá trị nợ gốc Nhóm 5: Các khoản nợ tổn thất trên 50% giá trị nợ gốc.

Việc phân loại nợ theo Quyết định 493và quyết định 18 của Ngân hàng Nhà nước vừa dựa vào tiêu chí thời gian quá hạn của khoản vay, vừa dựa vào tiêu chí rủi ro của khoản vay đã làm cho các NH phải đánh giá lại thực sự các khoản nợ đã cho khách hàng vay và có thể đánh giá chính xác hơn về chất lượng tín dụng của mình.