Khâu cấp tín dụng :
Khâu cấp tín dụng cần cĩ những linh động nhất định. Các khoản vay đáp ứng phi vụ kinh doanh bất thường hay các hoạt động cĩ tính chất thời vụ mà cĩ tỷ suất sinh lợi cao, ngân hàng nên cho vay với thủ tục đơn giản, nhanh chĩng hơn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng. Đây là một cách tốt nhất để thu hút khách hàng, khi gặp khĩ khăn họ được giúp đỡ nhiệt tình nên khả năng họ sẽ quay lại ngân hàng để vay vốn tiếp. Do khoảng thời gian vay rất ngắn nên tỷ lệ rủi ro khơng trả được nợ cũng thấp, hơn nữa, khoản vay nhỏ nên ngân hàng cĩ thể chịu đựng được.
Khâu kiểm sốt việc sử dụng vốn :
Đưa vốn ra là phải bám sát địa bàn, nếu khơng sẽ khơng quản lý được việc sử dụng vốn. Kiểm sốt việc sử dụng vốn vay là một khâu vơ cùng quan trọng quyết định khoảng 60% khả năng trả nợ của khách hàng. Ví dụ :
Trong cho vay hộ làm nhà cĩ áp dụng phương pháp kiểm sốt là cho các doanh nghiệp sản xuất vật liệu xây dựng vay để họ bán chịu sản phẩm cho nơng dân làm nhà. Nơng dân sau khi đã nhận vật liệu xây dựng, sẽ ký nhận nợ với ngân hàng, cịn tiền ngân hàng thanh tốn trực tiếp cho doanh nghiệp, phương thức này giúp nơng dân dùng vốn đúng mục đích tránh việc đem tiền vay về làm chuyện khác hay tiêu xài. Ngồi ra, căn cứ vào hợp đồng xây dựng nhà , cho vay để thanh tốn cho cơng ty xây dựng khi nhà ở đã hồn thành.
Thiếu kiểm tra việc sử dụng vốn vay là nguyên nhân chủ yếu của khá nhiều mĩn nợ xấu. Cán bộ tín dụng cần quan tâm đến khâu này nhiều hơn. Ngân hàng nên cĩ một hệ thống giám sát danh mục tín dụng hiện cĩ dựa trên mức độ rủi ro khơng thu được nợ cùng giá trị tài sản. Ngân hàng cần đưa ra các thơng số để đánh giá thực trạng nợ để gán cho mỗi khoản nợ một phân hạng hợp lý từ nợ tốt trong hạn đến nợ khơng thể thu hồi.Tài sản thế chấp cũng được xếp hạng dựa trên tỷ lệ giá trị cĩ thể phát mãi được trên giá trị khoản nợ cịn lại. Hệ thống phân hạng này cần được cập nhật hàng tháng để cĩ được một đánh giá tốt về các khoản tiền mà ngân hàng đã phát vay. Ngân hàng cần tập trung chú ý đến những khoản nợ cĩ chỉ tiêu kém, khoản vay được đánh giá là kém cần được kiểm sốt thường xuyên và chặt chẽ hơn.
Khâu thu hồi nợ :
Việc thu hồi nợ của Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chi Minhø cần phải kết hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương và cĩ những ràng buộc cụ thể. Với sự giúp đỡ của địa phương như vậy, ngân hàng cần phải cĩ chi phí cho địa phương nhằm tạo ra sự hợp tác chặt chẽ hơn.
Cịn các hình thức cho vay khác, việc áp dụng văn thư nhắc nhở khách hàng đến kỳ hạn nợ như hiện nay chỉ đơn thuần là địi nợ. Nên cĩ nội dung tìm hiểu khách hàng khi các khoản vay cĩ vấn đề. Nếu xét thấy khơng
trả nợ được chỉ do những khĩ khăn tạm thời cĩ thể khắc phục thì ngân hàng cĩ thể áp dụng các hình thức như điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, giãn nợ, áp dụng lãi suất thích hợp đồng thời tư vấn, giúp đỡ khắc phục nguyên nhân, cho vay thêm vốn nếu đáng tin cậy, cho đến khi thu được nợ. Nếu khơng thì tiến hành mọi biện pháp để thu hồi nợ như phát mãi tài sản thế chấp …
Ngồi ra, nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân Hàng Tiên Phong– Chi Nhánh Hồ Chí Minhø cần phải tổ chức thực hiện tốt quy trình tín dụng. Tùy theo quy mơ, tính chất, đặc điểm của từng mĩn vay, từng khách hàng và điều kiện thực tế tại địa phương để tăng chất lượng nghiệp vụ, như sau:
- Giai đọan phỏng vấn :
Khi cĩ nhu cầu vay vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, khách hàng đến ngân hàng đề xuất yêu cầu vay vốn. Lúc này cán bộ tín dụng cĩ trách nhiệm hướng dẫn, giải thích đầy đủ, rõ ràng cho khách hàng về các điều kiện vay vốn ngân hàng và thủ tục, hồ sơ xin vay. Hồ sơ vay vốn do khách hàng tự lập, cán bộ tín dụng chỉ được giải thích hướng dẫn chứ khơng được làm thay. Thiết nghĩ, cán bộ tín dụng phải tăng cường hơn nữa việc giải thích, hướng dẫn cụ thể cho khách hàng, tránh việc phải làm thay hồ sơ cho khách hàng, thực hiện đúng theo quy định đã đề ra.
Lập hồ sơ tín dụng là giai đoạn đầu tiên và cũng là cơ sở để cán bộ tín dụng cĩ những thơng tin ban đầu về khách hàng. Giai đoạn này thường rất quan trọng. Vì vậy, việc tổ chức thực hiện tốt sẽ gĩp phần hạn chế được rủi ro phát sinh sau này. Nhưng việc lập hồ sơ cũng phải đảm bảo vừa thực hiện đúng theo quy trình nghiệp vụ cho vay vừa phải tránh gây cho khách hàng cảm thấy thủ tục quá rườm rà, gây ấn tượng ban đầu khơng tốt về ngân hàng.
- Điều tra, thu thập và tổng hợp các thơng tin về khách hàng và phương án vay vốn:
Sau khi cĩ hồ sơ vay vốn, cán bộ tín dụng phải cĩ trách nhiệm thu thập, điều tra và tổng hợp thơng tin về khách hàng. Nguồn thơng tin mà cán bộ tín dụng thu thập do khách hàng cung cấp và từ các cơ quan cĩ liên quan do cán bộ tín dụng tự điều tra, thu thập. Để lấy được thơng tin về khách hàng vay vốn, cán bộ tín dụng phải tiến hành phỏng vấn khách hàng. Qua phỏng vấn, cán bộ tín dụng phải lấy được các thơng tin như thái độ, phương pháp và nội dung trả lời phỏng vấn của khách hàng. Phát hiện những mâu thuẫn, khơng nhất quán giữa hồ sơ vay vốn và nội dung trả lời phỏng vấn. Phải rút ra được những nhận xét về tư cách, năng lực, phẩm chất đạo đức, kinh nghiệm và uy tín của khách hàng.
Đối với những nguồn thơng tin từ các cơ quan cĩ liên quan bao gồm : Cơ quan thuế, hải quan, quản lý kinh tế, cơng an kinh tế, quản lý nhà đất, địa chính,… thì cán bộ tín dụng phải trực tiếp liên hệ hoặc truy cập trên mạng thơng tin (nếu cĩ) để cĩ được các thơng tin cần thiết.
Bên cạnh đĩ, cán bộ tín dụng cịn phải trực tiếp điều tra thu thập các thơng tin khác như : Dư luận cán bộ cơng nhân viên, dư luận xã hội, báo chí, kiến nghị của khách hàng cĩ quan hệ mua bán với người vay, đây là những nguồn thơng tin mang tính chất đối chiếu, tham khảo và cũng khơng kém phần quan trọng.
- Giai đoạn phân tích tín dụng:
Sau khi đã tiến hành thu thập được thơng tin khách hàng, cán bộ tín dụng cần cĩ những phân tích, nhận định và từ đĩ đưa ra đề nghị với Trưởng phịng Nghiệp Vụ Kinh Doanh là cĩ cho khách hàng vay hay khơng. Cĩ thể nĩi đây là một giai đọan quan trọng nhất của quy trình cho vay. Một phân tích, đánh giá sai lầm sẽ dẫn đến quyết định sai lầm và nĩ sẽ là nguyên nhân trực tiếp gây nên nợ quá hạn, nợ xấu, nợ khĩ địi. Việc phân tích, đánh giá cơ bản bao gồm các yếu tố sau:
+Đánh giá tư cách người vay : Mục tiêu của thẩm định về tư cách người vay là để hạn chế tới mức thấp nhất các rủi ro do chủ quan khách hàng gây nên như : Rủi ro về thiếu năng lực trình độ, kinh nghiệm, khả năng thích ứng với thị trường. Đề phịng phát hiện những âm mưu lừa đảo ngay từ ban đầu của một số khách hàng.
Tính cách uy tín của người vay khơng chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung, mà cịn được kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai. Tính cách của cá nhân người vay vốn và người đứng đầu pháp nhân cịn được đánh giá bằng năng lực lãnh đạo, quản lý, trình độ chuyên mơn. Hiện nay, do hoạt động kinh tế ngày càng trở nên năng động hơn và phúc tạp hơn thì vai trị của người quản lý ngày càng quan trọng hơn, quyết định sự thành bại của chủ thể mà họ đứng đầu.
Uy tín của khách hàng cịn được thể hiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: Chất lượng, giá cả hàng hĩa dịch vụ, chu kỳ sống của sản phẩm trên thị trường, các quan hệ tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và ngân hàng. Uy tín được khẳng định và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trường qua thời gian càng dài thì càng chính xác.
+Đánh giá năng lực pháp lý của người vay: Một trong những điều kiện quan trọng hàng đầu để xét cấp tín dụng cho khách hàng là phải cĩ đủ năng lực pháp lý theo quy định của pháp luật. Đối với thể nhân vay vốn ( Tư nhân, cá thể, hộ gia đình,…), người vay phải cĩ quyền cơng dân, cĩ đủ sức khỏe, tay nghề, kỹ thuật và kinh nghiệm trong lĩnh vực sử dụng vốn vay, cĩ phẩm chất đạo đức tốt . Đối với pháp nhân : phải được thành lập hợp pháp, cĩ đăng ký kinh doanh, cĩ giấy phép hành nghề(nếu cĩ), cĩ quyết định bổ nhiệm pháp nhân và cĩ phương án kinh doanh khả thi. Tất cả các giấy tờ này phải phù hợp với các quy định trong các bộ luật như : Luật Doanh nghiệp Nhà nước, Luật
Doanh nghiệp, Luật Đầu tư nước ngồi,…vv. Việc xác định được rõ năng lực pháp lý của khách hàng, giúp cho ngân hàng cĩ cơ sở pháp lý dể khởi kiện ra tồ án khi cĩ tranh chấp, vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc phát mãi tài sản để thu hồi nợ vay. Vì vậy, đây cũng là một việc làm rất quan trọng trong thẩm định tín dụng.
+Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng: Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng phải dựa vào các báo cáo tài chính của khách hàng như : Bảng tổng kết tài sản, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ ở thời điểm gần nhất. Mục đích của việc đánh giá này là xác định sức mạnh tài chính, khả năng độc lập tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh tốn và khả năng trả nợ vay của khách hàng. Đánh giá chính xác nguồn vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, các báo cáo tài chính này đều mang tính chất lịch sử, tức là phản ánh những gì xảy ra trong quá khứ. Vì vậy, khi phân tích, thẩm định cán bộ tín dụng phải biết sử dụng chúng để nhận định, đánh giá, dự báo hướng phát triển và cũng chỉ nên xem đĩ là cơ sở để đánh giá và dự báo những thay đổi trong tương lai chứ khơng nên tin tưởng tuyệt đối vào chúng. Khi phân tích các báo cáo tài chính thì phải dùng các hệ số tài chính như : thước đo tiền mặt, hệ số tỷ lệ thanh tốn hiện hành, hệ số thanh tốn nhanh, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, vốn vay, chu kỳ thu hồi vốn bình quân, vịng quay hàng hĩa, khả năng sinh lời của tài sản, tỷ suất lợi nhuận của vốn chủ sở hữu, tỷ suất lợi nhuận trên vốn đầu tư,…vv.
Thực tế, đa số khách hàng là cá thể, cơ sở sản xuất nhỏ nên khơng cĩ hệ thống sổ sách kế tốn cũng như chứng từ, hĩa đơn. Do đĩ, rất khĩ cho cán bộ tín dụng trong việc đánh giá, phân tích năng lực tài chính thực sự của khách hàng. Muốn cĩ được số liệu, cán bộ tín dụng cần phải thực hiện theo cách phỏng vấn trực tiếp khách hàng và tham quan hiện trường. Một số chỉ
tiêu tài chính mà cán bộ tín dụng cần phải lấy được như : Tổng vốn chủ sở hữu, tài sản cố định, tài sản lưu động, nợ phải thu, nợ phải trả, báo cáo tài chính, kết quả kinh doanh,..vv.
Nĩi tĩm lại, việc đánh giá khả năng tài chính của khách hàng khơng phải lúc nào cũng cứ phải tuân theo đúng một quy trình cứng nhắc, mà phải cĩ sự linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế, cụ thể của đơn vị mình. Điều này địi hỏi người cán bộ tín dụng phải cĩ một cái nhìn xuyên suốt và tinh tế. Đĩ cũng là một bí quyết để hạn chế rủi ro phát sinh.
- Thẩm định mục đích sử dụng vay vốn:
Một trong những nguyên nhân cơ bản làm phát sinh nợ quá hạn là do khách hàng khơng cĩ mục đích sử dụng vốn vay một cách rõ ràng, minh bạch và đúng hướng. Mục tiêu của việc thẩm định mục đích vay vốn là để biết được chính xác vốn vay của ngân hàng sẽ được sử dụng vào hoạt động cụ thể nào của khách hàng, nhằm loại trừ ngay từ đầu những khách hàng cĩ ý định sử dụng vốn vay vào những lĩnh vực hoạt động khơng hiệu quả và bất hợp pháp. Cơng việc của người cán bộ tín dụng khi thẩm định khâu này trước tiên là phải khai thác được mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và tính trung thực của nĩ. Sau đĩ, nếu xét thấy lời khai của khách hàng cĩ thể tin tưởng được thì tiến hành xem xét lĩnh vực sử dụng vốn vay cĩ khả thi hay khơng ? Cĩ hiệu quả kinh tế khơng ? Cĩ đảm bảo khả năng thu hồi vốn và cĩ hợp pháp khơng ? Tuy nhiên nếu khách hàng cĩ chủ trương nĩi dối ngân hàng ngay từ đầu thì họ sẽ tìm mọi cách để né tránh câu trả lời trung thực, thay vào đĩ là những câu trả lời đã được sắp đặt từ trước. Đây chính là nguy cơ tiềm ẩn dẫn đến phát sinh những mĩn nợ khĩ địi của ngân hàng kể cả khi khách hàng cĩ tài sản thế chấp hợp pháp. Vì vậy, địi hỏi người cán bộ tín dụng phải cĩ đầu ĩc nhạy bén, nhận xét, đánh giá sắc xảo để ngăn chặn kịp thời những (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
hành vi lừa đảo. Và nếu khơng biết được chính xác khách hàng sử dụng vốn vào mục đích gì thì tuyệt đối khơng cho vay.
Trên thực tế, thường tồn tại những “kiểu” sử dụng vốn vay trái với mục đích ban đầu gây hậu quả khĩ lường như :
♦Vay vốn chỗ này để trả nợ chỗ khác (cả gốc và lãi) hịng che đậy tình trạng mất khả năng thanh tốn.
♦ Sử dụng vốn vào các mục đích bất chính như : buơn lậu, cho vay lại với lãi suất cao hơn nhằm hưởng chênh lệch lãi suất, thực hiện các hoạt động đầu cơ, tích trữ,…vv.
♦Đầu tư vào những lĩnh vực kém hiệu quả, rủi ro cao, hy vọng sẽ cĩ lợi nhuận lớn trong tương lai.
♦ Trong phương án vay vốn là để sản xuất nhưng thực tế là để tiêu dùng như : Làm nhà, mua sắm đồ đạc,…vv.
- Đánh giá phương án vay vốn và khả năng trả nợ (gốc và lãi):
Trong cơng đoạn này, cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định hiệu quả kinh tế và khả năng thực thi của phương án (tính khả thi). Đánh giá, kiểm tra phương án sử dụng vốn vay, kế hoạch sản xuất – kinh doanh cĩ phù hợp với thực tế khơng ? Các điều kiện cần thiết để thực hiện dự án, các số liệu dự báo về thu nhập, chi phí, các định mức kinh tế – kỹ thuật, tỷ lệ lợi nhuận theo dự tốn cĩ hợp lý khơng ?
Tính tốn được chính xác nguồn tiền trả nợ (gốc và lãi) của khách hàng. Việc tính tốn này dựa trên các dự tốn doanh thu và chi phí cũng như khả năng sinh lời và mức sinh lời của phương án. Bên cạnh đĩ cịn phải dựa trên khả năng thực hiện kế hoạch, sự hợp lý và chính xác của các số liệu dự báo, các yếu bên trong và bên ngồi cĩ ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất – kinh doanh và nhất là kế hoạch trả nợ của khách hàng. Điều cần lưu ý khi tính tốn
nguồn tiền trả nợ của khách hàng là trường hợp khách hàng vay vốn nhiều ngân hàng.
- Đánh giá đảm bảo tiền vay:
Các đảm bảo tiền vay là nguồn thu nợ dự phịng trong trường hợp