Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢNG TRỊ KINH DOANH LÊ QUANG HẢI “Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Phú Thọ” 2013 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 1/104 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tôi, chƣa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên, ngày 25 tháng 12 năm 2012 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Quang Hải Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 2/104 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN Viết đầy đủ Viết tắt STT NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN VN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thƣơng Vietinbank tỉnh NHTMCP Công thƣơng chi nhánh tỉnh Phú Thọ 10 Vietinbank Đền Hùng NHTMCP Công thƣơng chi nhánh Đền Hùng 11 Vietinbank TX Phú Thọ NHTMCP Công thƣơng chi nhánh thị xã Phú Thọ 12 Vietinbank Hùng Vƣơng NHTMCP Công thƣơng chi nhánh Hùng Vƣơng 13 MB NHTMCP Quân đội 14 MSB NHTMCP Hàng Hải 15 Techcombank NHTMCP Kỹ thƣơng 16 VIBBank NHTMCP Quốc tế 17 VP Bank NHTMCP Việt Nam thịnh vƣợng 18 Vietcombank NHTMCP Ngoại thƣơng 19 Sacombank NHTMCP Sài Gòn Thƣơng tín 20 NHCSXH Ngân hàng Chính sách Xã hội 21 Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn 22 BIDV Ngân hàng Đầu tƣ phát triển 23 MHB Ngân hàng phát triển Nhà đồng Sông CL 24 CIC Trung tâm thông tin tín dụng (thuộc NHNN VN) 25 Cty CP Công ty cổ phần 26 Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn 27 TSBĐ Tài sản bảo đảm 28 trđ Triệu đồng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 3/104 DANH MỤC CÁC BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ DANH MỤC BIỂU Biểu số 1: Cơ cấu tốc độ tăng trƣởng tín dụng 33 Biểu số 2: Dƣ nợ cho vay NHTM (2009 – 2011) 36 Biểu số 3: Chất lƣợng cấu tín dụng phân theo nhóm nợ 38 Biểu số 4: Cơ cấu nhóm nợ 39 Biểu số 5: Tình hình nợ xấu NHTM 40 Biểu số 6: Nguyên nhân nợ xấu NHTM 43 Biểu số 7: Hệ số RRTD 59 DANH MỤC ĐỒ THỊ Biểu đồ 1: Cơ cấu tốc độ tăng trƣởng tín dụng 35 Biểu đồ 2: Tổng thu nhập thu nhập từ tín dụng 37 Biều đồ 3: Tình hình nợ xấu NHTM 41 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ nguyên nhân dẫn đến RRTD 44 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 4/104 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Những năm gần địa bàn tỉnh Phú Thọ phát triển mạnh số lƣợng quy mô hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD), chi nhánh TCTD Tính đến thời điểm có tới 52 tổ chức hoạt động ngân hàng Trong đó: có 36 Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Trung ƣơng sở; 14 chi nhánh cấp ngân hàng thƣơng mại (NHTM), chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội Ngân hàng Phát triển với sản phẩm chủ yếu tín dụng cho vay kinh tế với tổng dƣ nợ 18.494 tỷ đồng, dƣ nợ cho vay NHTM 17.264 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 93,35% dƣ nợ cho vay chung địa bàn Với tốc độ phát triển tính cạnh tranh ngân hàng ngày lớn, khả rủi ro gia tăng tƣơng ứng Kinh tế giới năm qua có nhiều chao đảo kinh tế nƣớc bƣớc vào năm 2012 với biến động bất ổn Bên cạnh tình trạng lạm phát với tốc độ lớn cần phải tìm biện pháp kiềm chế ổn định nguy thiểu phát, suy giảm kinh tế hữu Ổn định kinh tế vĩ mô nhiệm vụ lâu dài trƣớc mắt Điều đòi hỏi phải nguồn gốc, nguyên nhân vấn đề Bên cạnh vấn đề thuộc sách tài khoá cón có nội dung thực sách tiền tệ mà điểm trọng yếu đầu tƣ tín dụng “có bơm mà không thực đƣợc thu hồi vốn về” Điều trực tiếp chất lƣợng tín dụng chƣa tốt, rủi ro tín dụng (RRTD) chƣa đƣợc quản lý chặt chẽ, kịp thời cần tiếp tục nghiên cứu, có giải pháp phù hợp, hiệu nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD Trƣớc định hƣớng nhiệm vụ giai đoạn 2010 - 2015, toàn ngành Ngân hàng địa bàn tỉnh Phú Thọ xác định: Tiếp tục mở rộng phát triển số lƣợng màng lƣới TCTD; hàng năm Nguồn vốn huy động tăng 20%; Dƣ nợ cho vay kinh tế tăng 25%; Nợ xấu dƣới 5% tổng dƣ nợ cho vay kinh tế; không ngừng đẩy mạnh phát triển dịch vụ ngân hàng… Với định hƣớng nhƣ vấn đề nghiên cứu, phân tích sở đề xuất giải pháp phù hợp, thực tiễn hiệu nhằm ngăn ngừa, hạn chế RRTD yêu cầu khách quan, Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 5/104 cần thiết Đồng thời, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng nói chung, tín dụng NHTM nói riêng có ý nghĩa to lớn tầm quan trọng đặc biệt ngành kinh tế đặc biệt – huyết mạch kinh tế nói chung Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, với tâm huyết nghề nghiệp trách nhiệm mình, thực nghiên cứu đề tài “Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Phú Thọ” mong giúp NHTM có biện pháp quản trị hữu hiệu phòng, chống RRTD, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng an toàn, hiệu quả, tích cực phục vụ cung ứng vốn thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bên cạnh đó, ý kiến tham vấn hữu ích nhằm tăng cƣờng vai trò quản lý Nhà nƣớc quản lý ngành, lĩnh vực liên quan địa bàn Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Đề tài nghiên cứu giải vấn đề bản: - Làm sáng tỏ số vấn đề sở lý luận RRTD, phòng ngừa hạn chế RRTD hoạt động NHTM - Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng; mức độ rủi ro thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ nguyên nhân - Đƣa định hƣớng, giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác phòng ngừa hạn chế RRTD chi nhánh NHTM địa bàn dƣới góc độ quản lý, đạo, Thanh tra - giám sát NHNN NHTM áp dụng thực tiễn để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu + Đối tƣợng nghiên cứu: - Lý luận RRTD, phòng ngừa hạn chế RRTD hoạt động NHTM - Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng tỉnh Phú Thọ thông qua số liệu diễn biến tổng dƣ nợ cho vay, nợ phân loại Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 6/104 theo nhóm: nợ đủ tiêu chuẩn nợ cần ý, nợ xấu cho vay (nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn) + Phạm vi nghiên cứu: - 14 Chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ, gồm: Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần (NHTMCP) Công thƣơng (Vietinbank), Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank), Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển (BIDV), Ngân hàng phát triển Nhà đồng sông Cửu Long (MHB), NHTMCP Quân đội (MB), NHTMCP Kỹ thƣơng (Techcombank), NHTMCP Hàng Hải (MSB), NHTMCP Quốc tế (VIBbank), NHTMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBank), NHTMCP Ngoại Thƣơng (Vietcombank), NHTMCP Sài Gòn thƣơng tín (Sacombank) - RRTD hoạt động ngân hàng qua số liệu tình hình thực tế 14 NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ phạm vi năm (2009 - 2011) Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn đƣợc chia làm chƣơng Cụ thể: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng, phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại Chương 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Phú Thọ Chương 4: Một số giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Phú Thọ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 7/104 Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG, PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cấp tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm cấp tín dụng cho vay; rủi ro rủi ro tín dụng * Cấp tín dụng: Khoản 14, điều Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 giải thích: “14 Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác “ * Cho vay: cho vay hoạt động cấp tín dụng chủ yếu NHTM Việt Nam nói chung khoản 16, điều Luật TCTD đƣa khái niệm: “16 Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi.” * Rủi ro: Có nhiều cách quan niệm khác rủi ro, tuỳ thuộc vào chủ thể hoạt động chủ thể mối quan hệ với yếu tố khác môi trƣờng Theo Frank Night, học giả ngƣời Mỹ đầu kỷ 20: “Rủi ro bất trắc đo lƣờng đƣợc” Một nhà kinh tế học ngƣời Anh Marilic Hurt Carty quan niệm “Rủi ro tình trạng biến cố xảy tƣơng lai xác định đƣợc” Theo lý thuyết chứng khoán: “Rủi ro chênh lệch lợi nhuận thực tế lợi nhuận dự tính mạng lại từ đầu tƣ” Nhƣ vậy, định nghĩa có khác nhƣng thống nội dung coi rủi ro bất trắc không mong đợi, gây thiệt hại đo lƣờng đƣợc Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro đƣợc hiểu mối đe doạ bị tổn thất phần nguồn vốn và/ không đạt đƣợc thu nhập Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 8/104 hay đòi hỏi khoản chi phí bổ sung để thực nghiệp vụ tài định Trong hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng vấn đề rủi ro tránh khỏi, trình mở rộng kinh doanh đồng thời trình mở rộng rủi ro Các nhà quản trị loại bỏ đƣợc rủi ro mà phát kịp thời để có biện pháp chủ động xử lý Đối với ngân hàng, việc kiểm soát rủi ro trình phối hợp hoạt động nghiệp vụ; sách nội bộ; thoả thuận hợp đồng với quan bảo hiểm, nhƣ tiến hành các biện pháp tự bảo hiểm biện pháp khác để giảm bớt chi phí, thiệt hại bất ngờ, kể việc lƣờng tránh phá sản ngân hàng Trong cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trƣờng nay, nhà quản trị phải biết nhận biết dự đoán trƣớc rủi ro để sớm đƣa giải pháp phòng ngừa chống đỡ tác hại * Rủi ro tín dụng: Theo Joel Bessis (Rish management in banking) RRTD đƣợc hiểu tổn thất khách hàng không trả đƣợc nợ giảm sút chất lƣợng khoản vay Theo khoản 1, Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN thì: "RRTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết" RRTD đƣợc hiểu theo nghĩa xác suất, khả năng, xảy không xảy tổn thất Điều có nghĩa khoản vay dù chƣa hạn nhƣng tiềm ẩn nguy xảy tổn thất, ngân hàng có tỷ lệ nợ cần ý, nợ xấu thấp nhƣng nguy RRTD cao danh mục đầu tƣ tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng, ngành hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Cách hiểu giúp cho hoạt động quản trị RRTD đƣợc chủ động phòng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bảo chống đỡ bù đắp tổn thất rủi ro xảy Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 9/104 Khi thực hoạt động cho vay cụ thể, ngân hàng không dự kiến khoản cho vay bị tổn thất Tuy nhiên khoản cho vay hàm chứa rủi ro RRTD đƣợc xem rủi ro lớn loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải, thƣờng xuyên xảy gây nên hậu nặng nề RRTD ngân hàng gắn liền với rủi ro khách hàng vay vốn Tuy thực tế cho thấy RRTD xảy khách hàng cố ý không trả nợ gốc lãi cho ngân hàng, có ý đồ chiếm dụng vốn RRTD xảy làm tê liệt khả toán ngân hàng, chí đƣa ngân hàng đến bờ vực phá sản Chính trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng không đƣợc xem nhẹ vấn đề RRTD 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng * Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: + Rủi ro giao dịch: hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận là: - Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phƣơng án vay vốn hiệu để định cho vay - Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm nhƣ điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm (TSBĐ), chủ thể bảo đảm, hình thức bảo đảm mức cho vay giá trị TSBĐ - Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề + Rủi ro danh mục: hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, đƣợc phân chia thành: - Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 10/104 nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tƣ nƣớc Đồng thời, ngân hàng bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thông thoáng nhằm thu hút đƣợc nhân tài trì đủ nhân lực chất lƣợng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trƣởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lƣợng chất lƣợng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lƣợng cán tín dụng có kinh nghiệm chi nhánh, phòng giao dịch NHTM thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng nhƣ Đứng trƣớc tình hình nhƣ vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 4.2.2.9 Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro tác nghiệp quy trình, nghiệp vụ tín dụng; phát chấn chỉnh, khắc phục kịp thời sai sót, sai phạm hoạt động tín dụng RRTD hầu hết có phần nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng, phần không nhỏ bắt nguồn từ sai sót, vi phạm (từ rủi ro vận hành, tác nghiệp ) việc thực quy trình, nghiệp vụ tín dụng Đây sở để ngƣời vay lợi dụng dẫn đến vi phạm quan hệ tín dụng Qua hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tự kiểm tra, kiểm soát NHTM nâng cao khả phát hiện, nhận diện, kịp thời chấn chỉnh, khắc phục tồn tại, sai phạm rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng; có biện pháp, hình thức xử lý nghiêm cán bộ, lãnh đạo có sai sót, sai phạm… 4.2.2.10 Hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng Nâng cao nhận thức tầm quan trọng việc thu thập thông tin đầy đủ, xác quản lý RRTD; lƣu ý thông tin liên quan khách hàng từ quan chức (do nguồn thông tin đảm bảo tính tin cậy, trung thực); có biện pháp kiểm soát tính trung thực, xác thông tin từ khách hàng cung cấp (chỉ định kiểm toán độc lập; xác nhận với đối tác liên quan khách hàng ) để xếp hạng, đánh giá xác Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 90/104 mức độ tín nhiệm, rủi ro khách hàng có ứng xử tín dụng phù hợp, giảm thiểu rủi ro thông tin không cân xứng Chủ động, tích cực thông tin, trao đổi với NHNN chi nhánh; lƣu ý cảnh báo, định hƣớng đạo hoạt động tín dụng NHNN chi nhánh có biện pháp quản trị rủi ro kịp thời (cập nhật ngành nghề, lĩnh vực tăng trƣởng dƣ nợ nhanh, tốc độ gia tăng nợ xấu cao từ NHNN ) 4.2.2.11 Thực quy định phân loại nợ; trích lập, sử dụng DPRR XLRR tín dụng; chủ động phân loại nhóm nợ dựa mức độ rủi ro tín dụng nhằm phản ánh thực chất RRTD NHTM Báo cáo tín dụng NHTM cần trung thực, khách quan, phản ánh thực thực trạng qua quan quản lý chức có đánh giá đắn chất lƣợng, RRTD đơn vị địa bàn Các NHTM cần nhận thức tầm quan trọng chấp hành quy định phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng xử lý RRTD; có tra, kiểm tra, giám sát thƣờng xuyên NHNN NHTM cấp 4.2.2.12 Kiểm soát, tuân thủ quy định quy trình hoạt động tín dụng Mức độ tuân thủ, chấp hành đầy đủ quy định, quy trình tín dụng chiếm vị trí quan trọng quản lý rủi ro đơn vị Do cần nâng cao lực tự kiểm soát đảm bảo việc chấp hành, tuân thủ theo quy định; chốt, khâu kiểm soát đƣợc vận hành hiệu Trong lƣu ý việc chấp hành mức phán tín dụng, xử lý nghiêm trƣờng hợp vƣợt tránh vƣợt quyền phán quyết; thận trọng giao quyền phán cho phòng giao dịch, chi nhánh cấp dƣới phù hợp với khả quản trị rủi ro Tăng cƣờng vai trò trách nhiệm, tính độc lập thành viên hội đồng tín dụng sở; thành viên phải có kiến việc định tín dụng 4.3 Các đề xuất, kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 91/104 vững hệ thống ngân NHTM, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nƣớc phải không ngừng tạo môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần tiếp tục hoàn thiện, đổi môi trƣờng kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn nhƣ: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi đƣợc xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trƣờng hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng đƣợc toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý TSBĐ thu hồi vốn vay nhƣ - Chính phủ cần đạo ban hành văn pháp luật quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán, công ty tƣ vấn vấn đề liên quan đến tài sản nhƣ giá trị, quyền sở hữu, thủ tục phá sản… Nhằm hạn chế trƣờng hợp có thông đồng quan với doanh nghiệp cần có đánh giá sai tình trạng thực tế doanh nghiệp để có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng - Chính phủ cần nghiên cứu ban hành quy định đƣa vào thực loại bảo hiểm bắt buộc nhƣ: bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, bảo hiểm khoản vay - Thúc đẩy thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên ngân hàng thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa công cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 92/104 - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế - Tiếp tục đẩy mạnh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nƣớc, có NHTM, nhằm thúc đẩy NHTM tăng cƣờng lực tài theo chuẩn mực quốc tế giảm thiểu đƣợc rủi ro hoạt động ngân hàng Bên cạnh nợ hạn, nợ xấu doanh nghiệp nhà nƣớc NHTM chiếm tỷ trọng lớn, việc cổ phần hoá, thay đổi hình thức quản lý, điều hành, lành mạnh hoá tình hình tài chính, giải dứt điểm nợ nần tồn đọng doanh nghiệp nhà nƣớc góp phần giảm bớt rủi ro cho NHTM 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xem xét sửa đổi, bổ sung quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng xử lý RRTD TCTD nhằm tạo thống nhất, sát với tình hình thực tế, khắc phục bất cập quy định phân loại nợ chủ yếu dựa sở định lƣợng số ngày hạn, dù dựa sở định tính nhƣng lại thiếu xác định mức độ rủi ro, chƣa phản ánh thực chất rủi ro chất lƣợng tín dụng - Bổ sung, hoàn thiện khung pháp lý, chế sách liên quan hoạt động tín dụng góp phần nâng cao hiệu quản trị RRTD cho NHTM tháo gỡ vƣớng mắc thực hiện: Ban hành thông tƣ hƣớng dẫn thực Nghị định 163/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm nâng cao tính chủ động TCTD xử lý TSBĐ (rủi ro đọng vốn, vốn xử lý TSBĐ phức tạp, ngân hàng phải khởi kiện, tham gia tố tụng, vƣớng mắc chuyển quyền sở hữu cho ngƣời mua chủ sở hữu không hợp tác…) Nghị định 163/NĐ-CP có quy định nhằm tháo gỡ cho TCTD nhƣng chƣa có hƣớng dẫn cụ thể, khó thực - Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho NHTM thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trƣờng, đƣa nhận Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 93/104 định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan xây dựng trình ban hành quy định phối hợp xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan chức (Sở Tài nguyên Môi trƣờng, Công an, Toà án, Thi hành án), Chính quyền sở… làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án, xử lý TSBĐ, thu hồi nợ đọng… Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng, hiệu tra, giám sát hoạt động NHTM Thực thƣờng xuyên công tác thanh, kiểm tra dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm soát đƣợc NHTM, thể Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 94/104 đƣợc vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phƣơng án bổ sung luân chuyển cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trƣờng để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đƣa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ, đôn đốc việc chấp hành nghiêm túc kiến nghị, định xử lý tra, đạo NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu hoạt động quản lý nhà nƣớc Hiện hoạt động tra ngân hàng NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra NHNN chƣa thực việc cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực việc đánh giá chƣa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để Thanh tra NHNN thực đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM - NHNN cần cải tiến nâng cao vai trò Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Một phận đƣợc NHTM thƣờng xuyên sử dụng hoạt động tín dụng CIC điều kiện tiên để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thông tin cao Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 95/104 rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thông tin tín dụng đƣợc thông suốt, kịp thời Ngoài ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà phải có khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 4.3.3 Đối với Bộ, Ngành liên quan - Nhằm thuận lợi hoạt động nhận TSBĐ tiền vay TCTD, đề nghị Uỷ ban nhân dân tỉnh đạo Sở Tài nguyên Môi trƣờng triển khai, thực việc cấp, đăng ký, chứng nhận quyền sở hữu tài sản công trình, vật kiến trúc đất (hiện số hệ thống NHTM yêu cầu tài sản đất phải có chứng nhận quyền sở hữu ghi rõ giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhƣ MHB); đạo phòng tài nguyên môi trƣờng huyện, thành, thị xác nhận đầy đủ nội dung đăng Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 96/104 ký giao dịch bảo đảm bất động sản địa bàn Chỉ đạo Uỷ ban nhân dân xã, phƣờng, thị trấn có trách nhiệm việc xác nhận hộ khẩu; chứng thực cụ thể, xác giao dịch bảo đảm TSBĐ (là bất động sản) Chỉ đạo Sở tƣ pháp tăng cƣờng quản lý hoạt động phòng công chứng (đáp ứng đủ điều kiện hoạt động, cán đủ lực, đạo đức, trình độ chuyên môn) - Uỷ ban nhân dân tỉnh huyện, thành, thị thực tốt chế công khai, minh bạch quy hoạch đất sử dụng đất; quy hoạch dự án, vùng kinh tế, lĩnh vực ngành nghề trọng điểm, ngành nghề để gắn với định hƣớng phát triển tín dụng; công bố kế hoạch nguồn vốn dự án, công trình xây dựng thuộc nguồn vốn ngân sách 4.3.4 Đối với Ngân hàng thương mại - Các NHTM có chi nhánh hoạt động địa bàn cần chủ động, tăng cƣờng trao đổi thông tin quản lý, điều hành hoạt động chi nhánh Việc giao tiêu, kế hoạch hoạt động đến chi nhánh hoạt động địa bàn cần có phối hợp, trao đổi với NHNN chi nhánh; dựa đặc điểm hoạt động kinh tế xã hội, tiền tệ ngân hàng địa bàn, tránh gây áp lực hoạt động, ảnh hƣởng đến hiệu chất lƣợng tín dụng địa bàn - Hoàn thiện nâng cao chất lƣợng, hiệu lực, hiệu quả, quyền hạn trách nhiệm; đảm bảo tính khách quan, độc lập phận kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội hệ thống Chỉ đạo, yêu cầu phận kiểm tra kiểm soát nội có trách nhiệm phối hợp, thƣờng xuyên trao đổi thông tin, kết kiểm tra kiểm soát chi nhánh địa bàn NHNN chi nhánh - Hoàn thiện mô hình, nhiệm vụ, chức phận quản lý rủi ro hệ thống theo hƣớng tách bạch, độc lập thực chức quy trình tín dụng, đảm bảo khâu, bƣớc quy trình thực đƣợc kiểm tra chéo, kiểm soát hiệu - Nâng cao hiệu lực, hiệu công tác pháp chế; rà soát, ban hành văn sách, quy chế liên quan hoạt động tín dụng theo hƣớng chặt chẽ, đảm bảo an toàn, kiểm soát RRTD để chi nhánh NHTM thực quản trị RRTD hiệu Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 97/104 Kết luận Chƣơng 4: Chƣơng luận văn đƣa quan điểm đạo, định hƣớng mục tiêu NHNN chi nhánh sách quản trị RRTD; đƣa giải pháp từ phía NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ từ nội chi nhánh NHTM địa bàn; số đề xuất, kiến nghị Chính phủ, NHNNVN, bộ, ngành quan chức liên quan địa phƣơng NHTM dựa sở thực tiễn, kinh nghiệm với trình nghiên cứu, phân tích độc lập tác giả mang lại đóng góp thiết thực, hiệu công tác quản trị RRTD NHTM địa bàn Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 98/104 PHẦN KẾT LUẬN Trên sở tập hợp, luận giải, minh chứng, phân tích liệu, đề tài hoàn thành nội dung sau: - Lý do, mục đích cần thiết đề tài nghiên cứu: “Phòng ngừa hạn chế RRTD chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ” - Hệ thống hoá lý luận tín dụng, RRTD, quản trị RRTD NHTM - Đề phƣơng pháp nghiên cứu sở thu thập số liệu, tình hình chung cụ thể đơn vị; thiết lập mẫu điều tra phù hợp với thực tế hoạt động chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ; từ đề phƣơng pháp phân tích, đánh giá khoa học, có tính thực tiễn cao - Thực phân tích tình hình hoạt động tín dụng diễn biến nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ năm (2009 – 2011); qua đƣa dấu hiệu nhận biết sớm rủi ro tiềm ẩn tìm nguyên nhân Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị RRTD chi nhánh NHTM địa bàn; đƣa hạn chế nguyên nhân để có giải pháp khắc phục - Đề quan điểm, định hƣớng đạo; giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro chi nhánh NHTM Qua nghiên cứu thực tiễn cho thấy rủi ro hoạt động NHTM nói chung, RRTD nói riêng đƣợc nhận diện, đo lƣờng để đƣa dự báo kịp thời có tính cảnh báo, sở xây dựng phƣơng án nhằm ngăn ngừa hạn chế đến mức thấp thiệt hại rủi ro gây NHTM xây dựng đƣợc hệ thống sách quản lý rủi ro cách hiệu nhận thức đƣợc: “Quản lý rủi ro trình liên tục cần thực cấp độ tổ chức tài yêu cầu bắt buộc để tổ chức tài đạt mục tiêu đề trì khả tồn minh bạch tài chính” (Trích Hƣớng dẫn Chính sách quản lý rủi ro Uỷ ban Basel) Tóm lại, đề tài sở điều tra, phân tích, đánh giá, nghiên cứu đƣa giải pháp cụ thể giúp chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ quản lý Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 99/104 RRTD chặt chẽ hơn, kiểm soát đƣợc khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, kịp thời nhận diện đƣợc rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng Đề tài đƣợc viết sở kết hợp lý thuyết RRTD kinh doanh ngân hàng với việc nghiên cứu thực trạng công tác phòng ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn công tác tra, giám sát ngân hàng tác giả Tuy nhiên, hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trƣờng kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong tham gia, đóng góp ý kiến Thầy, Cô anh, chị, em đồng nghiệp Qua đây, xin chân thành cảm ơn Thầy giáo TS Nguyễn Quốc Tiến (Phó Hiệu trƣởng Trƣờng Cao đẳng Thƣơng mại Du lịch) - ngƣời tận tình hƣớng dẫn hoàn thành luận văn này./ Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 100/104 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Định Của (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam – NXB Tƣ pháp, Hà Nội PGS, TS Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Trần Huy Hoàng, Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, Phát triển kinh tế, tháng 12 năm 2004 TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội TS Nguyễn Đình Tự, Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại, Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 Báo cáo hoạt động hàng tháng, quý, năm NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ năm 2009 – 2011 Báo cáo hoạt động hàng tháng, quý, năm chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ năm 2009-2011 10 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tính dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 11 Quốc hội nƣớc CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam số 46/2010/QH12; Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 12 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003) Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam (kỷ yếu hội thảo khoa học), NXB Thống kê, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 101/104 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .2 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài: Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Kết cấu luận văn .7 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG, PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cấp tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm cấp tín dụng cho vay; rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 12 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 17 1.2 Những tiêu chủ yếu để xác định mức độ rủi ro tín dụng .19 1.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 20 1.4 Nhiệm vụ công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.5 Phƣơng pháp quản lý rủi ro tín dụng: 21 1.6 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nƣớc 22 Kết luận Chƣơng 25 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.1 Các câu hỏi đặt nghiên cứu Đề tài 26 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu: 26 2.2.1 Các phƣơng pháp thu thập liệu 27 2.2.2 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu: 27 2.3 Các phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro tín dụng .27 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 102/104 2.3.1 Mô hình định tính – mô hình 6C: Mô hình đƣợc xây dựng dựa tiêu chí: 27 2.3.2 Mô hình điểm số Z (Z - Credit Scoring Model): 28 2.3.3 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng: 29 Kết luận Chƣơng 31 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CN NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 32 3.1 Tình hình kinh tế - xã hội 32 3.2 Giới thiệu chung hệ thống TCTD địa bàn tỉnh Phú Thọ 33 3.3 Tình hình hoạt động tín dụng 34 3.3.1 Cơ cấu tốc độ tăng trƣởng tín dụng 34 3.3.2 Hiệu hoạt động 37 3.4 Chất lƣợng tín dụng 39 3.4.1 Chất lƣợng cấu tín dụng phân theo nhóm nợ: 39 3.4.2 Thực trạng tình hình nợ xấu chi nhánh NHTM 41 3.4.3 Diễn biến nợ xấu theo lĩnh vực, ngành kinh tế 42 3.5 Nguyên nhân nợ xấu chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại 44 3.5.1 Nguyên nhân khách quan 45 3.5.1 Nguyên nhân khách quan 46 3.5.2 Nguyên nhân chủ quan 49 3.6 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Phú Thọ .58 3.6.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 58 3.6.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 59 3.6.3 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 60 3.6.4 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đƣợc áp dụng 61 3.6.5 Kiểm soát giảm thiểu rủi ro tín dụng 63 3.7 Những hạn chế công tác quản trị RRTD chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ 66 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 103/104 3.7.1 Nhận biết, phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 66 3.7.2 Thực quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro, xếp hạng tín dụng 67 3.7.3 Chƣa tuân thủ quy trình, nghiệp vụ liên quan hoạt động tín dụng 68 3.7.4 Chiến lƣợc, sách tín dụng chƣa rõ ràng; chƣa trọng phân tích, quản trị danh mục cho vay thực 68 3.7.5 Mô hình thực quản lý rủi ro tín dụng chƣa phù hợp 69 3.7.6 Chính sách, quy định hoạt động tín dụng từ NHTM cấp chƣa phù hợp, hỗ trợ cho quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 69 3.7.7 Thu thập thông tin phục vụ quản trị RRTD chƣa đầy đủ, xác 69 Kết luận chƣơng 3: 69 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ 71 4.1 Quan điểm đạo, định hƣớng mục tiêu NHNN chi nhánh tỉnh Phú Thọ sách tín dụng quản trị rủi ro tín dụng .71 4.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 73 4.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Phú Thọ 73 4.2.2 Đối với ngân hàng thƣơng mại 75 4.3 Các đề xuất, kiến nghị .91 4.3.1 Đối với Chính phủ ………………………………………………….91 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 93 4.3.3 Đối với Bộ, Ngành liên quan 96 4.3.4 Đối với Ngân hàng thƣơng mại 97 Kết luận Chƣơng 4: 98 PHẦN KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO .101 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 104/104 [...]... NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ hiện nay nhƣ thế nào? - Nguyên nhân của những RRTD tại các đơn vị nghiên cứu? - Có những giải pháp nào để phòng ngừa và hạn chế RRTD của các chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ trong thời gian tới? 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu: Trong nghiên cứu, Luận văn sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả đối với thực trạng RRTD tại các chi nhánh NHTM trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, phƣơng... Đặc điểm của rủi ro tín dụng Để chủ động phòng ngừa và hạn chế RRTD có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của RRTD rất cần thiết và hữu ích Đặc điểm cơ bản của RRTD: - RRTD mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng RRTD xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; nói cách khác, những rủi ro trong hoạt động... và thu nhập mạng lại cho ngân hàng là vừa phải Đây là khoản tín dụng chi m tỷ trọng đa số áp đảo trong tổng dƣ nợ cho vay của ngân hàng 1.3 Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Nhƣ đã phân tích ở trên, tín dụng ngân hàng có những vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế thị trƣờng, do đó RRTD không những làm mất đi vai trò tích cực của tín dụng ngân hàng mà ngƣợc lại, nó còn... hẹn trong hợp đồng tín dụng + Rủi ro mất vốn: là rủi ro mà ngân hàng không thu hồi đƣợc nợ gốc và/ hoặc lãi theo hợp đồng tín dụng * Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro thì RRTD đƣợc phân ra thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan + Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan nhƣ thiên tai, địch họa, ngƣời vay bị chết, mất tích và các biến động ngoài dự... của ngân hàng các nƣớc trong việc quản lý danh mục tín dụng của mình Biện pháp sử dụng là đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của Ngân hàng đối với khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay: - Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng - Hàn Quốc: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 20% vốn tự có của ngân hàng và giới hạn cho vay nhóm khách hàng. .. triển ở Việt Nam Trong phạm vi tầm tay của các ngân hàng, RRTD phụ thuộc vào năng lực của bộ phận tín dụng trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro từ lúc xem xét quyết định cho vay cũng nhƣ trong suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chuyên môn của cán bộ tín dụng và nhân viên của họ và các nguồn lực của ngân hàng về nhân sự cũng nhƣ về cơ sở vật chất Do vậy biện pháp phòng ngừa RRTD... 26/104 định mức độ rủi ro hiện tại và trong những năm tới; Xác định các loại RRTD, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro; nguyên nhân nào là chủ yếu; Đánh giá những ƣu điểm, hạn chế trong công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD để đƣa ra giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả Cụ thể: 2.2.1 Các phương pháp thu thập cứ liệu Đề tài thu thập và sử dụng các dữ liệu qua: + Luật NHNN VN, Luật các TCTD; các quy định của pháp... tăng 13,92% Nợ xấu 268 tỷ đồng, chi m 1,45% tổng dƣ nợ, so cuối năm 2010 tăng 26,9% 3.2 Giới thiệu chung về hệ thống các TCTD trên địa bàn tỉnh Phú Thọ - NHTM Nhà nƣớc gồm 01 chi nhánh ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) - NHTMCP gồm 13 chi nhánh ngân hàng (trong đó: có 07 chi nhánh NHTMCP nhà nƣớc): NHTMCP Công thƣơng CN tỉnh (Vietinbank tỉnh) , NHTMCP Công thƣơng CN Đền... hạn và trách nhiệm cho từng thành viên, lựa chọn những công cụ kỹ thuật phòng chống rủi ro, xử lý rủi ro và giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra một cách nghiêm túc - Kiểm tra, kiểm soát để đảm bảo việc thực hiện theo đúng kế hoạch phòng chống rủi ro đã hoạch định, phát hiện các rủi ro tiềm ẩn, các sai sót khi thực hiện giao dịch, đánh giá hiệu quả công tác phòng chống rủi ro trên cơ sở đó đề nghị các. .. nhân bản chất và hậu quả RRTD đem lại để có biện pháp phòng ngừa và hạn chế phù hợp - RRTD có tính tất yếu tức luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của NHTM: tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt đƣợc các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ, điều này làm cho bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng Kinh doanh ngân hàng thực chất ... trạng rủi ro tín dụng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Phú Thọ Chương 4: Một số giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại. .. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cấp tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.1 Khái niệm cấp tín dụng cho vay; rủi ro rủi ro tín dụng * Cấp tín dụng: Khoản 14,... việc phòng ngừa, hạn chế RRTD chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ nhƣ nào? - Nguyên nhân RRTD đơn vị nghiên cứu? - Có giải pháp để phòng ngừa hạn chế RRTD chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Phú Thọ thời