Huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh Cầu Giấy

Để có thể hoàn thành bài Khóa luận tốt nghiệp của mình cũng như trong quátrình thực tập nghiên cứu đề tài: “ Huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và pháttriển nông thôn – chi nhánh Cầu

Để có thể hoàn thành bài Khóa luận tốt nghiệp của mình cũng như trong quátrình thực tập nghiên cứu đề tài: “ Huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và pháttriển nông thôn – chi nhánh Cầu Giấy” em đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ tận tình

từ phía ngân hàng, nhà trường, thầy cô giáo cũng như gia đình và người thân…

Em xin chân thành cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Thương mại vàcác thầy cô giáo trong khoa Tài chính – Ngân hàng, bộ môn Ngân hàng – chứng khoán

đã giảng dạy em trong quá trình học tập tại trường, tạo điều kiện cho em có cơ hội tiếpcận và trang bị cho em kiến thức về hoạt động của Ngân hàng đặc biệt là hoạt động huyđộng vốn trong thời gian học tập tại trường Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn tớiThạc sĩ Phùng Thị Việt Hà Cô đã hướng dẫn tận tình, chỉ bảo, góp ý cho em về nhữngvấn đề em khó khăn trong quá trình thực hiện bài khóa luận để em hoàn thiện được tốtnhất bài khóa luận của mình

Em xin chân thành cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp và pháttriển nông thôn chi nhánh Cầu Giấy, các anh chị ở phòng giao dịch đã tạo điều kiện tốtnhất cho em để em có thể thực tập, tìm hiểu được thực trạng hoạt động của ngân hàngthuận lợi nhất Đặc biệt là cô Lê Thị Hoài Lưu trưởng phòng kế hoạch tổng hợp đãcung cấp những tài liệu, thông tin cần thiết cho bài khóa luận của em để em hoàn thànhtốt bài khóa luận của mình

Cuối cùng con xin cảm ơn bố, mẹ, anh trai trong quá trình con học tập tạitrường và thời gian thực tập, làm khóa luận đã luôn ủng hộ, giúp đỡ con để con cóđược như ngày hôm nay

Trong quá trình thực hiện nghiên cứu đề tài, do kiến thức và hiểu biết, nguồn tàiliệu còn hạn chế, nên bài khóa luận không thể không tránh khỏi những sai sót Vì vậy,

em rất mong nhận được ý kiến đóng góp, chỉ bảo từ phía các thầy cô để bài khóa luậncủa em được hoàn thiện và có ý nghĩa thực tiễn hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

CBCNV Cán bộ công nhân viên

CLTCL Chênh lệch thu chi lãi

CNH – HĐH Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa

NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

LỜI NÓI ĐẦU

1. Lý do lựa chọn đề tài (tính cấp thiết của đề tài).

Nước ta đang tiến hành công nghiệp hóa, hiện đại hóa, xây dựng nền kinh tếthị trường định hướng xã hội chủ nghĩa cùng với xu hướng hội nhập kinh tế khuvực toàn cầu Vốn đang trở thành một vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng

và phát triển nền kinh tế đất nước Trong điều kiện hệ thông NHTM phát triển rầm

rộ về cả số lượng và quy mô như hiện nay, thì vấn đề cạnh tranh trong huy độngvốn rất gay gắt, thậm chí còn mang ý nghĩa sống còn Tuy nhiên để huy độngđược khối lượng vốn lớn từ nền kinh tế trong nước là một thách thức lớn đối vơinền kinh tế Việt Nam nói chung và đối với hệ thống Ngân hàng thương mại nóiriêng Dó đó việc tăng cường huy động vốn từ bên ngoài với chi phí hợp lý va sự

ổn định cao là vấn đề đang được quan tâm hàng đầu trong quá trình hoạt động củabất cứ một NHTM nào

Là một chi nhánh của Ngân hàng thương mại Nhà nước duy nhất hiện nay,NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy đã từng bước phát triển lớn mạnh khôngngừng từ lúc thành lập đến nay Trong quá trình thực tập tại chi nhánh em nhận thấyhoạt động huy động vốn của chi nhánh đã đạt được những thành công như lượngvốn huy động tăng từ năm 2012 đến 2014, chất lượng huy động cao Tuy nhiênbên cạnh những thành công còn tồn tại hạn chế: quy mô huy động vốn tăng trưởngnhưng không ổn định, chưa xứng với tiềm năng của chi nhánh; kết cấu huy độngvốn tiền gửi không cân đối, chưa mở rộng được tập khách hàng Những năm gầnđây, NH xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, chi nhánh đã tập trung chỉđạo và triển khai quyết liệt các nhóm giải pháp huy động vốn, giao chỉ tiêu kế hoạchhuy động vốn, gắn công tác huy động vốn với chi trả và khen thưởng Tuy nhiênvẫn chưa có kết quả như mong đợi, vẫn còn thiếu chỉ tiêu kế hoạch đặt ra Cácchính sách đưa ra chưa thực sự thu hút khách hàng tìm đến NH Hơn nữa trong thờigian gần đây việc huy động vốn của Ngân hàng đang gặp phải rất nhiều khó khăn

do tình trạng khan hiếm vốn trong dân chúng cộng thêm vào đó là cạnh trạnh gaygắt huy động vốn không chỉ riêng hệ thống NHTM mà còn từ sự tham gia ngày

càng nhiều của các phi ngân hàng trong cùng khu vực Đây là một thách thức đòihỏi chi nhánh cần có những chính sách, biện pháp để cải thiện cũng như tăng trưởnghoạt động huy động vốn một cách thiết thực hơn.

Đối với bản thân em, em thấy huy động vốn nói chung và huy động tiền gửinói riêng là một trong những vấn đề lớn mà em muốn mình hiểu thấu đáo sau khichọn học chuyên ngành đào tạo này và đề tài này cũng phù hợp để đáp ứng đủ yêucầu của một bài khóa luận về cả mặt chất, mặt lượng

Từ thực tiễn tìm hiểu được tại ngân hàng trong quá trình thực tập cùng với sự

giúp đỡ của cô hướng dẫn thực tập Em đã chọn đề tài “Huy động vốn của NHNo&PTNT - chi nhánh Cầu Giấy” để làm bài khóa luận tốt nghiệp của mình.

2. Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa được lý luận cơ bản về hoạt động huy động vốn của NHTM

- Khảo sát thực tế, nghiên cứu và phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn tạiNHNo&PTNT - chi nhánh Cầu Giấy đặc biệt là hoạt động huy động tiền gửi nhằmđưa ra thành tựu đạt được và hạn chế để từ đó đề xuất giải pháp để tăng cường hoạtđộng huy động vốn nói chung và huy động tiền gửi nói riêng tại NHNo&PTNT -chi nhánh Cầu Giấy

3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng hoạt động huy động vốn nói chung và thực trạnghoạt động huy động vốn tiền gửi nói riêng tại NHNo&PTNT - chi nhánh Cầu Giấy

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về mặt không gian: khóa luận được nghiên cứu tại NHNo&PTNT – chinhánh Cầu Giấy

+ Về mặt thời gian: sô liệu thu thập trong 3 năm từ 2012 đến 2014

4. Phương pháp nghiên cứu

Các phương pháp sử lý thông tin: phương pháp thống kê, thu thập và sử lý sốliệu, mô tả, so sánh, phân tích,tổng hợp…

Ngoài những phương pháp chung được sử dụng trong nghiên cứu khoa họcnhư duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, khóa luận còn sử dụng phương pháp thống

kê, mô tả, so sánh, phân tích, tổng hợp để luận giải các vấn đề lý luận và thực tiễnliên quan đến đề tài

5. Kết cấu khóa luận

Ngoài các mục như danh mục các từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, cácdanh mục bảng biểu, biểu đồ… Khóa luận được chia làm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của NHTM

Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT – chinhánh Cầu Giấy

Chương 3: Một số giải pháp và đề xuất nhằm tăng cường hoạt động huyđộng vốn tại NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vốn và hoạt động huy động vốn của NHTM

Vốn chủ sở hữu là điều kiện đầu tiên để ngân hàng được luật pháp cho phéphoạt động và đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trangthiết bị, cơ sở vật chất Tỷ trọng của nguồn vốn này trong tổng nguồn vốn thường làrất nhỏ, nó quyết định quy mô hoạt động NHTM và là nhân tố xác định tỷ lệ an toàntrong hoạt động kinh doanh của NHTM Với chức năng là bảo vệ, vốn chủ sở hữuđược coi như là tài sản đảm bảo để tạo lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năngthanh toán trong trường hợp gặp thua lỗ Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu baogồm vốn điều lệ, vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, các quỹ

1.1.1.2 Vốn nợ

a) Tiền gửi và các nghiệp vụ huy động tiền gửi

“Tiền gửi là tài sản bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà NH đang tạm thờiquản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả” trích từ Giáo trình quản trị tác nghiệpNgân hàng Thương mại của trường Đại học Thương mại

NHTM huy động vốn từ dân chúng, trả lãi cho các khoản tiền gửi đó, sử dụngvốn đó vào mục đích kinh doanh của mình là cho vay và đầu tư với mục tiêu tối đahóa lợi nhuận Vì thế, vốn tiền gửi là nguồn vốn quan trọng nhất trong hoạt độngkinh doanh của một NHTM Một trong những chiến lược mà các NHTM thực hiệnnhằm tăng tiền gửi và có được nguồn tiền chất lượng cao là áp dụng nhiều hình thức

- Tiền gửi thanh toán: việc mở tài khoản và cung cấp dịch vụ thanh toán là một trongnhững dịch vụ đầu tiền của NHTM Khách hàng nộp tiền vào NH và khoản tiền này

sẽ được hạch toán vào tài khoản thanh toán Thực chất đây là tiền của doanh nghiệphoặc cá nhân gửi vào NH, nhờ NH giữ và thanh toán hộ Lãi suất của khoản tiềntrong tài khoản thanh toán thường thấp và đây là loại tiền không có tính ổn địnhcao, khách hàng có thể rút bất cứ lúc nào họ cần vì vậy ngân hàng cần phải dự trữtiền để đảm bảo việc thanh toán cho khách hàng

- Tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: nhiều doanh nghiệp cóhoạt động thu chi tiền theo định kì xác định Họ gửi tiền vào NH để được hưởng lãiđồng thời tính toán nhu cầu vốn ở một thời điểm nhất định để lựa chọn kì hạn gửitiền loại tiền gửi có kì hạn giúp cho cả NH và khách hàng xác định được rõ chu kìquay vốn của mình nhằm tối thiểu được mức rủi ro Mức lãi suất gửi kì hạn phụthuộc vào thời gian gửi dài hay ngắn, thông thường càng dài thì lãi suất càng cao vàngược lại

- Tiền gửi tiết kiệm: trong dân chúng luôn có một khoản tiền nhàn rỗi tạm thời chưa

sử dụng Khi đó họ nhờ NH giữ hộ và mong muốn NH sẽ trả một khoản lãi Để cóthể sử dụng tiền gửi NH phải cam kết cho người gửi tiền một khoản lãi Các tầnglớp dẫn cư gửi tiền tiết kiệm vào NHTM với mục đích chủ yếu là tiết kiệm và sinhlời Do đó, nguồn vốn này có tính ổn định khá cao

- Tiền gửi của các ngân hàng khác: để đảm bảo khả năng thanh toán hoặc nhờ thanhtoán hộ các NH thường có giao dịch nhận tiền gửi qua nhau NH gửi tiền tại một

NH khác được coi là một khách hàng và được hưởng quyền như một khách hàngthông thường

b) Các nguồn vốn phi tiền gửi

- Tiền vay: sự phát triển của NH, đặc biệt là sự phát triển lớn mạnh của hoạt động tíndụng đòi hỏi các NH cần bổ sung những nguồn vốn mới và NH đã tìm đến thịtrường tiền tệ Vào những giai đoạn cụ thể, các NH phải vay mượn thêm để đáp ứngnhu cầu chi trả khi khả năng huy động vốn còn hạn chế và chưa có được vốn chủ sởhữu như mong đợi thì NH đã vay NHNN, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trênthị trường tài chính (phát hành kì phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi )

- Vốn phi tiền gửi khác: ngoài vốn vay, vốn phi tiền gửi khác gồm: tiền trong thanhtoán, nguồn ủy thác, thuế chưa nộp, tiền lương chưa trả…

1.1.1.3 Vai trò của nguồn vốn đối với NHTM

Thứ nhất, vốn đóng vai trò tạo lập, duy trì và phát triển NH Đối với bất kỳdoanh nghiệp nào, muốn hoạt động sản xuất kinh doanh được thì phải có Công nghệ

- Lao động – Tiền vốn trong đó vốn là nhân tố quan trọng, nó phản ánh năng lựcchủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh Riêng đối với ngân hàng thươngmại,vốn lại càng là nhân tố không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của ngânhàng Như đã biết, đặc trưng của hoạt động ngân hàng: vốn không chỉ là phươngtiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của ngân hàngthương mại Hơn nữa, vốn lớn là lợi thế đầu tiên trong việc chấp hành pháp luậttrước hết là luật ngân hàng trung ương, luật các TCTD, tạo thế mạnh và thuận lợitrong kinh doanh tiền tệ Chính vì thế, có thể nói vốn là điểm đầu tiên trong chu kỳkinh doanh của ngân hàng, là khâu cốt tử của ngân hàng Do đó, ngoài vốn ban đầucần thiết tức là đủ vốn điều lệ theo luật định thì ngân hàng phải thường xuyên chăm

lo tới việc tăng trưởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình

Thứ hai, nguồn vốn là cơ sở và phát triển của hoạt động cho vay và các hoạt

động kinh doanh khác của NH Huy động vốn và cho vay là hai hoạt động cơ bản của

NHTM Hai hoạt động này có mối quan hệ tương hỗ với nhau, nếu không có nguồnvốn thì ngân hàng khó lòng cho vay và thực hiện các dịch vụ cung cấp dịch vụ.Nguồn vốn của NH quyết định mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng Nguồn vốnlớn còn giúp NH hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau như: liên kếtkinh doanh, dịch vụ thuê mua tài chính, kinh doanh chứng khoán… nhằm tạo thêmvốn cho NH Đồng thời nó còn nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trường.Thứ ba, nguồn vốn quyết định năng lực cạnh tranh của NH Thực tế đã chứngminh: quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật của ngân hàng là tiền đềcho việc thu hút nguồn vốn Đồng thời, khả năng vốn lớn là điều kiện thuận lợi đốivới ngân hàng trong việc mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét

cả về quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm

chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều đó sẽ thu hút ngày càngnhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng vàngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh

Thứ tư, nguồn vốn là cơ sở tạo niềm tin cho khách hàng Vốn chủ sở hữu củaNHTM là cơ sở để xác định niềm tin của công chúng Một ngân hàng có quy môlớn sẽ được dân chúng tin tưởng hơn so với NH có quy mô nhỏ nếu không xét cácyếu tố khác Các NH luôn tạo niềm tin với khách hàng Đây là việc làm nhằm thuhút vốn vào ngân hàng khi khách hàng đến sử dụng các dịch vụ của NH Với cơ chếthông tin hiện nay thì vốn sẽ là thông tin đầu tiên mà các khách hàng sẽ quan tâm

1.1.2 Hoạt động huy động vốn của NHTM

1.1.2.1 Khái niệm hoạt động huy động vốn của NHTM

Hoạt động huy động vốn là các hoạt động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các

cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội dưới dạng tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán,phát hàng các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, tạo nên mộtnguồn tài chính được ngân hàng sử dụng để kinh doanh sinh lời và trả lại một phầnlợi nhuận này cho người gửi thông qua công cụ lãi suất

1.1.2.2 Vai trò của hoạt động huy động vốn

- Đối với nền kinh tế: Thông qua hoạt động huy động vốn mà NHTM thực hiện đượcchức năng trung gian tín dụng, cung cấp hàng hóa cho thị trường tài chính, chuchuyển vốn từ nơi dư thừa vốn đến nơi thiếu vốn Người có vốn nhàn rỗi sẽ cónhững khoản tiên lãi nếu gửi vào NH vì thế vốn được xoay vòng khi NH cho vayhoặc đi đầu tư

- Đối với NHTM: Hoạt động huy động vốn là một công tác quan trọng trong hoạtđộng của NH Huy động vốn tạo lập nguồn vốn chủ lực cho hoạt động kinh doanhcủa NHTM Thông qua hoạt động huy động vốn để đánh giá sự uy tín và sự tínnhiệm của khách hàng đối với ngân hàng

- Đối với khách hàng: cung cấp cho khách hàng một kênh đầu tư vốn, tích lũy nguồntiền nhàn rỗi tương đối an toàn Giúp cho khách hàng tiếp cận được các dịch vụ tiệních của ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán qua ngân hàng và dịch vụ tín dụngkhi khách hàng cần vốn sản suất, kinh doanh hoặc tiêu dùng

1.1.3 Các hình thức huy động vốn của NHTM

1.1.3.1 Huy động vốn chủ sở hữu

Nguồn vốn chủ sở hữu là nguồn vốn trung và dài hạn, nó đóng vai trò là nềntảng, là cơ sở để thu hút những nguồn khác Vốn chủ sở hữu được coi là tài sản đảmbảo để tạo lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng thanh khoản trong trường hợpngân hàng bị thua lỗ Ngân hàng có thể huy động vốn từ các chủ sở hữu của mìnhbằng cách phát hành thêm cổ phần , góp thêm, cấp thêm Tuy đây là loại vốnchiếm tỷ trọng không lớn trong cơ cấu vốn của NH nhưng nó quyết định tới sựthành bại và phát triển của NH

1.1.3.2 Huy động tiền gửi

- Tiền gửi thanh toán: với loại tiền này khách hàng có thể gửi tiền và rút ra bất cứ lúcnào có nhu cầu Mục đích của người gửi tiền nhằm đảo bảo an toàn về tài sản vàthực hiện các khoản thanh toán qua ngân hàng Đây là loại tiền có tính chất không

kì hạn, không có tính ổn định

- Tiền gửi có kì hạn: đây là loại tiền gửi ổn định nên NH áp dụng lãi suất và kì han

linh hoạt để thu hút tối đa nguồn vốn này Hiện tại các NHTM có các loại tiền gửi

có kỳ hạn 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng và 24 tháng Với mỗi kì hạnkhác nhau thì ngân hàng áp dụng một lọai lãi suất khác nhau, thường kì hạn càngdài lãi suất càng cao Mục đích của loại tiền gửi này là an toàn và sinh lợi, có kỳ hạnnên tính ổn định cao

- Tiền gửi tiết kiệm của khách hàng: tiền gửi tiết kiệm là hình thức huy động truyền

thống của ngân hàng Các tầng lớp dân cư gửi tiền tiết kiệm vào NHTM với mụcđích chủ yếu là tiết kiệm và sinh lời Do đó nguồn vốn này có tính ổn định khá cao

Để thỏa mãn nhu cầu của khách hàng trong việc gửi tiết kiệm, các NHTM đã vàđang áp dụng nhiều hình thức huy động phong phú như: tiết kiệm nhà ở, tiết kiệmđảm bảo giá trị theo vàng, tiết kiệm có thưởng… với nhiều loại kì hạn đa dạng

1.1.3.3 Vốn đi vay

Khi một NHTM thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng hay chomục đích đầu tư và phát triển mà các nguồn vốn khác chưa đáp ứng thì NHTM cóthể đi vay Nghiệp vụ vay vốn của NHTM có thể chia thành hai loại chính:

- Vay thông qua phát hành giấy tờ có giá: phát hành giấy tờ có giá là nghiệp vụ huyđộng vốn của NHTM dưới hình thức phát hành các chứng từ như: trái phiếu, chứngchỉ tiền gửi…Trong nghiệp vụ này, NHTM chủ động đứng ra thu gom vốn trong xã

hội bằng việc phát hành các giấy tờ có giá nhằm bổ sung nguồn vốn kinh doanh.Thông thường việc phát hành được thực hiện sau khi đã tiến hành nên cân đối toàn

hệ thống của NHTM giữa nguồn vốn và sử dụng vốn khi cần vốn NHTM có thểphát hành giấy tờ có giá với một mức lãi suất hấp dẫn hơn các loại nghiệp vụ huyđộng thông thường khác nhằm huy động được kịp thời lượng vốn cần thiết

- Vay vốn các tổ chức tín dụng và NHNN: khi cần vốn thì các NHTM có thể đi vaytrực tiếp từ các tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng nước ngoài, từ công ty mẹ,vaytrên thị trường vốn Nhưng dù vay ở nguồn nào thì nhìn chung chi phí cho cáckhoản vay trực tiếp thường cao hơn chi phí phải trả cho các hình thức huy động vốnkhác Một NHTM có thể vay ở một số nguồn chính như: Vay từ NHNN và Bộ Tàichính (BTC), vay từ các NHTM khác và tổ chức tín dụng, từ nước ngoài

1.2 Quản trị huy động vốn của NHTM

1.2.1 Xây dựng kế hoạch nguồn vốn của NHTM

Huy động vốn là hoạt động quan trọng đối với ngân hàng thương mại Nóchính là cơ sở cho các hoạt động khác diễn ra liên tục như là cho vay, đầu tư, kinhdoanh chứng khoán Để công tác huy động vốn có hiệu quả cao thì các ngân hàngthường đưa ra các kế hoạch về nguồn vốn của mình

Kế hoạch nguồn vốn là một kế hoạch xác định được mục tiêu và đưa ra cácphương thức, cách thức quản lý ngân hàng để đạt được mục tiêu đề đó Bất cứ ngânhàng nào cũng phải xây dựng cho mình kế hoạch nguồn vốn, vì nó định hướng cáctiến triển của ngân hàng bằng cách chỉ ra những rủi ro mà ngân hàng có thể gặpphải và cơ hội cho ngân hàng Nếu không có kế hoạch thì nhà quản trị không thể tổchức, khai thác yếu tố con người và nguồn lực khác một cách hiệu quả Trong hệthống ngân hàng hiện nay, phòng Kế hoạch tổng hợp sẽ làm nhiệm vụ xây dựng kếhoạch, nó gồm các bước sau:

- Thiết lập kế hoạch tài chính tổng thể cho ngân hàng: việc thiết lập tài chính tổng thểcho ngân hàng, cân đối nguồn tiền tại mọi thời điểm là một việc thường trực củaban lãnh đạo ngân hàng Lập kế hoạch ở đây là đưa ra mục tiêu quy mô bao nhiều,cung cấp dịch vụ, sản phẩm gì theo từng thời kỳ, kế hoạch lợi nhuận như thế nào

- Xác định quy mô vốn hợp lý trên cơ sở kế hoạch sử dụng vốn và rủi ro tín dụng:xác định được quy mô vốn hợp lý trên cơ sở kế hoạch sử dụng vốn là ngân hàng đã

biết lượng vốn mình phải có để duy trì hoạt động kinh doanh nhưng lại không đểvốn tồn động tại quỹ gây tăng chi phí bỏ ra Quy mô vốn phải hợp lý mới hạn chếđược rủi ro xảy ra.

- Đánh giá và lựa chọn phương thức tăng nguồn vốn phù hợp nhất với nhu cầu vàmục tiêu của ngân hàng: việc tăng nguồn vốn của ngân hàng có hai cách là tăng từnội bộ hoặc tăng từ ngoài công chúng Vậy tùy vào mục tiêu và nhu cầu trong từngthời kỳ mà ngân hàng lựa chọn phương thức tăng cho phù hợp

1.2.2 Tổ chức huy động và điểm hòa vốn trong hệ thống ngân hàng

Khi tham gia hoạt động kinh doanh trên thị trường, mỗi ngân hàng đều cómột cách thức tổ chức huy động vốn riêng, tùy thuộc vào tình hình thực tế về điềukiện của ngân hàng, vào thực trạng của nền kinh tế và chính sách cũng như mục tiêucủa từng ngân hàng Trong quá trình tổ chức thì cần quan tâm những vấn đề nhưnguồn vốn huy động phải phù hợp với tính chất sử dụng vốn đó, an toàn về vốn huyđộng được, huy động vốn đó để đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư

Điểm hòa vốn của NHTM được xác định là điểm biểu thị cho vay hoặc thunhập mà tại đó doanh số của ngân hàng đủ trang trải toàn bộ chi phí bao gồm địnhphí, biến phí ở mức không lời không lỗ

1.2.3 Quản lý quy mô và cơ cấu nguồn vốn

Việc xác định quy mô và kết cấu ngồn vốn là công việc đầu tiên của nhà quảntrị vốn Mục đích của nhà quản trị là gia tăng quy mô và thay đổi kết cấu một cáchhiệu quả nhất, phù hợp với sự phát triển của ngân hàng trong từng thời kì Việc giatăng vốn là điều kiện để ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao khả năngthanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn Quản lý quy mô và cơ cấu nguồn vốngồm các nội dung sau:

- Thống kê đầy đủ, kịp thời các thay đổi về các loại nguồn, tốc độ vòng quaycủa mỗi loại để đưa ra được chiến lược phát triển sản phẩm mang lại hiệuquả huy động vốn ở mức cao

- Phân tích kỹ lưỡng các nhân tố làm thay đổi quy mô và kết cấu nguồn vốn.Đây là cơ sở để ngân hàng đưa ra quyệt định thay đổi kết cấu nguồn vốn

- Lập kế hoạch nguồn cho từng giai đoạn phù hợp với yêu cầu sử dụng

1.2.4 Quản trị lãi suất huy động

Khách hàng luôn muốn tăng lãi suất để thu được nhiều lãi hơn, trong khi ngânhàng muốn giảm lãi suất để giảm chi phí và tăng lợi nhuận Vì vậy, cần quản trị lãisuất để giúp NH có chính sách về lãi suất phù hợp để trung hòa 2 lợi ích nhằm thuhút nhiều khách hàng gửi tiền nhất Thông thường, lãi suất càng cao thì ngân hànghuy động được nguồn vốn lớn cũng đồng nghĩa gia tăng chi phí Nếu thu nhậpkhông theo kịp chi phí thì lợi nhuận của NH giảm một cách tương ứng Vì vậy quảntrị lãi suất tiền gửi có liên quan chặt chẽ tới quản trị lãi suất cho vay, đầu tư và cácdịch vụ khác của NH

Quản trị lãi suất thực chất là xác định các loại và cơ cấu lãi suất trả cho cácnguồn tiền khác nhau, nhằm đảm bảo duy trì quy mô và kết cấu nguồn vốn phù hợpvới yêu cầu sinh lợi của ngân hàng Nhà quản trị luôn quản lý chi phí lãi và hoạchđịnh các mức lãi suất cạnh tranh, họ thường tính toán lãi suất bình quân của nguồn

và lãi suất bình quân của các nguồn phải trả tại một thời điểm hoặc trong kỳ Trongquá trình cạnh tranh để mở rộng nguồn tiền, các ngân hàng đều cố gắng tạo ra các

ưu thế về lãi suất Một ngân hàng có thể đưa ra được lãi suất danh nghĩa cao hơncác ngân hàng khác, tức là đã tạo ra lãi suất cạnh tranh nhằm thu hút nguồn tiềnmới NH có thể trả lãi cho khách hàng bằng nhiều cách để đa dạng hóa phương thứctrả lãi như trả lãi nhiều lần trong kì, trả trước, hoặc trả sau

1.2.5 Theo dõi, kiểm soát chi phí và rủi ro trong huy động vốn

Để huy động vốn của doanh nghiệp và dân cư, NH phải trả lãi Việc xác địnhcác loại và cơ cấu lãi suất trả cho các nguồn tiền khác nhau nhằm đảm bảo duy trìquy mô và kết cấu nguồn vốn phù hợp với yêu cầu của NH Lãi suất chi trả càngcao thì có thể huy động và vay mượn được càng lớn, từ đó mà mở rộng cho vay vàđầu tư Tuy nhiên lãi suất chi trả cao dẫn đến lợi nhuận của NH giảm theo dẫn đếnchi phí vốn ảnh hưởng đến hiệu quả huy động vốn của NH

Tỷ lệ chi phí trả lãi trên tổng chi phí = × 100%

Chi phí trả lãi bình quân gia quyền =

Chi phí trả lãi bình quân gia quyền =

Rủi ro trong hoạt động huy động vốn xảy ra như thừa vốn và thiếu vốn Khinguồn vốn ngân hàng bị ứa đọng có nghĩa là ngân hàng không sử dụng được hếtnguồn vốn đã huy động được, trong khi đó NH vẫn phải trả tiền cho khách hàng cấpvốn, trả chi phí quản lý, dự trữ Điều này khiến cho ngân hàng chịu một khoản chiphí mà không sinh lợi dẫn đến giảm lợi nhuận của NH Thiếu vốn thì càng nghiêmtrọng, lúc đó rủi ro thanh khoản có thể xảy ra do ngân hàng không đủ vốn để đápứng nhu cầu rút tiền của khách hàng Vì vậy việc cân đối huy động vốn và sử dụngvốn rất quan trọng Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với kế hoạch

sử dụng vốn trong từng thời kì sẽ giúp NH không những hạn chế, kiểm soát đượcrủi ro mà còn đạt được mục tiêu tối đa lợi nhuận và tăng nguồn vốn kinh doanh.Ngoài ra nhà quản trị cần phải cân đối giữa chi phí và rủi ro Thông thường nguồnvốn chi phí thấp có thể phải chịu rủi ro cao về lãi suất, thanh khoản Vì vậy, khi huyđộng vốn, nhà quản trị phải lựa chọn thứ tự ưu tiền giữa rủi ro và lợi nhuận trongcông tác huy động vốn

1.2.6 Quản trị tăng vốn

NH có thể sử dụng các biện pháp về kinh tế và kĩ thuật để tăng vốn Hiện nay,các NHTM đang thực hiện các chính sách về lãi suất huy động hấp dẫn, sổ tiếtkiệm, tặng quà cùng với sự cải tiến, nâng cấp thiết bị trong quá trình thanh toánnhanh và chinh xác, đa dạng hóa hình thức huy động vốn, phát triển nhiều loại hìnhdịch vụ huy động; hoàn thiện mạng lưới huy động truyền thống và phát triển cácmạng lưới hiện đại; thủ tục gửi tiền nhánh chóng đơn giản Đặc biệt là xây dựngđược đội ngũ nhân viên giỏi, nhiệt tình để phục vụ khách hàng một cách tốt nhấtnhằm mục đích là tăng vốn tiền gửi

- Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

Tốc độ tăng trưởng vốn năm i = × 100%

Tốc độ tăng trưởng > 100 : vốn của NH tăng

Tốc độ tăng trưởng < 100: quy mô vốn của NH giảm

Tốc độ tăng trưởng vốn huy động là việc vốn huy động tăng trưởng qua cácthời kỳ Gia tăng nguồn vốn là điều kiện để NH mở rộng quy mô hoạt động nângcao tính thanh khoản và ổn định của nguồn vốn

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động vốn của NHTM

1.3.1 Nhân tố thuộc môi trường bên ngoài

Một là, chu kì phát triển kinh tế Trong điều kiện nền kinh tế phát triển tăngtrưởng và ổn định, thu nhập của người dân được đảm bảo và ổn định thì nhu cầutích luỹ của dân cư cao hơn, từ đó lượng tiền gửi vào ngân hàng tăng lên hay khảnăng huy động vốn tăng lên Cùng với đó, ngân hàng có thể mở rộng khối lượng tíndụng bằng cách tăng lãi suất huy động nhằm kích thích người dân gửi tiền vào ngânhàng để tạo nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu tín dụng của nền kinh tế Ngược lại, khinền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái, thu nhập thực tế của người lao động giảm,điều này sẽ làm giảm lòng tin của khách hàng vào sự ổn định của đồng tiền

Hai là, môi trường pháp lý Các hoạt động của các ngân hàng thương mại(NHTM) đều chịu sự điều chỉnh của Luật Các tổ chức tín dụng và hệ thống các vănbản pháp luật khác của nhà nước Mặt khác, ở Việt Nam hiện nay, các NHTM được

tổ chức theo mô hình tổng công ty Do vậy, các chi nhánh ngân hàng ngoài việcphải tuân thủ theo pháp luật và các văn bản dưới luật của nhà nước, còn phải tuânthủ theo các quy định mà Ngân hàng Nhà nước ban hành trong từng thời kỳ về lãisuất, dự trữ, hạn mức cho vay…

Ba là, môi trường cạnh tranh Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh là hiệntượng phổ biến và khách quan Ngân hàng là một trong những Ngành có mức độcạnh tranh cao và ngày càng phức tạp Hiện nay, số lượng ngân hàng được phéphoạt động ngày càng tăng cùng với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của nhiều tổchức phi ngân hàng, trong khi đó nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chứckinh tế là có hạn

Bốn là, yếu tố tiết kiệm của dân cư Hoạt động huy động vốn của ngân hàngchủ yếu được hình thành từ việc huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư Do

đó, công tác huy động vốn của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn của yếu tố này.Nếu không có tiết kiệm thì sẽ không có vốn để đầu tư cho sản xuất và ngược lại.

1.3.2 Nhân tố thuộc môi trường bên trong

Một là, chiến lược kinh doanh của ngân hàng Mỗi ngân hàng phải tự hoạchđịnh cho mình một chiến lược kinh doanh riêng biệt, phù hợp với các điều kiện bêntrong và bên ngoài ngân hàng Chiến lược kinh doanh có tính quyết định tới hiệu quảhoạt động của ngân hàng Ngân hàng cần phải xác định vị trí hiện tại của mình trong

hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, thấy được những cơ hội và thách thức

Trong từng thời kỳ, dựa trên chỉ tiêu được giao về hoạt động huy động vốn, sửdụng vốn và các hoạt động khác của Ngân hàng Nhà nước cùng với tình hình thực

tế của từng ngân hàng Ngân hàng phải lập kế hoạch và lên cân đối giữa huy độngvốn và sử dụng vốn Mặt khác, trong chiến lược kinh doanh của mình ngân hàngcần phải đặc biệt chú trọng vào chi phí vốn mà ngân hàng phải chịu trong khâu huyđộng; tìm kiếm nguồn vốn rẻ, thời hạn dài thông qua việc lựa chọn các hình thứchuy động khác nhau Có như vậy ngân hàng mới chủ động trong việc tìm kiếm và

sử dụng vốn

Hai là, các hình thức huy động vốn, chất lượng các dịch vụ do ngân hàng cungứng và hệ thống các mạng lưới Do nhu cầu của khách hàng khi đến ngân hàng làkhác nhau nên việc thoả mãn được những nhu cầu đa dạng của khách hàng sẽ gópphần nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

Ba là, chính sách lãi suất và đổi mới khâu thanh toán Đây là một trong nhữngchính sách quan trọng nhất trong số các chính sách hỗ trợ cho công tác huy độngvốn của các ngân hàng hiện nay Ngân hàng sử dụng hệ thống lãi suất như là mộtcông cụ quan trọng trong việc huy động và thay đổi quy mô nguồn vốn thu hút vàongân hàng, đặc biệt là quy mô tiền gửi Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn, ngânhàng cần phải ấn định mức lãi suất cạnh tranh, thực hiện ưu đãi về lãi suất chokhách hàng lớn, gửi tiền thường xuyên… Hiện các NHTM ngày càng chú trọng tới

việc áp dụng khoa học - công nghệ hiện đại vào hoạt động nghiệp vụ, đặc biệt làkhâu thanh toán Nhờ đó làm cho nguồn vốn luân chuyển nhanh, thuận tiện, đảmbảo an toàn cho khách hàng trong việc gửi tiền, rút tiền và vay vốn.

Bốn là, hoạt động marketing ngân hàng Đây là vấn đề hết sức quan trọngnhằm giúp cho ngân hàng nắm bắt được yêu cầu, nguyện vọng của khách hàng Từ

đó, ngân hàng đưa ra được các hình thức huy động vốn, chính sách lãi suất, chínhsách tín dụng phù hợp

Năm là, thâm niên và uy tín của ngân hàng Trên cơ sở thực tế sẵn có, mỗingân hàng đã, đang và sẽ tạo được hình ảnh riêng của mình trên thị trường Mộtngân hàng lớn, có uy tín sẽ có lợi thế hơn trong các hoạt động ngân hàng nói chung

và hoạt động huy động vốn nói riêng Sự tin tưởng của khách hàng sẽ giúp cho ngânhàng có khả năng ổn định khối lượng vốn huy động và tiết kiệm chi phí huy động

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI

NHNO&PTNT – CHI NHÁNH CẦU GIẤY

2.1. Giới thiệu khái quát về NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

Theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 Ngân hàng phát triển nông thônViệt Nam được thành lập và hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Đếnngày 15/10/1996 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thủ tướng chínhphủ ủy quyền ký quyết định 280/QĐ - NH5 đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Tên tiếng anh : Vietnam Bank For Agriculture And Rural Development

Viết tắt là AGRIBANK

Hành chính nhân sự

Kế toán ngân quỹTíndụng

Kế hoạch tổng hợpDịch vụ & marketingKinh doanh ngoại hốiKiểm tra, kiểm soát nội bộ

Điện toánPGD số 3PGD số 4PGD số 5PGD số 7

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng nghiệp vụ

Phòng giao dịch

NHNNo&PTNT - chi nhánh Cầu Giấy là một chi nhánh thành viên của NHNNo

& PTNT TP Hà Nội được thành lập từ năm 1997 Ngày 12/1/2006, Ngân hàng nhànước Việt Nam ra quyết định số 35 nâng cấp NHNo&PTNT - chi nhánh Cầu Giấy

từ chi nhánh cấp 2 lên thành chi nhánh cấp 1, trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam.Trụ sở mới đóng tại địa chỉ 99, Trần Đăng Ninh, Phường Dịch Vọng, Quận CầuGiấy, Hà Nội

2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ cở bản của NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

NHNNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy là tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng

và các dịch vụ khác Hoạt động thường xuyên của ngân hàng nhận tiền gửi củakhách hàng, hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay hộ sản xuất và hộ kinhdoanh, cho vay doanh nghiệp trong và ngoài nước trên địa bàn thành phố, huy độngvốn để đầu tư các dự án, kinh doanh chứ khoán; thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu

và làm phương tiện thanh toán, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh dịch vụ: thu, chitiền mặt, dịch vụ máy rút tiền tự động, thẻ tín dụng, nhận cất giữ chiết khấu các loạigiấy tờ có giá, nhận ủy thác cho vay và các dịch vụ khác được ngân hàng nhà nước

và ngân hàng nông nghiệp cho phép

2.1.3. Mô hình tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức Agribank chi nhánh Cầu Giấy

2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu giấy

2.1.4.1. Tình hình tài sản và vốn của NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

Tình hình tài sản và nguồn vốn của chi nhánh được tổng kết qua các chỉ tiêu:

về phía tài sản gồm có chỉ tiêu: cho vay khách hàng, tài sản có khác, tiền mặt tạiquỹ Về phía nguồn vốn gồm chỉ tiêu: Tiền gửi KBNN, tiền gửi của TCKT, dân

cư, tiền vay, tài sản nợ khác, vốn và các quỹ Tình hình tài sản và vốn được phảnánh qua bảng sau:

Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán của chi nhánh năm 2012 đến 2014 (rút gọn)

Tỷ trọng

% Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ %

II Cho vay các TCKT, cá nhân 2.601.335 95,5 2.446.055 78,8 2.761.652 71,48 -155.280 -5,97 315.597 12,9

Thông qua Bảng cân đối kế toán rút gọn giai đoạn 2012-2014, ta thấy:

Tổng tài sản của Agribank Cầu Giấy tăng trưởng liên tục từ năm 2012 đến

2014 Cụ thể, năm 2012 tổng tài sản của chi nhánh là 2.725.094 triệu đồng Năm

2013, tổng tài sản của chi nhánh ước đạt 3.105.570 triệu đồng tăng 380.476 triệuđồng (tăng 13,96%) so với năm 2012 Năm 2014, tổng tài sản của chi nhánh ước đạt3.863.569 triệu đồng tăng một cách đáng kể so với năm 2013 là 757.999 triệu đồng.Nhìn chung, năm 2012 do tình hình nền kinh tế thế giới nói chung và nước ta nóiriêng đang gặp khó khăn, lạm phát tăng cao, giá cả thị trường biến động khó lường,

…Vì vậy, NH không đặt áp lực về sự tăng trưởng mà chủ trương kinh doanh antoàn, hiệu quả Năm 2013 và 2014 tình hình kinh tế bắt đầu phục hồi cùng với chínhsách tiền tệ của CP đã ảnh hưởng tích cực tới NH về tổng tài sản tăng đáng kể sovới các năm

Trong cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh, năm 2012, tổng nguồn vốn của NHđạt 2.725.094 triệu đồng Năm 2013, tổng nguồn vốn ước đạt 3.105.570 triệu đồngtăng 380.476 triệu đồng (13,96%) so với năm 2012 Năm 2014, tổng nguồn vốn củachi nhánh ước đạt 3.863.569 triệu đồng tăng một cách đáng kể so với năm 2013.Nhờ xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, ngay từ đầu năm Agribank CầuGiấy đã tập trung chỉ đạo và triển khai quyết liệt các nhóm giải pháp huy động vốn,giao chỉ tiêu kế hoạch huy động vốn, gắn công tác huy động vốn với trả lương, khenthưởng nên kết quả huy động vốn năm 2014 đã tăng lên 3.775.702 triệu đồng tăng612.488 triệu đồng hay 19,36% so với năm 2013 Trong cơ cấu nguồn vốn của chinhánh, Vốn và các quỹ chiếm tỷ trọng âm qua các năm Vốn và các quỹ các nămthâm hụt bởi vì lợi nhuận mấy năm gần đây thâm hụt nặng, NH đã chi quỹ dựphòng rủi ro một lượng tiền quá lớn Nhìn chung nguồn vốn của NH được hìnhthành chủ yếu ở nguồn tiền gửi của TCKT, cá nhân Qua đó cũng cho ta thấyAgribank chi nhánh Cầu Giấy có khả năng thu hút vốn từ bên ngoài cao do đượclợi thế từ sự tin tưởng của nhân dân về uy tín của NH đã gìn giữ bao nhiêu năm

2.1.4.2. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của NHNo&PTNT – chi nhánh Cầu Giấy

Bảng 2.2: Báo cáo kết quả kinh doanh (rút gọn) giai đoạn 2012- 2014

Đơn vị: triệu đồng

So sánh 2013 với 2012

So sánh 2014 với 2013

III Chi hoạt động

IV Chi nộp thuế và

Nhìn trên bảng ta có thể thấy, thu nhập của chi nhánh giảm từ năm 2012 đến

2013 và năm 2014 tăng đáng kể so với 2013 Cụ thể, thu nhập năm 2012 đạt271.940 triệu đồng, năm 2013 đạt 194.622 triệu đồng giảm 28,43% so với năm

2012, tuy nhiên năm 2014 lại tăng 107.883 triệu đồng đạt 302.505 triệu đồng tăng55,43% so với năm 2013 Thu từ hoạt động tín dụng lớn nhất trong tổng thu của chinhánh, ước tính chiếm trên 90% tổng thu hàng năm Ngoài thu từ tín dụng còn cóthu từ hoạt động dịch vụ, thu từ kinh doanh ngoại hối, và từ hoạt động khác

Về chi phí, chi nhánh có chi phí tương đối lớn, nhưng vẫn giảm qua các năm

cụ thể, năm 2012 tổng chi là 601.522 triệu đồng, năm 2013 chi 590.327 triệu đồnggiảm 11.195 triệu đồng (1,86%) đến năm 2014 giảm đáng kể đạt 436.842 triệuđồng Trong đó chi dự phòng và bảo hiểm tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất năm

2012 chi đến 288.513 triệu đồng chiếm 47,96% trong tổng chi phí đến năm 2013khoản chi này lại tăng lên là 310.424 triệu đồng tăng 7,59% so với năm 2012, năm

2014 chi này giảm đáng kể còn 178.960 triệu đồng Ta thấy chi phí hoạt động tíndụng cũng chiếm một phần lớn trong tổng chi phí và nó cũng giảm dần qua các nămtuy nhiên do các khoản chi phí khác cũng ảnh hưởng nhiều đến chi phí nhưng suycho cùng các chính sách thắt chặt chi tiêu của chi nhánh đã làm giảm tổng chi quacác năm

Lợi nhuận của chi nhánh nhìn chung âm qua các năm thu không bằng chi Dothu nhập năm 2013 giảm nhiều trong khi chi phí là giảm ít nên lợi nhuận 2013 thâmhụt nặng hơn so với năm 2012 Tuy nhiên năm 2014, chi nhánh đã thực hiện nhiềuchính sách tích cực, dẫn đến thu nhập tăng chi phí giảm đáng kể nên lợi nhuận sauthuế đã giảm thâm hụt rất nhiều Quỹ thu nhập thâm hụt cụ thể năm 2012 lợi nhuậntrước thuế -329.582 triệu đồng, năm 2013 là -395.705 triệu đồng, năm 2014 là-134.337 triệu đồng Có thể thấy thu nhập từ năm 2013 thâm hụt hơn 2012 và năm

2014 do chính sách thắt chặt chi tiêu của chi nhánh nên quỹ thu nhập vẫn thâm hụtnhưng giảm hơn còn 134.337 triệu đồng Do tình hình kinh tế khó khăn nên chinhánh đã hoạt động không mấy hiệu quả, tuy nhiên mức lợi nhuận như thế cũng thểhiện sự cố gắng rất nhiều của toàn thể chi nhánh

2.2. Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT –

chi nhánh Cầu Giấy.

2.2.1 Kế hoạch nguồn vốn

Những năm gần đây chi nhánh đã xác định huy động vốn là nhiệm vụ trọngtâm ngay từ đầu năm Chi nhánh đã tập trung chỉ đạo và triển khai quyết liệt nhómgiải pháp huy động vốn, giao chỉ tiêu kế hoạch huy động vốn, gắn công tác huyđộng vốn với chi trả lương, khen thưởng Để huy động được lượng vốn hợp lý chohoạt động của mình, chi nhánh đã tập trung triển khai huy động bằng các hình thứcnhư huy động tiền gửi từ cá nhân, TCKT, KBNN; tiền gửi tiết kiệm, đi vay các tổchức tín dụng, phát hành giấy tờ có giá

Hiện nay chi nhánh đang huy động vốn theo hai loại tiền là VNĐ và ngoại tệthể hiện bảng sau:

Bảng 2.3: Thực trạng kế hoạch nguồn vốn theo loại tiền của NHNo&PTNT – chi

(quy đổi) 306.305 285.525 93,2 339.880 323.226 95,1 305.463 296.299 97

(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp)

Từ bảng số liệu trên ta thấy, tình hình huy động vốn của chi nhánh tăng quaqua các năm và vượt mức kế hoạch Năm 2012 đã đạt 105% so với kế hoạch (KH là2.111.049 triệu đồng TH 2.216.601 triệu đồng) Sang năm 2013 cũng vượt mức KHđạt 108%, năm 2014 đạt 107% so với kế hoạch Nhìn chung tốc độ tăng vốn nội tệ

so với KH đạt gần 110%, ngoại tệ thì lại giảm chỉ đạt trung bình tầm 95% so với kếhoạch Đồng thời, việc huy động vốn cũng có chuyển dịch cơ cấu theo chiều hướngtăng về giá trị cũng như so với KH của vốn nội tệ thể hiện năm 2012 tăng 107% so