CẨM NANG HƯỚNG DẪN CHUẨN BỊ VÀ THỰC HIỆN DỰ ÁN NGUỒN VỐN ODA DO ADB TÀI TRỢ TẠI VIỆT NAM

Bộ Kế hoạch Đầu tư Ngân hàng Phát triển Châu Á CẨM NANG HƯỚNG DẪN CHUẨN BỊ VÀ THỰC HIỆN DỰ ÁN NGUỒN VỐN ODA DO ADB TÀI TRỢ TẠI VIỆT NAM Hà Nội, Việt Nam Tháng năm 2009 LỜI NÓI ĐẦU Để cải thiện kết thực tác động phát triển dự án chương trình sử dụng nguồn vốn hỗ trợ phát triển thức (ODA) Việt Nam, trước Bộ Kế hoạch Đầu tư (KHĐT) với Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) xây dựng Cẩm nang hướng dẫn xử lý thực dự án ADB tài trợ Việt Nam vào năm 2002 2004 Do thay đổi liên tục quy định thủ tục liên quan đến việc sử dụng thực nguồn vốn ODA cần thiết phải nâng cao hiểu biết đối tượng sử dụng ODA khác quy trình liên quan đến nguồn vốn nên Cẩm nang sửa đổi lần cập nhật quy định thủ tục Cuốn Cẩm nang đề cập đến giai đoạn khác chu trình dự án, từ xác định chuẩn bị dự án đến thực chuyển giao dự án Cẩm nang hướng dẫn biên soạn sở quy định thủ tục hành Chính phủ Việt Nam ADB quản lý dự án ODA kinh nghiệm học rút trình thực chương trình dự án ODA Các giám đốc dự án cán quản lý chương trình dự án ADB tài trợ cán bộ/cơ quan chủ quản tham gia vào hoạt động liên quan đến ODA, khuyến khích sử dụng Cẩm nang công cụ tham khảo hữu ích để hiểu rõ quy trình xử lý thực dự án Chính phủ Việt Nam ADB Tuy nhiên, dù Cẩm nang nguồn tham khảo trực tiếp thay văn cụ thể quy định thủ tục Chính phủ Việt Nam ADB, cần phải tham khảo văn cần hiểu kỹ Trong trình biên soạn Cẩm nang nhận nhiều ý kiến đóng góp quý báu cán thuộc bộ/cơ quan Chính phủ thuộc ADB, nhiều cán tham gia vào trình chuẩn bị thực chương trình dự án ADB tài trợ chuyên gia độc lập khác Chúng đánh giá cao xin chân thành cám ơn bình luận đóng góp Mọi bình luận đóng góp nội dung Cẩm nang xin gửi địa sau: Bộ Kế hoạch Đầu tư Vụ Kinh tế Đối ngoại Số Hoàng Văn Thụ, Hà Nội Văn phòng Đại diện Việt Nam Ngân hàng Phát triển châu Á Phòng 701 – 706, Tòa nhà Mặt trời Sông Hồng Số 23, Phan Chu Trinh, Hà Nội LỜI GIỚI THIỆU Mục đích Cẩm nang làm rõ quy định thủ tục Chính phủ Việt Nam ADB trình xử lý thực chương trình dự án ADB tài trợ Việt Nam Các quy định thủ tục nêu Cẩm nang trích dẫn từ văn pháp quy hành Chính phủ, Sách hướng dẫn, hoạt động quản lý dự án ADB từ sách thủ tục có liên quan khác Cuốn Cẩm nang tổng kết lại so sánh quy trình liên quan đến chu trình dự án sách thủ tục khác Chính phủ Việt Nam ADB Tuy quy trình có nhiều bước chung tồn nhiều khác biệt thủ tục, Cẩm nang mong đợi tạo điều kiện khuyến khích cán chủ quản, chủ dự án, ban quản lý dự án cán dự án ADB hiểu rõ khác biệt thực bước chu trình dự án theo cách thức “hài hoà hoá” nhằm đẩy nhanh trình xử lý thực dự án Cuốn Cẩm nang trình bày cụ thể số vấn đề vướng mắc thường gặp trình chuẩn bị thực dự án Cuốn Cẩm nang gồm chương phần Phụ lục Chương I Chương II Chương III Chương IV Chương V Chương VI Phụ lục tổng quan ADB quan hệ hợp tác ADB với Việt Nam quy định chung Chính phủ Việt Nam quản lý nguồn vốn ODA sách thủ tục ADB liên quan đến dự án ADB tài trợ thủ tục xử lý thực dự án hỗ trợ kỹ thuật thủ tục xử lý khởi động chương trình dự án vốn vay thủ tục thực dự án thủ tục xử lý thực loại dự án vốn vay khác, bao gồm dự án vốn vay ngành, dự án vốn vay chương trình chương trình phát triển ngành danh mục văn pháp quy sách quan trọng quản lý dự án ODA MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU LỜI GIỚI THIỆU MỤC LỤC TỪ VIẾT TẮT THUẬT NGỮ CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ ADB VÀ QUAN HỆ HỢP TÁC GIỮA ADB VÀ VIỆT NAM A TỔNG QUAN VỀ ADB VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA ADB Thành viên ADB Các nguồn tài ADB Các công cụ cấp vốn hình thức tài trợ Các điều khoản tài trợ B HỢP TÁC GIỮA VIỆT NAM VÀ ADB Các hoạt động ADB Việt Nam từ năm 1993 đến Ưu tiên hỗ trợ quốc gia CHƯƠNG II: CÁC QUY ĐỊNH CHUNG CỦA CHÍNH PHỦ VIỆT NAM VÀ ADB VỀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN ODA A CHU TRÌNH DỰ ÁN ODA CỦA CHÍNH PHỦ VIỆT NAM VÀ ADB B KHUNG PHÁP LÝ HIỆN HÀNH VỀ quẢN LÝ VÀ SỬ DỤNG ODA CỦA CHÍNH PHỦ VIỆT NAM VÀ ADB 11 11 11 11 11 12 13 13 13 15 15 17 CHƯƠNG III: XÁC ĐỊNH, CHUẨN BỊ, THỰC HIỆN VÀ ĐÁNH GIÁ CÁC HỖ TRỢ KỸ THUẬT A XÁC ĐỊNH HỖ TRỢ KỸ THUẬT Quy định Chính phủ Quy định ADB Một số vướng mắc thường gặp B CHUẨN BỊ, PHÊ DUYỆT VÀ KÝ THƯ HTKT Quy định Chính phủ Quy định ADB Một số vướng mắc thường gặp C THỰC HIỆN HTKT Quy định Chính phủ Quy định ADB Một số vướng mắc thường gặp 20 20 20 21 22 23 23 24 25 25 25 26 27 CHƯƠNG IV: XÁC ĐỊNH, CHUẨN BỊ, THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT DỰ ÁN/CHƯƠNG TRÌNH, VÀ HIỆU LỰC KHOẢN VAY A XÁC ĐỊNH DỰ ÁN Quy định Chính phủ Quy định ADB B CHUẨN BỊ DỰ ÁN Quy định Chính phủ Quy định ADB Một số vấn đề thường gặp 28 28 28 28 29 29 33 34 C THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT DỰ ÁN, ĐÀM PHÁN VÀ HIỆU LỰC KHOẢN VAY Thẩm định/phê duyệt dự án Đàm phán khoản vay Ký kết Hiệp định khoản vay Hiệu lực khoản vay Ký hợp đồng trước cấp vốn hồi tố CHƯƠNG V: THỰC HIỆN DỰ ÁN A KHỞI ĐỘNG DỰ ÁN Thành lập tổ chức Ban QLDA Mở tài khoản tạm ứng dự án Chuẩn bị vốn đối ứng (Điều 26 27, Nghị định 131/2006/NĐ-CP ngày 9/11/2006) Chuẩn bị kế hoạch thực dự án Chuẩn bị Kế hoạch đấu thầu Tuyển chọn tư vấn Thiết kế kỹ thuật và/ tư vấn Quản lý dự án Chuẩn bị Kế hoạch tổng thể Kế hoạch chi tiết Đền bù Tái định cư theo yêu cầu Chính phủ B THỰC HIỆN DỰ ÁN Thiết kế kỹ thuật (TKKT) lập Tổng dự toán (TDT) Đấu thầu lựa chọn nhà thầu thực dự án tư vấn khác Quản lý tài Chính sách An toàn Môi trường Xã hội Theo dõi, giám sát báo cáo thực dự án Điều chỉnh nội dung dự án Thực Thoả thuận nêu Hiệp định khoản vay C KẾT THÚC VÀ ĐÓNG KHOẢN VAY DỰ ÁN Ngày hoàn thành dự án Đóng khoản vay, kéo dài Thời hạn đóng khoản vay Báo cáo hoàn thành dự án (PCR) Đánh giá sau dự án CHƯƠNG VI: KHOẢN VAY NGÀNH, KHOẢN VAY CHƯƠNG TRÌNH VÀ CHƯƠNG TRÌNH PHÁT TRIỂN NGÀNH A KHOẢN VAY NGÀNH (TƯƠNG TỰ NHƯ DỰ ÁN Ô TRONG QUY ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ) Quy định Chính phủ Quy định ADB B KHOẢN VAY CHƯƠNG TRÌNH Quy định Chính phủ Quy định ADB C KHOẢN VAY PHÁT TRIỂN NGÀNH Quy định Chính phủ Quy định ADB PHỤ LỤC: DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU CHỦ YẾU TRONG QUẢN LÝ DỰ ÁN ODA TÀI LIỆU ADB VĂN BẢN PHÁP LÝ CỦA CHÍNH PHỦ TÀI LIỆU THAM KHẢO KHÁC 35 35 39 40 41 42 43 43 43 44 45 46 46 47 47 47 47 48 50 53 57 59 61 62 62 62 64 65 67 67 67 67 68 68 68 69 69 70 71 71 71 73 TỪ VIẾT TẮT ADB ADF AFTA AM AMT Ban QLDA Bộ KHĐT Bộ NG Bộ TC Bộ TNMT Bộ TP Ban QLDA CCBP CDTA COBP CoP COS COSO CpVN CQCQ CSP DA DAĐT DMC ĐCCTDA ĐGTĐMT ĐKTCTV EA ERD FDI FS GDP GNP GMS HĐ HĐKV HSDT HSMT HTKT IED IMF JFPR JSF KTXH LIBOR MDBs MDG MOU Ngân hàng Phát triển châu Á Quỹ Phát triển châu Á Khu vực mậu dịch tự ASEAN Biên ghi nhớ Công cụ theo dõithống Ban Quản lý dự án Bộ Kế hoạch Đầu tư Bộ Ngoại Giao Bộ Tài Bộ Tài nguyên Môi trường Bộ Tư Pháp Ban Quản lý dự án Chương trình tăng cường lực toàn diện Hỗ trợ kỹ thuật phát triển lực Kế hoạch hoạt động quốc gia Cộng đồng Chuyên gia Chiến lược hoạt động quốc gia Vụ Quản lý Mua sắm Chính phủ Việt Nam Cơ quan Chủ quản Chiến lược Chương trình quốc gia Dự án Dự án đầu tư Nước thành viên phát triển Đề cương chi tiết dự án Đánh giá tác động môi trường Điều khoản tham chiếu Cơ quan điều hành dự án Vụ Kinh tế Nghiên cứu Đầu tư trực tiếp nước Nghiên cứu khả thi Tổng sản phẩm quốc nội Tổng sản phẩm quốc dân Tiểu vùng Mê kông mở rộng Hợp đồng Hiệp định khoản vay Hồ sơ dự thầu Hồ sơ mời thầu Hỗ trợ kỹ thuật Vụ Đánh giá độc lập Quỹ Tiền tệ Quốc tế Quỹ Nhật cho xóa đói giảm nghèo Quỹ Nhật Đặc biệt Kinh tế xã hội Lãi suất liên ngân hàng London Các Ngân hàng Phát triển đa phương Mục tiêu Phát triển Thiên niên kỷ Biên Ghi nhớ MRM NGO NHNNVN OCR ODA OGC OM PAI PAM PATA PBA PCP PD PDO PGAE PPMS PPR PPTA PPU PSOD QCBS QĐĐT RCP RDTA RRP RSDD SERD SRC TA TASF TCR TTCP TOR TV VKDA VPCP VRM WTO Họp Đánh giá Ban Giám đốc Tổ chức phi Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nguồn vốn thông thường Hỗ trợ Phát triển Chính thức Văn phòng Luật sư Cẩm nang hướng dẫn nghiệp vụ Hướng dẫn quản trị dự án Tài liệu quản lý dự án Hỗ trợ kỹ thuật tư vấn sách Phân bổ nguồn lực theo kết hoạt động Báo cáo ý tưởng dự án Tài liệu dự án Đề cương chi tiết dự án Nhóm đối tác Hiệu lực ODA Hệ thống quản lý dự án theo kết hoạt động Báo cáo tiến độ thực dự án Hỗ trợ kỹ thuật chuẩn bị dự án Đơn vị chuẩn bị dự án Vụ Hoạt động khu vực tư nhân Lựa chọn dựa chất lượng chi phí Quyết định đầu tư Chính sách hợp tác vùng Hỗ trợ kỹ thuật Nghiên cứu Phát triển Báo cáo kiến nghị lên Chủ tịch Vụ Phát triển vùng bền vững Vụ Đông Nam Á Hội đồng Đánh giá chuyên môn Hỗ trợ kỹ thuật Quỹ đặc biệt cho hỗ trợ kỹ thuật Báo cáo kết thúc hỗ trợ kỹ thuật Thủ tướng Chính phủ Điều khoản tham chiếu Tư vấn Văn kiện dự án Văn phòng Chính phủ Văn phòng đại diện Việt Nam (ADB) Tổ chức Thương mại giới THUẬT NGỮ Chính phủ Việt Nam (Chính phủ) định nghĩa thuật ngữ sau Nghị định 131/2006/NĐ-CP, ngày 9/11/2006 Chính phủ: • Quy trình quản lý sử dụng ODA hoạt động với bước cụ thể sau: - Xây dựng danh mục chương trình, dự án ODA (sau gọi tắt “chương trình, dự án”) yêu cầu tài trợ nhà tài trợ; - Chuẩn bị chương trình, dự án, bao gồm ký kết chương trình, dự án; - Thực chương trình, dự án; - Theo dõi đánh giá chương trình, dự án (bao gồm đánh giá sau chương trình, dự án): nghiệm thu, toán bàn giao kết thực chương trình, dự án • Danh mục yêu cầu tài trợ ODA danh mục chương trình, dự án Bộ Kế hoạch Đầu tư tổng hợp từ danh mục chương trình, dự án yêu cầu tài trợ ODA quan chủ quản, Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo Điều Nghị định 131/2006/NĐ-CP làm sở để vận động tài trợ ODA nhà tài trợ • Danh mục tài trợ thức Danh mục yêu cầu tài trợ ODA nhà tài trợ chấp thuận nguyên tắc tài trợ ODA cho chương trình, dự án thuộc danh mục • Dự án tập hợp hoạt động có liên quan đến nhằm đạt mục tiêu xác định, thực địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định, dựa nguồn lực xác định Dự án bao gồm dự án đầu tư dự án hỗ trợ kỹ thuật • Dự án đầu tư dự án tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, thực địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định Dự án đầu tư bao gồm hai loại: - Dự án đầu tư xây dựng công trình dự án đầu tư liên quan đến việc xây dựng mới, mở rộng cải tạo công trình xây dựng nhằm mục đích phát triển, trì, nâng cao chất lượng công trình sản phẩm, dịch vụ - Dự án đầu tư khác dự án đầu tư không thuộc loại "dự án đầu tư xây dựng công trình” • Dự án hỗ trợ kỹ thuật dự án có mục tiêu hỗ trợ phát triển lực thể chế cung cấp yếu tố đầu vào kỹ thuật để chuẩn bị, thực chương trình, dự án thông qua hoạt động cung cấp chuyên gia, đào tạo, hỗ trợ trang thiết bị, tư liệu tài liệu, tham quan khảo sát, hội thảo • Dự án quan trọng quốc gia dự án Quốc hội thông qua định chủ trương đầu tư theo quy định pháp luật hành • Chương trình, dự án kèm theo khung sách chương trình, dự án có sách, biện pháp cải cách kinh tế vĩ mô, ngành, lĩnh vực mà Chính phủ nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam cam kết thực theo lộ trình định, có hỗ trợ tài kỹ thuật nhà tài trợ • Chương trình tập hợp hoạt động, dự án có liên quan đến liên quan đến nhiều ngành, lĩnh vực, nhiều vùng lãnh thổ, nhiều chủ thể khác nhằm đạt mục tiêu xác định, có thời hạn thực tương đối dài theo nhiều giai đoạn, nguồn lực để thực huy động từ nhiều nguồn thời điểm khác nhau, với nhiều phương thức khác • Tiếp cận theo chương trình ngành phương thức cung cấp ODA, theo nhà tài trợ dựa vào chương trình phát triển ngành, lĩnh vực để hỗ trợ cách đồng bộ, bảo đảm phát triển bền vững có hiệu ngành lĩnh vực • Hỗ trợ ngân sách phương thức cung cấp ODA theo khoản hỗ trợ ODA không gắn với hay số dự án cụ thể mà chuyển trực tiếp vào ngân sách Nhà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, quản lý sử dụng theo quy định thủ tục ngân sách Việt Nam • Khoản vay viện trợ không hoàn lại không ràng buộc khoản ODA vốn vay không hoàn lại không kèm theo điều khoản ràng buộc liên quan đến cung cấp mua sắm hàng hóa dịch vụ • Khoản vay viện trợ không hoàn lại có ràng buộc khoản ODA vốn vay không hoàn lại có kèm theo điều kiện liên quan đến cung cấp mua sắm hàng hóa dịch vụ từ số nhà cung cấp quốc gia định nhà tài trợ định • Điều ước quốc tế ODA thoả thuận văn ký kết nhân danh Nhà nước nhân danh Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam với nhiều nhà tài trợ vấn đề liên quan đến ODA Điều ước quốc tế ODA bao gồm: - Điều ước quốc tế khung ODA điều ước quốc tế ODA thể cam kết nguyên tắc điều kiện chung hợp tác phát triển, có nội dung liên quan tới: chiến lược, sách, khuôn khổ hợp tác phát triển, phương hướng ưu tiên cung cấp sử dụng ODA; lĩnh vực, chương trình dự án ODA thỏa thuận tài trợ; điều kiện khung cam kết ODA cho năm nhiều năm chương trình, dự án; nguyên tắc thể thức kế hoạch quản lý, thực chương trình, dự án - Điều ước quốc tế cụ thể ODA điều ước quốc tế ODA thể cam kết việc tài trợ cho chương trình, dự án cụ thể hỗ trợ ngân sách, có nội dung bao gồm: mục tiêu, hoạt động, kết phải đạt được, kế hoạch thực hiện, điều kiện tài trợ, vốn, cấu vốn, nghĩa vụ, quyền hạn trách nhiệm bên, nguyên tắc, chuẩn mực cần tuân thủ quản lý, thực chương trình, dự án điều kiện giải ngân, điều kiện trả nợ khoản vay cho chương trình, dự án • Cơ quan chủ quản chương trình, dự án ODA (cơ quan định đầu tư dự án đầu tư định phê duyệt dự án hỗ trợ kỹ thuật) Bộ, quan ngang Bộ, quan trực thuộc Chính phủ, quan Trung ương tổ chức trị xã hội, tổ chức nghề nghiệp, quan trực thuộc Quốc hội, Toà án nhân dân tối cao, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao Ủy Ban nhân dân cấp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi tắt “Ủy Ban nhân dân cấp tỉnh”) có chương trình, dự án • Chủ chương trình, dự án ODA (chủ đầu tư chương trình, dự án đầu tư, chủ dự án chương trình, dự án hỗ trợ kỹ thuật - sau gọi chung chủ dự án) đơn vị Thủ tướng Chính phủ quan chủ quản nêu khoản 15, Điều 4, Nghị định 131/2006/NĐ-CP giao trách nhiệm trực tiếp quản lý, sử dụng nguồn vốn ODA nguồn vốn đối ứng để thực chương trình, dự án theo nội dung cấp có thẩm quyền phê duyệt, quản lý, sử dụng công trình sau chương trình, dự án kết thúc • Vốn đối ứng khoản đóng góp phía Việt Nam vật giá trị để chuẩn bị thực thực chương trình, dự án ODA, quy định cụ thể Điều 26, NĐ 131/CP • Ban Quản lý Dự án tổ chức thành lập để giúp Cơ quan chủ quản, Chủ dự án quản lý thực chương trình, dự án.1 Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) sử dụng thuật ngữ sau: • Đề cương dự án (PCP) tài liệu cán dự án ADB chuẩn bị giai đoạn xác định dự án, mô tả nội dung chung dự án mối quan hệ dự án với mục đích phát triển chung mục tiêu cụ thể Chính phủ PCP chuẩn bị cho dự án HTKT dự án vốn vay PCP cán ADB chuẩn bị tương đồng với báo cáo đề cương chi tiết dự án quan chủ quản phía phủ chuẩn bị giai đoạn xác định dự án • Báo cáo Kiến nghị Chủ tịch (RRP) tài liệu cán dự án ADB chuẩn bị đánh giá tính khả thi dự án đề nghị ADB tài trợ, đưa điều khoản điều kiện cho dự án đề xuất Chủ tịch ADB trình Ban Giám đốc phê duyệt • Hiệp định Khoản vay thỏa thuận pháp lý mô tả điều khoản điều kiện ADB khoản vay, bao gồm chế đấu thầu hàng hóa dịch vụ cho dự án, giải ngân vốn vấn đề khác • HTKT dịch vụ sử dụng để giúp quốc gia việc xác định thiết kế dự án, tăng cường thể chế, hoạch định chiến lược phát triển thúc đẩy hợp tác khu vực HTKT cấp vốn viện trợ không hoàn lại vốn vay thông qua chế cấp vốn ADB • Khoản vay HTKT thông thường khoản kinh phí cấp để xây dựng thiết kế chi tiết cho dự án trước giải ngân khoản vay • Khoản vay dự án khoản kinh phí ADB cấp cho nước thánh viên phát triển để thực dự án đầu tư • Khoản vay Chương trình khoản vay ADB cấp để giúp Chính phủ phát triển ngành (hoặc tiểu ngành nhiều ngành) cải thiện tình hình hoạt động ngành thông qua việc đổi sách thể chế phù hợp thời gian trung đến dài hạn Các khoản vay chương trình giải ngân tương đối nhanh để trang trải chi phí phát sinh trình điều chỉnh cải cách sách Khoản vay chương trình theo cách gọi ADB tương đương với Chương trình/Dự án gắn với khung sách theo quan niệm Chính phủ Thông tư số 03/2007/TT-BKH ngày 12/3/2007 hướng dẫn chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức Ban quản lý chương trình, dự án ODA Quy định hành quản lý dự án ODA (Nghị định 131/2006/NĐ-CP Phần V, Thông tư 04/2007/TT-BKH) yêu cầu Báo cáo tiến độ thực dự án (PPR) cấp quan khác nhau, theo thời gian khác theo mẫu báo cáo quy định Cơ quan báo cáo: có cấp độ báo cáo, báo cáo Ban QLDA/Chủ dự án, báo cáo Cơ quan chủ quản báo cáo Cơ quan quản lý nhà nước ODA ( Bộ KHĐT Bộ TC) Thời gian báo cáo: tuỳ thuộc vào cấp dự án quy định thời gian báo cáo có khác Đối với dự án Thủ tướng định đầu tư dự án nhóm A: (i) Ban QLDA/ Chủ dự án báo cáo hàng tháng cho Cơ quan chủ quản, Bộ KHĐT, Bộ TC Uỷ ban nhân dân tỉnh có dự án (ii) Cơ quan chủ quản báo cáo Bộ KHĐT, Bộ TC hàng quí (iii) Bộ KHĐT Bộ TC báo cáo Thủ tướng Chính phủ tháng Mẫu báo cáo: Ban QLDA/Chủ dự án Cơ quan chủ quản phải sử dụng mẫu báo cáo hài hòa hóa gần Chính phủ nhà tài trợ xây dựng, gọi Công cụ theo dõi thống (Aligned Monitoring Tool- AMT) Mẫu báo cáo hài hoà bao gồm tiến độ thực mặt vật chất tài chính, đấu thầu, vấn đề sách an toàn thực quy định ràng buộc nêu hiệp định (Loan covenants) Chi tiết Mẫu biểu theo dõi thống có Phụ lục kèm theo Quyết định 803/2007/QĐ-BKH Quy định ADB ADB thống với Chính phủ sử dụng mẫu báo cáo AMT (Aligned Monitoring Tool) để Ban QLDA báo cáo tiến độ thực dự án hàng tháng hàng quí gửi ADB Căn báo cáo Ban QLDA, cán theo dõi dự án ADB cập nhật Báo cáo Thực Dự án (Project Performance Report- PPR) nội ADB ADB sử dụng PPR để theo dõi, giám sát, đánh giá thực dự án cụ thể danh mục dự án đầu tư Điều chỉnh nội dung dự án a Quy định Chính phủ Căn Nghị định 131/2006/NĐ-CP, ngày 9/11/2006 Thông tư 04/2007/TTBKH, ngày 30/7/2007 số trường hợp thay đổi nội dung dự án xử lý sau: Trường hợp điều chỉnh, sửa đổi, bổ sung nội dung chương trình, dự án trình thực dẫn đến: (i) thay đổi Điều ước quốc tế cụ thể ODA ký kết (trường hợp dự án HĐKV): CQCQ thực quy định pháp luật ký kết, gia nhập thực điều ước quốc tế (ii) thay đổi Cơ chế tài nước thay đổi điều kiện cho vay lại nước áp dụng cho chương trình, dự án: CQCQ báo cáo Bộ Tài Bộ Kế hoạch Đầu tư, trình Thủ tướng Chính phủ định 59 Trường hợp ADB đồng ý cho sử dụng vốn dư sau đấu thầu (phần chênh lệch tổng vốn quy định Hiệp định khoản vay tổng giá trị hợp đồng thực dự án): (i) Nếu việc sử dụng phần vốn dư để thực chương trình, dự án theo hướng ưu tiên nhằm phát huy hiệu chương trình, dự án thực hiện, CQCQ gửi Bộ Kế hoạch Đầu tư báo cáo giải trình kèm theo văn kiện chương trình, dự án dự kiến sử dụng phần vốn dư để Bộ Kế hoạch Đầu tư phối hợp với quan liên quan xem xét, trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, định chủ trương sử dụng vốn dư (ii) Nếu vốn dư sử dụng cho khối lượng công việc bổ sung phạm vi dự án: CQCQ định sử dụng vốn dư theo thủ tục quy định hành Trong phân bổ vốn HĐKV thông thường có khoản kinh phí chưa phân bổ để sử dụng trình thực dự án Trong truờng hợp số gói thầu thực hiện, điều chỉnh thiết kế bổ sung qui mô, làm vượt giá trị gói thầu Ban QLDA/CDA cần trình CQCQ cân đối lại phân bổ vốn HĐKV bao gồm việc sử dụng khoản kinh phí chưa phân bổ ADB chấp thuận Nếu cân đối phạm vi gói thầu đấu thầu không đủ xem xét đến khả xin sử dụng vốn dư với thủ tục trình bày Trong trình thi công, nhiều lý khác nhau, hầu hết hợp đồng có thay đổi so với thiết kế ban đầu Các thay đổi xuất phát từ phía Chủ dự án, thay đổi qui mô, nội dung thiết kế để phù hợp với qui hoạch thời điểm thực dự án, theo yêu cầu địa phương, kết khảo sát thực tế giai đoạn vẽ thi công Thay đổi xuất phát từ đề nghị nhà thầu mà Chủ dự án thấy hợp lý, đưa lại hiệu cho dự án Khi có thay đổi thiết kế, cần thực thủ tục quy định hợp đồng Thông thường thủ tục thay đổi bao gồm bước liên quan sau đây: (i) phê duyệt chủ trương điều chỉnh thiết kế (ii) thực khảo sát, TKKT/ BVTC dự toán thay đổi (iii) phê duyệt TKKT/BVTC (iv) ban hành lệnh thay đổi làm cho nhà thầu thực (v) điều chỉnh hợp đồng thực (bằng phụ lục hợp đồng) ký hợp đồng với nhà thầu cần thiết Trong dự kiến kinh phí hợp đồng có phần kinh phí dự phòng cho thay đổi khối lượng trượt giá Nói chung tổng cộng lần toán hợp đồng không vượt giá trị ký hợp đồng giá trị gói thầu Kế hoạch đấu thầu Trong trường hợp chi phí thực số hợp đồng làm vượt giá trị gói thầu Chủ dự án phải cân đối lại phân bổ kinh phí dự án trình CQCQ xem xét định b Quy định ADB Bên vay, Cơ quan thực dự án bên vay ADB đề xuất thay đổi nội dung tổ chức thực dự án ADB đồng ý xem xét điều chỉnh nội dung tổ chức thực dự án bên liên quan đề xuất thay đổi giúp tăng cường mục tiêu phát triển dự án Một thay đổi ADB xem xét, phân loại thành thay đổi nhỏ thay đổi lớn Các thay đổi lớn thay đổi làm ảnh hưởng đáng kể đến mục tiêu, nội dung 60 hợp phần, chi phí, lợi ích, công tác đấu thầu tổ chức thực dự án Các thay đổi nhỏ tác động Tất thay đổi lớn phải thực kiểm tra sàng lọc phân loại vấn đề thuộc sách an toàn xã hội môi trường ADB (IPSA), quy định tài liệu OM F1, ADB (bạn đọc liên hệ mục V.2.4 đây) Sau thực sàng lọc phân loại theo yêu cầu Chính sách an toàn, thay đổi phải lập kế hoạch thực trước phê duyệt Giám đốc ngành (Sector director) Giám đốc quan thường trú quốc gia phê duyệt thay đổi nhỏ Những thay đổi lớn làm thay đổi ảnh hưởng đến mục tiêu tổng thể dự án (mục tiêu trung hạn) thay đổi qui mô dự án Ban lãnh đạo ADB định Các thay đổi lớn khác Phó chủ tịch phụ trách định c Những chậm trễ thay đổi Nội dung Dự án Trong thực tế thực dự án, việc điều chỉnh hợp đồng kết khảo sát chi tiết bình thường Thay đổi nội dung dự án cần thiết để đạt mục tiêu dự án Tuy nhiên nhiều nội dung điều chỉnh hợp đồng chất lượng khảo sát, thiết kế giai đoạn lập dự án yếu kém, thiếu qui hoạch, địa phương yêu cầu bổ sung v.v… gây nhiều chậm trễ cho dự án Một giải pháp quan trọng để giảm thiểu thay đổi nội dung dự án trình thực nâng cao chất lượng lập dự án Tư vấn thiết kế phải làm việc cụ thể với địa phương trình lập dự án đầu tư Khi có đề xuất điều chỉnh nội dung dự án, Ban QLDA cần chủ động làm việc với bên liên quan, với nhà tài trợ để có ý kiến trả lời cụ thể đề nghị thay đổi Sau phê duyệt, Ban QLDA phải cập nhật kế hoạch thực dự án tính đến điều chỉnh nội dung dự án Thực Thoả thuận nêu Hiệp định khoản vay Thông thường Hiệp định khoản vay có số thoả thuận (Loan Covenants) mà bên vay phải thực trình thực dự án Mục đích thực thoả thuận để đảm bảo đạt mục tiêu lợi ích mong muốn dự án Có hai loại thoả thuận: thoả thuận chung thoả thuận riêng Thoả thuận chung thoả thuận ADB yêu cầu Bên vay thực giống dự án khác, không phân biệt tính chất dự án cụ thể Thoả thuận chung bao gồm nghĩa vụ Bên vay việc hoàn trả vốn vay, mở tài khoản dự án, giám sát lưu trữ thông tin trình thực dự án v.v…; Thoả thuận riêng bao gồm nội dung cụ thể dự án phát triển thể chế, bố trí nhân sự, đào tạo, quản lý, sách ngành … Trong trình thực dự án đoàn giám sát ADB đoàn giám sát định kỳ, kỳ, cuối kỳ đánh giá thực Bên vay thoả thuận quy định Hiệp định khoản vay Báo cáo thực dự án nội ADB (PPR) đánh giá cho điểm việc thực thoả thuận Bên vay Trong trường hợp Bên vay không tuân thủ thoả thuận ADB áp dụng biện pháp có tính pháp lý ngừng khoản vay, huỷ rút ngắn thời gian trả nợ vốn vay 61 C KẾT THÚC VÀ ĐÓNG KHOẢN VAY DỰ ÁN Ngày hoàn thành dự án Ngày hoàn thành dự án ngày mà tất hạng mục xây lắp dự án hoàn thành Ngày hoàn thành dự án đến trước ngày đóng khoản vay dự án, thông thường khoảng tháng Đóng khoản vay, kéo dài Thời hạn đóng khoản vay a Ngày đóng Khoản vay Ngày đóng khoản vay dự án mốc thời gian quan trọng ảnh hưởng đến quyền bên vay việc rút vốn khoản vay Đối với khoản vay, hiệp định vay quy định ngày đóng khoản vay, ngày cuối mà bên vay có quyền rút vốn từ tài khoản dự án Bên vay ADB thống kéo dài ngày đóng khoản vay vào lúc Nếu vào ngày đóng khoản vay mà lượng vốn chưa rút ADB thông báo cho bên vay bên vay không quyền rút vốn số vốn chưa rút bị huỷ bỏ Nếu ADB không thông báo tài khoản dự án mở bên vay phải đóng phí cam kết lượng vốn chưa rút theo điều kiện nguồn vốn vay thông thường ADB gửi thông báo huỷ Để tránh cho tài khoản dự án mở cách không cần thiết sau ngày đóng khoản vay (vì chấp thuận kéo dài ngày đóng khoản vay thông báo huỷ khoản vay) Vụ chuyên ngành Văn phòng đại diện quốc gia/ vùng ADB có trách nhiệm kiểm tra dự án, tình trạng giải ngân, bao gồm tài khoản tạm ứng tối thiểu tháng trước ngày đóng khoản vay Nếu dự án nhu cầu rút vốn sau ngày đóng khoản vay khoản tạm ứng vào tài khoản đặc biệt giải ngân hoàn trả hết bên vay thông báo sau ngày đóng khoản vay khoản vay đóng vốn lại bị huỷ Ngày hiệu lực thông báo ngày bên vay nhận thông báo ngày ghi thông báo Thông thường ngày giải ngân cuối ngày đóng khoản vay (bạn đọc xem thêm tài liệu PAI 4.05 ADB để biết chi tiết) b Kéo dài thời hạn đóng khoản vay Trong nhiều trường hợp thời hạn đóng khoản vay dự án phải kéo dài chậm trễ không mong muốn trình thực dự án Quy định Chính phủ Trong trình thực dự án, có thay đổi nội dung dự án dẫn đến thay đổi nội dung Hiệp định khoản vay, Cơ quan chủ quản phải thực thủ tục quy định Luật Ký kết, Gia nhập Thực Điều ước Quốc tế Theo đó, thủ tục gia hạn đóng khoản vay bao gồm bước chủ yếu sau: (i) Ban QLDA, Chủ dự án Cơ quan chủ quản trao đổi, trí với cán quản lý dự án ADB nhu cầu gia hạn đóng khoản vay dự án 62 (ii) Trước ngày hoàn thành dự án (project completion date) tối thiểu khoảng tháng, Ban QLDA/Chủ dự án, thông qua Cơ quan chủ quản, gửi Ngân hàng nhà nước Việt Nam (NHNN) đề nghị xin gia hạn đóng khoản vay dự án (iii) NHNN lấy ý kiến quan quản lý nhà nước liên quan Bộ KHĐT Bộ TC (iv) NHNN gửi văn vản báo cáo Chính phủ xin đồng ý gia hạn đóng khoản vay dự án (v) NHNN gửi ADB văn thức đề nghị xin gia hạn khoản vay dự án Quy định cụ thể thủ tục sửa đổi, bổ sung, gia hạn điều ước quốc tế quy định Luật Ký kết, Gia nhập Thực điều ước quốc tế 41/2005/QH11 Quy định ADB Nếu cần phải kéo dài ngày đóng khoản vay dự án Bên vay phải có văn để nghị ADB Trường hợp bên vay chưa có đề nghị, cần thiết, Vụ chuyên ngành (sector devision) Cơ quan đại diện thường trú Việt Nam ADB dự kiến thời hạn kéo dài đề nghị Bên vay có ý kiến khẳng định Trên sở nhận văn đề nghị ý kiến Bên vay, Vụ chuyên ngành Cơ quan đại diện thường trú Việt Nam ADB tham khảo ý kiến Vụ điều phối hoạt động (Opperations Coordination Division) Vụ quản lý Mua sắm (Central Operations Service Office) để xem xét điều kiện: (i) dự án hoàn thành thời hạn kéo dài, (ii) quan thực có giải pháp khắc phục đầy đủ (iii) thoả thuận Hiệp định khoản vay (Loan covenants) thực hoạt động Ban QLDA đáp ứng yêu cầu Nếu điều kiện đáp ứng Vụ chuyên ngành Cơ quan đại diện thường trú Việt Nam ADB dự thảo văn đề nghị kéo dài thời hạn đóng khoản vay dự án, bao gồm (i) thời gian đề nghị kéo dài, tổng thời gian kéo dài số lần kéo dài; (ii) để kéo dài; (iii) kế hoạch tiến độ trao hợp đồng dự kiến, cam kết kế hoạch giải ngân; (iv) biện pháp cần thực để đảm bảo dự án hoàn thành giải ngân thời hạn kéo dài Sau xem xét, đồng ý ADB gửi NHNN thông báo thức kéo dài khoản vay dự án nêu thời hạn hoàn thành dự án thời hạn đóng khoản vay dự án Cơ quan phê duyệt: thời gian kéo dài tổng cộng năm so với thời gian ban đầu ghi Hiệp định khoản vay phê duyệt Giám đốc ngành (Sector Director) Giám đốc Cơ quan đại diện thường trú Việt Nam Thời gian kéo dài năm Tổng giám đốc khu vực định (Xem quy định cụ thể tài liệu PAI 4.05 OM J6 ADB) Trường hợp kéo dài thay đổi nội dung dự án nội dung phải phê duyệt theo quy định (xem chi tiết mục V.B.1.a) c Đóng tài khoản dự án Nếu sau ngày khoản vay đóng phần vốn chưa giải ngân, lượng vốn lại không tự động bị huỷ Việc huỷ vốn lại xảy Vụ khu vực Cơ quan 63 đại diện thường trú Việt Nam thông báo cho bên vay ADB chấm dứt quyền rút vốn bên vay Nếu thông báo từ ADB, tài khoản dự án mở cho rút vốn trường hợp khoản vay từ nguồn vốn thông thường bên vay chịu phí cam kết đánh số vốn chưa giải ngân bên vay nhận thông báo ADB khoản vay đóng Bất kể ngày đóng khoản vay xác định vào ngày tài khoản dự án mở vòng tháng sau ngày đóng khoản vay để hoàn thành giải ngân chi phí xảy trước ngày đóng khoản vay Thủ tục đóng tài khoản khoản vay: (i) Trong vòng năm trước ngày đóng khoản vay dự án số vốn chưa giải ngân lần mức vốn tạm ứng trước (bất kể điều kiện đến trước), Ban QLDA phải giảm dần số vốn ứng trước tài khoản tạm ứng dự án (ii) Tại thời điểm đóng khoản vay dự án Ban QLDA phải hoàn lại số vốn chưa giải ngân lại tài khoản tạm ứng (iii) Ban QLDA gửi Ngân hàng phục vụ thông báo đóng tài khoản dự án Báo cáo hoàn thành dự án (PCR) a Quy định Chính phủ Khi hoàn thành công trình kỹ thuật dự án, cán Ban QLDA CDA tiến hành kiểm tra/điều tra cuối bàn giao phương tiện dự án cho người sử dụng cuối Các thỏa thuận tu bảo dưỡng đưa cho quan chịu trách nhiệm sử dụng công trình Nghị định 131/2006/NĐ-CP ngày 9/11/2006 quy định vòng tháng sau ngày kết thúc dự án, Ban QLDA/Chủ DA trình Báo cáo kết thúc dự án lên CQCQ theo mẫu báo cáo công cụ theo dõi thống (AMT) quy định Quyết định 803/2007/QĐ-BKH ngày 30/7/2007 Bộ KHĐT b Quy định ADB Trong vòng từ tháng đến năm sau ngày dự án hoàn thành, quan thực dự án phải hoàn thành Báo cáo hoàn thành dự án (PCR) Báo cáo giám đốc dự án bên vay chuẩn bị bao gồm thông tin cần thiết nhà thầu tư vấn cung cấp ADB sử dụng Báo cáo bên vay để chuẩn bị Báo cáo hoàn thành dự án Nếu bên vay chậm thực báo cáo hoàn thành dự án Vụ chuyên ngành, Giám đốc Cơ quan đại diện thường trú Việt Nam tham khảo ý kiến Đoàn giám sát gần cán liên quan ADB để định thực Báo cáo hoàn thành dự án mà không cần có Báo cáo hoàn thành dự án bên vay Mục đích thực Báo cáo hoàn thành dự án để rút kinh nghiệm thực dự án từ bên vay, ADB qua có học cần thiết cho dự án tương lai ADB Báo cáo 64 hoàn thành dự án sử dụng để đo lường tính hiệu hoạt động ADB thông tin đầu vào để xây dựng Chiến lược hợp tác quốc gia ADB Một Báo cáo hoàn thành dự án (i) mô tả ngắn gọn đánh giá dự án từ giai đoạn xác định đến giai đoạn kết thúc dự án; (ii) đánh giá tính đầy đủ trình chuẩn bị, thiết kế, thẩm định, thực dự án đánh giá thực bên vay, quan thực dự án ADB bao gồm cách giải vấn đề gặp phải, việc dự báo rủi ro tiềm ẩn tính phù hợp giải pháp thực thi trình thực dự án; (iii) đánh giá sơ tính bền vững kết đạt được; (iv) đánh giá sơ qui mô kết đạt dự án đóng góp dự án để đạt tác động kinh tế xã hội mong muốn; (v) đề xuất vấn đề cần thực trình khai thác dự án; (vi) dựa đánh giá học có từ dự án, kiến nghị vấn đề thực khai thác dự án thủ tục liên quan ADB Khi dự án hoàn thành đoàn giám sát ADB cần thống với quan thực dự án bên vay thời gian phác thảo nội dung báo cáo hoàn thành dự án Thông thường đề cương tư vấn giai đoạn thực dự án có bao gồm nội dung trợ giúp Ban QLDA thực báo cáo hoàn thành dự án Các tổ chức liên quan khác giúp quan thực dự án chuẩn bị báo cáo hoàn thành dự án, đặc biệt dự án mà họ đồng tài trợ, theo mẫu báo cáo ADB (xem tài liệu PAI 6.07 OM K1 ADB) Đánh giá sau dự án a Quy định Chính phủ Nghị định 131/2006/NĐ-CP, ngày 9/11/2006 Thông tư 04/2007/TT-BKH ngày 30/7/2007 quy định hai giai đoạn đánh giá sau dự án/chương trình Đánh giá kết thúc, thực sau dự án/ chương trình hoàn thành, tư vấn độc lập thực để xem xét kết đạt được, đánh giá toàn diện toàn trình thực dự án rút học cần thiết làm sở cho chuẩn bị báo cáo hoàn thành dự án Đánh giá kết thúc thực phạm vi tháng sau dự án hoàn thành Báo cáo đánh giá sau trình lên CQCQ ADB Đối với dự án Thủ tướng phủ phê duyệt báo cáo kết thúc phải gửi Bộ KH&ĐT Bộ TC Đánh giá tác động, thực vào thời điểm thích hợp không chậm năm từ dự án vào khai thác Đánh giá tác động thực đánh giá tính hiệu quả, tính bền vững tác động kinh tế-xã hội so với mục tiêu thiết kế ban đầu dự án Bộ KH&ĐT chủ trì phối hợp với CQCQ ADB việc chuẩn bị kế hoạch đánh giá tác động hàng năm CQCQ chủ trì đạo thuê tư vấn thực đánh giá tác động dự án/ chương trình theo kế hoạch đánh giá thống b Quy định ADB Báo cáo đánh giá độc lập Vụ đánh giá độc lập (IED) gọi Báo cáo kiểm toán hoạt động dự án/chương trình (PPARs) Báo cáo PPARs IED thực số dự án lựa chọn ngẫu nhiên khu vực công tư mà Báo cáo hoàn thành dự án (PCR) có sẵn PPARs chuẩn bị theo Hướng dẫn chuẩn bị Báo cáo kiểm toán thực dự án ADB PPARs đánh giá trình thiết kế thực dự án/ chương trình Báo cáo kiểm toán đánh giá hiệu hoạt động dự án phương diện dự án có đạt mục tiêu thiết kế hay không kèm theo phân tích cần thiết Báo cáo kiểm toán 65 xem xét Báo cáo hoàn thành dự án (PCR) liên quan đưa ý kiến kết luận mà Báo cáo hoàn thành dự án nêu lên Báo cáo PPARs thông thường chuẩn bị sau dự án hoàn thành năm để đảm bảo lúc chi phí lợi ích dự án thể rõ rệt Điều cho phép đánh giá hoạt động tính bền vững dự án khách quan Báo cáo PPAR có nội dung đầy đủ, với qui mô cần thiết không lặp lại nội dung Báo cáo PCR Báo cáo PPAR tập trung vào vấn đề quan trọng tác động đến trình thực đánh giá dự án toàn diện tập hợp tiêu tính thích hợp, tính hiệu lực, tính hiệu quả, tính bền vững, phát triển thể chế tác động khác Nội dung phát vấn đề cốt lõi, biện pháp khắc phục thích hợp để nâng cao tính hiệu lực, hiệu hoạt động rút học cho nâng cao chất lượng thiết kế dự án tương lai Một dự án/ chương trình đánh giá lại sau thực báo cáo PPAR năm, năm sau dự án hoàn thành báo cáo PPAR Một dự án/chương trình đánh giá lại báo cáo PPAR nêu lên vấn đề cần phải tiếp tục kiểm tra sau Nghiên cứu đánh giá lại nhằm phân tích sâu lợi ích tác động dự án đơn lẻ để đánh giá tính bền vững dài hạn Dự án/chương trình đánh giá phân loại theo mức độ thành công cao, thành công không thành công (xem tài liệu OM K1 ADB) 66 CHƯƠNG VI KHOẢN VAY NGÀNH, KHOẢN VAY CHƯƠNG TRÌNH VÀ CHƯƠNG TRÌNH PHÁT TRIỂN NGÀNH A KHOẢN VAY NGÀNH (TƯƠNG TỰ NHƯ DỰ ÁN Ô TRONG QUY ĐỊNH CỦA CHÍNH PHỦ) Quy định Chính phủ Nội dung xác định, chuẩn bị, thực hoàn thành khoản vay ngành (hoặc dự án ô) giống quy định dự án đầu tư Hiện tại, Chính phủ không quy định cụ thể nội dung quản lý dự án ô trừ quy định chuẩn bị đề cương chi tiết dự án (PDO) Nội dung PDO dự án ô tương tự dự án đầu tư thông thường Tuy nhiên, thực tế, việc chuẩn bị, thực dự án ô phức tạp dự án đầu tư thông thường nhiều hợp phần cụ thể dự án ô xác định trình thực dự án Do quy định cụ thể dự án ô nên CQCQ Chủ DA thực tế gặp nhiều khó khăn quản lý dự án ô Đối với dự án ô, báo cáo FS chuẩn bị dự án xác định chuẩn bị báo cáo đầu tư cho số hợp phần mẫu dự án ô, họp phần lại xác định tiêu chuẩn lựa chọn để đưa vào dự án trình thực Quy định ADB Cho vay theo tiêu chí ngành hình thức hỗ trợ ADB cho vay theo dự án dựa việc xem xét mục tiêu toàn ngành tiểu ngành Mục tiêu khoản vay ngành trợ giúp phát triển ngành tiểu ngành cụ thể cách hỗ trợ phần nhu cầu tài cho ngành, tiểu ngành Hình thức cho vay phù hợp với ngành mà nhu cầu vốn cho dự án lớn Khoản vay ngành hướng tới việc tăng cường lực phát triển thể chế ngành Khoản vay ngành tài trợ cho nhu cầu ngành phạm vi địa lý hỗ trợ ngành giai đoạn định hai Khoản vay ngành trước hết hỗ trợ nhu cầu ngoại tệ hợp phần dự án Các chi phí thường xuyên khác (như nhiên liệu, vật dụng thiết yếu) nội tệ chi tiêu nước tài trợ phù hợp với sách ADB Để ADB tài trợ cho khoản vay ngành, Chính phủ phải trình ADB kế hoạch phát triển ngành dài hạn trung hạn ADB chấp thuận nêu lên sách phát triển ngành đánh giá lực quản lý kỹ thuật ngành việc chuẩn bị thực dự án Sau tài liệu chấp thuận, ADB cử đoàn làm việc với bên vay để đánh giá kế hoạch phát triển ngành, nhu cầu tài xem xét lực tổ chức thực khoản vay ngành Sau Ban quản lý ADB xem xét, chấp thuận chủ trương khoản, ADB xác định qui mô khoản vay Đối với khoản vay ngành, Bên vay có trách nhiệm xác định, lập danh mục ưu tiên, thẩm định, phê duyệt thực hợp phần dự án phù hợp với tiêu chuẩn kinh tế, tài chính, kỹ thuật mà ADB Bên vay thống giai đoạn thẩm định dự án Vai trò ADB hạn chế trình chuẩn bị hợp phần chưa xác định trừ khi, giai đoạn đầu tiên, thấy cần thiết, ADB thẩm định số hợp phần chưa xác định để làm mẫu cho hợp phần lại Căn vào lực kinh nghiệm Cơ 67 quan thực dự án, thẩm định dự án ADB quy định hạn mức (về kinh phí kỹ thuật) theo Cơ quan thực dự án quyền thẩm định phê duyệt hợp phần chưa xác định Các hợp phần có qui mô lớn hạn mức quy định phải trình ADB thẩm định phê duyệt Đối với hợp phần Cơ quan thực dự án thẩm định phê duyệt ADB kiểm tra xác suất phù hợp tiêu chuẩn lựa chọn mà hai bên thống Trước thực dự án Bên vay điều chỉnh để thực hợp phần có ưu tiên cao phân bổ lại vốn số hợp phần thực Đối với hợp phần thay có qui mô lớn hạn mức quy định, Bên vay phải trình ADB phê duyệt Hàng hoá công trình thuộc khoản vay ngành phải đấu thầu thực theo quy định đấu thầu ADB Thông thường thủ tục giải ngân ADB phải áp dụng dự án khoản vay ngành ADB theo dõi, giám sát thực hợp phần dự án sở lựa chọn; theo dõi, giám sát lực thực quan thực dự án; đánh giá thay đổi có liên quan đến kế hoạch phát triển ngành nói Chung thay đổi cụ thể thực hợp phần dự án B KHOẢN VAY CHƯƠNG TRÌNH Quy định Chính phủ Hiện tại, Chính phủ quy định cụ thể xác định, chuẩn bị, thực giám sát, đánh giá khoản vay chương trình, trừ mẫu đề cương chi tiết dự án (PDO) Tuy nhiên nội dung PDO cho khoản vay chương trình tương tự dự án thông thường Vì hợp phần đầu tư nên khoản vay chương trình không yêu cầu chuẩn bị FS Tuy nhiên CQCQ dự án phải chuẩn bị khung sách mô tả nội dung cải cách sách mà Chính phủ phải thực hiện, điều kiện cho giải ngân đợt; chuẩn bị “thư sách” trình Chính phủ phê duyệt nêu tóm tắt mục tiêu nội dung chương trình Quy định ADB Khoản vay chương trình nhằm hỗ trợ kinh phí cho Chính phủ cải cách sách Thông thường khoản vay chương trình giải ngân thành hai ba đợt Tài liệu khoản vay chương trình thường xác định hành động sách mà Chính phủ dự kiến thực thời hạn khoản vay Một số điều kiện gọi “Điều kiện tài trợ” Khi Chính phủ đáp ứng điều kiện vốn khoản vay chuyển vào ngân sách Chính phủ Các khoản vay chương trình xác định sở CSP để đạt mục tiêu từ trung hạn đến dài hạn, mục tiêu đa ngành tiểu ngành Trong trình chuẩn bị khoản vay ngành (Xem tài liệu OM, D11- Chuẩn bị đề xuất khoản vay) cần thực hành động sau: (i) xác định khung sách có dự kiến lập kế hoạch phát triển thể chế để ADB có sở xem xét hỗ trợ (ii) đánh giá kế hoạch đầu tư công ngành xác định vai trò khu vực công khu vực tư Mục tiêu việc chuẩn bị khoản vay chương trình Chính phủ đạt thống khung khổ phát triển trung dài hạn ngành tiến độ thực 68 thời gian khoản vay Những nhận thức thể qua Thư sách phát triển Chính phủ gửi cho ADB Thư sách phải bao gồm mục tiêu từ trung đến dài hạn ngành, giải pháp thực số sử dụng để giám sát thực chương trình Dự thảo Thư sách phát triển bao gồm trình chuẩn bị RRP RRP khoản vay chương trình đề cập vấn đề sau: (i) dự báo: đánh giá phạm vi tác động khiếm khuyết sách dẫn đến vấn đề sách cụ thể; (ii) ma trận sách: lựa chọn hành động sách để đưa vào ma trận sách dựa mức độ mà giải vấn đề phát bước dự báo; (iii) liên hệ với chiến lược ngành: đảm bảo chương trình thống với Kế hoạch phát triển ngành Chính phủ ADB; (iv) phân giai đoạn: phân hành động sách vào giai đoạn để đảm bảo hành động sách thực theo trình tự thích hợp; (v) sách: xây dựng thể chế tập trung vào sách, cung cấp hỗ trợ để thúc đẩy lực thực thi sách; (vi) kinh phí: xác định, tới mức độ có thể, chi phí thay đổi sách; (vii) số thực hiện: xác định số theo dõi sử dụng để đánh giá tác động chương trình Trong trình thẩm định khoản vay chương trình vấn đề phải làm rõ là: mục tiêu, nội dung, điều kiện hiệu lực khoản vay, giai đoạn điều kiện kết thúc giai đoạn, vốn đối ứng, thủ tục đấu thầu giải ngân, nội dung giám sát tất vấn đề khác nêu dự thảo RRP biên họp MRM Căn vào mức độ phức tạp vấn đề mà ADB cử nhiều đoàn thẩm định chương trình Tất khoản vay chương trình phải có hợp MRM lần thứ hai ADB Chính phủ phải thống vấn đề chủ yếu Thư sách phát triển trước tiến hành đàm phán khoản vay chương trình Có khó khăn định việc sử dụng khoản vay chương trình để đáp ứng nhu cầu Chính phủ Khoản vay sử dụng để tài trợ cho nhu cầu nhập hàng hoá danh mục mặt hàng thích hợp Trong khoản vay chương trình, thủ tục đấu thầu cạnh tranh quốc tế ADB không bị bắt buộc áp dụng C KHOẢN VAY PHÁT TRIỂN NGÀNH Khoản vay phát triển ngành khoản vay có kết hợp hợp phần đầu tư (theo dự án theo ngành) hợp phần sách (theo chương trình) để giúp Chính phủ hình thành sách phát triển ngành thực cam kết sách cách công khai Quy định Chính phủ Các quy định Chính phủ trình xác định, chuẩn bị, phê duyệt, đàm phán thực hoàn thành dự án theo phương pháp tiếp cận ngành tương tự dự án đầu tư (Xem chương IV, chương V Cẩm nang này) Chỉ có nội dung PDO FS khác Nội dung PDO chương trình phát triển ngành quy định 69 Phụ lục 2d, Thông tư 04/2007/TT-BKH Hiện Chính phủ quy định cụ thể cho nội dung FS chương trình phát triển ngành Trong giai đoạn chuẩn bị Chương trình phát triển ngành yêu cầu chuẩn bị Ma trận sách hợp phần liên quan đến sách FS hợp phần đầu tư Khung sách mô tả sách cải cách mà Chính phủ phải thực hiện, xác định điều kiện cho lần giải ngân chuẩn bị “Thư sách” cấp cao Chính phủ phê duyệt, tóm tắt mục tiêu nội dung chương trình Nội dung FS hợp phần đầu tư thực theo quy định hành FS dự án đầu tư Cơ quan chủ quản, PO BAN QLDA phải theo dõi, giám sát hoạt động không hợp phần đầu tư mà thực sách mà Chính phủ cam kết Ma trận sách Quy định ADB Khi ADB cung cấp Hỗ trợ kỹ thuật để chuẩn bị chương trình dựa cách tiếp cận ngành (thuật ngữ Chính phủ) dựa Chương trình phát triển ngành (thuật ngữ ADB) báo cáo cuối Hỗ trợ kỹ thuật bao gồm Khung sách phát triển ngành tài liệu chuẩn bị cho hợp phần đầu tư Khung sách bao gồm sách mà Chính phủ phải thực thời gian khoản vay chương trình Vốn khoản vay cung cấp thông qua ngân sách Chính phủ qua tài khoản dự án hợp phần đầu tư Tài liệu dự án bao gồm mô tả tổng cho phí dự án, mục tiêu qui mô dự án Trong trường hợp khoản vay ngành có nhiều tiểu dự án xác định trình thực dự án, báo cáo hỗ trợ kỹ thuật chuẩn bị dự án phải bao gồm tiêu chuẩn lựa chọn tiểu dự án danh mục tỉnh thuộc phạm vi dự án Báo cáo cuối hỗ trợ kỹ thuật phải bao gồm báo cáo chuẩn bị dự án cho số tiểu dự án mẫu Chính sách thủ tục hành ADB đấu thầu giải ngân áp dụng chương trình phát triển ngành 70 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU CHỦ YẾU TRONG QUẢN LÝ DỰ ÁN ODA TÀI LIỆU ADB Cẩm nang Hoạt động Nghiệp vụ ADB Hướng dẫn Quản lý Dự án Hướng dẫn Đấu thầu, 2007 Hướng dẫn sử dụng tư vấn ADB Các nước vay vốn, 2007 Sổ tay hướng dẫn Tái định cư bắt buộc, 1998 Sổ tay Giải ngân Khoản vay, 2007 VĂN BẢN PHÁP LÝ CỦA CHÍNH PHỦ Quản lý sử dụng ODA 10 11 12 13 14 15 16 17 Nghị định số 131/2006/NĐ-CP ngày 09/11/2006 Chính phủ, ban hành Qui chế Quản lý Sử dụng ODA Thông tư số 03/2007/TT-BKH ngày 12/3/2007 hướng dẫn chức nhiệm vụ, cấu tổ chức Ban quản lý chương trình, dự án ODA Thông tư số 04/2007/TT-BKH ngày 30/7/2007 Hướng dẫn thực Quy chế quản lý Sử dụng nguồn Hỗ trợ phát triển thức (Ban hành kèm theo Nghị định số 131/2006/NĐ-CP ngày 09/11/2006 Chính phủ) Quyết định 48/2008/QĐ-TTg ngày 4/3/2008 Thủ tướng Chính phủ, Hướng dẫn chung Lập Báo cáo Nghiên cứu khả thi Dự án ODA Quyết định số 803/2007/QĐ-BKH ngày 30/7/2007, ban hành Chế độ báo cáo tình hình thực chương trình, dự án ODA Quyết định số 290/2006/QĐ-TTg, ngày 29/12/2006 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Đề án "Định hướng thu hút sử dụng nguồn hỗ trợ phát triển thức thời kỳ 2006 - 2010" Quyết định số 955/2004/QĐ-TTg, ngày 3/9/2004 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Tổ công tác liên giải vướng mắc trình thực chương trình, dự án ODA Thông tư số 108/2007/TT-BTC ngày 07/9/2007 việc Hướng dẫn chế quản lý tài chương trình, dự án ODA Quyết định số 61/2006/QĐ-BTC ngày 2/11/2006 Bộ Tài Định mức chi phí cho chương trình dự án ODA Thông tư số 123/2007/TT-BTC ngày 23/10/2007 việc Hướng dẫn thực Chính sách thuế ưu đãi thuế chương trình, dự án hỗ trợ phát triển thức Công văn số 7333 TC/TCT ngày 2/7/2004 Bộ Tài hướng dẫn Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân dự án ODA viện trợ không hoàn lại Quản lý Tài 18 19 20 Luật Ngân sách số 01/2002/QH11, ngày 16/12/2002 Nghị định số 60/2003/NÐ-CP Ban hành ngày 6/6/2003, hướng dẫn thực Luật Ngân sách số 01/2002/QH11 Thông tư số 59/2003/TT-BTC, ngày 23/6/2003, hướng dẫn thực Nghị định 60/2003/NÐ-CP, ngày 6/6/2003 71 21 22 23 24 25 Thông tư 27/2007/TT-BTC, ngày 3/4/2007 hướng dẫn quản lý, toán vốn đầu tư vốn nghiệp có tính chất đầu tư thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước Thông tư 130/2007/TT-BTC, ngày 2/11/2007 sửa đổi, bổ sung Thông tư 27/2007/TT-BTC Thông tư 33/2007/TT-BTC, ngày 9/4/2007 hướng dẫn Quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước Thông tư 98/2207/TT-BTC, ngày 9/8/2007 sửa đổi, bổ sung Thông tư 33/2007/TTBTC Thông tư 117/2008/TT-BTC ngày 5/12/2008 hướng dẫn Quản lý sử dụng chi phí quản lý dự án đầu tư dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước Đánh giá tác động môi trường giải phóng mặt 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 Luật Đất đai số 23/2003/L/CTN, ngày 26/11/2003 Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11, ngày 29/11/ 2005 Nghị định số 81/2004/NĐ-CP, ngày 29/10/2004, hướng dẫn thực Luật đất đai Nghị định số 188/2004/NĐ-CP, ngày 16/11/2004, phương pháp xác định giá đất Nghị định số 197/2004/NĐ-CP Ban hành ngày 3/12/2004, đền bù giải phóng mặt bằng, tái định cư Nghị định số 80/2006/NĐ-CP, ngày 9/8/2006, đánh giá tác động môi trường Nghị định 21/2008/NĐ-CP ngày 28/12/2008, sửa đổi, bổ sung Nghị định 80/2006/NĐ-CP Nghị định 140/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006, quy định Bảo vệ môi trường chuẩn bị, thẩm định, phê duyệt thực dự án chương trình Thông tư 05/2008/TT-BTNMT ngày 8/12/2008, hướng dẫn thực Luật Bảo vệ Môi trường Nghị định số 84/2007/NĐ-CP, ngày 25/5/2007, quy định bổ sung cấp giấy chứng nhận, thu hồi đất, thủ tục bồi thường, hỗ trợ, tái định cư nhà nước thu hồi đất Nghị định số 123/2007/NĐ-CP, ngày 27/7/2007, sửa đổi số điều Nghị định 188/2004/NĐ-CP Nghị định 69/2009/NĐ-CP, ngày 13/8/2009 Quy định bổ sung Qui hoạch sử dụng đất, giá đất, thu hồi đất, bồi thường tái định cư Đấu thầu 38 39 Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc hội (có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng năm 2006) Nghị định số 58/2008/NĐ-CP, ngày 5/5/2008, hướng dẫn thi hành Luật Đấu thầu lựa chọn nhà thầu xây dựng theo Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003, thay Nghị định 111/2006/NĐ-CP Quản lý Đầu tư Xây dựng 40 41 42 43 44 45 Luật Đầu tư số 59/2005/QH11, ngày 29/11/2005 Luật Xây dựng số 16/2003/QH11, ngày 26/11/2003 Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004, Quản lý công trình xây dựng Nghị định số 126/2004/NĐ-CP ngày 26/5/2004, Xử phạt hành vi phạm hoạt động xây dựng, Quản lý hạ tầng đô thị Quản lý sử dụng nhà Nghị định số 08/2005/NĐ-CP ngày 24/1/2005 qui hoạch xây dựng Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình 72 46 47 48 49 50 Nghị định số 99/2007/NĐ-CP, ngày 16/6/2007, Quản lý chi phí công trình xây dựng; Nghị định số 52/1999/NĐ-CP, ngày 8/7/1999, Quy chế quản lý đầu tư xây dựng; Nghị định số 12/2000/NĐ-CP, ngày 5/5/2000, sửa đổi số điều Nghị định số 52/1999/NĐ-CP, Nghị định số 07/2003/NÐ-CP, ngày 30/1/2003, sửa đổi số điều Quy chế quản lý đầu tư xây dựng Thông tư 09/2008/TT-BXD ngày 17/4/2008, hướng dẫn Điều giá hợp đồng xây dựng Ký kết thực điều ước quốc tế 51 52 53 54 Luật số 41/2005/QH11 ngày 14/6/2005, Ký kết, Gia nhập Thực Điều ước quốc tế, có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2006 Pháp lệnh ngày 20/4/2007 UB Thường vụ QH Thỏa thuận Quốc tế Nghị định số 134/2005/NĐ-CP ngày 1/11/2005, ban hành Quy chế vay trả nợ nước Thông tư 01/2008/TT-BNG ngày 4/2/2008 Bộ Ngoại giao TÀI LIỆU THAM KHẢO KHÁC 55 56 Cam kết Hà Nội, tháng 6/2005 Tuyên bố Paris, 3/2005 73