NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Loại hình doanh nghiệp này phát triển chắc chắn sẽ có tácdụng to lớn trong việc giải quyết các mối quan hệ mà quốc gia nào cũng phải quantâm chú ý đến: Tăng trưởng kinh tế - Giải quyết

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Đề tài:

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA

VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH

GVHD : Thạc sỹ Nguyễn Tường Vân

Sinh viên: Phạm Duy Khánh

Lớp: NHTM.E - K11

HÀ NỘI - 2012

NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM

VÀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 3

1.1.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 3

1.1.1.1 Khái niệm về Hoạt động cho vay 3

1.1.1.2 Đặc điểm của Hoạt động cho vay: 3

1.1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay: 4

1.1.2 Một số vấn đề lý luận về doanh nghiệp vừa và nhỏ 7

1.1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 7

1.1.2.2 Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ: 9

1.1.2.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 11

1.2 CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NHTM 15

1.2.1 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: 15 1.2.2 Đặc điểm của tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 17

1.2.3 Quan niệm về chất lượng cho vay của NHTM 18

1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay đối với các DNVVN 19

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỚNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY DNVVN 24

1.3.1 Các nhân tố thuộc về Ngân hàng thương mại 24

1.3.2 Các nhân tố thuộc về DNVVN 26

1.3.3 Các nhân tố khác 26

2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH

NHCT BA ĐÌNH 28

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 28

2.1.2 Tư cách pháp lý, cơ cấu tổ chức 30

2.1.3 Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ba Đình những năm gần đây: 38

2.1.3.1 Về công tác huy động vốn 38

2.1.3.2 Về công tác tín dụng 43

2.1.3.3 Hoạt động tài trợ thương mại 47

2.1.3.4 Các mặt công tác khác 47

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐÔNG CHO VAY DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VN – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 52

2.2.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng đối với DNVVN: 52

2.2.1.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng: 52

2.2.1.2 Cơ cấu theo loại tiền: 54

2.2.1.3 Cơ cấu theo thời hạn cho vay: 55

2.2.1.4 Cơ cấu theo tài sản đảm bảo 57

2.2.2 Hiệu suất sử dụng vốn 59

2.2.3 Vòng quay vốn tín dụng: 59

2.2.4 Chất lượng tín dụng: 61

2.2.5 Khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng 62

2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH BA ĐÌNH 63

2.3.1 Kết quả đạt được: 63

3.1 QUAN ĐIỂM VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN DNVVN 67

3.1.1 Quan điểm và định hướng phát triển DNVVN của Đảng và Chính phủ 67

3.1.2 Định hướng phát triển và hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh ba đình 72

3.1.2.1 Định hướng công tác nguồn vốn 72

3.1.2.2 Định hướng hoạt động tín dụng 72

3.1.2.3 Định hướng chiến lược khách hàng 73

3.2 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CHI NHÁNH BA ĐÌNH 74

3.2.1 Cải tiến quy trình, đơn giản hoá thủ tục cho vay đối với các DNVVN 74

3.2.2 Cơ cấu lại toàn bộ khách hàng DNVVN hiện có, lựa chọn khách hàng tốt để mở rộng tín dụng 74

3.2.3 Mở rộng mạng lưới kinh doanh đồng thời với việc nghiên cứu đặc thù kinh tế địa phương để phát triển sản phẩm phù hợp 76

3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 76

3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 77

3.2.6 Nâng cao năng lực quản lý, điều hành và đức nghề nghiệp của lãnh đạo phòng khách hàng 79

3.2.7 Thẩm định và quản lý chặt chẽ hồ sơ vay vốn 80

3.2.8 Thực hiện tốt công tác bảo đảm tiền vay 82

3.2.9 Chú trọng công tác tiếp thị và thực hiện tốt chính sách khách hàng 83

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 84

3.3.1 Kiến nghị với NHCT Việt Nam 84

3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ và NHNN VN 84

3.3.3 Giải pháp đối với doanh nghiệp 88

CBTD Cán bộ tín dụng

DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức Chi nhánh Ba Đình 37 Bảng 1.1 Bảng chỉ tiêu quy định quy mô doanh nghiệp 9

Bảng 2.3 Chất lượng dư nợ tại Chi nhánh Ba Đình 44

Bảng 2.4 Kết quả công tác phát triển dịch vụ thẻ 48

Bảng 2.5 Kết quả tài chính của Chi Nhánh Ba Đình 50

Bảng 2.6 Tổng dư nợ cho vay và dư nợ cho vay DNVVN 52

Bảng 2.7 Tỷ lệ dư nợ cho vay DNVVN theo loại tiền 54

Bảng 2.8 Dư nợ cho vay DNVVN cơ cấu theo thời hạn cho vay 55

Bảng 2.9 Cơ cấu tín dụng DNVVN theo Tài sản đảm bảo 57

Bảng 2.10 Hiệu suất sử dụng vốn qua các năm 59

Bảng 2.11 Vòng quay vốn tín dụng qua các năm 60

Bảng 2.12 Số dư nợ các nhóm nợ 61

Bảng 2.13 Doanh thu từ hoạt động tín dụng 62

Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2008 – 2011 41

Biểu đồ 2.2 Kết quả tài chính của Chi nhánh Ba Đình 51

Biểu đồ 2.3 Tổng dư nợ cho vay và Dư nợ cho vay DNVVN 53

nghiệp trong hầu hết các nước trên thế giới, trong đó có cả Việt Nam Đối với mộtnước đang phát triển như nước ta, DNVVN là công cụ góp phần khai thác toàn diệnmọi nguồn lực kinh tế, đặc biệt là những nguồn lực tiềm tàng sẵn có ở mỗi người,mỗi miền của đất nước Loại hình doanh nghiệp này phát triển chắc chắn sẽ có tácdụng to lớn trong việc giải quyết các mối quan hệ mà quốc gia nào cũng phải quantâm chú ý đến: Tăng trưởng kinh tế - Giải quyết việc làm - Kiềm chế lạm phát.

Tuy nhiên, sự phát triển của các DNVVN đồng thời cũng làm bộc lộ nhiều hạnchế cố hữu như: thiết bị kỹ thuật lạc hậu, sản xuất nhỏ lẻ, chí phí sản xuất cao…màmột trong những nguyên nhân quan trọng tạo nên những hạn chế đó đồng thời cũng

là khó khăn mà các DNVVN đang gặp phải đó là khó tiếp cận được nguồn vốn ngânhàng

Cho vay các DNVVN là một định hướng lớn của Ngân hàng TMCP cổ phầnCông thương Việt Nam (NHCT) Là một trong những chi nhánh lớn của NHCT, Chinhánh Ba Đình thực hiện đầy đủ chức năng của một Ngân hàng thương mại theo cácchính sách đầu tư phát triển của NHCT, kinh doanh tiền tệ gắn với định hướng pháttriển kinh tế đất nước từng thời kỳ Chi nhánh Ba Đình nằm trên địa bàn quận BaĐình - Trung tâm Thủ đô Hà Nội và cũng là nơi tập trung một lượng lớn cácDNVVN, hứa hẹn là một khu vực khách hàng đầy tiềm năng Do vậy, Chi nhánh BaĐình đã định hướng phát triển cho vay đối với các DNVVN Tuy nhiên, việc nângcao chất lượng cho vay đối với loại khách hàng này chưa thực sự đạt hiệu quả

Vì vậy, trong quá trình thực tập tại, em đã quyết định chọn đề tài “Giải phápnâng cao chất lượng cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCPCông thương Việt Nam – chi nhánh Ba Đình”

Chương 1: Lý luận về chất lượng cho vay đối với DNVVN của Ngân hàng

thương mại.

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay đối với các DNVVN tại Ngân

hàng Thương mại Cổ phần công thương Việt Nam - Chi Nhánh

Ba Đình.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay DNVVN của Ngân hàng

Thương mại Cổ phần công thương Việt Nam - Chi Nhánh Ba Đình.

Do kiến thức còn hạn chế, trình độ hiểu biết chưa rộng, thời gian nghiên cứuthực tiễn còn hạn hẹp nên khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót Rất mongthầy cô và bạn đọc thông cảm

Xin cám ơn Thạc sỹ Nguyễn Tường Vân và các cô chú, anh chị tại Ngân hàngthương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi Nhánh Ba Đình đã giúp em hoànthành khóa luận này

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA

VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM

VÀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

1.1.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm về Hoạt động cho vay

Cho vay là sự chuyển nhuượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu(NHTM) sang người sử dụng (KH), sau một thời gian nhất định lại quay về vớilượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu

Cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất song lại mang rủi ro cao nhất củaNHTM Để NH tồn tại và phát triển vững chắc, hoạt động cho vay phải an toàn

và hiệu quả Muốn vậy, nó phải được thực hiện theo những nguyên tắc nhấtđịnh Thứ nhất, KH vay vốn phải bảo đảm sử dụng vốn vay đúng mục đích đãthỏa thuận Điều này giúp hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Thứ hai, KHphải đảm bảo hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận tronghợp đồng thứ ba, NH cho vay đối với những dự án khả thi, có hiệu quả và cókhả năng hoàn trả nợ Nhờ đó, NH mới có được lợi nhuận từ việc cho vay

1.1.1.2 Đặc điểm của Hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay của ngân hàng có các đặc điểm sau:

- Hoạt động cho vay và thu nợ được thực hiện chủ yếu dưới hình thức tiền tệ,nguồn vốn tín dụng mà các ngân hàng sử dụng cho vay hình thành từ nhữngkhoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội mà ngân hàng huy động được;

- Trong quan hệ cho vay, người đi vay là các nhà doanh nghiệp, các cá nhân,người cho vay là các ngân hàng;

- Hoạt động cho vay là hình thức tín dụng gián tiếp;

- Hoạt động cho vay vừa mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạtđộng của các doanh nghiệp, vừa là tín dụng tiêu dùng

1.1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao cho kháchhàng một khoản tiền để sử dụng vào một mục đích và thời gian nhất định theothỏa thuận với nguyên tắc khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàngkhi đến hạn

Khách hàng vay vốn phải tuân thủ nguyên tắc là sử dụng vốn vay đúng mụcđích, hoàn trả vốn vay cả gốc và lãi đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.Khách hàng phải đáp ứng các điều kiện vay vốn do từng NHTM đưa ranhằm kiểm soát mức độ an toàn vốn vay Điều kiện vay vốn về cơ bản dựa trêncác điều kiện chính là tư cách khách hàng phải tốt, có uy tín trong quan hệ vayvốn, có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự; có khảnăng tài chính về vốn và tài sản đảm bảo khả năng trả nợ theo cam kết; cóphương án, dự án về sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống khả thi, đảm bảonguồn thu để trả nợ ngân hàng; có tài sản đảm bảo hợp pháp đảm bảo cho nghĩa

vụ trả nợ Các NHTM cũng có thể đưa ra các điều kiện vay vốn khác để ápdụng cho từng sản phẩm cho vay khác nhau cũng như những nhóm khách hàngcó tính chất khác nhau nhằm đạt được mục tiêu chiến lược của mình Ví dụ điềukiện về bảo đảm tiền vay thì ngân hàng có thể áp dụng điều kiện cho vay có bảođảm bằng tài sản là cầm cố, thế chấp tài sản hay bảo lãnh của bên thứ ba, nhưngngân hàng cũng có thể cho vay không có bảo đảm đối với những khách hàng tốttrong từng trường hợp cụ thể

Việc xác định thời hạn cho vay khác nhau thường phụ thuộc vào các yếu tố

cho vay khác nhau có mức độ rủi ro khác nhau, thời hạn vay vốn càng dài thìrủi ro càng lớn, để bù đắp rủi ro thời hạn, các NHTM thường xác định lãi suấtcho vay cao hơn đối với các khoản vay có thời hạn dài hơn và ngược lại.

Để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, các NHTM đưa ra nhiều sảnphẩm vay vốn khác nhau nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng và đem lạihiệu quả cho ngân hàng Các NHTM đưa ra các sản phẩm cho vay đa dạng giúpcho khách hàng có cơ hội lựa chọn tốt nhất, khuyến khích được nhu cầu vayvốn của khách hàng như cho vay trả góp, cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô,cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh,cho vay trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho các dự án …

Có thể phân loại hoạt động cho vay của NHTM theo các tiêu chí sau:

 Theo mục đích sử dụng vốn vay :

- Cho vay nhằm mục đích sản xuất kinh doanh: Giúp mở rộng sản xuất và

trang trải các chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh và pháttriển của doanh nghiệp

- Cho vay tiêu dùng: là sản phẩm tín dụng nhằm tài trợ của ngân hàng cho mục

đích chi tiêu của các cá nhân, hộ gia đình; giúp trang trải các nhu cầu trongcuộc sống như nhà ở, phương tiện đi lại, tiện nghi sinh hoạt, học tập, du lịch,

y tế

 Dựa vào thời hạn tín dụng :

- Cho vay ngắn hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn dưới 01 năm Thông

thường, những khoản vốn này tài trợ cho những nhu cầu vốn lưu động thiếuhụt tạm thời hay theo chu kỳ sản xuất kinh doanh;

- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 01 năm đến 05 năm Mục

đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định;

- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 05 năm Mục đích của loại

cho vay này thường là đầu tư nhằm vào các Dự án đầu tư

 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng

- Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản cầm cố, thế

chấp hay bảo lãnh của bên thứ ba mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân kháchhàng vay vốn để quyết định cho vay

- Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các đảm bảo cho khoản

vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba

 Theo phương thức cho vay :

- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng làm thủ tục vay

vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng Ngân hàng áp dụng phương thứccho vay từng lần khi khách hàng vay có nhu cầu vay vốn không thườngxuyên Mỗi lần có nhu cầu vay vốn, khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quyđịnh

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Cho vay theo hạn mức tín dụng được áp

dụng đối với khách hàng vay có nhu cầu vay vốn thường xuyên và có đặcđiểm sản xuất – kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thứccho vay từng lần Căn cứ vào phương án, kế hoạch sản xuất, kinh doanh, nhucầu vay vốn của khách hàng, tài sản bảo đảm tiền vay, ngân hàng và kháchhàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhấtđịnh hoặc theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh

- Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện

các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tưphục vụ đời sống Trường hợp trong thời gian chưa vay được vốn ngân hàng,khách hàng đã dùng nguồn vốn huy động tạm thời khác để chi phí theo dự ánđược duyệt thì ngân hàng có thể xem xét cho vay bù đắp nguồn vốn đó trên cơ

sở phẩi có chứng từ pháp lý chứng minh rõ nguồn vốn đã sử dụng trước.Trường hợp hết thời gian giải ngân theo lịch đã thoả thuận ban đầu mà kháchhàng chưa sử dụng hết mức vốn vay ghi trong hợp đồng tín dụng, nếu kháchhàng đề nghị thì ngân hàng xem xét có thể thoả thuận và ký kết bổ sung hợpđồng tín dụng tiếp tục phát tiền vay phù hợp với tiến độ thi công cụ thể.

- Cho vay trả góp: Khi vay, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả

thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theonhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay hợp vốn: Ngân hàng cùng một hoặc một số tổ chức tín dụng khác

thực hiện cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn củakhách hàng; trong đó, ngân hàng hoặc một tổ chức tín dụng khác làm đầu mốidàn xếp Cho vay hợp vốn được thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của Ngânhàng Nhà nước và hướng dẫn của từng ngân hàng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà ngân hàng thoả thuận

bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoảnthanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngânhàng Nhà nước về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụthanh toán

 Ngoài ra còn có thể xem xét nghiệp vụ tín dụng theo ngành kinh tế côngnghiệp, nông nghiệp và dịch vụ; theo mức độ rủi ro cao hay thấp; theo mụcđích sử dụng tài trợ là sản xuất, tiêu dùng hay thương mại Quan hệ tín dụngđược thiết lập giữa hai bên là Ngân hàng và khách hàng, khách hàng là đối táchết sức quan trọng trọng hoạt động tín dụng với Ngân hàng Vì vậy, người tacũng phân chia khách hàng thành khách hàng Doanh nghiệp lớn, Doanhnghiệp vừa và nhỏ, cá nhân hộ gia đình

1.1.2 Một số vấn đề lý luận về doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hiện nay, trên thế giới chưa có một khái niệm chung về loại hình DNVVN

mà tuỳ thuộc đặc điểm của từng Quốc gia, từng giai đoạn phát triển kinh tế màđưa ra những quy định về DNVVN Khi định nghĩa về DNVVN, các nướcthường căn cứ vào quy mô về vốn của doanh nghiệp, số lao động thường xuyêntại doanh nghiệp, tổng doanh thu, tổng tài sản… của doanh nghiệp Chung quylại mỗi quốc gia sử dụng những tiêu thức hay có cách kết hợp các tiêu thức trênkhác nhau mà đưa ra định nghĩa riêng về DNVVN

Trên thế giới, không chỉ tiêu chuẩn để phân loại các doanh nghiệp khácnhau mà ngay cả cách phân loại doanh nghiệp cũng khác nhau Có nước phân rabốn loại doanh nghiệp như: Doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa, doanhnghiệp lớn và doanh nghiệp cực lớn Có nước phân loại doanh nghiệp thành:Doanh nghiệp siêu nhỏ (thường là kinh tế hộ gia đình), doanh nghiệp nhỏ,doanh nghiệp vừa, doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp cực lớn Có nước (nhưMỹ), chỉ những DNVVN độc lập thì mới là DNVVN, nhưng cũng có nước tính

cả DNVVN là thành viên của các công ty lớn cũng là DNVVN

Nhìn chung trên thế giới, hai tiêu chuẩn được sử dụng phổ biến để phânloại doanh nghiệp là số lao động sử dụng và số vốn Trong hai tiêu chuẩn ấy,khá nhiều nước coi tiêu chuẩn về số lao động sử dụng là quan trọng hơn TheoLiên minh Châu Âu, DNVVN là doanh nghiệp có số lượng công nhân khôngvượt quá 250 Tại Úc, DNVVN là doanh nghiệp có số lượng công nhân tối đakhông vượt quá 300, còn tại Mỹ là không quá 1000 Trong cùng một khu vực,khái niệm DNVVN cũng có sự khác nhau Tại Nam Phi, DNVVN là doanhnghiệp có từ 1đến 500 công nhân Tại Chilê và Colombia con số này là 11 đến

coi là DNVVN.

Ở Việt Nam hiện nay, căn cứ vào đặc điểm, tình hình thực tế của đất nướccùng với yêu cầu bức thiết trong vấn đề hỗ trợ phát triển đối với các DNVVN,ngày 30/06/2009 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 56/2009/ NĐ-CP (thaythế Nghị định số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001) về “Trợ giúp phát triểndoanh nghiệp nhỏ và vừa” Theo đó, doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinhdoanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp:siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô Tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quânnăm (Tổng nguồn vốn được coi là tiêu chí ưu tiên) Cụ thể như sau:

Quy mô khu vực

Doanh nghiệp siêu nhỏ

Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Số lao động

Tổng nguồn vốn

Số lao động

Tồng nguồn vốn

Số lao động Nông, lâm

nghiệp và thủy

sản

< 10người < 20 tỷ

10 - 200người

20

-100 tỷ

200 300người

-Công nghiệp và

xây dựng

<10người < 20 tỷ

10 - 200người

20

-100 tỷ

200 300người

-Thương mại và

dịch vụ

<10người < 10 tỷ

10 - 50người

10 - 50tỷ

50 - 100người

Bảng 1.1 – Bảng chỉ tiêu quy định quy mô doanh nghiệp

So với Nghị định 90/2001/NĐ-CP, khái niệm về DNVVN đã được cụ thểhoá hơn rất nhiều Điều này cũng phù hợp với thực tiễn và công bằng hơn chocác doanh nghiệp hoạt động trong ngành Thương mại, dịch vụ

1.1.2.2 Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Doanh nghiệp vừa và nhỏ tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế TheoHiệp hội Doanh nghiệp Vừa và Nhỏ Việt Nam (VINASME) , có đến 96%doanh nghiệp đăng ký ở Việt Nam là DNVVN Khối này tạo ra đến 40% tổngsản phẩm quốc nội, tạo ra hơn 1 triệu việc làm mới mỗi năm, chủ yếu manglại lợi ích đặc biệt cho nguồn lao động chưa qua đào tạo

- Doanh nghiệp vừa và nhỏ có tính năng động và linh hoạt cao DNVVN chỉcần đầu tư nhỏ về tài sản cố định, có thể sử dụng máy móc thiết bị trong nước,

dễ dàng thay đổi công nghệ đổi mới trang thiết bị kỹ thuật mà không tốn kémnhiều chi phí, có thể kết hợp cả công nghệ truyền thống và công nghệ hiệnđại, sản xuất chất lượng cao trong điều kiện sản xuất không thuận lợi.DNVVN có lợi thế hơn doanh nghiệp lớn khi mà việc thay đổi theo kịp côngnghệ mới sẽ đồng nghĩa với việc thay đổi đồng loạt hoặc toàn bộ một số lượnglớn các trang thiết bị máy móc với số vốn đầu tư không nhỏ Ngoài ra với sốvốn đầu tư ban đầu ít, khả năng thu hồi vốn của loại hình doanh nghiệp nàythương khá nhanh, góp phần gia tăng khả năng đầu tư của các cá nhân và mọithành phần kinh tế

- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ có bộ máy tổ chức quản lý gọn nhẹ, có hiệuquả DNVVN có quy mô vừa và nhỏ, với số lượng vốn, lao động không nhiều,việc tổ chức tương đối gọn nhẹ và không có quá nhiều khâu trung gian nêncác quyết định quản lý được đưa ra và thực hiện nhanh chóng, không ách tắc

và tránh phiền hà nên có thể tiết kiệm tối đa chi phí quản lý doanh nghiệp

Bên cạnh một số đặc điểm thể hiện những ưu điểm trên, DNVVN cũng tồn tạinhững đặc điểm bộc lộ, mặt hạn chế :

- Khả năng tài chính của DNVVN hạn chế Quy mô vốn nhỏ là một đặc điểmmang tính chất hai mặt Nó vừa mang lại ưu thế như đã nêu trên cho cácDNVVN, nhưng đồng thời cũng đem lại không ít khó khăn cho họ Khả năngtài chính là vấn đề quan ngại của ngân hàng khi quyết định cho vay đối vớiloại hình doanh nghiệp này, vì vốn chủ sở hữu nhỏ và thường không đảm bảo

về tài sản thế chấp và các điều kiện khác cũng như báo cáo tài chính thườngkhông rõ ràng, minh bạch Do vậy, các DNVVN khó tiếp cận được với nguồnvốn tín dụng chính thức của ngân hàng cũng như của các tổ chức tài chínhkhác… Chính vì thế phần lớn các doanh nghiệp thường ở trong tình trạngthiếu vốn, dẫn đến có thể bỏ lỡ những cơ hội kinh doanh

- Môi trường kinh doanh không thuận lợi, thị trường tiêu thụ sản phẩm nhỏ vàbấp bênh Do có những hạn chế về vốn nên khả năng quảng bá và tiếp cận thịtrường trong nước cũng như nước ngoài còn gặp nhiều khó khăn Vốn ít, côngnghệ kém cũng đồng nghĩa với việc chất lượng về sản phẩm, dịch vụ khôngđảm bảo và khó cạnh tranh với những sản phẩm của các doanh nghiệp lớncùng ngành

- Thiếu thông tin Cập nhật thông tin, phân tích và đánh giá thị trường là mộttrong những yếu tố rất quan trọng trong quản trị kinh doanh Tuy nhiên, hầuhết các doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ không quan tâm đến vấn đề này Dokhông nắm bắt kịp thời tình hình về thị trường đầu vào, đầu ra cũng như cácquy định pháp luật liên quan nên các doanh nghiệp này thường dễ mất tínhchủ động

- Trình độ quản lý và đội ngũ lao động còn nhiều hạn chế Do phần lớn cácDNVVN có không gian hoạt động tương đối nhỏ và kĩ năng sản xuất chủ yếudựa vào kinh nghiệm bản thân hoặc gia đình vì vậy trình độ quản lý và khả

năng lập kế hoạch kinh doanh, tổ chức và triển khai sản xuất kinh doanh cònmang tính tự phát.

Qua những đặc điểm của DNVVN, có thể thấy được vì sao hầu hết các nước đềucó những chiến lược nhằm hỗ trợ phát triển DNVVN Một trong những chính sách

hỗ trợ của các nước nói chung và của Việt Nam nói riêng đối với các doanh nghiệpnày là chính sách trợ giúp tài chính thông qua việc cấp tín dụng ngân hàng

1.1.2.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ

Xét về mặt lịch sử, sự ra đời và phát triển của có nền đại công nghiệp phát triểngắn với những công ty, tập đoàn kinh tế lớn như ngày nay thì sự khởi đầu của họcũng là những xí nghiệp, công trường thủ công sản xuất nhỏ Trong quá trình pháttriển, sự tích tụ và tập trung vốn cùng với quá trình cạnh tranh gay gắt giữa những

xí nghiệp trong nước và ngoài nước đã tạo ra những tập đoàn kinh tế lớn như ngàynay Tuy vậy, ngay cả ở những nước tư bản phát triển, các DNVVN vẫn giữ một vịtrí quan trọn và ngày càng được khẳng định Bởi vì nhiều lĩnh vực kinh tế chỉ cóthể sản xuất và tận dụng tối đa được các nguồn lực bởi các DNVVN Sau thời kỳsuy thoái kinh tế những năm 30, người ta luận ra rằng khu vực DNVVN là nhân tốcực kỳ quan trọng thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm và ổn định kinh tế,phòng chống nguy cơ khủng hoảng Đặc biệt khi cuộc Cách mạng khoa học vàcông nghệ ngày càng phát triển đã tạo điều kiện cho các DNVVN nhiều cơ hội tậptrung kỹ thuật, có khả năng sản xuất các sản phẩm không thua kém các doanhnghiệp lớn Mặt khác xét trên phạm vi toàn cầu hiện nay thì các sản phẩm đangchuyển từ cạnh tranh bằng giá cả sang cạnh tranh bằng chất lượng và công nghệ.Trong điều kiện đó thì lợi thế của các doanh nghiệp lớn sẽ bị giảm sút Như vậy,một nền kinh tế hiện đại thì DNVVN ngày càng không thể tan biến trong các tậpđoàn kinh tế lớn mà khả năng hợp tác để mở rộng lại ngày càng tăng

hóa, hiện đại hóa, tiến tới một nền kinh tế thị trường thì DNVVN càng có vai tròquan trọng Thể hiện cụ thể qua các mặt sau:

a) Góp phần quan trọng tạo công ăn việc làm cho người lao động

Xét trên góc độ giải quyết việc làm thì DNVVN có vị trí đặc biệt quan trọng.Lịch sử phát triển kinh tế của các nước công nghiệp phát triển hay của các nướcđang phát triển và cụ thể là thời kỳ đầu đổi mới của Việt Nam đã cho thấy, khi nềnkinh tế suy thoái - sau khủng hoảng hoặc chiến tranh, các doanh nghiệp lớn thườngphải giảm lao động để giảm chi phí Trong khi đó, nhờ đặc tính linh hoạt, uyểnchuyển, dễ thích ứng với những thay đổi của thị trường nên các DNVVN vẫn duytrì được hoạt động và phát triển thêm lên Vì vậy, các DNVVN không nhữngkhông giảm bớt số lao động hiện có mà còn có khả năng hấp thụ thêm số lao độngdôi dư trong xã hội

Ngoài khả năng trực tiếp tạo ra việc làm cho lao động trong doanh nghiệp, việcphát triển DNVVN còn có tác động gián tiếp tạo ra những lao động ngoài doanhnghiệp (có liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp) như: hoạt động cung ứngđầu vào, tiếp nhận đầu ra, các hoạt động phụ trợ phục vụ sản xuất kinh doanh củadoanh nghiệp…

Lý do thành công trong việc giải quyết việc làm của DNVVN là:

Thứ nhất, ở hầu hết các quốc gia, DNVVN có số lượng lớn, thường chiếm trên

90% tổng số doanh nghiệp;

Thứ hai, trong khi các doanh nghiệp lớn thường chỉ tập trung ở đồng bằng, đặc

biệt là ở những khu đô thị, thì các DNVVN phân bố rộng rãi từ thành thị đếnnông thôn, từ đồng bằng lên miền núi, giải quyết nhu cầu việc làm ở các địaphương và góp phần cân đối lao động;

Thứ ba, do dễ khởi sự nên các DNVVN có thể giúp giải quyết nhanh chóng số

lao động dôi tư tạm thời của nền kinh tế Ngoài ra, sự đa dạng về ngành nghề và

sự phân bố rộng khắp của các DNVVN cho phép người lao động lựa chọn đượccông việc phù hợp với điều kiện và khả năng của họ.

b) Góp phần tạo ra thu nhập đảm bảo đời sống cho người lao động

Về mặt xã hội, DNVVN góp phần tích cực cho quá trình tái phân phối thu nhập

và bình đẳng xã hội; do vừa thúc đẩy tăng tầng lớp trung lưu, vừa làm giảm tỷ lệngười nghèo trong xã hội Sự phát triển của các DNVVN không những giải quyếtđược việc làm, tạo ra thu nhập cho người lao động mà còn có tác động làm tăng thunhập của công nhân do tỷ lệ thất nghiệp thấp Điều này có thể được lý giải bằngquan hệ cung- cầu và giá cả trên thị trường lao động

c) Có khả năng tận dụng các nguồn lực xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh

tế, góp phần nâng cao khối lượng và chất lượng hàng hóa, dịch vụ

Về tiền vốn: Đối với các nước phát triển vấn đề vốn có thể không khó khăn lắm,

nhưng đối với các nước đang phát triển và kém phát triển thì việc tận dụng mọinguồn vốn trong xã hội là rất cần thiết Chính các DNVVN đã cho phép làm đượcđiều này, vì loại hình DNVVN mang tính tư hữu cao, chủ yếu do các cá nhân cóvốn tự đầu tư hoặc góp vốn cùng nhau kinh doanh ở bất cứ nơi đâu, bất kỳ lĩnh vựchoạt động nào với quy mô tuỳ ý

Về lao động: Đối với các doanh nghiệp lớn thường có nhu cầu về lao động với

những trình độ nhất định, giới hạn trong những lĩnh vực sản xuất nhất định Trongkhi đó, các DNVVN do nhu cầu đa dạng nên có thể sử dụng lao động ở đủ mọi lứatuổi, mọi trình độ, từ lao động có trình độ cao đến lao động có trình độ thấp hay cảnhững lao động chưa hề qua đào tạo, và thuộc mọi lĩnh vực, ở khắp các địaphương Vì vậy, có thể nói chính các DNVVN cũng là một nơi đào tạo người laođộng ít tốn kém chi phí nhất

Về mặt kỹ thuật: DNVVN lựa chọn kỹ thuật phù hợp với khả năng về vốn và

trình độ lao động Những kỹ thuật được ứng dụng trong các DNVVN rất đa dạng,

phong phú: từ thủ công đến cơ khí hóa, tự động hóa; từ truyền thống đến tiên tiến,hiện đại Mỗi trình độ kỹ thuật có những ưu và nhược điểm riêng, và không phải cứtự động hóa hay hiện đại hóa là tối ưu mà ngược lại Việc tận dụng mọi kỹ thuậthiện có là cần thiết, nhất là trong điều kiện nền kinh tế của các nước đang pháttriển.

Về nguyên vật liệu: Các DNVVN có thể vươn tới được những vùng nguyên liệu

dù nhỏ hay xa đến mấy, nhất là những nơi mà các doanh nghiệp lớn không thể baophủ hết được Bên cạnh đó, việc tận dụng các nguyên vật liệu còn hữu dụng chosản xuất là “sở trường” của các DNVVN…

d) Góp phần duy trì sự tự do cạnh tranh, ngăn chặn độc quyền

Với số lượng ít và quy mô lớn của các doanh nghiệp lớn, rất dễ dẫn đến tìnhtrạng độc quyền Sự năng động, nhạy bén và số lượng nhiều của các DNVVN chophép phá vỡ thế độc quyền, tái lập môi trường tự do cạnh tranh cho nền kinh tế.Ngoài ra, các DNVVN không ỷ lại vào sự trợ giúp của nhà nước, với tính tự chủcao độ, họ sẵn sàng chấp nhận tự do cạnh tranh và tìm cách khai thác mọi cơ hội đểphát triển

e) Làm cơ sở vệ tinh cho các doanh nghiệp lớn

Các doanh nghiệp lớn hoạt động thường cần có sự hỗ trợ của các vệ tinh là cácDNVVN, có thể với tư cách là người cung cấp nguyên vật liệu đầu vào, cung cấpdịch vụ, hoặc là người trung gian tiêu thụ sản phẩm đầu ra, hay cũng có thể với tưcách là người gia công một vài công đoạn sản phẩm của doanh nghiệp lớn Vì vậysự tồn tại và phát triển của các DNVVN rất cần thiết để bổ sung cho hoạt động củacác doanh nghiệp lớn

f) Góp phần quan trọng vào quá trình tích luỹ kinh tế và là cơ sở để phát triển thành doanh nghiệp lớn

Do lợi nhuận của vốn đầu tư tại các DNVVN thường là số dương nên các

DNVVN có xu hướng giữ lại lợi nhuận để tái đầu tư mở rộng sản xuất Chính vìvậy, quá trình phát triển DNVVN cũng là quá trình tích tụ vốn, tìm kiếm mở rộngthị trường, hoặc sự liên kết, hợp tác kinh doanh…

Ngoài ra, do chi phí đầu tư thấp, việc khởi sự bằng mô hình DNVVN tạo khảnăng thử nghiệm các sản phẩm mới và tạo tiền đề phát triển trở thành doanh nghiệplớn

g) Góp phần gia tăng kim ngạch xuất khẩu và tăng tỷ lệ nội địa hóa của sản phẩm

Với đặc tính năng động và nhạy bén, cho phép các DNVVN tham gia sản xuấtcác sản phẩm xuất khẩu hoặc những sản phẩm có khả năng thay thế hàng nhậpkhẩu Chất lượng sản phẩm có thể không cao, nhưng chắc chắc là giá sẽ rẻ hơnhàng nhập khẩu Đặc biệt,việc phát triển DNVVN tạo khả năng thúc đẩy tiềm năngcủa các ngành nghề truyền thống ở các địa phương của mỗi nước, nhất là cácngành thủ công mỹ nghệ, là một trong những ngành có tỷ trọng xuất khẩu cao ởcác nước

Từ những vai trò quan trọng trên của DNVVN cho thấy sự cần thiết tất yếu phảiphát triển loại hình doanh nghiệp này tại các quốc gia Đặc biệt là ở Việt Nam, việcphát triển DNVVN sẽ là cơ hội để tăng trưởng kinh tế trong điều kiện hạn hẹp vềvốn và kỹ thuật hiện nay

1.2 CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN CỦA NHTM

1.2.1 Vai trò của hoạt động cho vay của NHTM đối với các doanh nghiệp

vừa và nhỏ:

Vốn kinh doanh là yếu tố tiền đề của mọi quá trình đầu tư Trong nền kinh tếbao cấp với cơ chế kế hoạch hóa tập trung đã không quan niệm vốn là hàng hóađặc biệt vì vốn được rót từ ngân sách và Ngân hàng Vốn đã không được sử dụng

hiệu quả do không có nơi giao dịch trên thị trường, điều đó đã làm mất đi vai tròkhách quan của nó trong sản xuất và đầu tư.

Có thể khái quát, vốn kinh doanh (bao gồm vốn sử dụng cho sản xuất kinhdoanh và vốn đầu tư tài chính của Doanh nghiệp) là biểu hiện bằng tiền của toàn

bộ tài sản được đầu tư vào kinh doanh nhằm mục đích sinh lời

Đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào, vốn cũng là yếu tố cơ bản không thểthiếu của mọi quy trình sản xuất kinh doanh Nó là điều kiện để đổi mới thiết bịcông nghệ, mở rông sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng việc làm và thunhập cho người lao động từ đó tạo điều kiện để doanh nghiệp tăng sức cạnhtranh trên thị trường, mở rộng xuất khẩu, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh.Tạo vốn được hiểu theo nghĩa rộng là làm cho đồng tiền từ khâu dự trữ đi vàokhâu lưu thông trên cơ sở đảm bảo nguyên tắc sinh lời Khi thành lập cũng nhưtrong quá trình phát triển, các doanh nghiệp phải xác định được nhu cầu vốn, cầnxem xét có thể tạo vốn từ những nguồn nào, dưới hình thức nào với chi phí vốnthấp nhất, qua đó có thể đảm bảo đầy đủ vốn, sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanhvòng quay vốn Đây là vấn đề hết sức quan trọng và khó khăn, đặc biệt đối với cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ

Căn cứ vào phạm vi huy động vốn mà một doanh nghiệp có khả năng huy độngthì có thể chia thành nguồn vốn bên trong và nguồn vốn bên ngoài doanh nghiệp.Có rất nhiều kênh để huy động vốn Tuy nhiên mỗi kênh huy động lại có nhữnghạn chế nhất định

- Huy động từ mối quan hệ bạn bè, người thân: Kênh huy động này thường

không có tính ổn định, số lượng vốn huy động được nhỏ, không đáp ứng đủnhu cầu cần thiết của phương án, thời gian vay vốn phụ thuộc vào người chovay chứ không căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp;

- Tích luỹ lợi nhuận để lại hàng năm: Đối với các doanh nghiệp đang hoạt

động, có thể dùng lợi nhuận để lại để tái đầu tư Tuy nhiên, với một phương

án kinh doanh lớn, để tích luỹ đủ lượng vốn cần thiết thì kế hoạch về thời gian

sẽ không đảm bảo Cơ hội kinh doanh có thể sẽ tuột mất;

- Huy động từ thị trường “vốn đen”: Chỉ có thể tính theo ngày vì chi phí cho

khoản vốn này quá lớn, không đảm bảo cho phương án khả thi nếu doanhnghiệp huy động với thời gian dài;

- Tín dụng thương mại: cũng chỉ có giới hạn trong khả năng nguồn vốn của nhà

cung cấp, phụ thuộc vào chính sách bán chịu của nhà cung cấp và có thời hạntín dụng ngắn

Trong khi đó, nếu DNVVN tiếp cận được nguồn vốn từ ngân hàng, họ sẽ cónhững lợi ích vượt trội như sau:

- Được cung cấp lượng vốn vừa đủ đáp ứng nhu cầu cần thiết đối với mỗiphương án kinh doanh cụ thể;

- Thời gian vay được căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệpnên đảm bảo tính chủ động trong việc lập kế hoạch tài chính, kế hoạch trả nợ;

- Chi phí sử dụng vốn rẻ, từ đó đảm bảo cho phương án được tối đa hoá lợinhuận;

- Được sử dụng nhiều sản phẩm, tiện ích khác của Ngân hàng như: bảo lãnh,

mở L/C, quản lý tiền mặt, chuyển tiền…;

- Do khả năng quản lý có giới hạn của các chủ DNVVN nên trong quá trìnhcung ứng tín dụng, ngân hàng còn có thể tư vấn cho các DNVVN về nhữngvấn đề có liên quan đến tình hình tài chính cũng như cung cấp thêm chodoanh nghiệp những thông tin quan trọng về thị trường,… Những tư vấn củangân hàng giúp doanh nghiệp hoàn thiện các phương án, dự án kinh doanh có

hiệu quả hay ngăn chặn việc đầu tư vào những phương án, dự án kém hiệuquả.

1.2.2 Đặc điểm của tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Do những đặc thù riêng của loại hình DNVVN nên việc cho vay đối với cácdoanh nghiệp này cũng có những đặc điểm riêng, không giống với cho vay cácdoanh nghiệp lớn:

- Do hoạt động của DNVVN diễn ra trên quy mô nhỏ và vừa nên dễ nắm bắt vàbao quát được Vì vậy công tác thẩm định để cho vay đòi hỏi ít thời gian và ít

kỹ năng hơn so với thẩm định một doanh nghiệp lớn

- Nhân viên tín dụng thường ít gặp trở ngại trong việc tiếp xúc với doanhnghiệp, trong việc yêu cầu được kiểm tra sổ sách, chứng từ thu- chi của doanhnghiệp Tuy nhiên khó khăn trong việc thẩm định cho vay đối với cácDNVVN chính là ở chỗ khả năng cung cấp các số liệu kế toán tài chính vàkhả năng lập dự toán và phương án sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệpnày thường rất hạn chế Báo cáo tài chính của các DNVVN thường không thểhiện đầy đủ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, không lập đượcbảng lưu chuyển tiền tệ, hoặc các báo cáo tài chính thường không trung thực

và không được kiểm toán Đặc biệt, tại hầu hết các doanh nghiệp nhỏ việchạch toán kế toán không theo chuẩn mực chung, mà chỉ mở sổ theo dõi sơ sàikiểu “ sổ chợ” và ít khi lập báo cáo tài chính

- Rủi ro trong cho vay đối với DNVVN được đánh giá là cao hơn so với chovay các doanh nghiệp lớn vì: (i) Các DNVVN dễ khởi sự và (vì vậy) cũng dễkết thúc; (ii) Trình độ quản lý sản xuất kinh doanh của chủ doanh nghiệpthường không cao nên dễ bị thua lỗ hơn; (iii) Thông tin về các DNVVN trênthị trường rất hạn chế, không phổ biến và cập nhật thường xuyên như thôngtin về các doanh nghiệp lớn

1.2.3 Quan niệm về chất lượng cho vay của NHTM

Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ Ngân hàng kinhdoanh tiền tệ dưới hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch

vụ khác Trong các hoạt động của Ngân hàng thì hoạt động cho vay là hoạt độngquan trọng nhất Hoạt động cho vay chiếm tỉ trọng từ 85-95% doanh thu, manglại nhiều lợi nhuận nhất song cũng đồng nghĩa chứa đựng mức độ rủi ro caonhất Trên thế giới cũng như tại nước ta hiện nay, Ngân hàng ngày càng đa dạnghóa khách hàng, đa dạng hóa các hình thức cho vay, mở rộng thị trường hoạtđộng một mặt để phân tán rủi ro song mặt khác lại làm cho ngân hàng chịu ảnhhưởng từ nhiều yếu tố bên ngoại hơn NHTM là doanh nghiệp đặc biệt, cũnghạch toán kinh doanh độc lập và mục tiêu của các NHTM cũng là lợi nhuận.Chính vì vậy, chất lượng cho vay có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanhcủa NHTM Để có thể đánh giá và đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng chovay, nhằm đảm bảo NHTM kinh doanh hiệu quả, tăng sức cạnh tranh trên thịtrường thì chúng ta cần hiểu rõ về khái niệm chất lượng cho vay

Chất lượng cho vay có thể được hiểu một cách đơn giản là hiệu quả của việccho vay mang lại, là khả năng thu hồi đầy đủ và đúng hạn cả vốn và lãi theo dựđịnh Có nghĩa là chất lượng cho vay được biểu hiện thông qua hiệu quả củakhoản tài trợ và khả năng thu gốc và lãi Đó là mối quan hệ tỉ lệ thuận, chấtlượng càng cao khi hiệu quả và khả năng thu nợ càng cao và ngược lại Khi cáckhoản tài trợ được khách hàng sử dụng đúng mục đích, đạt hiệu quả cao, bù đắpđược chi phí, hoạt động có lợi nhuận và trả được đầy đủ lãi và gốc thì khoản chovay đó được xem là có chất lượng tốt Như vậy, Ngân hàng không những tạo rahiệu quả kinh tế cho các doanh nghiệp, cho mình mà còn đem lại hiệu quả cho

xã hội Đây chỉ là cách hiểu chung, khái quát về chất lượng cho vay mà thôi, vấn

đề là chúng ta phải đánh giá chất lượng cho vay một cách cụ thể và chính xácdựa trên các chỉ tiêu, tiêu chuẩn sẽ được trình bày ở phần tiếp theo.

1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay đối với các DNVVN

Để đánh giá chất lượng cho vay đối với DNVVN một cách chính xác, đầy đủ,chúng ta phải xem xét và phân tích kỹ lưỡng cả mặt lợi ích kinh tế và lợi ích xãhội, cả các chỉ tiêu định tính và các chỉ tiêu định lượng trên giác độ của NHTM,của doanh nghiệp và nền kinh tế xã hội

 Các chỉ tiêu định tính: Chất lượng cho vay đối với DNVVN thể hiện ở khảnăng tằng cường mở rộng cho vay đáp ứng được nhu cầu của các DN đồngthời đảm bảo sự phát triển của Ngân hàng và đóng góp vào sự phát triểnchung của đất nước Nghĩa là chất lượng cho vay cần được xem xét gắn liềnvới 3 chủ thể là NHTM, các DNVVN và nền kinh tế xã hội

- Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng là biểu hiện của chất lượng cho vay Chất lượng cho vay được đánh giá là tốt khi các DN quan hệ cho vay với

Ngân hàng được đáp ứng tốt nhu cầu của họ Khách hàng nói chung vàDNVVN nói riêng luôn mong muốn một quy trình thủ tục tín dụng đơn giản,gọn nhẹ, khoa học, thuận tiện và thật sự khách quan trong thái độ làm việc củangân hàng Tất nhiên dù gọn nhẹ đến mấy vẫn phải tuân theo những nguyêntắc quy trình cho vay, các nguyên tắc đảm bảo an toàn khác Doanh nghiệpđược cung cấp vốn nhanh chóng , kịp thời sẽ giúp quá trình sản xuất kinhdoanh diễn ra ổn định, nắm bắt được các cơ hội kinh doanh và giảm được mộtphần kinh phí vốn vay Cùng với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của nềnkinh tế trong nước cũng như thế giới thì sự cạnh tranh cũng ngày càng gaygắt Sự cạnh tranh này buộc doanh nghiệp phải linh hoạt, sáng tạo hơn tronghoạt động kinh doanh đầu tư, Ngân hàng cũng phải đổi mới tư duy, cung cáchlàm việc việc, năng động chuyên nghiệp hơn để thỏa mãn nhu cầu ngày càng

cao từ các khách hàng NHTM không chỉ là người đánh giá các dự án vayvốn, cung cấp vốn cho danh nghiệp mà còn là người tư vấn điều chỉnh chodoanh nghiệp những mặt chưa hợp lý trong dự án, trong hồ sơ tín dụng Giúp

đỡ và bám sát doanh nghiệp khi họ rơi vào các khó khăn tài chính, kinh doanhkém hiệu quả so với dự tính Khi ấy đồng vốn của ngân hàng không chỉ manglại lợi nhuận cho doanh nghiệp mà còn hạn chế được rủi ro tín dụng, đảm bảongân hàng kinh doanh có hiệu quả

- Chất lượng cho vay của các NHTM đối với các DNVVN còn được thể hiện qua kết quả kinh doanh của ngân hàng, uy tín của ngân hàng Nói một

cách cụ thể hơn, một ngân hàng được đánh giá có chất lượng cho vay tốt thìđồng nghĩa hoạt động cho vay phải giúp ngân hàng bù đắp được chi phí vàmang lại thu nhập Hoạt động cho vay là hoạt động đặc trưng của tất cả cácNHTM, hoạt động này đem lại nguồn thu lớn nhất cho họ, song cũng chứađựng nhiều rủi ro hơn cả Ngoài các yếu tố khách quan ra, rủi ro này có thểxuất phát từ phía ngân hàng như sai sót trong đánh giá dự án, nghiệp vụ nonyếu hoặc chính từ phía khách hàng Để có được chất lượng cho vay tốt, ngânhàng phải không ngừng hoàn thiện quy trình cho vay cho phù hợp từng đốitượng khách hàng, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, nắm bắt kịp thời và đầy

đủ thông tin Về phía khách hàng, với mỗi khoản cho vay, tính hiệu quả chỉđạt được khi doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích đã ký, trả gốc vàlãi đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng Mục đích vay này đã được hai bên xemxét, phân tích cẩn thận cả yếu tố kinh tế và xã hội, đánh giá nhiều mặt và điđến thống nhất nên có khả năng đưa lại hiệu quả là cao nhất Các nguyên tắccho vay được tuân thủ là cơ sở của chất lượng cho vay tốt, bảo đảm Ngânhàng tồn tại và phát triển

- Sự phát triển của kinh tế xã hội địa phương đất nước cũng là một chỉ tiêu

để đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng Ngân hàng cung cấp cho

vay giúp doanh nghiệp kinh doanh thu được lợi nhuận thì ngược lại ngân hàngcũng đạt được hiệu quả cao trong hoạt động của chính mình, Hiệu quả trongmối quan hệ hai chiều này tất yếu đem lại lợi ích cho tổng thể nền kinh tế đấtnước: tăng năng suất lao động, tạo thêm công ăn việc làm, tăng thu nhập chongười dân, thị trường tài chính ổn định, hệ thống Ngân hàng phát triển, nângcao sức cạnh tranh của nền kinh tế trong nước Với nền kinh tế thị trườngchưa phát triển như ở nước ta hiện nay, những đóng góp vào sự tăng trưởngchung của đất nước là hết sức quan trọng

 Các chỉ tiêu định lượng: Trên đây chỉ là một số chỉ tiêu định tính để đánh giáchất lượng cho vay, để đánh giá một cách cụ thể hơn, chính xác hơn, chúng ta

sẽ kết hợp với các chỉ tiêu định lượng sau

 Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNVVN

Đây là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tín dụng mà ngân hàng cấp cho cácDNVVN tại một thời điểm nhất định Bao gồm: dư nợ ngắn hạn, dư nợ trunghạn và dư nợ dài hạn Dư nợ lớn chứng tỏ ngân hàng đã tạo được uy tín vớikhách hàng, cung cấp nhiều sản phẩm đa dạng, phong phú và thích hợp Tổng

dư nợ thấp cho thấy ngân hàng không có khả năng mở rộng mạng lưới kháchhàng, hoạt động tín dụng kém Tuy nhiên, khối lượng0 dư nợ lớn thì chưa hẳnchất lượng khoản vay tốt

 Hiệu suất sử dụng vốn để cho vay các DNVVN

“Đi vay để cho vay” là hoạt động chính của ngân hàng Trong hoạt động đivay, ngân hàng là người phải trả các khoản lãi cho các nguồn vốn huy độngđươc Đồng thời sẽ thu lại từ hoạt động cho vay Việc phân bổ các nguồn vốn đónhư thế nào để đảm bảo tính hiệu quả Nếu nguồn vốn huy động lớn mà dư nợ

thấp sẽ bị ứ đọng vốn Nhưng dư nợ tín dụng quá cao thì khả năng khống chế rủi

 Vòng quay vốn tín dụng

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ

Dư nợ cho vay

Là số vòng chu chuyển của vốn tín dụng, phản ánh tốc độ luân chuyển vốn.Nếu tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng càng cao, chứng tỏ kỳ luân chuyển vốn tíndụng nhanh, hiệu quả hoạt động tín dụng tốt, chứng tỏ công tác thu nợ trong kỳtốt và ngược lại nếu tỷ lệ này thấp, phản ánh việc thu nợ kém, vốn tín dụng bị

“đóng băng”

 Khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng

Tỷ lệ khả năng sinh lời = Thu nhập từ hoạt động tín dụng

Tổng dư nợ

Tỷ lệ khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng là chỉ tiêu cần thiết để đolường khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại Bất kìkhoản tín dụng nào nếu không đem lại lợi nhuận thực tế cho NHTM thì khôngthể xem là có chất lượng tốt Bởi sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đượcquyết định phần lớn bởi nguồn lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của ngânhàng trong đó tín dụng giữ vai trò then chốt Chất lượng tín dụng càng cao thì

Đứng trên lập trường là DNVVN thì chất lượng cho vay còn được biểu hiệnthông qua sự tăng giảm của số lượng lao động, năng suất lao động, giá thành sảnphẩm, doanh thu – chi phí – lợi nhuận Nhờ khoản cho vay do Ngân hàng tài trợcùng nỗ lực phấn đấu, linh hoạt năng động trong kinh doanh của bản thân Doanhnghiệp đã mang lại năng suất lao động cao hơn, nhiều lợi nhuận hơn là minhchứng rõ rệt cho chất lượng cho vay tốt Kết quả đó sẽ đồng thời mang lại sứccạnh tranh, vị thế uy tín cho cả Doanh nghiệp và Ngân hàng Đồng vốn Ngân hàngtài trợ cho Doanh nghiệp giúp Doanh nghiệp đạt hiệu quả cao hơn trong sản xuấtkinh doanh sẽ là sợi dây thắt chặt hơn nữa mối quan hệ giữa hai bên để cùng nhauphát triển.

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỚNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CV DNVVN

1.3.1 Các nhân tố thuộc về Ngân hàng thương mại

Việc mở rộng quy mô cho vay đối với các DNVVN phải đảm bảo phù hợp vớinăng lực của Ngân hàng Đồng thời, phải đảm bảo tăng trưởng về quy mô luôn điđôi với chất lượng cho vay Việc này chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố nội tạiNgân hàng, ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp đến việc mở rộng và nâng cao chấtlượng cho vay đối với DNVVN Một trong những nhân tố ảnh hưởng lớn, cần đượcxem xét đó là:

 Chính sách tín dụng và quy trình cho vay

Chính sách tín dụng bao gồm hệ thống các quan điểm, chủ trương, địnhhướng và quy định về tín dụng như: hạn mức cho vay, kỳ hạn trả nợ, lãi suất chovay, hình thức cho vay, tài sản đảm bảo…Chính sách tín dụng sẽ ảnh hưởng trựctiếp đến các quy mô và chất lượng khoản vay Một chính sách tín dụng hợp lýtrong từng thời kỳ sẽ giúp cho NHTM hoạt động hiệu quả hơn và nâng cao khảnăng mở rộng cho vay Bên cạnh đó nếu quy trình, quy chế, quy định cho vaycủa NHTM đồng bộ, thống nhất, khoa học đơn giản dễ hiểu thì sẽ làm cho việc

mở rộng cũng như kiểm soát chất lượng tín dụng dễ dàng thực thi hơn

 Chiến lược kinh doanh của NHTM

Chiến lược phát triển kinh doanh giúp cho NHTM xác định hướng phát triểncho mình, khai thác được những năng lực hiện có của mình và có những phảnứng kịp thời với những thay đổi của nền kinh tế Tuỳ từng NHTM có nhữngchiến lược kinh doanh khác nhau Có NHTM tập trung mở rộng cho vayDNVVN, ngân hàng khác lại có chiến lược phát triển và mở rộng cho vay đốivới các doanh nghiệp lớn

 Trình độ công nghệ thông tin NHTM

Trình độ công nghệ thông tin hiện nay đóng góp một phần không nhỏ vào việc

mở rộng cho vay của NHTM Nếu NHTM có được những thông tin nhanh vàchính xác, sử dụng công nghệ hiện đại thì các giao dịch diễn ra nhanh chóng,chính xác và thuận tiện thì sẽ ngày càng thu hút được nhiều khách hàng, đồngthời cũng giúp NHTM có thể đa dạng hoá các loại hình dịch vụ Do đó việc mởrộng cho vay sẽ diễn ra một cách nhanh chóng và hiệu quả hơn Đồng thời, côngnghệ thông tin hiện đại cũng là một công cụ hữu ích, hỗ trợ cho công tác cảnhbáo, phòng ngừa rủi ro tín dụng

 Trình độ của đội ngũ cán bộ

Nhân tố con người đóng vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động cho vaycủa NHTM Trình độ của cán bộ NHTM ngày càng được đòi hỏi cao để có thểđáp ứng được kịp thời, có hiệu quả với sự thay đổi của môi trường kinh doanh.Một NHTM mà đội ngũ cán bộ có đạo đức nghề nghiệp đồng thời giỏi chuyênmôn, chắc chắn NHTM đó sẽ có ưu thế hơn trong mở rộng và nâng cao chấtlượng tín dụng

dụng ngân hàng Do vậy, đòi hỏi NHTM phải phân tích thật kỹ khả năng tàichính của từng khách hàng trước khi quyết định cho vay.

 Trình độ quản lý/đạo đức kinh doanh của chủ DNVVN

Người quản lý và điều hành doanh nghiệp là người quyết định sự tồn tại vàphát triển, thành công hay thất bại của một doanh nghiệp Vì vậy nếu lãnh đạodoanh nghiệp có trình độ quản lý cao, có đạo đức trong kinh doanh sẽ làm chokhoản vốn vay được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả, đảm bảo khả năng trả

nợ ngân hàng

1.3.3 Các nhân tố khác

 Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế ảnh hưởng đáng kể đến quy mô cũng như chất lượng chovay của NHTM đối với DNVVN Khi nền kinh tế ổn định, ngân hàng và doanhnghiệp hoạt động kinh doanh thuận lợi, ít phải đối mặt với rủi ro, chất lượng chovay sẽ được đảm bảo Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái hay sự mất đồng bọtrong các chủ trương, chính sách kinh tế sẽ dễ làm xuất hiện rủi ro cho hoạt độngngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng

 Môi trường chính trị - xã hội

Môi trường chính trị - xã hội tạo sự ổn định cho hoạt động sản xuất kinhdoanh của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế Một chính sách kinh tế tốt nhưngkhông đảm bảo sự ổn định về chính trị- xã hội thì cũng không khuyến khíchđược sản xuất, đầu tư của các doanh nghiệp Từ đó làm giảm khả năng mở rộngquy mô hoạt động cũng như chất lượng cho vay của các NHTM

 Môi trường pháp lý

Chủ trương, chính sách của Chính phủ, của NHNN về hoạt động tín dụngngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín

hưởng quyết định tới sự ổn định, phát triển của thị trường tài chính nói riêng vànền kinh tế nói chung Do vậy, các quy định về hoạt động kinh doanh của ngânhàng, nhất là các quy định về hoạt động tín dụng thường rất chặt chẽ và đượckiểm soát thường xuyên nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất Một trường pháp

lý đồng bộ, thông thoáng sẽ giúp cho các NHTM mở rộng quy mô tín dụng củamình

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM -

Ba mươi năm dài hoạt động trong bối cảnh Đất nước có chiến tranh, cơ chếkinh tế kế hoạch hóa bao cấp, cơ sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật của nền kinh tế cònnhiều yếu kém Chi điếm Đội Cấn là một đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước HàNội Giai đoạn này Ngân hàng, thực hiện nhiệm vụ theo chỉ đạo của Ngân hàngThành phố, Thành ủy Hà Nội, thực hiện nhiệm vụ tín dụng, cho vay khu vực kinh

tế Quốc doanh, Kinh tế tập thể, chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp ngoạithành Hà Nội sang công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp; mở rộng mạng lưới huyđộng tiết kiệm, tiền mặt; tăng cường quản lý vốn, quản lý tiền mặt, phát triểnthanh toán không dùng tiền mặt, tăng tốc độ lưu chuyển của nền kinh tế, nâng caohiệu quả kinh tế xã hội; vừa thực hiện tốt nhiệm vụ chuyên môn, vừa thực hiện

nhiệm vụ an ninh quốc phòng, nhất là trong giai đoạn những năm chiến tranhchống Mỹ khó khăn, ác liệt

Sau khi thống nhất đất nước, năm 1975 đến giai đoạn đổi mới, năm 1988, thời

kỳ này nền kinh tế nước ta rơi vào khủng hoảng trầm trọng, vì vậy ngày Ngânhàng nói chung và Ngân hàng Nhà nước Ba Đình nói riêng gặp rất nhiều khókhăn

Thời kỳ đổi mới, nền kinh tế chuyển từ cơ chế kinh tế tập chung quan liêu,bao cấp sang kinh tế thị trường có sự quản lý và điều tiết của Nhà nước, theoNghị định số 53/NĐ-HĐBT ngày 26/03/1988 về việc thành lập các ngân hàngchuyên doanh, Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCT) được thành lập, Chinhánh Ba Đình trở thành một Chi nhánh trực thuộc NHCT Trong năm đầu thựchiện chuyển đổi mô hình tổ chức và hoạt động (1988-1993) Giai đoạn này, Nềnkinh tế nước ta vẫn đứng trước thách thức rất lớn, kinh tế còn khủng hoảng, lạmphát cao, cơ chế quản lý và nề lối làm việc cũ, quan liêu bao cấp vẫn còn Chinhánh Ba Đình thực hiện nhiệm vụ của ngân hàng chuyên doanh với chức năngchủ yếu là huy đống vốn, cho vay và thực hiện chức năng thanh toán Tuy nhiên,quy mô hoạt động thì nhỏ, nguồn vốn khoảng 8.874 triệu đồng, dư nợ cho vay4.980 triệu đồng, nhưng đã sảy ra cho vay bị thất thoát vốn lớn, nợ xấu, nợ đọngchiếm tỷ trọng lớn trên tổng dư nợ

Từ năm 1993, sau khi Tổng giám đốc NHCT giải thể Chi nhánh Ngân hàngCông thương Thành phố Hà Nội, chính thức chuyển thành Chi nhánh trực thuộcNHCT, Ngân hàng mang tên “Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực BaĐình” Đây cũng là thời kỳ, Chi nhánh đã có những đổi mới toàn diện từ tổ chức

bộ máy, đổi mới về phương thức tổ chức quản lý và hoạt động Với đội ngũ cán

bộ quản lý và nhân viên trẻ, dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm và quyếttâm đổi mới, nhờ đó hoạt động kinh doanh đã tạo ra bước ngoặt mới, từ một

Ngân hàng kinh doanh thua lỗ, trở thành một trong những Chi nhánh Ngân hàngcó quy mô lớn, kinh doanh hiệu quả nhất trong hệ thống NHCT Liên tục đượcNhà nước phong tặng những danh hiệu cao quý như Bằng khen của Thủ tướngChính phủ năm 1998, Huân chương lao động hạng ba năm 2000, Huân chươnglao động hạng nhì năm 2005 và nhiều danh hiệu khác.

2.1.2 Tư cách pháp lý, cơ cấu tổ chức

 Tư cách pháp lý

Chi nhánh Ba Đình là một đơn vị hạch toán phụ thuộc NHCT, tổ chức vàhoạt động theo phân cấp, ủy quyền của Tổng giám đốc, được kinh doanh nhữngngành nghề trong đăng ký kinh doanh của NHCT, có con dấu riêng, có trụ sở tại

+ Sơ cấp: 85 (trong đó có 41 đ/c đang đào tạo đại học)

Theo quyết định số 052/QĐ_HĐQT_NHCT1 ngày 24/03/2003 về mô hình tổchức của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình bao gồm 07 phòngnghiệp vụ Cụ thể như sau:

 Phòng khách hàng Doanh Nghiệp

 Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn

Tham mưu cho Ban Giám Đốc về chính sách, biện pháp nhằm thu hút, duy trì

và phát triển khách hàng là DNL, khách hàng VIP; là phòng nghiệp vụ trực tiếp

và Đầu mối thực hiện tư vấn, hỗ trợ, tiếp thị và bán các sản phẩm, dịch vụ củaNHCT cho các khách hàng là DNL, khách hàng VIP phù hợp với chế độ, quyđịnh hiện hành và hướng dẫn của NHCT;

 Phòng khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Là phòng nghiệp vụ thực hiện tư vấn, hỗ trợ, tiếp thị và bán các sản phẩm,dịch vụ của NHCT cho các khách hàng là DNV&N phù hợp với chế độ, quyđịnh hiện hành và hướng dẫn của NHCT

 Phòng khách hàng cá nhân

Tương tự 2 phòng “Khách hàng doanh nghiệp lớn” và “Khách hàng doanhnghiệp vừa và nhỏ”, đối tượng giao dịch tại pḥng này là các khách hàng cánhân

 Phòng kế toán

Là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch, dịch vụ trực tiếp với kháchhàng; Các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính,chi tiêu nội bộ tại chi nhánh; Cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng liênquan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch Quản lý và chịutrách nghiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy theo đúng quy định của Nhànước và NHCT

 Phòng tổ Thẻ

Nghiên cứu, đề xuất các biện pháp nhằm phát triển, nâng cao hiệu quả dịch

vụ thẻ và dịch vụ ngân hàng điện tử tại chi nhánh

 Phòng Tiền tệ kho quỹ