Chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh lạc dương lâm đồng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG Ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chun ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS.Phan Thị Hằng Nga Sinh viên thực MSSV: 1154021255 : Đào Thị Mai Vy Lớp: 11DTNH14 TP.Hồ Chí Minh, năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP.HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG Ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chun ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS.Phan Thị Hằng Nga Sinh viên thực : Đào Thị Mai Vy MSSV: 1154021255 Lớp: 11DTNH14 TP.Hồ Chí Minh, năm 2015 i LỜI CAM ĐOAN  Tơi cam đoan đề tài nghiên cứu tơi Những kết số liệu khố luận tốt nghiệp thực Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP.Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Tác giả Đào Thị Mai Vy  ii  LỜI CẢM ƠN  Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ts.Phan Thị Hằng Nga Q thầy trường Đại học Cơng Nghệ TP.HCM hết lòng giảng dạy, dẫn trang bị cho tơi kiến thức bổ ích, thực tiễn để tơi có sở, tảng hồn thành Khố luận tốt nghiệp Qua đây, tơi xin chân thành cảm ơn đến ban Giám đốc Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng tồn thể anh chị Ngân hàng, đặc biệt anh chị cán phòng Kế hoạch – Kinh doanh tận tình dẫn tạo điều kiện thuận lợi cho tơi học hỏi, tiếp thu kinh nghiệm tiếp xúc với thực tế để nâng cao kiến thức học hỏi thêm kỹ nghiệp vụ Một lần tơi xin chân thành cảm ơn! TP.Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015 Tác giả Đào Thị Mai Vy  iii   iv  v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ý nghĩa Từ viết tắt TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng Nơng nghiệp Phát Triền Nơng Thơn KTNQ Kế tốn – Ngân quỹ KHKD Kế hoạch – Kinh doanh DSCVNH Doanh số cho vay ngắn hạn DSCVTH Doanh số cho vay trung hạn DSCVDH Doanh số cho vay dài hạn TG Tiền gửi TNVHĐ Tổng nguồn vốn huy động CBTD Cán tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo SXKD Sản xuất kinh doanh CIC Trung tâm thơng tin tín dụng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp  vi  DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Bảng tóm tắt quy trình tín dụng Bảng 1.2 Các tỷ số tài Bảng 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.2 Tổng dư nợ giai đoạn 2012-2014 phân theo kỳ hạn Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng Bảng 2.3.Tổng nguồn vốn huy động dư nợ cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ xấu, nợ q hạn giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu nợ q hạn giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.6 Xếp hạng khách hàng Bảng 2.7 Bảng cân đối tài khoản rút gọn cơng ty Bảo Ngun năm 2012, 2013 tháng đầu năm Bảng 2.8 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty Bảo Ngun năm 2012, 2013 06 tháng đầu năm 2014 Bảng 2.9 Các tiêu đánh giá tài cơng ty Bảo Ngun năm 2012; 2013 06 tháng đầu năm 2014 Bảng 2.10 Hiệu kinh tế dự án làm nhà kính cơng ty Bảo Ngun Bảng 2.11 Thang đo nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Lạc Dương Bảng 2.12 Nghề nghiệp khách hàng Bảng 2.13 Mục đích vay vốn khách hàng Bảng 2.14 Hệ số Cronbach’s Alpha thành phần thang đo biến đặc trưng thang đo chất lượng tốt Bảng 2.15 Kết kiểm định KMO Bartlett Bảng 2.16 Tổng phương sai giải thích Bảng 2.17 Ma trận nhân tố xoay Bảng 2.18 Mơ hình điều chỉnh qua kiểm định Cronbach’s Alpha phân tích nhân tố khám phá (EFA) Bảng 2.19 Hệ số hồi quy  vii  Bảng 2.20 Tóm tắt mơ hình (Model Summary) Bảng 2.21 Phân tích phương sai (ANOVA) Bảng 2.22 Kết kiểm định (Correlations) Bảng 2.23 Các hệ số hồi quy Bảng 2.24 Tổng hợp kết kiểm định giả thuyết Bảng 2.25 Tổng kết kết đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Lạc Dương DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Biểu đồ 2.1 Tổng vốn huy động dư nợ cho vay Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương, Lâm Đồng giai đoạn 2012 – 2014 Biểu đồ 2.2 Mục đích vay vốn khách hàng Sơ đồ 1.1 Khn khổ phân tích tài dựa vào loại phân tích Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức NHNo&PTNT Chi nhánh Lạc Dương Sơ đồ 2.2 Quy trình tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng Sơ đồ 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Lạc Dương, Lâm Đồng  viii  MỤC LỤC CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.4 Đối tượng cho vay ngân hàng 1.1.5 Ngun tắc cho vay điều kiện cho vay 1.1.5.1 Ngun tắc cho vay 1.1.5.2 Điều kiện cho vay 1.1.6 Quy trình tín dụng 1.1.6.1 Quy trình tín dụng 1.1.6.2 Ý nghĩa quy trình tín dụng 1.2 Tổng quan cơng tác thẩm định tín dụng 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 1.2.2 Mục đích thẩm định tín dụng 1.2.3 Nguồn thơng tin phục vụ phân tích tín dụng 1.3 Nội dung thẩm định tín dụng 10 1.3.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 10 1.3.2 Thẩm định lực tài khách hàng vay vốn 10 1.3.2.1 Thẩm định mức độ tin cậy báo cáo tài 11 1.3.2.2 Thẩm định nội dung báo cáo tài 11 1.3.2.3 Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh 13 1.3.2.4 Thẩm định tài sản đảm bảo 13 1.4 Những tiêu đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng 14 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 15  ix   Thang đo “SAT”: B KẾT QUẢ PHÂN TÍCH NHÂN TỐ KHÁM PHÁ (EFA) Total Variance Explained Component Initial Eigenvalues Total % of Variance Extraction Sums of Squared Loadings Cumulative % Total % of Variance Rotation Sums of Squared Loadings Cumulative % Total % of Variance Cumulative % 6,384 31,921 31,921 6,384 31,921 31,921 4,445 22,225 22,225 2,794 13,971 45,892 2,794 13,971 45,892 3,628 18,141 40,366 2,762 13,811 59,702 2,762 13,811 59,702 2,247 11,236 51,602 1,418 7,091 66,793 1,418 7,091 66,793 2,214 11,070 62,672 1,240 6,202 72,995 1,240 6,202 72,995 2,065 10,324 72,995 ,906 4,531 77,526 ,782 3,909 81,435 ,590 2,948 84,383 ,535 2,673 87,057 10 ,470 2,348 89,404 11 ,435 2,174 91,578 12 ,377 1,887 93,465 13 ,330 1,649 95,114 14 ,270 1,351 96,465 15 ,225 1,123 97,588 16 ,156 ,778 98,367 17 ,119 ,595 98,962 18 ,087 ,433 99,394 19 ,067 ,337 99,732 20 ,054 ,268 100,000 Extraction Method: Principal Component Analysis C KIỂM ĐỊNH HỆ SỐ HỒI QUY PHỤ LỤC BÁO CÁO THẨM ĐỊNH CƠNG TY TNHH BẢO NGUN NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG MẪU SỐ: 03A/BCTĐ/KHDN Lạc Dương, ngày 10 tháng 10 năm 2014 BÁO CÁO THẨM ĐỊNH (Áp dụng khách hàng doanh nghiệp Agribank nơi cho vay) Kính trình: Giám Đốc Agribank chi nhánh huyện Lạc Dương, Lâm Đồng - Căn Quyết định số 66/QĐ-HĐTV- KHDN ngày 22/01/2014 Hội đồng thành viên Agribank việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank; - Căn Quyết định số : 766 /QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/8/2014 Tổng giám đốc quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống Agribank - Căn vào hồ sơ vay vốn Cơng ty TNHH Bảo Ngun, tơi Nguyễn Văn An báo cáo kết thẩm định khoản vay với nội dung sau: I KIỂM TRA, ĐÁNH GIÁ VỀ HỒ SƠ VAY VỐN: Bộ hồ sơ vay vốn theo quy định Agribank Chi nhánh Lạc Dương, Lâm Đồng Đánh giá: Hồ sơ vay vốn đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo quy định Ngân hàng II NĂNG LỰC PHÁP LUẬT DÂN SỰ, NĂNG LỰC HÀNH VI DÂN SỰ CỦA KHÁCH HÀNG VAY VỐN:  Giới thiệu khách hàng vay vốn: (Phụ lục 1)  Tên tổ chức: CƠNG TY TNHH BẢO NGUN  Loại hình tổ chức: Cơng ty trách nhiệm hữu hạn  Địa trụ sở chính: 35 Trần Khánh Dư, Phường 08, TP Đà Lạt, – tỉnh Lâm Đồng  Điện thoại: 063.3822720 - Fax: 063 3830575  Người đại diện theo pháp luật: Bà BÙI NGỌC TÂM NGUN Chức vụ: Giám Đốc CMND số: 250632686 cấp ngày 04/11/2009 nơi cấp: CA Lâm Đồng  Phụ trách Kế tốn: Bà Bùi Ngọc Phương CMND số: 250098765 cấp ngày 25/08/2007 nơi cấp: CA Lâm Đồng  Ngành nghề kinh doanh: 4) Sản xuất, kinh doanh, xuất nhập rau, hoa loai 5) Đầu tư khu du lịch sinh thái, dã ngoại 6) Đầu tư phát triển trang trại chăn ni gia cầm, gia súc, thủy sản  Vốn điều lệ theo đăng ký thay đổi lần thứ 09 ngày 30/08/2013: 4.700.000.000 đồng (Bằng chữ: Bốn tỷ bảy trăm triệu đồng)  Tài khoản tiền gửi số: 54012110000086 AGRIBANK Chi nhánh Lạc Dương, Lâm Đồng  Cổ đơng /thành viên sáng lập; danh sách thành viên HĐQT/HĐTV + Thành viên thứ 1: Bà Bùi Ngọc Tâm Ngun + Thành viên thứ 2: Ơng Trương Gia Bảo  Hồ sơ pháp lý khách hàng:  Giấy chứng nhận ĐKDN/Giấy chứng nhận ĐKKD : 5800536494 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Lâm Đồng cấp ngày 19/07/2007, đăng ký thay đổi lần ngày 24/03/2008, đăng ký thay đổi lần ngày 06/01/2014  Quyết định thành lập, giấy phép thành lập, biên thành lập: số 5800536494 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Lâm Đồng cấp ngày 19/07/2007, đăng ký thay đổi lần ngày 24/03/2008, đăng ký thay đổi lần ngày 06/01/2014  Điều lệ doanh nghiệp thơng qua ngày 10/4/2007 c cấp phép ngày 19/07/2007  Quyết định bổ nhiệm Giám Đốc: Bà Bùi Ngọc Tâm Ngun bổ nhiệm chức vụ Giám Đốc theo định số 01/BB hội đồng thành viên bổ nhiệm ngày 10/04/2007  Quyết định bổ nhiệm Kế tốn trưởng: Bà Bùi Ngọc Phương bổ nhiệm chức danh Kế tốn trưởng theo định số 01/BB hội đồng thành viên bổ nhiệm ngày 15/05/2014  Nghị quyết/Biên họp cấp có thẩm quyền theo điều lệ v/v phê duyệt phương án SXKD, dịch vụ/Dự án đầu tư, việc vay vốn NH, bảo đảm tiền vay/văn cho phép vay vốn (huy động vốn) theo biên họp thành viên cơng ty số 04 ngày 05/10/2014  Danh sách thành viên góp vốn, cổ đơng sáng lập, Danh sách thành viên HĐTV/HĐQT : + Thành viên thứ 1: Bà Bùi Ngọc Tâm Ngun góp vốn 4.500.000.000đồng + Thành viên thứ 2: Ơng Trương Gia Bảo góp vốn 200.000.000đồng  Các đơn vị thành viên người có liên quan: Khơng có  Nhận xét:  Việt thành lập hoạt động tổ chức: Cơng Ty TNHH Bảo Ngun có đầy đủ tư cách pháp nhân hoạt động theo quy định pháp luật  Hồ sơ pháp lý tổ chức: đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ theo quy định  Người đại diện doanh nghiệp Bà Bùi Ngọc Tâm Ngun: có đầy đủ lực pháp luật dân lực hành vi dân sự; có lực, kinh nghiệm quản lý điều hành tốt hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty, có kinh nghiệm lĩnh vực trồng trọt có đầy đủ lực hành vi dân để ký kết thực hợp đồng tín dụng với AGRIBANK Chi nhánh Lạc Dương, Lâm Đồng  Kết luận: Cơng ty TNHH BẢO NGUN có đầy đủ lực pháp luật dân Bà Bùi Ngọc Tâm Ngun có đầy đủ lực hành vi dân để ký kết thực hợp đồng tín dụng với AGRIBANK Chi nhánh Lạc Dương, Lâm Đồng III THẨM ĐỊNH VỀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH: Căn thẩm định đánh giá:  Báo cáo tài năm 2012, 2013, 06 tháng đầu năm 2014;  Kế hoạch SXKD năm 2012, 2013, 06 tháng đầu năm 2014  Hợp đồng kinh tế; hóa đơn chứng từ đầu vào, đầu Bảng cân đối tài khoản rút gọn năm 2012; 2013 tháng đầu năm 2014 (theo báo cáo tài khách hàng cung cấp) (Đơn vị tính: triệu đồng) Năm SO SÁNH 2012 2013 tháng 2014 TÀI SẢN 5.655 5.580 5.914 -75 -1,3% C TSLĐ & Đầu tư ngằn hạn 5.498 5.460 2.157 -38 -0,7% Tiền 5.433 5.392 517 -41 -0,8% Các khoản đầu tư TC ngắn hạn - - - - - Các khoản phải thu 38 137 35 1166,7% Hàng tồn kho 62 30 1.503 -32 -51,6% CHỈ TIÊU 2013/2012 Tỷ lệ 10 Tài sản lưu động khác - - - - - 157 120 3.757 -37 -23,6% - - - - - 157 120 3.757 -37 -23,6% Các khoản đầu tư TC dài hạn - - - - - Chi phí XDCB dở dang - - - - - 10 Tài sản dài hạn khác - - - - - NGUỒN VỐN 5.655 5.580 5.914 -75 -1,3% C Nợ phải trả 700 828 1.147 128 18,3% Nợ ngắn hạn 700 828 1.147 128 18,3% - - - - - 4955 4.752 4.767 -203 -4,1% Nguồn vốn, quỹ - - - - - Nguồn kinh phí - - - - - D TSCĐ & Đầu tư dài hạn Các khoản phải thu Tài sản cố định Nợ dài hạn D Nguồn vốn chủ sở hữu Kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2012, 2013 06 tháng đầu năm 2014 (theo báo cáo tài khách hàng cung cấp) (ĐVT: triệu đồng) Năm CHỈ TIÊU 2012 Doanh thu bán hàng Các khoản giảm trừ doanh thu 2013 758 - 1.120 - 640 362 47,76% 499 516 87,61% 141 -153 -90,53% 0.034 0.048 84.21% 45 35 81,40% 45 81,40% - 35 - 82 63 80,77% 14 -522,92% - -251 - - - - - - - - - 14 -522,92% - -251 - 14 -251 -522,92% Doanh thu 758 1.120 Giá vốn hàng bán 589 1.105 Lợi nhuận gộp 169 16 0.057 0.105 43 78 43 78 - Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng - Chi phí quản lý doanh nghiệp 78 141 Lợi nhuận từ hoạt động KD 48 -203 - Thu nhập khác - Chi phí khác - Lợi nhuận khác - Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế lợi tức phải nộp Lợi nhuận sau thuế 48 48 SO SÁNH tháng 2013/2012 Tỷ lệ 2014 640 362 47,76% - - 203 -203 - - - Các tiêu đánh giá tài năm 2012; 2013 tháng đầu năm 2014: (Căn vào số liệu báo cáo tài khách hàng cung cấp) CHỈ TIÊU 2012 2013 06 tháng 2014 So sánh Hệ số khả tốn Hệ số tốn ngắn hạn 7,85 6,59 1,88 -1,26 Hệ số tốn nhanh 7,77 6,56 0,57 -1,21 Hệ số tự tốn tiền mặt 7,76 6,51 0,45 -1,25 0,14 0,21 0,30 0,07 Vòng quay khoản phải thu 54,63 7,31 54,63 Vòng quay hàng tồn kho 24,02 0,65 24,02 Hiệu hoạt động Vòng quay vốn lưu động Hệ số nợ Tỷ số nợ tài sản 0,12 0,15 0,19 0,02 Tỷ số nợ VCSH 0,14 0,17 0,24 0,03 Tỷ suất sinh lời Lợi nhuận doanh thu 0,06 -0,18 0,02 -0,24 Lợi nhuận tài sản 0,01 -0,04 0,0024 -0,04 0,01 -0,04 0,0029 -0,05 Lợi nhuận VCSH Nhận xét: Hoạt động lĩnh vực trồng trọt Cơng ty TNHH Bảo Ngun qua năm đầu tư xây dựng sở cải tạo đất, nên tình hình tài khơng khả quan quy mơ hoạt động đơn vị ln tăng trưởng diện tích trồng Các hệ số tài Cơng ty thời điểm 30/6/2014 tương đối tốt, thay đổi đáng kể so với thời điểm 31/12/2013 tăng trưởng vẩn âm so với năm 2013 có chiều hướng tăng trưởng Cơng ty TNHH Bảo Ngun nhiều người cơng ty khác biết đến thơng qua quảng bá sản phẩm rau thơng tin đại chúng thị trường Tình hình quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng: Dư nợ đến ngày 10/10/2014 (theo số liệu CIC cung cấp): 0triệu đồng Trong đó: + Dư nợ NHNo & PTNT Lâm Đồng: triệu đồng + Dư nợ Ngân Hàng khác: triệu đồng Tình hình sử dụng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng: - Dịch vụ chuyển tiền, nhận tiền qua tài khoản Ngân hàng - Dịch vụ tin nhắn SMS nhắc nợ vay biến động số dư Xếp loại khách hàng/xếp hạng tính dụng nội bộ:  Xếp loại khách hàng theo xếp hạng tín dụng nội bộ: A  Xếp hạng tín dụng nội bộ: xếp hạng thời điểm 30/9/2014: A IV THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH/DỰ ÁN ĐẦU TƯ:  Giới thiệu sơ dự án: Tên dự án: Làm nhà kính trồng rau Mục đích vay vốn: Làm nhà kính trồng rau (chủ yếu rau gia vị); diện tích 0,7ha  Hồ sơ pháp lý dự án:  Các hồ sơ có dự án: + Hợp đồng thi cơng làm nhà kính + Biên họp hội đồng thành viên số 04 ngày 08/10/2014 Cơng ty “V/v ủy quyền vay vốn ngân hàng” + Hợp đồng mua bán + Bộ hồ sơ vay vốn theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam  Các hồ sơ thiếu: khơng  Nhận xét tính hợp pháp hồ sơ: hồ sơ hợp pháp, đảm bảo theo quy định Phương diện thị trường: 3.1 Thị trường đầu vào khả đáp ứng cho q trình thực dự án: - Các giống trồng Đà Lạt phong phú đa dạng Một số giống trồng lai tạo giống cao sản nhập ngoại có thị trường Việt Nam - Trong q trình thực dư án: Cty có vị trí đất tiểu khu 227A diện tích sản xuất rộng, khí hậu, điều kiện mơi trường thích hợp với rau gia vị rau màu khác - Các lọai phân bón Đà Lạt đa dạng phong phú cho loại trồng đơn vị đảm bảo cho sản phẩm rau dược thị trường chấp nhận 3.2 Thị trường tiêu thụ sản phẩm: - Thị trường Cơng ty TNHH Bảo Ngun chủ yếu địa bàn Thành Phố Đà Lạt, TP Hồ Chí Minh, kết với cơng ty Cty TNHH Metro Cash &Carry tiến hành ký kết với hệ thống siêu thị Citimax Big C - Đối thủ cạnh tranh chính: địa bàn TP Đà Lạt có cơng ty chun canh gia vị cao cấp  Nhận xét:Cty chun canh trồng rau gia vị có đầu vào, đầu ổn định thị trường chấp nhận, khả tiêu thụ thị trường lớn đối thủ cạnh tranh khơng nhiều Ngồi mục đích mở rộng, tăng trưởng thêm diện tích trồng rau màu, gia vị để đáp ứng thị trường nên việc đầu tư tăng thêm nhà kính việc cần thiết cơng ty Phương diện kỹ thuật, cơng nghệ dự án 4.1 Địa điểm xây dựng dự án: - Địa hình, địa chất, khí hậu, thuỷ văn Cách trung tâm TP Đà Lạt 15km, đất đỏ Bazan màu mỡ, khí hậu mát mẻ, có nguồn nước tự động khơng có khu cơng nghiệp gần nguồn nước Xét thấy thuận lợi cho việc sản xuất rau màu - Giao thơng: Phục vụ cho thi cơng; cho cung cấp ngun vật liệu tiêu thụ sản phẩm thuận tiện Cty đóng trụ sở sản xuất cạnh trục đường TP Đà Lạt thơn Đạ Nghịt 4.2 Quy mơ hạng mục cơng trình chính: Nhà kính phục vụ trồng rau 4.3 Thiết bị, cơng nghệ: Bình thường cung cấp thị trường 4.4 Tác động mơi trường phướng án phòng chống tác động xấu đến mơi trường: Đây dự án trồng rau thân thiện với mơi trường, khơng sử dụng nhiều chất bảo vệ thực vật, thuốc trừ sâu, sử dụng phân bón vi sinh nên khơng gây tác động xấu đến mơi trường sống hộ dân sống xung quanh, việc trồng rau góp phần cải tạo mơi trường đất, cải thiện mơi trường 4.5 Tiến độ xây dựng quản lý thi cơng : 06 tháng Tổng vốn đâu tư phương án nguồn vốn: 5.1 Tổng vốn đầu tư xây dựng nhà kính: 1.400.000.000 đồng 5.2 Phương án nguồn vốn: - Vốn tự có: 300.000.000 đồng - Vốn vay TCTD: 1.100.000.000 đồng Trong vay AGRIBANK Chi nhánh Lạc Dương: 1.100.000.000 đồng - Nhận xét tỷ lệ vốn tham gia vào dự án: chiếm 21.4%% tổng nhu cầu vốn  đảm bảo theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam vốn tự có tham gia vào dự án Hiệu kinh tế khả trả nợ phương án: 6.1 Hiệu kinh tế:  Bảng trích khấu hao hàng năm:  Tài sản có thời gian khấu hao 05 năm, cơng ty lựa chọn phương pháp khấu hao đường thẳng Mức trích khấu hao hàng năm là: 1.400.000.000/5năm=280.000.000đ/năm Năm Khấu hao Luỹ kế 280.000.000 1.400.000.000 280.000.000 1.120.000.000 280.000.000 840.000.000 280.000.000 560.000.000 280.000.000 280.000.000 280.000.000  Giá trị lý tài sản vào năm thứ 3; giả sử giá thị trường lúc tài sản 700.000.000đ; Thuế TNDN 25% Giá trị lý tài sản là: 700– (700– 560) x 25% = 665 triệu đồng  Hiệu kinh tế dự án: (Đơn vị tính: triệu đồng) Năm Vốn đầu tư ban đầu -1.400 Doanh thu 840 840 840 Chi phí 197 197 197 khấu hao 280 280 280 Thuế TNDN 25% 25% 25% Giá trị lý tài sản 665 Dòng tiền hàng năn -1.400 552,25 552,25 1217,25 NPV 473 IRR 26%  Nhận xét:  NPV = 437.000.000đ >  IRR = 26% > Lãi suất vay ngân hàng Kết luận: Dự án hoạt động có hiệu quả, có khả sinh lời cao Nhận xét, đánh giá chung:  Nhận xét: Tình hình tài cơng ty qua năm theo phân tích cơng ty sản xuất kinh doanh thua lỗ kết tài âm Nhưng thực tế cơng ty đầu tư xây dựng san ủi, cải tạo đất chuẩn bị cho việc trồng trọt Đến hồn thành thiếu chi phí xây dựng thêm nhà kính để trồng rau ổn định phát triển Qua số 06 tháng đầu năm 2014 tăng có chiều hướng tăng vào cuối năm đầu tư thêm nhà kính đảm bảo sản xuất ổn định cơng ty tăng trưởng đến cuối năm 2014 2015 Cơng ty cam kết tăng trưởng thời gian năm 20142015 q trình xây dựng tương đối hồn thiện, trồng ổn định phát triển cho suất thu hoạch Qua khảo sát thực tế nhận thấy cơng ty tăng trưởng tốt năm 2014  Kết luận: Cơng ty đủ điều kiện vay vốn V BẢO ĐẢM TIỀN VAY: Hình thức bảo đảm tiền vay: Có bảo đảm bằng chấp tài sản Tài sản bảo đảm: Nhà đón tiếp dịch vụ tầng, Diện tích xây dựng 133,9 m2; Diện tích sàn 276,3 m2, theo GCNQSDĐ, QSH nhà tài sản khác gắn liền với đất số BI 583993 sở tài ngun mơi trường cấp ngày 05/09/2012: tổng trị giá 1.492.020.000 đồng Giá trị nhà đón tiếp dịch vụ:276,3m2x6.000.000đ/m2x90%= 1.492.020.000đồng Tỷ lệ vốn vay / giá trị tài sản đảm bảo = 73,72%  đảm bảo theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam VI ĐÁNH GIÁ, ĐỀ XUẤT: Thuận lợi: Cơng ty hoạt động sản xuất nơng nghiệp đến có kinh nghiệm năm, đầu tư xây dựng hồn thiện cho thu nhập ổn định Nay cơng ty đầu tư thêm nhà kính để phục sản xuất rau hiệu - Về vị trí địa lý, khí hậu thổ nhưỡng thích cho rau màu Khó khăn: Chịu ảnh hưởng nặng nề thời tiết, mưa đá, sương muối Các rủi ro xảy biện pháp giảm thiểu rủi ro: Ảnh hưởng hậu gió lốc, mưa đá gây hư hỏng nhà kính Cty xây dựng nhà kính theo tiểu chuẩn để giảm thiểu rủi ro Đề xuất : Sau xem xét thẩm định dự án tơi nhận thấy dự án khả thi có hiệu quả, Cơng ty TNHH Bảo Ngun có khả thực tốt dự án khả trả nợ đảm bảo Vì vậy, Đề nghị Phòng tín dụng, Ban Lãnh Đạo duyệt cho vay: - Tổng hạn mức cấp tín dụng/Số tiền cho vay tối đa: 1.100.000.000đ (Bằng chữ: Một tỷ trăm triệu đồng) - Phương thức cho vay: Từng lần - Đồng tiền cho vay: Việt Nam đồng (VNĐ) - Mục đích sử dụng vốn vay: Làm nhà kính trồng rau - Thời hạn cho vay: 36 tháng - Kỳ hạn trả nợ gốc: Định kỳ 12 tháng lần Kỳ ngày 10/10/2015 trả:350.000.000đ Kỳ ngày 10/10/2016 trả:350.000.000đ Kỳ ngày 10/10/2017 trả:400.000.000đ - Kỳ hạn trả nợ lãi: hàng tháng - Lãi suất cho vay: 10%/năm - Bảo đảm tiền vay: Thế chấp nhà đón tiếp dịch vụ - Giá trị TSĐB = 276,3m2 x 6.000.000đ/m2x 90% = 1.492.020.000đồng - Nguồn vốn cho vay: Vốn kinh doanh - Điều kiện trước giải ngân (nếu có): Bảng kê tốn tiền xây dựng nhà kính Kết luận: Đề xuất Giám đốc phê duyệt cho vay Lạc Dương, ngày tháng năm 2014 NGƯỜI THẨM ĐỊNH (ký, ghi rõ họ tên) - - Ý KIẾN CỦA NGƯỜI KIỂM SỐT KHOẢN VAY Đồng ý nội dung báo cáo thẩm định Người thẩm định Tổng hạn mức cấp tín dụng/Số tiền cho vay tối đa: 1.100.000.000đ (Bằng chữ: Một tỷ trăm triệu đồng) Phương thức cho vay: Từng lần Đồng tiền cho vay: Việt Nam đồng (VNĐ) Mục đích sử dụng vốn vay: Làm nhà kính trồng rau Thời hạn cho vay: 36 tháng Kỳ hạn trả nợ gốc: Định kỳ 12 tháng lần  Kỳ ngày 10/10/2015 trả:350.000.000đ  Kỳ ngày 10/10/2016 trả:350.000.000đ  Kỳ ngày 10/10/2017 trả:400.000.000đ Kỳ hạn trả nợ lãi: hàng tháng Lãi suất cho vay: 10%/năm Bảo đảm tiền vay: chấp nhà đón tiếp dịch vụ :276,3m2 x 6.000.000đ/m2 x 90% = 1.492.020.000đồng Nguồn vốn cho vay: Vốn kinh doanh Điều kiện trước giải ngân (nếu có): Bảng kê tốn tiền xây dựng nhà kính Đề xuất Giám đốc phê duyệt khoản vay Lạc Dương, ngày tháng năm 2014 NGƯỜI KIỂM SỐT KHOẢN VAY (ký, ghi rõ họ tên) PHÊ DUYỆT CỦA GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH Phê duyệt cho vay - Tổng hạn mức cấp tín dụng/Số tiền cho vay tối đa: 1.100.000.000đ - (Bằng chữ: Một tỷ trăm triệu đồng) - Phương thức cho vay: Từng lần - Đồng tiền cho vay: Việt Nam đồng (VNĐ) - Mục đích sử dụng vốn vay: Làm nhà kính trồng rau - Thời hạn cho vay: 36 tháng - Kỳ hạn trả nợ gốc: Định kỳ 12 tháng lần  Kỳ ngày 10/10/2015 trả:350.000.000đ  Kỳ ngày 10/10/2016 trả:350.000.000đ  Kỳ ngày 10/10/2017 trả:400.000.000đ - Kỳ hạn trả nợ lãi: hàng tháng - Lãi suất cho vay: 10%/năm - Bảo đảm tiền vay: chấp nhà đón tiếp dịch vụ :276,3m2 x 6.000.000đ/m2 x 90% = 1.492.020.000đồng - Nguồn vốn cho vay: Vốn kinh doanh - Điều kiện trước giải ngân (nếu có): Bảng kê tốn tiền xây dựng nhà kính Lạc Dương, ngày tháng năm 2014 GIÁM ĐỐC (ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) PHỤ LỤC 01 (KÈM THEO BCTĐ) GIÁ VỐN HÀNG BÁN KHOẢN MỤC Đơn vò Số lượng Đơn giá Thành tiền (Đồng) Chi phí cho sào 01 Giống kg, 3.500 1.000 02 Vôi kg 100 1.000 100.000 03 Phân hữu m3 250.000 1.500.000 04 Phân vi sinh kg 200 1.500 300.000 05.Phân sa kg 20 2.600 52.000 06 Phân DAP kg 100 5.100 510.000 07 Phân lân kg 50 1.200 60.000 08 Phân Kali kg 50 4.400 220.000 09 Phân NPK kg 30 4.100 123.000 10 Thuốc Sâu, thuốc dưỡng kg 50.000 250.000 11 Chi phí tưới 12 25.000 300.000 12 Công lao động công 31 40.000 1.240.000 13 Phân bổ công lao động CỘNG CHI PHÍ Tổng chi phí lưu động: 8.165.000 đ/sào x sào = 57.155.000 đ Doanh thu năm: Với chi phí vốn lưu động trên, vòng quay vốn dự kiến vòng/năm (Bình qn vụ rau 02 tháng) Thu nhập vụ: sào x 5.000kg/sào x 4.000 đ/kg = 140.000.000đ Thu nhập năm: 140.000.000đ x vụ = 840.000.000đ (Thuế thu nhập 5%): 840.000.000đ x 5% = 42.000.000đ 3.500.000 10.000 8.165.000 [...]... nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng  Tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng  Đề xuất một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc. .. vốn và cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng 22 2.2.4 Tỉ lệ nợ xấu, nợ quá hạn 24 2.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng 25 2.3.1 Quy trình tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Huyện Lạc Dương. .. CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG 16 2.1 Thông tin chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng 16 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 16 2.1.1.1 Giới thiệu về Ngân Hàng. .. NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG 65  xi  3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam65 3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng 65 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và các... về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng: 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam: 2.1.1.1 Giới thiệu về Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam: Tên Ngân hàng bằng Tiếng Việt: Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Tên gọi tắt bằng Tiếng Việt: Ngân Hàng Nông Nghiệp. .. luận và tài liệu tham khảo thì đồ án chia làm 3 chương: Chương 1 Cơ sở lý luận về Thẩm định tín dụng của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng Công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng Chương 3: Biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh. .. thẩm định tín dụng và nghiên cứu đưa ra các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng; trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng, tác giả đã chọn đề tài Chất Lượng Công Tác Thẩm Định Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng làm đề tài nghiên... cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng ở chương 3  15  SVTH: Đào Thị Mai Vy -1154021255 Lớp 11DTNH14 Khoá luận tốt nghiệp GVHD: TS Phan Thị Hằng Nga CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG 2.1 Thông... tốt nghiệp GVHD: TS Phan Thị Hằng Nga 2 Mục tiêu nghiên cứu:  Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng  Nghiên cứu, phân tích chính sách và quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng  Đánh giá hiệu quả trong công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp. .. Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 16 2.1.1.2 Giới thiệu về Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng 17 2.1.2 Những dấu mốc lịch sử của Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 17 2.1.3 Bộ máy tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Huyện Lạc Dương, Lâm Đồng ... trình thẩm định tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng  Đánh giá hiệu công tác thẩm định tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn. .. công tác thẩm định tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Lạc Dương Lâm Đồng: 2.3.1 Quy trình tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh. .. CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HUYỆN LẠC DƯƠNG LÂM ĐỒNG 65  xi  3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển