Tình hình nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại

Tình hình nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA NGÂN HÀNG QUỐC TẾ LỚP MG009_1_121_T17 TIỂU LUẬN MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI SỐ 16 : TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Nhóm GVHD: Trịnh Quốc Trung MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Kể từ Việt Nam gia nhập WTO, ngành ngân hàng nắm giữ vai trò quan trọng kinh tế, không cầu nối để chuyển vốn kinh tế mà dùng công cụ vĩ mô để Chính phủ Nhà nước quản lý kinh tế Hệ thống ngân hàng từ lâu quan tâm không đến vấn đề nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng sau khủng hoảng toàn cầu, từ học sụp đổ hàng loạt định chế tài lớn giới, rung động không kinh tế số giới Hoa Kỳ mà toàn kinh tế giới phải chịu hậu nặng nề từ Một phần không nhỏ khủng khoảng tài phá sản hàng loạt ngân hàng Mỹ Châu Âu nợ xấu Hệ thống ngân hàng Việt Nam đứng trước yêu cầu phải cải cách toàn diện sâu sắc để đáp ứng nhu cầu đất nước trình hội nhập kinh tế quốc tế Thông qua việc tìm hiểu tình hình nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam, đồng thời tìm nguyên nhân thực dẫn đến thực trạng trên, sở đưa số đề xuất nhóm nhằm góp phần làm lành mạnh hoá tình hình tài doanh nghiệp vay vốn ngân hàng tạo điều kiện cho ngân hàng thực tốt nhiệm vụ kinh doanh lĩnh vực tín dụng lộ trình hội nhập quốc tế Tuy nhiên trình độ hạn chế với việc nghiên cứu có hạn nên chắn nhóm thiếu sót định, nhóm 11 mong muốn nhận quan tâm ý kiến đóng góp thầy để đề tài thật hoàn thiện Chương 1: TỔNG QUAN 1.1 Khái niệm: Nợ xấu hay nợ khó đòi khoản nợ chuẩn, hạn bị nghi ngờ khả trả nợ lẫn khả thu hồi vốn chủ nợ, điều thường xảy nợ tuyên bốphá sản tẩu tán tài sản Nợ xấu gồm gồm khoản nợ hạn trả lãi và/hoặc gốc thường ba tháng vào khả trả nợ khách hàng để hạch toán khoản vay vào nhóm thích hợp Một định nghĩa khác từ điển tài Farlex: “Nợ xấu khoản nợ từ việc tín dụng bán hàng mà chủ nợ khả thu hồi Chủ nợ tiến hành tất nỗ lực để thu hồi nợ không thành công Thông thường, nợ xấu xuất nợ tuyên bố phá sản hay chủ nợ thực nhiều hoạt động thu nợ mà chi phí chúng tương đối so với khoản nợ Một doanh nghiệp xóa sổ kê khai nợ xấu chi phí làm giảm thu nhập chịu thuế họ Hầu hết doanh nghiệp chấp nhận nợ xấu tỉ lệ định (được xác định số liệu nợ xấu kì trước) chắn thu hồi tất khoản nợ cách đầy đủ nhất.”  Bản chất: - Bản chất nợ xấu khoản tiền cho vay mà chủ nợ xác định thu hồi lại bị xóa sổ khỏi danh sách khoản nợ phải thu chủ nợ Đối với ngân hàng, nợ xấu tức khoản tiền cho khách hàng vay, thường doanh nghiệp, mà thu hồi lại doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản, Nhìn chung, doanh nghiệp phải ước tính trước khoản nợ xấu chu kỳ kinh doanh dựa vào số liệu nợ xấu kì trước - Nợ xấu số tiền viết doanh nghiệp tổn thất cho doanh nghiệp phân loại khoản chi phí nợ cho doanh nghiệp thu thập, tất nỗ lực hợp lý tận dụng để thu thập số tiền nợ Điều thường xảy nợ tuyên bố phá sản chi phí việc theo đuổi hành động nỗ lực để thu thập khoản nợ vượt khoản nợ Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm ba (nợ tiêu chuẩn), nợ nhóm bốn (nợ nghi ngờ) nợ nhóm năm (nợ có khả vốn), cụ thể: • Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi: - Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản Điều • Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao: - Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản (*) • Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá không khả thu hồi, vốn: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại; - Các khoản nợ khác phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Khoản 4(*) ( ) * Khoản 3: Trường hợp khách hàng có nhiều (01) khoản nợ với tổ chức tín dụng mà có khoản nợ bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao tổ chức tín dụng bắt buộc phải phân loại khoản nợ lại khách hàng vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro ( ) * Khoản 4: Trường hợp khoản nợ (kể khoản nợ hạn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại) mà tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khả trả nợ khách hàng bị suy giảm tổ chức tín dụng chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ rủi ro cao tương ứng với mức độ rủi ro 1.2 Nguyên nhân: 1.2.1 Về phía khách hàng (doanh nghiệp): • Nguyên nhân chủ quan: - Trình độ quản lý sản xuất kinh doanh khách hàng kém, sử dụng vốn vay không mục đích, tiền vay tác dụng thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, dẫn đến doanh nghiệp vay vốn làm ăn hiệu quả, nợ Ngân hàng tăng Doanh nghiệp thiếu thiện chí trả nợ, cố ý không cung cấp đầy đủ có hành vi che giấu thông tin suốt trình xin cấp tín dụng sử dụng vốn vay, thực việc vay nhiều tổ chức tín dụng - Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch việc xử lý loại giấy tờ, sổ sách kế toán - Doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn vay lớn cấu trúc vốn • Nguyên nhân khách quan: - Doanh nghiệp vay vốn gặp rủi ro hoạt động kinh doanh mình: thiên tai, hoả hoạn, chiến tranh,…và đặc biệt tác động khủng hoảng kinh tế khu vực giới, việc sử dụng vốn vay không đạt hiệu quả, hoàn toàn vốn - D o a n h n g h i ệ p g ặ p p h ả i n h ữ n g t h a y đ ổ i m ô i trường kinh doanh lường trước thay đổi giá cả, nhu cầu thị trường, lạm phát, tỷ giá hối đoái, lãi suất, thay đổi môi trường pháp lý hay sách Chính phủ khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn tài khắc phục 1.2.2 Về phía Ngân hàng thương mại: - Quá trình thẩm định tín dụng, phân tích tình hình sử dụng vốn khả hoàn trả nợ không kỹ lưỡng dẫn đến sai lầm định cấp tín dụng - Môi trường pháp lý chưa thật hoàn chỉnh không đảm bảo an toàn cho việc cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh tế - Chính sách tín dụng có khác biệt, chưa thống chi nhánh Ngân hàng nói riêng (do đặc điểm riêng địa phương) hệ thống Ngân hàng nói chung Các NHTM trọng vào mục tiêu lợi nhuận, gây nên tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng - Năng lực đạo đức phận cán tín dụng kém, đánh giá tương đối đầy đủ rủi ro khoản vay hay lợi ích cá nhân mà vi phạm đạo đức nghề nghiệp - Do xuất rủi ro đạo đức mối quan hệ Chính phủ, Ngân hàng thương mại quốc doanh doanh nghiệp nhà nước khiến định cho vay bị bóp mép thiếu an toàn - Việc chạy đua lãi suất huy động đẩy lãi suất cho vay lên cao, gây tâm lý thờ doanh nghiệp mạnh họ sử dụng nguồn vốn khác rẻ Các khách hàng lại đưa vào diện nghi vấn khả quản lý, kinh doanh để trả nợ cho Ngân hàng - Các khoản cho vay Ngân hàng tập trung vào lĩnh vực có độ rủi ro cao, khiến cho danh mục nợ vay thiếu da dạng; từ đó, khả phân tán rủi ro Ngân hàng giảm - Vấn đề phát sinh trình hoạt động kinh doanh khách hàng vay mà không Ngân hàng giám sát, kiểm soát tốt - Hoạt động chia sẻ thông tin khách hàng Ngân hàng chưa hiệu 1.2.3 Về phía hệ thống pháp luật, quy định hoạt động ngân hàng: - Những vướng mắc bất cập quy định pháp luật hành việc xử lý tài sản đảm bảo: lợi ích hợp pháp chủ nợ có đảm bảo chưa bảo vệ đầy đủ, vướng mắc việc xác định hiệu lực giao dịch đảm bảo, gây rủi ro cho bên nhận đảm bảo, hoạt động xử lý tài sản đảm bảo chưa hỗ trợ cần thiết phụ thuộc nhiều vào ý chí bên sở hữu tài sản đảm bảo 1.3 Dấu hiệu nhận biết nợ xấu: • Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng: Dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng bao gồm hai nhóm thể mối quan hệ khách hàng với Ngân hàng phương thức quản lý, tình hình tài chính, hoạt động khách hàng Trước hết có biểu không bình thường mối quan hệ khách hàng với Ngân hàng như: - - - - - Khách nợ tìm cách để lần tránh, không cho tiếp xúc liên lạc Khách nợ nhiều lần hứa cam kết không toán Khách nợ có toán toán với giá trị thấp so với số công nợ lại Khách hàng gây khó khăn cho Ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng mà giải thích rõ ràng, minh bạch, thuyết phục Doanh nghiệp cố trì hoãn gửi báo cáo tài theo yêu cầu báo cáo lưu chuyển tiền tệ mà giải thích minh bạch, thuyết phục Khách hàng có dấu hiệu không thực đầy đủ quy định, vi phạm pháp luật tŕnh quan hệ tín dụng Đề nghị gia hạn, điều chỉnh định kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý thiếu thuyết phục mang tính khách quan việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ Có sút giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng; xuất thay đổi bất thường dự kiến không giải thích tốc độ tổng mức lưu chuyển tiền gửi toán Ngân hàng Xuất nợ hạn khách hàng khả hoàn trả khách hàng không muốn trả việc thu hồi công nợ chậm dự tính Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu vay khoản vượt nhu cầu dự kiến Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay Có dấu hiệu tài sản cho người khác thuê, bán, trao đổi biến không tồn - - Khách hàng có biểu trông chờ nguồn thu nhập bất thường khác, từ hoạt động sản xuất, kinh doanh từ hoạt động đề xuất phương án vay vốn để đáp ứng nghĩa vụ toán Hoặc họ có tìm kiếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh Ngân hàng hay sử dụng khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn Chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá cao với điều kiện Thứ hai xuất dấu hiệu bất thường liên quan tới phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động kinh doanh khách hàng Những dấu hiệu tác động trực tiếp tới chất lượng khoản tín dụng với tốc độ chậm Chúng không dễ nhận diện thiếu quản lý chặt chẽ cán tín dụng, bao gồm: Có chênh lệch lớn doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khách hàng đề nghị cấp tín dụng - Những thay đổi bất lợi cấu vốn, tỷ lệ toán hay mức độ hoạt động khách hàng - Xuất ngày nhiều chi phí bất hợp lý gia tăng đột biến chi phí quảng cáo, tập trung nhiều chi phí để gây ấn tượng thiết bị văn phòng đại, phương tiện giao thông đắt tiền… - Thay đối thường xuyên tổ chức ban điều hành Xuất mâu thuẫn quản trị điều hành, tranh chấp trình quản lý - Khách hàng sẵn sàng từ bỏ hợp đồng giá trị nhỏ vừa có khả thu tỷ suất lợi nhuận cao để tìm kiếm hợp đồng lớn với bạn hàng có tên tuổi dù lợi nhuận thu có khả đạt thấp - Do áp lực nội bộ, doanh nghiệp phải tung thị trường sản phẩm, dịch vụ sớm sản phẩm chưa đạt điều kiện cần thiết đặt hạn mức thời gian, doanh số không hợp lý - Thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh bất ngờ xảy có ảnh hưởng đến lĩnh vực kinh doanh khách hàng • Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía Ngân hàng: - Rủi ro phát sinh từ phía khách hàng bắt nguồn từ phía Ngân hàng Nếu rủi ro Ngân hàng gây ta nhận thấy thông qua số dấu hiệu sau: - - Có đánh giá phân loại không xác mức độ rủi ro khách hàng Cấp tín dụng dựa cam kết không chắn thiếu tính đảm bảo khách hàng việc trì khoản tiền lớn lợi ích khách hàng đem lại từ khoản tín dụng cấp Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh, vượt qua khả lực kiểm soát Ngân hàng Cho vay dựa kiện bất thường xảy chẳng hạn sáp nhập, thay đổi địa vị pháp lý từ chi nhánh lên công ty hạch toán độc lập - - Soạn thảo điều kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ, không rõ ràng, không rõ lịch hoàn trả khoản vay; cán tín dụng cố ý thoả hiệp nguyên tắc tín dụng với khách hàng biết có rủi ro tiềm ẩn, hồ sơ thiếu mặt pháp lý để chứng minh cho khoản nợ phù hợp, thiếu hóa đơn, chứng từ Cung cấp tín dụng với khối lượng lớn cho khách hàng không thuộc phân đoạn ưu tiên Có khuynh hướng cạnh tranh thái quá: giảm thấp lãi suất phí dịch vụ hay giữ chân khách hàng khoản tín dụng để họ không quan hệ với tổ chức tín dụng khác Chương 2: NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 2.1 Thực trạng Quá trình tăng trưởng nhanh kinh tế Việt Nam thời gian qua kèm với tỷ lệ nợ xấu tăng lên Đặc biệt tỷ lệ tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng đạt mức bình quân 30%/năm năm gần đây, tỷ lệ tín dụng/GDP tăng từ 40,1% vào năm 2000 lên tới 125% vào năm 2010… với tăng trưởng số nợ xấu tăng theo Số liệu nợ xấu tổ chức tín dụng (TCTD) thức Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công bố đầu tháng 7/2012 cho thấy: Nợ xấu hệ thống ngân hàng đến cuối tháng 3/2012 202.000 tỷ đồng, chiếm 8,6% tổng dư nợ cấp tín dụng Con số vượt xa số 117.000 tỷ đồng theo báo cáo TCTD Cụ thể, theo báo cáo TCTD đến ngày 31/5/2012, nợ xấu 117.000 tỷ đồng, chiếm 4,47% so với tổng dư nợ Tuy nhiên, theo kết giám sát Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đến 31/3/2012 nợ xấu 202.000 tỷ đồng, chiếm 8,6% tổng dư nợ Kết dựa giám sát quan gần 1,01 triệu khách hàng vay chọn mẫu 57 TCTD Việt Nam, chiếm 90,1% tổng dư nợ tín dụng TCTD Cũng theo kết giám sát Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đến cuối tháng 3/2012 triệu khách hàng chọn mẫu khảo sát 57 TCTD Việt Nam có 10.782 khách hàng có hệ số nợ/vốn chủ sở hữu từ lần trở lên Một thực tế cho thấy, dù số số nợ xấu Việt Nam lớn Cũng theo số liệu tổ chức tín dụng báo cáo lên, tính đến 30/6, nợ xấu Ngân hàng quốc doanh 3,76%, khối cổ phần 4,73% Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (Agribank) lớn với 6,14%, xếp sau Ngân hàng: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 3,55%, Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL - MHB (2,635), Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV (2,52%), Ngân hàng Công thương Việt Nam VietinBank (2,45%) Theo báo cáo tổ chức tín dụng, nợ xấu họ không 2,5% có lãi Nhưng Ngân hàng Nhà nước tra có tổ chức tín dụng nợ xấu lên 30% chí tới 60% Có Ngân hàng hết vốn tự có vốn điều lệ mà báo cáo kinh doanh có lãi Tại Ngân hàng ACB, số liệu Ngân hàng cho thấy, đến 30/6/2012, tổng dư nợ cho vay khách hàng đạt 102.772,133 tỷ đồng, tăng tăng 0,86% so với đầu năm Trong số lượng nợ xấu tăng từ 873,52 tỷ đồng lên 1.575,2 tỷ đồng, tương đương 80% Tỷ lệ nợ xấu ACB tăng từ 0,85% lên 1,53% Tình hình nợ xấu tăng số Ngân hàng khác Navibank 3,87%, ACB 1,53%, MB 1,85%, Eximbank 1,73%, SHB 2,52% Nợ xấu tất yếu trình kinh tế khó khăn từ năm 2008 Thêm vào đó, nợ xấu tồn từ lâu, xuất quan tâm Quan trọng nhìn nhận đánh giá, xử lý Trong việc xác định nợ xấu, số nợ xuất hiện, cần tính tới nợ giãn nợ, đảo nợ để xác định rủi ro tiềm ẩn xuất tương lai Khi xác định xác nợ xấu tìm hướng giải Cũng theo bà Hương, yếu tố tồn kho lớn góp phần làm nên nợ xấu lớn cho kinh tế có giải tồn kho giải nợ xấu Theo đó, trước hết để giảm tồn kho kinh tế, việc tăng chi tiêu phủ, mở rộng đầu tư cần giảm thuế cho doanh nghiệp, giảm thuế VAT để giảm giá thành, nâng cao sức mua Một nguyên nhân quan trọng khiến nợ xấu gia tăng lực quản trị rủi ro ngân hàng, thể việc xếp hạng tín dụng nội khách hàng, nên kết xếp hạng tín dụng mang tính chất chủ quan Các ngân hàng chưa xây dựng thước đo lượng hóa rủi ro nên chưa tính toán xác yếu tố dẫn đến định cho vay, phân loại nợ chưa xác Những khoản rủi ro to làm bé đi, khoản vay bé làm cho to lên Bên cạnh đó, có đến 90% doanh nghiệp vừa nhỏ, không doanh nghiệp có báo cáo tài không xác, phần lớn báo cáo tài lại không kiểm toán Ngay doanh nghiệp lớn kiểm toán chậm chễ việc công bố báo cáo chất lượng kiểm toán gây không khó khăn cho ngân hàng Bên cạnh đó, nợ xấu có nguyên nhân sâu xa từ đạo đức nghề nghiệp số cán ngân hàng khách hàng Ngân hàng ngành kinh doanh đặc thù, cần dựa tin cậy mức độ tín nhiệm đạo đức phải đặt lên hàng đầu khía cạnh mang tính bắt buộc Thực tế cho thấy, nhiều cán ngân hàng thông đồng rút ruột với khách hàng, cho vay khống dẫn đến hậu nghiêm trọng Chính có chi nhánh phải xử lý hàng chục nhân viên cấu kết với rút ruột ngân hàng Tuy nhiên chưa có tính toán, tỷ lệ nợ xấu có xuất phát từ đạo đức ngân hàng Ngoài ra, nợ xấu nằm dạng “chuyển vốn cho vay thành vốn góp.” Khoản nợ không “rất xấu” mà nguy hiểm chỗ tồn sổ sách nợ chủ nợ Trước tình trạng nợ xấu gia tăng, chuyên gia thống quan điểm, trước bàn chế xử lý nợ xấu, phải tìm câu trả lời nợ xấu lại lớn số nợ xấu có đáng lo ngại hay không Nợ xấu xử lý rõ cấu, chất nợ xấu 2.2 Một số nguyên nhân dẫn đến chất lượng tín dụng suy giảm: 2.2.1 Nhóm nguyên nhân thuộc môi trường kinh doanh Kể từ cuối năm 2008, kinh tế chịu tác động tiêu cực khủng hoảng tài suy thoái kinh tế toàn cầu, sau vấn đề lạm phát cao suy giảm tốc độ tăng trưởng kinh tế nước, môi trường kinh doanh hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn làm cho chất lượng tín dụng suy giảm nợ xấu tăng nhanh tốc độ tăng trưởng tín dụng Trong giai đoạn 2008-2011, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng bình quân 26,56% tốc độ tăng trưởng nợ xấu bình quân 51% Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng từ năm 2011 chậm lại đáng kể, đặc biệt tháng đầu năm 2012 dư nợ tín dụng không tăng nợ xấu tăng tới 45,5% tình hình kinh doanh tài doanh nghiệp suy giảm mạnh Tốc độ tăng trưởng kinh tế tổng cầu chậm lại từ năm 2011: Năm 2011, tăng trưởng kinh tế 5,89% Trong tháng đầu năm 2012, tăng trưởng kinh tế ước đạt 4,38% so với kỳ năm 2011 (cùng kỳ năm 2011 tăng 5,57%) Chỉ số sản xuất công nghiệp tăng chậm, thấp so với kỳ năm trước: Chỉ số sản xuất công nghiệp năm 2011 tăng 6,8% so với năm 2010 Tính chung 06 tháng đầu năm 2012, số sản xuất công nghiệp tăng 4,5% so với kỳ năm trước, 45% mức tăng tháng đầu năm 2011 (9,7%) Giá trị sản xuất xây dựng tháng đầu năm 2012 theo giá so sánh năm 1994 99,6% so với kỳ năm 2011 Ngành xây dựng gặp nhiều khó khăn hoạt động đầu tư tăng chậm, thị trường bất động sản trầm lắng kéo dài Nhiều công trình, dự án xây dựng giãn tiến độ dừng khởi công làm cho nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng không tăng cao, nhiều sản phẩm tiêu thụ khó khăn (như xi măng, sắt thép,…) Chỉ số tiêu thụ ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng thấp: Chỉ số tiêu thụ ngành công nghiệp chế biến, chế tạo năm 2011 tăng 6,2% so với năm 2010 Trong tháng đầu năm 2012, số tiêu thụ ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 3,6% so với kỳ năm trước Tiêu dùng cá nhân tăng chậm: Tổng mức hàng hoá bán lẻ doanh thu dịch vụ năm 2011 tăng 24,2% so với năm 2010 tăng 4,7% loại trừ yếu tố giá Tính chung 06 tháng đầu năm 2012, tổng mức hàng hóa bán lẻ doanh thu dịch vụ tiêu dùng ước tính tăng 19,5% so với kỳ năm trước, loại trừ yếu tố giá tăng 6,5%, thấp nhiều so với kỳ năm trước 10 Chỉ số tồn kho tăng mạnh mức cao so với kỳ năm trước Cuối năm 2011, số tồn kho ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 23% so với kỳ năm 2010 Tại thời điểm 01/6/2012, số hàng tồn kho ngành công nghiệp chế biến tăng 26% so với kỳ năm trước Điều phản ánh khả tiêu thụ sản phẩm sức cầu tiêu dùng kinh tế mức yếu dẫn đến đọng vốn sản xuất kinh doanh làm tăng nợ xấu TCTD Khách hàng vay TCTD có tình hình tài suy giảm, lành mạnh kinh doanh thua lỗ Sản xuất kinh doanh phải đối mặt với vấn đề chi phí cao, lãi suất ngân hàng cao, thiếu vốn, đồng thời tiêu thụ hàng hoá khó khăn ảnh hưởng lớn đến điều kiện tài chính, kết kinh doanh khả trả nợ vay ngân hàng doanh nghiệp Theo báo cáo Bộ Kế hoạch Đầu tư, số lượng doanh nghiệp giải thể, tạm ngừng hoạt động tăng nhanh: Năm 2011 có 79.014 doanh nghiệp tính từ đầu năm đến ngày 21/6/2012 có khoảng 25.250 doanh nghiệp, tăng 8,1% so với kỳ năm 2011 (23.358 doanh nghiệp bị phá sản tháng đầu năm 2011) Nhiều doanh nghiệp có lực tài yếu, chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, vốn chủ sở hữu nhỏ khả ứng phó với thay đổi môi trường kinh doanh hạn chế Vì vậy, môi trường kinh doanh xấu đi, sách kinh tế vĩ mô thắt chặt, lãi suất tăng doanh nghiệp dễ gặp khó khăn khả trả nợ Theo kết giám sát Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đến cuối tháng 3/2012 triệu khách hàng chọn mẫu khảo sát 57 TCTD Việt Nam có 10.782 khách hàng có hệ số nợ/vốn chủ sở hữu từ lần trở lên 2.2.2 Nhóm nguyên nhân chủ quan Hầu hết TCTD theo đuổi chiến lược tăng trưởng tín dụng nhanh lực quản trị rủi ro TCTD nhiều hạn chế chậm cải thiện, đặc biệt NHTMCP chuyển đổi từ nông thôn lên đô thị dẫn đến nợ xấu tăng nhanh dư nợ tín dụng Một phận không nhỏ vốn tín dụng nhiều TCTD tập trung đầu tư vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, chẳng hạn bất động sản Khi lĩnh vực này, đặc biệt thị trường bất động sản đóng băng giá bất động sản giảm sâu kéo theo nợ xấu cho vay lĩnh vực tăng nhanh Ngoài ra, công tác tra, giám sát ngân hàng thời gian dài chưa phát huy hiệu cao việc phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm, rủi ro hoạt động cấp tín dụng TCTD, vi phạm quy định hạn chế cấp tín dụng đầu tư mức vào số lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao 2.2.3 Một số giải pháp xử lý nợ xấu nâng cao chất lượng tín dụng Để bước xử lý nợ xấu cách bền vững, hạn chế nợ xấu gia tăng nhằm khơi thông dòng vốn hệ thống TCTD, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hỗ trợ vốn tích cực cho kinh tế, số giải pháp sau cần triển khai: - TCTD chủ động phối hợp với khách hàng vay để cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ xem xét giảm lãi suất cách hợp lý cho khách hàng có khó khăn tài tạm 11 thời, có chiều hướng cải thiện sản xuất kinh doanh tích cực, đánh giá có khả trả nợ theo thời gian cấu lại nợ - TCTD tăng cường trích lập, sử dụng DPRR để xử lý nợ xấu theo quy định pháp luật Đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu để thu hồi vốn - NHNN rà soát, hoàn thiện quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng DPRR phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam, đồng thời nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung quy định cấp tín dụng an toàn hoạt động ngân hàng - Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác tra, giám sát ngân hàng để bảo đảm TCTD tuân thủ quy định hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập DPRR quy định an toàn hoạt động tín dụng - Thúc đẩy thị trường mua bán nợ phát triển thông qua ban hành triển khai có hiệu quy định, sách mua bán nợ - Một số giải pháp hỗ trợ khác cần triển khai bao gồm: + Các Bộ, ngành triển khai đồng giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường theo Nghị số 13/NQ-CP ngày 10/5/2012 Chính phủ, bên cạnh giải pháp miễn, giảm thuế, giãn thời hạn nộp thuế cần có giải pháp hữu hiệu đẩy nhanh việc tiêu thụ hàng hóa, giảm lượng hàng tồn kho kích thích đầu tư, tiêu dùng nước NHNN tích cực phối hợp với Bộ, ngành phân tích, đánh giá hoạt động ngành, lĩnh vực để xây dựng, triển khai chương trình tín dụng phù hợp, nhờ đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh + Bộ Tài chủ trì tổ chức triển khai có hiệu Quyết định số 03/2011/QĐTTg ngày 10/1/2011 Thủ tướng Chính phủ ban hành Quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp nhỏ vừa vay vốn NHTM; Trường hợp cần thiết, xem xét, đề xuất với Thủ tướng Chính phủ sửa đổi, bổ sung điều kiện, thủ tục bảo lãnh theo Quyết định số 03/2011/QĐ-TTg để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nhỏ vừa vay vốn ngân hàng + Tích cực triển khai đồng giải pháp xếp, đổi cấu lại doanh nghiệp nhà nước, tập đoàn kinh tế tổng công ty nhà nước gắn với việc xử lý nợ xấu doanh nghiệp + Các Bộ, ngành địa phương có giải pháp khẩn trương hỗ trợ thị trường bất động sản phục hồi nhanh, quản lý chặt chẽ bảo đảm thị trường phát triển lành mạnh 12 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIẢI QUYẾT NỢ XẤU: 3.1 Xử lý nợ xấu NHTM: 3.1.1 Tổ chức khai thác: Khai thác trình làm việc với khách hàng vay khoản cho vay trả phần hay toàn mà người thu nợ không dựa vào công cụ pháp lí để ép buộc nợ Khi khách hàng vay gặp khó khăn tài chính, Ngân hàng thường tham gia tổ chức khai thác, dĩ nhiên phải đặt giả thuyết khách hàng có thái độ thật khoản nợ có khả chi trả phần hay toàn cách thoả đáng Điều đặc biệt cho trường hợp người vay có vốn lớn doanh nghiệp, số tài sản cố định có giá trị, tổ chức tạo lợi nhuận đủ nhiều để hoàn trả khoản vay nghi vấn, khoản cho vay khác cần cho việc trì hoạt động doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp vay trả nợ theo nghĩa vụ dẫn đến vỡ nợ Ngân hàng nên thực lí Hầu hết khoản cho vay khó đòi Ngân hàng thương mại xử lí phương pháp khai thác, nghĩa người vay phép tự khắc phục khó khăn tài hoàn trả khoản nợ Ngân hàng nhanh tốt Vì tổ chức khai thác công cụ pháp lí, có số hình thức khác khoản cho vay Các biện pháp bao gồm lời khuyên nhiều chủ đề nhằm tác động đến khả tạo thu lợi tức người vay, gia hạn điều chỉnh hợp đồng cho vay để giảm bớt quy mô hoàn trả, cấp phát thêm vốn nhằm tạo cho người vay có vị tài mạnh Lúc này, Ngân hàng nắm phần chủ động hoạt động kinh doanh bảo đảm khoản cho vay hoàn trả Khi khoản cho vay đến giai đoạn khó khăn công tác thu hồi, Ngân hàng áp dụng biện pháp để bảo đảm tài sản chấp hay thoả thuận bảo đảm tích sản khả dụng người vay 3.1.2 Tổ chức lý: Thanh lí trình Ngân hàng thương mại ép buộc người vay tuân theo điều khoản hợp đồng cho vay, áp dụng thực tất biện pháp pháp lí để đạt mục tiêu thu hồi khoản nợ xấu Nếu Ngân hàng thấy rõ việc tổ chức khai thác không tiện lợi, việc lí vài hình thức coi cách hay để xử lí khoản cho vay trở nên đáng nghi ngờ nợ có khả vốn (thuộc nhóm 5) Khi phương pháp lựa chọn, có nghĩa Ngân hàng định sau cân nhắc tất yếu tố kể nhận thấy khả cải thiện tình hình tài người vay xa vời, việc gia hạn hợp đồng cho vay hay cấp thêm vốn mạo hiểm Ngân hàng, biện pháp lí tối ưu Sự lí thường nhanh chóng thực trường hợp tư tưởng không sẵn lòng chi trả khách hàng rõ, hành động lừa 13 đảo hay không thật bộc lộ, tình trạng vỡ nợ ra, tình hình tài người vay vô vọng, hay ý muốn trả nợ Có số biện pháp thực việc lí sau: Nếu khoản cho vay bảo đảm tài sản chấp, Ngân hàng bán đi, thường không đem lại mức giá thị trường hợp lí Trong trường hợp khối lượng nhận từ việc bán vật chấp không đủ toán nợ, Ngân hàng nhận phán án khoản chênh lệch; phán cho phép Ngân hàng quyền thu thêm người vay có tích sản Nhân viên Ngân hàng thực lí với giúp đỡ chuyên gia tư vấn pháp luật Ngân hàng hay phận liên quan đến khoản cho vay có vấn đề thành viên phận tham mưu có chuyên môn lĩnh vực Cuối cùng, nhân viên lí chuyên nghiệp Ngân hàng thuê xử lí việc lí Một hình thức lí khác tái sở hữu hàng hoá tiêu dùng lâu bền số trường hợp tư liệu sản xuất bán theo hợp đồng bán có điều kiện mua lại từ nhà buôn Quá trình thực cách giữ lại hàng hoá sau tiến hành bán với giá hy vọng trả hết nợ Trong trường hợp Ngân hàng định sử dụng biện pháp xử lý để thu hồi số nợ vay không bảo đảm, phán cần phải có từ án cách thích hợp Phán cho phép Ngân hàng nắm giữ tài sản người thiếu nợ với số lượng phù hợp với định án hay trừ vào lương theo mức luật pháp cho phép Nếu Ngân hàng số chủ nợ chủ nợ khác (có vị mạnh tương ứng Ngân hàng) muốn lấy lại tiền uỷ ban chủ nợ thành lập Cách giải không áp dụng cho trường hợp phá sản áp dụng phương pháp khai thác Phá sản có hình thức bồi thường cho chủ nợ, lí hồi phục Phá sản miễn cưỡng hay cố ý Nó biện pháp cuối theo quan điểm chủ nợ Ngân hàng hay chủ nợ khác mong muốn nhận phần đáng kể khoản cho vay từ trình lí thực tế thường không mong muốn Trong nhiều trường hợp, áp dụng chủ nợ đạt thoả thuận hợp lý liên quan đến biện pháp phải thực để thu hồi vốn vay, hay chủ nợ nhỏ từ chối tiến hành thoả thuận hợp tác hay người vay từ chối làm việc với chủ nợ để cố gắng giải khó khăn tài 3.2 Các nhà đầu tư tài Việt Nam (VAFI) đưa 10 giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng thương mại: Thứ nhất, ngân hàng thương mại chủ động tăng mức trích lập dự phòng khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận thua lỗ 14 Việc tăng trích lập dự phòng giúp ngân hàng thương mại nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm số thuế Thu nhập doanh nghiệp, giảm quỹ lương làm tăng khả tài nội ngân hàng thương mại Thứ hai, cần có sách tiền lương, tiền thưởng hợp lý giai đoạn khó khăn Theo VAFI, cách thức để giảm chi phí cách hợp lý nhằm hỗ trợ cho việc tăng mức trích lập dự phòng tỷ lệ nợ xấu Thứ ba, chứng khoán hóa khoản nợ khó đòi Với doanh nghiệp có quản trị kinh doanh tốt, gặp khó khăn nghĩa vụ trả nợ gốc tình hình kinh tế khó khăn, dự án đầu tư triển khai chưa vào hoạt động…thì chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn, nhằm hỗ trợ khoản cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp tồn phát triển Chuyển nợ hạn, nợ xấu thành cổ phần chuyển vị ngân hàng chủ nợ thành cổ đông lớn Thứ tư, tăngtỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước ngành ngân hàng lên 40%, đồng thời cho phép nâng tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư chiến lược nước lên mức 25% 30%/vốn điều lệ VAFI cho rằng, việc triển khai nhanh tăng tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước ngành ngân hàng có nhiều ý nghĩa giai đoạn tăng sức hấp dẫn thu hút vốn FII nhà đầu tư chiến lược Nếu giải pháp đời sớm vòng năm hệ thống ngân hàng thương mại huy động thêm vài tỷ USD Thứ năm, cho phép số ngân hàng nước có tiềm lực tài mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt mua lại ngân hàng yếu Thứ sáu, khuyến khích ngân hàng thật mạnh mua lại ngân hàng yếu Nếu định ngân hàng mạnh, ngân hàng thương mại cổ phần có cổ phần đa số Nhà nước mua lại ngân hàng ốm yếu mà hỗ trợ từ NHNN ngân hàng mạnh không tham gia Các ngân hàng tự nguyện tham gia họ thấy có lợi họ phải có trách nhiệm với cổ đông họ “Vì cần chế hỗ trợ tài từ NHNN, hỗ trợ cho ngân hàng mạnh mà mục tiêu xử lý nợ xấu, mục tiêu làm cho hệ thống ngân hàng thương mại mạnh lên” - VAFI nhấn mạnh Thứ bảy, miễn loại thuế (thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp…) cho hoạt động mua bán nợ nhằm thúc đẩy hình thành phát triển thị trường mua bán nợ Thứ tám, miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu doanh nghiệp Việc miễn thuế thu nhập doanh nghiệp nghiệp vụ phát hành trái phiếu giúp giảm lãi suất huy động, giúp cho hệ thống ngân hàng thương mại có điều kiện huy động vốn dài hạn, thay ngắn hạn nay; thúc đẩy tiến trình chứng khoán hóa khoản nợ; giúp cho thị trường trái phiếu doanh nghiệp phát triển, tăng tính ổn định việc huy động vốn cho hệ thống ngân hàng thương mại 15 Thứ chín, nhanh chóng có nhiều giải pháp hữu hiệu để phá băng thị trường bất động sản Để phá “băng” bất động sản, theo VAFI cần nhanh chóng biến sáng kiến hộ nhỏ tối thiểu 25m2 thành thực; quyền địa phương (nhất đô thị lớn) cần quan tâm đẩy nhanh thủ tục hành việc cấp phép, sửa đổi giấy phép xây dựng nhà để giảm 70% thời gian duyệt cấp phép tại; Nhà nước nên giảm 50% thuế GTGT ngành kinh tế gặp khó khăn xây dựng, sản xuất vật liệu xây dựng, kinh doanh bất động sản, sửa chữa tàu biền, vận tải biển nội địa, khí; giảm 50% thuế GTGT cho ngành bất động sản vật liệu xây dựng Thứ mười, cấu lại phân bổ ngân sách cho năm 2013 theo hướng tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển sở hạ tầng: VAFI cho rằng, tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển sở hạ tầng kích thích nhiều ngành kinh tế phát triển, đồng thời giải pháp hữu hiệu để giảm nhanh tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 3.3 Giải pháp từ phía Chính phủ, Ngân hàng nhà nước: 3.3.1 Thành lập quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc NHNN: Việc thành lập quan xử lý nợ xấu chuyên biệt trực thuộc Chính phủ (có thể ủy quyền cho NHNN quản lý) điều cần thiết Tuy nhiên, quan xử lý phần nợ xấu NHTM Cụ thể, quan nên tập trung vào xử lý nợ xấu tập đoàn, DNNN NHTM Việc xử lý thực theo phương thức sau: • Xóa nợ thông qua việc thay trái phiếu Chính phủ phát hành NHNN cho phép ngân hàng chuyển khoản nợ xấu nợ cũ sang trái phiếu kỳ hạn 20 năm Cơ quan chuyên biệt xử lý nợ Chính phủ dùng trái phiếu Chính phủ để đổi lấy khoản nợ xấu coi khoản nợ lớn quan trọng Cơ quan có quyền bán khoản nợ xấu tham gia vào trình tái cấu trúc doanh nghiệp khả trả nợ • Hoán đổi khoản nợ tập đoàn kinh tế DNNN với NHTM cho vay (gồm NHTM Cổ phần NHTM có vốn Nhà nước chi phối) thành vốn cổ phần Theo đó, sở hữu Nhà nước gia tăng số NHTM (gồm NHTM cổ phần) Điều tốn chi phí tạo thuận lợi cho NHNN đạo việc hợp nhất, sáp nhập NHTM phục vụ trình tái cấu hệ thống ngân hàng Nguồn vốn quan quản lý nợ xấu chuyên biệt nên hình thành từ việc phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Trên thực tế, hoạt động NHTM Việt Nam tái cấu trúc thành công kinh doanh môi trường thuận lợi tạo lượng lợi nhuận lớn (điều chứng minh giai đoạn từ 2005 đến 2009), tăng tính khả thi việc hoàn trả khoản nợ trái phiếu bảo lãnh Chính phủ 3.3.2 Xử lý nợ xấu thông qua quan quản lý tài sản NHTM: 16 Theo tính toán, đến NHTM trích lập dự phòng tín dụng 70.000 tỷ, 84% nợ xấu có tài sản đảm bảo với giá trị tài sản đảm bảo tương đương 130% giá trị khoản nợ đa phần bảo đảm bất động sản Như vậy, NHTM hoàn toàn chủ động xử lý khoản nợ xấu (với điều kiện có tài sản bảo đảm) Vấn đề phải xây dựng chế hợp lý Cơ chế phải đảm bảo nguyên tắc: (1) Hỗ trợ NHTM thu hồi vốn đầu tư vào nợ xấu nhanh chóng không gây tổn thất lớn cho NHTM; (2) việc thu hồi nợ xấu không làm trầm trọng thêm tình hình thị trường bất động sản; (3) giảm thiểu tối đa thiệt hại nhà đầu tư; (4) giảm thiểu tối đa chi phí Chính phủ; (5) tách biệt hoạt động xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh NHTM Căn theo kinh nghiệm quốc gia nghiên trên, nên thực chế sau: Thứ nhất, NHTM bắt buộc phải sử dụng dự phòng để xử lý khoản vay doanh nghiệp tư nhân mà tài sản bảo đảm có tài sản bảo đảm sụt giảm nghiêm trọng giá trị tranh chấp pháp lý phức tạp Thứ hai, tất NHTM có nợ xấu bắt buộc phải thành lập công ty quản lý nợ (AMC) để tách hoạt động xử lý nợ xấu khỏi hoạt động kinh doanh NHTM Thứ ba, NHTM nhóm toàn khoản nợ xấu lại bán cho AMC trực thuộc NHTM Các AMC NHTM theo mức độ rủi ro khoản nợ, giá trị thực tài sản bảo đảm để phát hành loại trái phiếu (đây dạng phương thức chứng khoán hóa khoản vay có bảo đảm) Chẳng hạn, AMC chia trái phiếu thành hạng ứng với nhóm nợ nhóm 3, Mỗi loại có mức lãi suất khác tối thiểu phải cao lãi suất tiền gửi kỳ hạn Số tiền thu hồi chuyển cho NHTM để phục vụ việc cho vay hoạt động kinh doanh, sản xuất Thứ tư, Chính phủ nên thực bảo lãnh với trái phiếu đồng thời thành lập quan quản lý bất động sản trực thuộc Chính phủ để quản lý bất động sản trường hợp Chính phủ phải thực chi trả bảo lãnh cho trái phiếu Chỉ với bảo lãnh Chính phủ nhà đầu tư nước quốc tế thấy hấp dẫn từ loại trái phiếu Hơn thế, trầm lắng bất động sản hoạt động tín dụng bất động sản tạm thời Việt Nam nhìn toàn chu kỳ phát triển thị trường Việt Nam từ năm 1991 đến Khi thị trường phục hồi thứ trở lại quỹ đạo tích cực Vấn đề chế phải tạo điều kiện cho NHTM thị trường vượt qua giai đoạn khó khăn Thứ năm, Chính phủ nên giao nhiệm vụ rõ ràng cho NHNN việc ban hành quy chế hoạt động AMC hoạt động chứng khoán hóa Đồng thời xác định rõ trách nhiệm NHNN việc giám sát hoạt động trên, tránh tối đa NHTM sử dụng nghiệp vụ chứng khoán hóa để làm gia tăng rủi ro hệ thống (giống trường hợp Mỹ giai đoạn 2007-2009) 17 [...]... thì trong vòng 3 năm hệ thống ngân hàng thương mại sẽ huy động thêm vài tỷ USD Thứ năm, cho phép một số ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt mua lại những ngân hàng yếu kém Thứ sáu, khuyến khích các ngân hàng thật sự mạnh mua lại những ngân hàng yếu kém Nếu như chỉ định các ngân hàng mạnh, ngân hàng thương mại cổ phần có cổ phần đa số của Nhà nước mua lại những ngân. .. hồi được vốn vay, hay khi 1 chủ nợ nhỏ nào đó từ chối tiến hành một thoả thuận hợp tác hay khi người vay từ chối làm việc với chủ nợ để cố gắng giải quyết khó khăn tài chính 3.2 Các nhà đầu tư tài chính Việt Nam (VAFI) đưa ra 10 giải pháp xử lý nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng thương mại: Thứ nhất, các ngân hàng thương mại chủ động tăng mức trích lập dự phòng các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận... nước mua lại những ngân hàng ốm yếu mà không có sự hỗ trợ từ NHNN thì các ngân hàng mạnh sẽ không tham gia Các ngân hàng chỉ tự nguyện tham gia khi họ thấy có lợi vì họ phải có trách nhiệm với các cổ đông của họ “Vì vậy cần cơ chế hỗ trợ tài chính từ NHNN, hỗ trợ ở đây không phải cho ngân hàng mạnh mà là vì mục tiêu xử lý nợ xấu, vì mục tiêu làm cho hệ thống ngân hàng thương mại mạnh lên” - VAFI nhấn... theo hướng tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển cơ sở hạ tầng: VAFI cho rằng, tăng chi ngân sách cho lĩnh vực phát triển cơ sở hạ tầng sẽ kích thích nhiều ngành kinh tế phát triển, đồng thời cũng là giải pháp hữu hiệu để giảm nhanh tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại 3.3 Giải pháp từ phía Chính phủ, Ngân hàng nhà nước: 3.3.1 Thành lập cơ quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc NHNN:... có thể cho phép các ngân hàng chuyển các khoản nợ xấu hoặc nợ cũ sang trái phiếu kỳ hạn 20 năm Cơ quan chuyên biệt xử lý nợ của Chính phủ sẽ dùng trái phiếu Chính phủ để đổi lấy các khoản nợ xấu được coi là các khoản nợ lớn và quan trọng Cơ quan này có quyền bán các khoản nợ xấu hoặc tham gia vào quá trình tái cấu trúc các doanh nghiệp không có khả năng trả nợ • Hoán đổi các khoản nợ của tập đoàn kinh... QUYẾT NỢ XẤU: 3.1 Xử lý nợ xấu tại NHTM: 3.1.1 Tổ chức khai thác: Khai thác là một quá trình làm việc với khách hàng đi vay cho đến khi khoản cho vay được trả một phần hay toàn bộ mà người thu nợ không dựa vào các công cụ pháp lí để ép buộc con nợ Khi khách hàng đi vay gặp khó khăn về tài chính, Ngân hàng có thể và sẽ thường tham gia tổ chức khai thác, dĩ nhiên phải đặt trong giả thuyết khách hàng có... giúp ngân hàng thương mại nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm số thuế Thu nhập doanh nghiệp, có thể giảm quỹ lương nhưng làm tăng khả năng tài chính nội tại của ngân hàng thương mại Thứ hai, cần có chính sách tiền lương, tiền thưởng hợp lý trong giai đoạn khó khăn hiện nay Theo VAFI, đây cũng là cách thức để giảm chi phí một cách hợp lý nhằm hỗ trợ cho việc tăng mức trích lập dự phòng tỷ lệ nợ xấu Thứ... trả nợ theo đúng nghĩa vụ dẫn đến vỡ nợ thì Ngân hàng nên thực hiện thanh lí Hầu hết các khoản cho vay khó đòi tại Ngân hàng thương mại được xử lí bằng phương pháp khai thác, nghĩa là người đi vay được phép tự khắc phục khó khăn tài chính và hoàn trả các khoản nợ Ngân hàng càng nhanh càng tốt Vì tổ chức khai thác không phải là một công cụ pháp lí, nó có thể có một số hình thức khác nhau giữa những khoản... đã bộc lộ, tình trạng vỡ nợ đã hiện ra, tình hình tài chính của người vay là vô vọng, hay không có ý muốn trả nợ Có một số biện pháp thực hiện việc thanh lí như sau: Nếu khoản cho vay được bảo đảm bằng tài sản thế chấp, Ngân hàng có thể bán nó đi, thường thì nó không đem lại mức giá thị trường hợp lí Trong trường hợp khối lượng nhận được từ việc bán vật thế chấp không đủ thanh toán nợ, Ngân hàng có thể... phải có từ toà án một cách thích hợp Phán quyết này cho phép Ngân hàng nắm giữ tài sản của người thiếu nợ với số lượng phù hợp với quyết định của toà án hay trừ vào lương theo mức được luật pháp cho phép Nếu Ngân hàng là một trong số các chủ nợ và các chủ nợ khác (có vị thế mạnh tương ứng như Ngân hàng) cũng muốn lấy lại tiền thì một uỷ ban chủ nợ có thể được thành lập Cách giải quyết này không áp dụng ... sổ sách nợ chủ nợ Trước tình trạng nợ xấu gia tăng, chuyên gia thống quan điểm, trước bàn chế xử lý nợ xấu, phải tìm câu trả lời nợ xấu lại lớn số nợ xấu có đáng lo ngại hay không Nợ xấu xử lý... lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại 3.3 Giải pháp từ phía Chính phủ, Ngân hàng nhà nước: 3.3.1 Thành lập quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc NHNN: Việc thành lập quan xử lý nợ xấu. .. thống Ngân hàng thương mại: Thứ nhất, ngân hàng thương mại chủ động tăng mức trích lập dự phòng khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận thua lỗ 14 Việc tăng trích lập dự phòng giúp ngân hàng thương