Thuyết trình: Đề xuất giải pháp xử lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam
ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM GVHD: TS.Lại Tiến Dĩnh Thực hiện: Nhóm – CH.NH Đêm – K22 Nguyễn Đôn Nhã Uyên Nguyễn Thị Tuyết Chi Nguyễn Thị Phương Thảo Lê Vũ Ngọc Anh Đoàn Nhật Thanh Võ Trần Đức Tuấn Trần Thái Phương Nam 15/01/2014 Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET NỘI DUNG TRÌNH BÀY TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI VIỆT NAM ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU Theo Oxford dictionary for the Business Word Theo định nghĩa nợ xấu Phòng Thống Kê – Liên Hiệp Quốc Theo IMF Xét theo tiêu chuẩn hệ thống kế toán quốc tế - IAS Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Nợ xấu có số đặc trưng sau Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET PHÂN LOẠI NỢ XẤU Theo định nghĩa IAS, nợ xấu xác định dựa hai yếu tố chính: - Quá hạn 90 ngày, - Khả không trả nợ khách hàng Tuy nhiên tiêu chí phân loại nợ khơng hoàn toàn đồng quốc gia, số quốc gia bổ sung thêm vài khác, như: - Mexico: giá trị thu hồi tài sản chấp, kinh nghiệm toán… - Anh Hà Lan: tự xây dựng quy định riêng Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET THEO VIỆT NAM (QĐ LẬP LUẬN CỦA MM 493/2005/QĐ-NHNN) Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Các yếu tố ảnh hưởng đến trình hình thành nợ xấu Các yếu tố khách quan: - Biến động kinh tế: kinh tế giới suy thoái Việt Nam bị ảnh hưởng - Hành lang pháp lý - Cơ chế sách Nhà nước - Các yếu tố bất khả kháng thiên tai, địch họa Các yếu tố chủ quan: - Công tác thẩm định giám sát vốn cho vay - Năng lực tài khách hàng - Mức lãi suất cho vay, gánh nặng tài Nợ xấu ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh NHTM: khả vốn/không thu lãi cao; rủi ro khoản Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI VIỆT NAM Tình hình nợ xấu năm 2008-2012: Năm 2008 Tổng nợ xấu 26.970 Tổng dư nợ 242.857 2009 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ 2010 35.875 2011 2012 49.064 85.967 185.205 1.750.000 2.271.500 2.504.911 3.086.750 3,43 6,00 2,17 2,05 2,16 Tình hình nợ xấu nửa đầu năm 2013: 4.8 4.67 4.6 4.46 4.4 4.51 4.46 4.3 4.2 4.65 4.08 3.8 3.6 12/2012 1/2013 2/2013 3/2013 4/2013 5/2013 6/2013 Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI VIỆT NAM Tỷ lệ nợ xấu số NHTM Việt Nam thời điểm 31/12/2012 30/6/2013 (đvt: %) 10 31/12/12 30/06/13 Vietcombank Eximbank MB SHB Navibank Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Nguyên nhân nợ xấu hình thành gia tăng NHTM Việt Nam Từ yếu tố vĩ mô: - Khủng hoảng kinh tế giới - Cơ chế xử lý tài sản đảm bảo - Cơ chế xử lý nợ xấu Từ phía ngân hàng thương mại: - Tổ chức, nhân biện pháp quản trị rủi ro nhiều hạn chế, khoảng 40% NHTM tiếp cận chuẩn quốc tế (Basel 3) - Mục tiêu lợi nhuận, theo đuổi tăng trưởng tín dụng thời gian dài, ln 20%, chí lên tới 51,39% (năm 2007), khơng bền vững - Thông tin bất cân xứng - Vấn đề sở hữu chéo, đầu tư ngành ngân hàng DNNN Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Nguyên nhân nợ xấu hình thành gia tăng NHTM Việt Nam Từ phía ngân hàng thương mại: - Một số NHTM nới lỏng điều kiện cho vay khiến nợ xấu tăng cao, đảo nợ, che dấu nợ cách hạch toán nợ vào tài khoản phải thu, ủy thác đầu tư - Một phận cán ngân hàng suy thoái đạo đức nghề nghiệp - Hiệu công tác tra, giám sát hạn chế, chưa kịp thời phát hiện, ngăn chặn xử lý Từ phía khách hàng vay vốn: - Kinh tế khó khăn Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ dòng tiền bị ảnh hưởng - DNNN làm ăn không hiệu - Vốn ngắn hạn phục vụ mục tiêu dài hạn - Dùng vốn sai mục đích, đầu tư ngồi ngành Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM Bài học kinh nghiệm xử lý nợ xấu quốc gia giới Bài học kinh nghiệm chung cho Việt Nam Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Bài họcLUẬN MUA BÁN SONG xấu của(ABITRAGE):trên LẬP kinh nghiệm xử lý nợ HÀNH quốc gia giới - Kinh nghiệm từ Mỹ: Chính phủ hỗ trợ cung cấp tiềm lực vốn đủ lớn thành lập công ty xử lý nợ, mua lại khoản nợ khó địi, thực nghiệp vụ chứng khốn hóa, bảo đảm tài sản cầm cố bán lại cho nhà đầu tư, hạ lãi suất hỗ trợ khoản cho tập đồn tài - Kinh nghiệm từ Trung Quốc: ban hành nhiều quy định chặt chẽ quy trình thẩm định tín dụng sát để qua nhằm kiểm sốt nợ xấu trước, sau cho vay, tăng tiềm lực tài cho AMC, cải cách DNNN - Kinh nghiệm từ Hàn Quốc: kết hợp tái cấu trúc khu vực ngân hàng tái cấu trúc khu vực doanh nghiệp, đề nghị ngân hàng lớn, có tiềm lực tài mua lại ngân hàng yếu kém, hạn chế tăng cung tiền kinh tế để tránh lạm phát cách sử dụng trái phiếu - Kinh nghiệm từ Australia: xây dựng pháp luật, hướng dẫn thu, mua nợ, xây dựng quy chế tiếp nhận giải nhanh chóng đơn khiếu nại hành vi phạm pháp thu, mua nợ, đảm bảo nguyên tắc minh bạch Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Bài học kinh nghiệm chung cho Việt Nam - Xem xét lại quy trình thẩm định tín dụng từ đầu, tìm ngun nhân từ tìm lỗ hổng để sửa chữa, kiểm tra thường xuyên sau cho vay - Chính phủ ngân hàng hợp tác xử lý - Hệ thống ngân hàng cần giám sát chặt chẽ hơn, tăng cường tính minh bạch hoạt động kinh doanh - Chính phủ phải kết hợp tái cấu trúc khu vực ngân hàng tái cấu trúc khu vực doanh nghiệp - Chính phủ hỗ trợ cho cơng ty quản lý tài sản AMC để mua lại khoản nợ xấu ngân hàng, chứng khốn hóa tài sản tài ABS, đặc biệt khoản nợ xấu ngân hàng để chuyển để chuyển chúng thành tài sản an toàn (trái phiếu đảm bảo Chính phủ) Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP Kiến nghị dựa học kinh nghiệm nước giới: - Chính phủ nên mua nợ xấu ngân hàng đồng thời giúp ngân hàng tái cấu vốn nhằm tránh rủi ro khả tốn - NHNN nên sớm hồn thiện chức hoạt động công ty xử lý nợ xấu, hỗ trợ nguồn vốn lớn - NHNN cần chuyển hình thức trực thuộc Chính phủ sang hình thức trực thuộc Quốc hội tăng tính độc lập - Vạch kế hoạch tổng thể đồng bộ, gắn việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng với tiến trình tái cấu trúc hệ thống DNNN - Cổ phần hóa tồn ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước - Xây dựng chế khuyến khích ngân hàng niêm yết thị trường chứng khoán Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP Kiến nghị từ thực trạng nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam nay: - Giảm sức ép tăng trưởng tín dụng, quy định mức tăng trưởng phù hợp cho ngân hàng - Hạ lãi suất phù hợp với yêu cầu thị trường nằm giảm sức ép nợ vay cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ - Siết chặt khoản cho vay bất động sản ngành phụ trợ - Học tập kinh nghiệm áp dụng phương pháp quản trị rủi ro đại từ ngân hàng nước Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Kiến nghị hoàn thiện phương pháp xử lý nợ xấu NHTM áp dụng Nhóm giải pháp Chính phủ : - Xây dựng chiến lược xử lý nợ xấu dài hạn - Hoàn thiện sở liệu Trung tâm thông tin tín dụng CIC - Miễn loại cho hoạt động mua bán nợ - Xem xét miễn thuế thu nhập doanh nghiệp cho nghiệp vụ phát hành trái phiếu doanh nghiệp - Tạo chế thị trường để đấu giá khoản nợ - Tạo thị trường thứ cấp để việc mua bán nợ xấu trở nên sơi động - Đẩy nhanh thủ tục pháp lý, hồn thiện hệ thống sở pháp lý Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Kiến nghị hoàn thiện phương pháp xử lý nợ xấu NHTM áp dụng Nhóm giải pháp NHNN: - NHNN cần ban hành văn phân loại nợ xấu theo chuẩn quốc tế - Khuyến khích ngân hàng lớn hệ thống liệt mua lại ngân hàng yếu - Miễn loại cho hoạt động mua bán nợ - Xác định số thực quy mô cấu nợ xấu - Nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý để ngân hàng có thực xếp hạng tín dụng nội bộ, hướng theo thơng lệ quốc tế - Khẩn trương xử lý bất ổn nội số ngân hàng - Tăng cường hiệu quả, hiệu lực công tác tra, giám sát ngân hàng Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Kiến nghị hoàn thiện phương pháp xử lý nợ xấu NHTM áp dụng Nhóm giải pháp NHNN: -Sáp nhập, giải thể tổ chức tín dụng yếu kém, thực sáp nhập cách cưỡng -Chủ động phối hợp với Bộ, ngành liên quan để triển khai số giải pháp hỗ trợ khác -Xem xét việc mở lại chế cho phép tổ chức tín dụng lập trung tâm đấu giá -Đưa mức lãi suất hợp lý cố gắng trì thời gian dài (trung dài hạn) Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Kiến nghị hoàn thiện phương pháp xử lý nợ xấu NHTM áp dụng Nhóm giải pháp NHTM: -Rà soát lại việc phân loại nợ, tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế - Giám sát việc triển khai ứng dụng xếp hạng tín dụng hoạt động, đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng khơng ngừng hồn thiện, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin - Xây dựng AMC hoạt động hiệu quả: nguồn lực tài chính, nhân sự, chế hoạt động - Tăng cường hợp tác trao đổi thông tin ngân hàng, hợp tác quốc tế - Chuyển khoản nợ xấu thành vốn góp dạng cổ phần doanh nghiệp Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Kiến nghị hoàn thiện phương pháp xử lý nợ xấu NHTM áp dụng Nhóm giải pháp NHTM: - Đa dạng hóa lĩnh vực hoạt động NHTM, giảm lệ thuộc vào thu nhập từ hoạt động tín dụng - Nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng - Tăng cường phối hợp bên liên quan - Cân nhắc phương án trả nợ, phương án kinh doanh, kế hoạch kinh doanh khách hàng bên cạnh TSĐB - Tập trung vốn vào ngành, lĩnh vực ưu tiên đối tượng khách hàng có mức độ rủi ro thấp - Đầu tư vào hệ thống quản lý rủi ro phát triển mạnh văn hóa quản trị rủi ro Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Kiến nghị hoàn thiện phương pháp xử lý nợ xấu NHTM áp dụng Nhóm giải pháp phía khách hàng TCTD: -Giải hàng tồn kho vấn đề cấp bách -Minh bạch thơng tin tài chính, nâng cao khả quản trị doanh nghiệp - Sử dụng vốn vay mục đích, khơng đầu tư ngồi ngành, đầu tư sai cấu kỳ hạn Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET KẾT LUẬN - Công tác xử lý nợ xấu không trách nhiệm cá nhân, tập thể mà trách nhiệm tồn xã hội Chính phủ, NHNN đạo, kiểm tra, giám sát - Dựa kinh nghiệm xử lý nợ xấu quốc gia giới nhiều năm qua, Việt Nam cần nghiêm túc học tập cách có chọn lọc áp dụng phù hợp với tình tình kinh tế nước - Lộ trình xử lý nợ xấu cần hướng, làm giảm nợ xấu, tháo gỡ khó khăn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững - Xử lý nợ xấu dứt khoát phải xuất phát từ gốc nợ xấu giải trình để, tránh hình thức, mà phải vào xử lý chất Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Chân thành cảm ơn thầy bạn lắng nghe! .. .Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET NỘI DUNG TRÌNH BÀY TỔNG QUAN LÝ THUYẾT VỀ NỢ XẤU THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI VIỆT NAM ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT... mục đích, đầu tư ngành Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM Bài học kinh nghiệm xử lý nợ xấu quốc gia giới Bài học... hệ thống kế toán quốc tế - IAS Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET Nợ xấu có số đặc trưng sau Giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam ON TARGET PHÂN LOẠI NỢ