Xử lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

LỜI CẢM ƠNTrước khi bắt đầu bài viết chuyên đề tốt nghiệp này em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới trường “Đại Học Công Nghiệp TP.Hồ Chí Minh”. Nơi mà trong suốt thời gian qua đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được học tập, rèn luyện và tìm hiểu thêm những kiến thức mới những trí thức mới. Và em xin được gửi lời cám ơn chân thành và lời tri ân sâu sắc đến thầy cô giáo trường Đại Học Công Nghiệp TP.Hồ Chí Minh chi nhánh Thanh Hóa, đã truyền đạt những kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm bổ ích trong suốt quá trình học tập, đặc biệt cô giáo Trần Thị Hường là những người đã trực tiếp tham gia giảng dạy, tận tình quan tâm hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp.Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực hiện Nguyễn KhánhMỤC LỤCPHẦN I: MỞ ĐẦU………………………………………………………………..51.Lý do chọn đề tài …………………...…………………………………….…52.Mục đích và phương pháp viết chuyên đề……………………………….…..53.Nội dung chuyên đề………………………………………………………….6PHẦN II: NỘI DUNG…………………………………………………………….8CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM………………………………………………………………………...71.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM………………………….......71.2 Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM……………………..............91.3 Sự cấp thiết và nội dung xử lý nợ xấu trong hệ thống NHTM……………11CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM………………………………………………………………........................162.1 Thực trạng và nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam…....162.1.1 Thực trạng nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam………………...162.1.2 Nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam……………...212.2 Đánh giá chung về tình hình nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam…..24CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU VÀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ NỢ XẤU GIA TĂNG TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM ………….273.1NHTM chủ động xử lý nợ xấu ………………………………………….273.2Giải pháp đối với khách hàng vay vốn của NHTM……………………293.3Giải pháp về cơ chế chính sách………………………..…………………303.4Giải pháp về thanh tra giám sát………………………………………….433.5Thành lập công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam theo đề án được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt…………………………….44PHẦN III: KẾT LUẬN………………………………………………………….46TÀI LIỆU THAM KHẢO……………………………………………………….47PHẦN I. MỞ ĐẦU1. Lý do chọn đề tài Sau 20 năm đổi mới, chuyển từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nền kinh tế nước ta đã có những bước chuyển đáng kể. Hiện nay nền kinh tế Việt Nam được đánh giá là có tốc độ tăng trưởng cao, ổn định, có môi trường đầu tư an toàn trong khu vực và trên thế giới. Đóng góp vào sự thành công đó phải kể đến là ngành Ngân hàng. Với sự chỉ đạo của Ngân hàng Trung ương cũng như sự phát triển và hoạt động có hiệu quả của các ngân hàng thương mại mà đã huy động được một lượng vốn lớn, đáp ứng được nhu cầu phát triển của đất nước, cũng như cung cấp các dịch vụ, tiện ích về Ngân hàng Tài chính cho khách hàng góp phần đưa đất nước phát triển theo hướng hiện đại, theo kịp với trình độ của thế giới. Tuy nhiên do sự chuyển đổi cơ chế còn chậm, trình độ còn kém nên ngành Ngân hàng cũng đã gặp nhiều khó khăn trong chính sách cũng như quản lý và hoạt động, đặc biệt là vấn đề nợ xấu gây ảnh hưởng tới sự phát triển của ngành, làm cho tình hình tài chính của các ngân hàng thương mại trở nên yếu kém, khả năng cạnh tranh giảm sút. Nhất là hiện nay khi chúng ta trở thành thành viên chính thức của WTO thì vấn đề này đã gây ra nhiều thách thức trong việc cạnh tranh với nước ngoài, tăng rủi ro trong hoạt động ngân hàng, giảm lòng tin khách hàng và tất nhiên ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của đất nước. Thời gian gần đây, vấn đề này đã trở thành vấn đề nóng hơn bao giờ hết trong nền kinh tế Việt Nam. Với lí do trên, em đã chọn đề tài: Xử lý nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam để làm đề tài cho môn Chuyên đề tốt nghiệp.2. Mục đích và phương pháp viết chuyên đề•Mục đích viết chuyên đề Chính vì thời gian gần đây, “nợ xấu” đã trở thành vấn đề nóng hơn bao giờ hết trong nền kinh tế Việt Nam nên em viết chuyên đề “Xử lý nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam” với mục đích hi vọng rằng nó sẽ giúp giải thích phần nào nguyên nhân, thực trạng và giải pháp về vấn đề này.•Phương pháp viết chuyên đề Phương pháp thu thập: Thu thập thông tin thứ cấp từ Internet, sách vở và tài liệu Phương pháp phân tích tổng quát: Đưa ra nhận xét chung về vấn đề phân tích để đánh giá một cách tổng quát vấn đề. Phương pháp phân tích chi tiết: Đánh giá cụ thể từng phần riêng biệt trong tổng thể để đưa ra giải pháp cho từng phần.3. Nội dung chuyên đềChuyên đề gồm 3 chương sau:•Chương 1: Cơ sở lý luận về nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam•Chương 2: Thực trạng nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam•Chương 3: Giải pháp xử lí nợ xấu và phòng ngừa, hạn chế nợ xấu gia tăng trong hệ thống NHTM Việt Nam

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường LỜI CẢM ƠN Trước khi bắt đầu bài viết chuyên đề tốt nghiệp này em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới trường “Đại Học Công Nghiệp TP.Hồ Chí Minh”. Nơi mà trong suốt thời gian qua đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được học tập, rèn luyện và tìm hiểu thêm những kiến thức mới những trí thức mới. Và em xin được gửi lời cám ơn chân thành và lời tri ân sâu sắc đến thầy cô giáo trường Đại Học Công Nghiệp TP.Hồ Chí Minh chi nhánh Thanh Hóa, đã truyền đạt những kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm bổ ích trong suốt quá trình học tập, đặc biệt cô giáo Trần Thị Hường là những người đã trực tiếp tham gia giảng dạy, tận tình quan tâm hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp. Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện Nguyễn Khánh NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 1 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường CÁC CỤM TỪ VIẾT TẮT SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường BL……………………………………………………….………………….Bảo lãnh NH……………………………………………………….……………….Ngân hàng NHNN……………………………………………… Ngân hàng Nhà nước NHTM………………………………………………… …Ngân hàng Thương mại TCTD………………………………………………………….… Tổ chức tín dụng WTO………………………………………………… Tổ chức thương mại quốc tế MỤC LỤC PHẦN I: MỞ ĐẦU……………………………………………………………… 5 SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 3 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường 1. Lý do chọn đề tài ………………… …………………………………….…5 2. Mục đích và phương pháp viết chuyên đề………………………………. … 5 3. Nội dung chuyên đề………………………………………………………….6 PHẦN II: NỘI DUNG…………………………………………………………….8 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM……………………………………………………………………… 7 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM………………………… 7 1.2 Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM…………………… 9 1.3 Sự cấp thiết và nội dung xử lý nợ xấu trong hệ thống NHTM……………11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM……………………………………………………………… 16 2.1 Thực trạng và nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam… 16 2.1.1 Thực trạng nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam……………… 16 2.1.2 Nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam…………… 21 2.2 Đánh giá chung về tình hình nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam… 24 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÍ NỢ XẤU VÀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ NỢ XẤU GIA TĂNG TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM ………….27 3.1 NHTM chủ động xử lý nợ xấu ………………………………………….27 3.2 Giải pháp đối với khách hàng vay vốn của NHTM……………………29 3.3 Giải pháp về cơ chế chính sách……………………… …………………30 3.4 Giải pháp về thanh tra giám sát………………………………………….43 3.5 Thành lập công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam theo đề án được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt…………………………….44 PHẦN III: KẾT LUẬN………………………………………………………….46 TÀI LIỆU THAM KHẢO……………………………………………………….47 PHẦN I. MỞ ĐẦU SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 4 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường 1. Lý do chọn đề tài Sau 20 năm đổi mới, chuyển từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nền kinh tế nước ta đã có những bước chuyển đáng kể. Hiện nay nền kinh tế Việt Nam được đánh giá là có tốc độ tăng trưởng cao, ổn định, có môi trường đầu tư an toàn trong khu vực và trên thế giới. Đóng góp vào sự thành công đó phải kể đến là ngành Ngân hàng. Với sự chỉ đạo của Ngân hàng Trung ương cũng như sự phát triển và hoạt động có hiệu quả của các ngân hàng thương mại mà đã huy động được một lượng vốn lớn, đáp ứng được nhu cầu phát triển của đất nước, cũng như cung cấp các dịch vụ, tiện ích về Ngân hàng - Tài chính cho khách hàng góp phần đưa đất nước phát triển theo hướng hiện đại, theo kịp với trình độ của thế giới. Tuy nhiên do sự chuyển đổi cơ chế còn chậm, trình độ còn kém nên ngành Ngân hàng cũng đã gặp nhiều khó khăn trong chính sách cũng như quản lý và hoạt động, đặc biệt là vấn đề "nợ xấu" gây ảnh hưởng tới sự phát triển của ngành, làm cho tình hình tài chính của các ngân hàng thương mại trở nên yếu kém, khả năng cạnh tranh giảm sút. Nhất là hiện nay khi chúng ta trở thành thành viên chính thức của WTO thì vấn đề này đã gây ra nhiều thách thức trong việc cạnh tranh với nước ngoài, tăng rủi ro trong hoạt động ngân hàng, giảm lòng tin khách hàng và tất nhiên ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của đất nước. Thời gian gần đây, vấn đề này đã trở thành vấn đề nóng hơn bao giờ hết trong nền kinh tế Việt Nam. Với lí do trên, em đã chọn đề tài: "Xử lý nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam" để làm đề tài cho môn Chuyên đề tốt nghiệp. 2. Mục đích và phương pháp viết chuyên đề • Mục đích viết chuyên đề - Chính vì thời gian gần đây, “nợ xấu” đã trở thành vấn đề nóng hơn bao giờ hết trong nền kinh tế Việt Nam nên em viết chuyên đề “Xử lý nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam” với mục đích hi vọng rằng nó sẽ giúp giải thích phần nào nguyên nhân, thực trạng và giải pháp về vấn đề này. • Phương pháp viết chuyên đề SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 5 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường - Phương pháp thu thập: Thu thập thông tin thứ cấp từ Internet, sách vở và tài liệu - Phương pháp phân tích tổng quát: Đưa ra nhận xét chung về vấn đề phân tích để đánh giá một cách tổng quát vấn đề. - Phương pháp phân tích chi tiết: Đánh giá cụ thể từng phần riêng biệt trong tổng thể để đưa ra giải pháp cho từng phần. 3. Nội dung chuyên đề Chuyên đề gồm 3 chương sau: • Chương 1: Cơ sở lý luận về nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam • Chương 2: Thực trạng nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam • Chương 3: Giải pháp xử lí nợ xấu và phòng ngừa, hạn chế nợ xấu gia tăng trong hệ thống NHTM Việt Nam PHẦN II. NỘI DUNG SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 6 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro là một sự cố không chắc chắn xảy ra hoặc ngày giờ xảy ra không chắc chắn. Tuy nhiên, không phải sự không chắc chắn nào cũng là rủi ro. Chỉ có những tình trạng không chắc chắn có thể ước đoán được xác suất xảy ra mới được xem là rủi ro. Nguyên nhân gây rủi ro trong hoạt động NHTM: Nguồn tiền của các NHTM đang thay đổi mạnh mẽ do gia tăng cạnh tranh trong hệ thống NH, giữa các NH với các tổ chức tài chính dưới ảnh hưởng của hội nhập kinh tế quốc tế, nguồn vốn do ngân hàng huy động được ngày càng di chuyển một cách dễ dàng từ ngân hàng này sang ngân hàng khác, từ quốc gia này sang quốc gia khác. Sự thay đổi của tỷ giá hối đoái, lãi suất làm phá vỡ sự ổn định của thị trường vốn và thị trường tiền tệ và có khả năng gây ra rủi ro cho hoạt động NHTM. 1.1.2 Bản chất của rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dung là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Các thống kê và nghiên cứu cho thấy rủi to tín dụng chiếm đến 70% trong tổng rủi ro hoạt động ngân hàng. Mặc dù hiện nay đã có sự chuyển dịch trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng, theo đó thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm xuống và thu dịch vụ có xu hướng tăng lên nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm từ ½ đến 2/3 thu nhập ngân hàng. Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro. Có rất nhiều khái niệm khác nhau về rủi ro tín dụng như sau: - Theo Thomas P.Fitch: rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 7 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường nợ. Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của NH. - Theo Henneie van Greuning- Sonja B rajovic Bratanovic: rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ người đi vay không thể chi trả tiền lãi, hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng. Điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ và điều này ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng. - Theo PGS.TS Phan Thị Cúc: rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi một trong các chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các chủ thể còn lại. Đối với bản thân NHTM rủi ro tín dụng gây nên hậu quả là NH không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc là thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã ký kết giữa ngân hàng và khách hàng. Căn cứ vào Khoản 01 Điều 02 của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005) thì: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.” Như vậy có thể nói rằng rủi ro tín dụng có thể xuất hiện trong các mối quan hệ mà trong đố NH là chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn. Nó diễn ra trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao thanh toán của NH. Đây còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, là loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của NH. Bản chất Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất của NHTM. Khi quyết định thực hiện một khoản tài trợ NH xét xét phân tích nhằm SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 8 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường đảm bảo độ an toàn cao nhất cho khoản vay. Tuy nhiên khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng chịu sự tác động của nhiều yếu tố những yếu tố bất ngờ không thể dự đoán trước. Mặt khác việc phân tích tín dụng còn phụ thuộc vào khả năng hay các yếu tố củ quan của cán bộ NH. Vì vậy có thể nói rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi và tồn tại khách quan gắn liền với hoạt động kinh doan của NH, nó chỉ có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ. Rủi ro tín dụng chính là khoản lỗ tiềm tàng vốn có, được tạo ra khi NH cấp tín dụng. 1.2 Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM • Theo quan điểm quốc tế Ở các nước trên thế giới khái niệm về nợ quá hạn ( Non- Performing Loan) là khoản nợ mà NH không thu hồi được khi đến hạn. Nợ xấu ( Bad Debt) là khoản nợ mà hầu như không có khả năng thanh toán, nợ tồn đọng dây dưa khó có thể thu hồi. Theo chuẩn quốc tế, nợ xấu là những khoản nợ quá hạn không đòi được và không được tái cơ cấu. Các NH lớn trên thế giới hiện nay phân loại nợ xấu gắn với nguyên nhân xảy ra để xác định mức độ rủi ro tương ứng. Theo một số tiêu chí của NHTW Liên Minh Châu Âu, có thể xác định nợ xấu của các NHTM như sau: - Những khoản nợ không thể thu hồi được: + Những khoản nợ đã hết hiệu lực hoặc không có căn cứ bồi thường. + Người mắc nợ bỏ trốn hoặc mất tích, không còn tài sản để thanh toán nợ. + Những khoản nợ mà người mắc nợ đồng ý thanh toán trong quá khứ nhưng phần còn lại không thể đền bù hoặc những khoản nợ được thanh toán bằng cách bán tài sản thế chấp nhưng vẫn chưa trang trải toàn bộ nợ. + Những khoản nợ mà người mắc nợ chấm dứt hoạt động kinh doanh hoặc bị kinh doanh thua lỗ và tài sản còn lại không đủ để trả nợ. - Những khoản nợ có thể không thanh toán toàn bộ cho Ngân hàng + Những khoản nợ mà không thể liên lạc với người mắc nợ hoặc không thể tỉm được người mắc nợ. + Những khoản nợ mà người trả nợ khó có thể trả nợ và yêu cầu sắp xếp lại lịch trả nợ trong thời gian thỏa thuận. + Những khoản nợ mà tài sản thế chấp không đủ để trả nợ và hoàn trả khi đến hạn hoặc tài sản thế chấp ở NH không hợp pháp và hoạt động kinh doanh của người SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 9 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường mắc nợ bị thua lỗ trong một vài năm hoặc việc kinh doanh bị chấm dứt, hoặc đang trong quá trình thanh lý tài sản và điều đó cho thấy khách hàng không thế trả nợ cho NH đầy đủ. + Những khoản nợ đến hạn thanh toán và hoàn cảnh cho thấy sự can thiệp của Tòa án hoặc Tòa án can thiệp buộc phải trả nợ. + Những khoản nợ mà Tòa Án tuyên bố người mắc nợ bị phá sản và NH đã yêu cầu trả nợ và cho rằng phần bồi hoàn sẽ ít hơn dư nợ. • Theo quan điểm của Việt Nam: - Các khoản nợ phát sinh trong hoạt động kinh doanh của NH bao gồm: các khoản cho vay, ứng trước, thấu chi, cho thuê tài chính, các khoản chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá, các khoản bao thanh toán và các hình thức tín dụng khác. Trong đó nợ xấu là các khoản nợ mang đặc trưng: + Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi cam kết này đến hạn. + Tình hình tài chính của khách hàng đang có chiều hướng xấu dẫn đến việc NH có thể không thu hồi được cả vốn lẫn lãi . + Tài sản đảm bảo ( thế chấp, cầm cố, bảo lãnh…) được đánh giá là giá trị phát mãi không đủ trang trải nợ gốc lẫn lãi. + Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất 90 ngày. - Theo Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN của Thống đốc NHNN thì nợ xấu được hiểu như sau: Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4,5 bao gồm: + Nợ dưới tiêu chuẩn ( nợ nhóm 3): các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất một phàn nợ gốc và lãi. + Nợ nghi ngờ ( nợ nhóm 4): gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360, các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao. + Nợ có khả năng mất vốn ( nhóm 5): gồm các khoản nợ quá hạn trên 360, các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời gian đã được cơ cấu lại. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi vốn, mất vốn. SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 10 [...]... khi người vay từ chối làm việc với chủ nợ để cố gắng giải quyết khó khăn tài chính SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 14 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 2.1 Thực trạng và nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam 2.1.1 Thực trạng nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam Tình hình "nợ xấu" trong những năm gần đây đã được đề cập... thuyết phục về quy mô nợ xấu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Thị trường đã tự có các ước tính của mình, và con số ước tính giao động trong khoảng từ 12%-17% Gần đây nhất, hồi giữa tháng 2/2014, trong lần “phản pháo” lại báo cáo của Moody’s cho rằng tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam vào khoảng 15%, một đại diện của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho rằng không có chuyện nợ xấu cao thế, và lại... được, Ngân hàng TMCP Xăng Dầu (PG Bank) đang là ngân hàng dẫn đầu về tỷ lệ nợ xấu, tính đến hết tháng 9.2013, PGBank có 1.240 tỉ đồng nợ xấu chiếm 9,5% trên tổng dư nợ 13.057 tỉ đồng Ngân hàng TMCP Nam Việt (Navibank) xếp thứ hai về tỷ lệ nợ xấu khi có 1.034 tỉ đồng nợ xấu, chiếm 8,87% dư nợ Navibank có tổng dư nợ cho vay chín tháng đầu năm đạt 11.786 tỉ đồng, âm 9% so với đầu năm Ngân hàng Phương Nam. .. Vietinbank 1,82 lần Ngân hàng Vietcombank tăng nợ nhóm 5 thêm 41%; của MB tăng 33,5%; của Navibank tăng 79% Tuy nhiên, triển vọng nợ có khả năng mất vốn của các ngân hàng sẽ tăng chậm lại trong năm 2014, bởi vì các NH đã bắt đầu đẩy mạnh tự xử lý nợ xấu bằng cách tăng đòi nợ, giãn nợ, khoanh nợ cho các đối tượng khách hàng từ đầu quý 4 năm 2012 2.1.2 Nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam Thứ nhất,... 5.431 tỉ đồng nợ nhóm 5, chiếm 63,7% của tổng nợ xấu Sacombank có 1.289 tỉ đồng nợ nhóm 5, chiếm 52,4% tổng nợ xấu Một số ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu ngấp nghé ngưỡng 3% là Vietcombank 2,98%, KienLong Bank 2,73%, MB Bank 2,58% Nợ xấu ở BIDV là 2,35%, VPBank 2,27%, Eximbank 1,8% Đáng lưu ý trong bức tranh nợ xấu của các ngân hàng thời gian qua là nhóm nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) mà ngân hàng phải trích... Cải cách khu vực ngân hàng thương mại là một trong những chủ trương cải cách khu vực Ngân hàng thương mại là một trong những chủ trương cải cách hàng đầu mà Chính phủ luôn theo đuổi với mục tiêu từng bước hội nhập quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng Bởi vậy vấn đề nợ xấu lớn trong các Ngân SVTH: Nguyễn Khánh MSSV: 10012203 Trang 11 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Trần Thị Hường hàng thương mại là một thách... chất lượng nợ lại kém đi khi có 3.602 tỉ đồng nợ nhóm 5, tăng 74% so với năm 2012 và chiếm 71% trong tổng nợ xấu Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) cũng có tỷ lệ nợ xấu vượt chuẩn (3%) khi có 3.491 tỉ đồng nợ xấu, chiếm 3,34% tổng dư nợ, tăng 0,84% so với đầu năm Hai ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu nằm trong ngưỡng an toàn là VietinBank 2,47%, Sacombank 2,25% Tuy nhiên, nợ có khả năng mất vốn của hai ngân hàng này... tỷ lệ nợ xấu 3,79% (1.650 tỉ đồng) trên tổng dư nợ 43.539 tỉ đồng So với đầu năm, số tuyệt đối thì nợ xấu của ngân hàng này đã tăng 474 tỉ đồng Đặc biệt, nợ có khả năng mất vốn tăng 25% lên 999 tỉ đồng Ngân hàng TMCP Đại Dương (Ocean Bank) là trường hợp ngân hàng có mức độ tăng nợ xấu thuộc loại nhanh nhất trong các ngân hàng Thời điểm đầu năm chỉ có 666 tỉ đồng nợ xấu, chiếm 2,26% trên tổng dư nợ Tuy... lý mạnh đã kéo nợ xấu giảm xuống còn 1.503 tỉ đồng, chiếm 2,93% trên tổng dư nợ Nợ xấu của các ngân hàng “top dưới” kể trên có trường hợp tăng hoặc giảm, thì đối với các ngân hàng được cho là “top trên” nợ xấu hầu hết đều tăng, đặc biệt là nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (SHB) có tổng cộng 5.072 tỉ đồng nợ xấu, chiếm 7,74% trên tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu giảm so với... trình thu hồi nợ (iii) Khung pháp lý về việc mua bán nợ đã có những chưa hoàn thiện, chưa phát huy hiệu quả trong hoạt động giải quyết nợ xấu 2.2 Đánh giá chung về tình hình nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam Cần phải thấy rằng, để xảy ra nợ xấu, trách nhiệm đầu tiên thuộc về NH (do nguyên nhân khách quan và chủ quan mang lại) nhưng các NH không thể tự tạo ra nợ xấu Nợ xấu là do các con nợ - DN/cá nhân . chế trong hệ thống Ngân hàng thương mại là rất cần thiết, đặc biệt là vấn đề xử lý nợ xấu cần được quan tâm, chú ý hơn. 1.3.2 Nội dung xử lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng thương mại Khi xử. Thực trạng nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam …………… 16 2.1.2 Nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam ………… 21 2.2 Đánh giá chung về tình hình nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam 24 CHƯƠNG. dung xử lý nợ xấu trong hệ thống NHTM……………11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM …………………………………………………………… 16 2.1 Thực trạng và nguyên nhân nợ xấu trong hệ thống NHTM Việt Nam