Phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh hoàn kiếm, hà nội

Khi đó, để đảm bảo hoạt động kinh tế phát triển ổn định, lợi nhuận được đảm bảo, trong khi thông tin về đối tác không phải lúc nào cũng đầy đủ, chính xác nên yêu cầu bảo lãnh của doanh n

-

THÁI ĐÌNH HOÀNG

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM, HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội - 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

THÁI ĐÌNH HOÀNG

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM, HÀ NỘI

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT……….i

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU……….ii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ……… …iii

PHẦN I : LỜI MỞ ĐẦU 1

1.Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Nhiệm vụ nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

5 Đóng góp mới của luận văn 2

6 Bố cục luận văn 2

CHƯƠNG 1: 4

TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 4

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 4

1.2 Cơ sở lý luận về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 7

1.2.1 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: khái niệm, phân loại và đặc điểm 7

1.2.2 Chức năng, vài trò của bảo lãnh ngân hàng 16

1.2.3 Rủi ro và các biện pháp hạn chế rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng 18

1.2.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả và sự phát triển của hoạt động bảo lãnh ngân hàng 22

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng 27

1.3 Kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh của một số ngân hàng nướcngoài tại Việt Nam 31

1.3.1 Kinh nghiệm của HSBC 31

1.3.2 Kinh nghiệm của Citibank 32

1.3.3 Kinh nghiệm của ANZ 33

1.3.4 Bài học kinh nghiệm được rút ra 33

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35

2.1 Phương pháp thu thập thông tin 35

2.1.1 Dữ liệu (thông tin) thứ cấp 35

2.1.2 Dữ liệu (thông tin sơ cấp) 37

2.2 Phương pháp tổng hợp, phân tích và xử lý dữ liệu 40

2.3 Phương pháp so sánh 41

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM, HÀ NỘI 42

3.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội 42

3.1.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Quân Đội 42

3.1.2 Giới thiệu tổng quan về Chi nhánh Hoàn Kiếm 44

3.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 51

3.2.1 Quy định hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàn Kiếm 51

3.2.2 Quy trình thực hiện bảo lãnh tại ngân hàng TMCP chi nhánh Hoàn Kiếm 56

3.2.3 Tình hình hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm trong 3 năm 2012 – 2014 61

3.3 Đánh giá về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội 74

3.3.1 Những kết quả đạt được 74

3.3.2 Những hạn chế, yếu kém 78

CHƯƠNG 4 : MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM, HÀ NỘI 82

4.1 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội 82

4.1.1 Định hướng phát triển chung của MB Hoàn Kiếm trong thời gian tới 82

4.2 Một số giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Quân Đội

chi nhánh Hoàn Kiếm……… 83

4.2.1 Nâng cao công tác tổ chức, đào tạo đội ngũ cán bộ ngân hàng thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh 85

4.2.2 Ứng dụng Marketing hỗn hợp vào hoạt động bảo lãnh ngân hàng 88

4.2.3 Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng 92

4.2.4 Xây dựng chính sách thu hút đối tượng khách hàng cá nhân 94

4.2.5.Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá chất lượng và hiệu quả của bảo lãnh 96

4.2.6 Mở rộng quan hệ giao dịch với các ngân hàng khác 97

4.3 Một số kiến nghị 98

4.3.1 Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan nhà nước 98

4.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 99

4.3.3 Kiến nghị với Hội sở ngân hàng TMCP Quân đội 100

KẾT LUẬN 102

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103

PHỤ LỤC 105

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

1 Bảng 2.1 Phân bố phiếu điều tra của cuộckhảo sát 39

2 Bảng 3.1 Các chỉ tiêu phát triển của MB qua các năm 43

8 Bảng 3.7 Top 3 Chi nhánh hoạt động bảo lãnh tốt nhất MB 63

9 Bảng 3.8 Tình hình thực hiện các loại bảo lãnh tại MB Hoàn

13 Bảng 3.12 Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại MB Hoàn Kiếm 72

14 Bảng 3.13 Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh qua các năm tại

MB Hoàn Kiếm

73

15 Bảng 4.1 Các chỉ tiêu kế hoạch năm 2015 của MB Hoàn Kiếm 83

ii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

5 Sơ đồ 1.4 Mối quan hệ các bên trong bảo lãnh ngân hàng 14

6 Sơ đồ 3.1 Mô hình tổ chức của Chi nhánh Hoàn Kiếm 44

9 Biều đồ 3.1 Mức tăng trưởng dư nợ bảo lãnh tại MB 62

10 Biều đồ 3.2 Tình hình thực hiện các loại bảo lãnh tại MB

15 Biểu đồ 4.2 Đánh giá của khách hàng về các yếu tố quan

trọng trong việc phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng

92

PHẦN I : LỜI MỞ ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới đồng nghĩa với việc đã tạo ra cho mình rất nhiều thuận lợi cho sự phát triển của nền kinh tế, mọi thứ đều phát triển một cách nhanh chóng như vũ bão Một điều đặc biệt là doanh nghiệp ở Việt Nam được thành lập ngày càng nhiều, doanh nghiệp quốc doanh ngày càng giảm đi thay vào đó là doanh nghiệp ngoài quốc doanh hay doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển nhanh chóng cả về số lượng và chất lượng Khi đó, để đảm bảo hoạt động kinh tế phát triển ổn định, lợi nhuận được đảm bảo, trong khi thông tin về đối tác không phải lúc nào cũng đầy đủ, chính xác nên yêu cầu bảo lãnh của doanh nghiệp ngày càng phong phú, đa dạng… Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã nhận thức rõ được điều này vì vậy tất yếu sẽ đẩy mạnh hoạt động bảo lãnh Với việc đẩy mạnh hoạt động bảo lãnh, các NHTM đã ngày càng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăng cường mối quan hệ với khách hàng và tăng thêm doanh thu

về cho mình Tuy nhiên, làm thế nào để phát triển trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt và hạn chế được những rủi ro là những thách thức đối với hệ thống ngân hàng

Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm (MB Hoàn Kiếm) được thành lập năm 2005 Trải qua 10 năm hoạt động MB Hoàn Kiếm đang ngày càng khẳng định mình là một trong những chi nhánh hoạt động tốt nhất hệ thống Với các chỉ tiêu huy động, tín dụng và số lượng khách hàng đứng đầu hệ thống thì có thể thấy rằng tiềm năng về dịch vụ bảo lãnh của MB Hoàn Kiếm là vô cùng lớn Tuy nhiên hiện nay tại MB Hoàn Kiếm hoạt động này còn chưa phát triển tương xứng với tiềm năng của mình

Xuất phát từ những lý do đó, tác giả đã chọn đề tài : “Phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp cao học của mình

Câu hỏi nghiên cứu :

- Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại MB Hoàn Kiếm trong những năm qua như thế nào ?

- Để phát triển hoạt động bảo lãnh tại MB Hoàn Kiếm cần có những giải phảp nào ?

2 Mục đích nghiên cứu

Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm (MB Hoàn Kiếm), đề xuất các giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh cho chi nhánh

3 Nhiệm vụ nghiên cứu

- Hệ thống hóa một số lý luận cơ bản về hoạt động bảo lãnh của NHTM

- Đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại MB Hoàn Kiếm, những kết quả đạt được, phân tích hạn chế và nguyên nhân

- Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại MB Hoàn Kiếm

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu : Hoạt động bảo lãnh của MB Hoàn Kiếm

Phạm vi nghiên cứu : Những vấn đề liên quan đến hoạt động bảo lãnh của MB

Hoàn Kiếm trong giai đoạn từ năm 2012 đến hết năm 2014, định hướng phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2020 và các năm tiếp theo

5 Đóng góp mới của luận văn

- Phân tích và làm rõ thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân đội

chi nhánh Hoàn Kiếmvà những vấn đề đặt ra cần giải quyết

- Đề xuất các giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP

Quân đội chi nhánh Hoàn Kiếm

6 Bố cục luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục các chữ viết tắt, danh mục các bảng và danh mục tài liệu tham khảo, phần Nội dung đươc kết cấu làm 4 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu Cơ sở lý luận và thực tiễn về nghiệp vụ

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội

Chương 4: Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội

CHƯƠNG 1:

TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN

VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Hiện nay trên thị trường số lượng sách chuyên khảo viết về hoạt động bảo lãnh ngân hàng chiếm số lượng không nhiều Tuy nhiên trong quá trình nghiên cứu tác giả cũng đã tìm được một số cuốn sách chuyên khảo để tham khảo cho công trình nghiên cứu của mình:

 Cuốn “Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại” tác giả PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2010) – NXB Thống kê :

Nội dung sách phong phú bao quát hầu hết các nghiệp vụ chính yếu của ngân hàng thương mại, đặc biệt là các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại Cuốn sách được viết với văn phong đơn giản, mạch lạc, dễ đọc và dễ hiểu mà tác giả đã sử dụng xuyên suốt từ chương đầu đến chương cuối Đặc biệt chương 13 trong phần 3 của cuốn sách, tác giả viết về nghiệp vụ bảo lãnh Các vấn đề về bảo lãnh được tác giả nêu ra rất rõ ràng và logic trong chương này

 Cuốn “Bảo lãnh – Tín dụng dự phòng và những điều luật áp dụng” tác giả Nguyễn Trong Thùy (2000) – NXB Thống kê :

Cuốn sách chỉ ra bảo lãnh là một loại hình giao dịch rất đời thường nhưng thể hiện mọi tiêu chuẩn của thị trường hiện đại, cam kết bảo lãnh đặc biệt là tín dụng thư dự phòng thực sự đã trở thành sản phẩm quốc tế Tại Việt Nam các loại hình bảo lãnh đã và đang phát triển và được sử dụng ngày càng nhiều, kể từ thời gian mở cửa ra với thị trường thế giới, khẳng định xu thế giao dịch bảo đảm tất yếu trong quá trình hội nhập và phát triển Cuốn sách cung cấp những khung lý thuyết cần có để thực hiện hoàn chỉnh và hiệu quả nghiệp vụ giao dịch bảo lãnh, cũng như những điều luật áp dụng trong lĩnh vực này

 Cuốn “Bảo lãnh ngân hàng và tín dụng dự phòng” tác giả Lê Nguyên (1997)

Cuốn sách viết tổng quan về khía cạnh nghiệp vụ của hoạt động bảo lãnh quốc tế mà tập trung ở hai hình thức thư bảo lãnh và tín dụng thư dự phòng Cuốn sách hướng dẫn cách soạn thảo và quy trình hoạt động của một bảo lãnh hay tín dụng thư dự phòng, những quy định pháp luật về bảo lãnh và tín dụng thư dự phòng

ở một số nước

Bên cạnh đó, hiện nay ở nước ta cũng có một số tác giả nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại Trong các công trình nghiên cứu, hầu hết các tác giả đều đã nêu lên được thực trạng hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng trong một số giai đoạn, đồng thời cũng đưa ra được các giải pháp nhằm hoàn thiện

và phát triển hoạt động bảo lãnh tại hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và tại các ngân hàng là đối tượng nghiên cứu nói riêng

Luận án tiến sĩ nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh thì hiện nay nước ta chưa

có tác giả nào làm Tuy nhiên luận văn thạc sĩ thì có khá nhiều tác giả đã nghiên cứu và bảo vệ tại nhiều trường đại học trong nước Sau đây là một số công trình nghiên cứu mà tác giả đã tham khảo:

 Luận văn thạc sĩ ”Phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam” năm 2010 ; tác giả Lê Thị Phương Thảo trường Đại học Đà Nẵng

Trong cuốn luận văn này, tác giả đã có một số đóng góp như sau :

- Trong phần những lý luận cơ bản về phát triển hoạt động bảo lãnh, tác giả đã nêu

ra được một số tiêu chí đánh giá sự phát triển và một số yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng

- Tác giả đã nêu được thực trạng về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam trong các năm từ 2007 đến 2009 qua việc phân tích kết quả hoạt động bảo lãnh theo loại bảo lãnh, theo đối tượng khách hàng, theo thời gian và theo hình thức đảm bảo

- Tác giả đã nêu ra được những vấn đề còn tồn tại và nguyên nhân của các vấn đề còn tồn tại của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam Một số vấn đề còn tồn tại như : sản phẩm bảo lãnh chưa đa dạng, mức phí bảo lãnh

chưa hấp dẫn khách hàng, chưa đa dạng hóa đối tượng đầu tư, còn hạn chế trong công tác quảng bá sản phẩm và quy trình bảo lãnh chưa được hoàn thiện

- Từ đó, tác giả đã đưa ra được 3 nhóm giải pháp để phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam: nhóm giải pháp mở rộng thị trường, nhóm giải pháp hạn chế rủi ro và nhóm giải pháp bổ trợ

 Luận văn thạc sĩ “Giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Hồ Chí Minh” năm 2007 ; tác giả Nguyễn Thị Thơm tại trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh

Trong cuốn luận văn trên, tác giả đã có một số đóng góp như sau :

-Tác giả đã nêu được những lý luận cơ bản về nghiệp vụ bảo lãnh cũng như việc vận dụng linh hoạt các điều Luật, Công ước, Quy tắc về bảo lãnh

- Tác giả đã nêu rõ sự ra đời và việc hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Hồ Chí Minh (VCB HCM ) trong các năm 2006 đến 2009 Đồng thời tác giả nêu được thực trạng về hoạt động bảo lãnh tại VCB HCM theo các tiêu chí : các loại giao dịch bảo lãnh, sự phát triển số lượng thư bảo lãnh, doanh

số bảo lãnh và phí bảo lãnh ; sự phát triển trong lĩnh vực giao dịch bảo lãnh trên địa bàn TP HCM cũng như trong toàn hệ thống VCB,…

- Tác giả đã đưa ra được định hướng phát triển cho VCB HCM để giữ vững và tăng thị phần Bên cạnh đó tác giả đã đưa ra được rất nhiều giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại VCB HCM như : cơ cấu tổ chức lại phòng bảo lãnh, chú trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực phòng bảo lãnh, thành lập bộ phận thẩm định riêng cho nghiệp vụ bảo lãnh, xây dựng chính sách lương thưởng hợp lý, xây dựng chính sách khách hàng hợp lý và tăng cường công tác kiểm soát nội bộ,…

 Luận văn thạc sĩ "Hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội" năm 2014 ; tác giả Nguyễn Tiến Dũng trường Đại học Kinh tế ĐH QGHN

Trong cuốn luận văn trên, tác giả đã có một số đóng góp như sau :

- Tác giả đã góp phần làm sáng tỏ thêm một số vấn đề lý thuyết về hoạt động bảo

- Tác giả đã nêu được thực trạng hoạt động bảo lãnh, những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân từ đó đưa ra những giải pháp thực tế cho Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long – chi nhánh Hà Nội

- Bên cạnh đó tác giả đã sử dụng phương pháp điều tra xã hội học để vận dụng vào luận văn mang lại hiệu quả cao

Những luận văn trên đã đưa ra được những lý luận cơ bản về hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng và đề xuất những giải pháp phù hợp cho mỗi ngân hàng và mỗi thời điểm khác nhau Mặc dù có nhiều luận văn nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh ngân hàng như vậy tuy nhiên từ trước tới nay lại chưa có luận văn nào nghiên cứu về hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Quân Đội

1.2 Cơ sở lý luận về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng

1.2.1 Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: khái niệm, phân loại và đặc điểm

1.2.1.1.Khái niệm

Có nhiều cách định nghĩa khác nhau về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng (BLNH), song về bản chất và phương thức thực hiện, các định nghĩa này đều nêu bật lên nghĩa vụ của người phát hành bảo lãnh phải thanh toán cho người nhận bảo lãnh nếu người đó có bằng chứng chứng minh người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng

Theo điều 361 Bộ luật dân sự số 33/2005/QH11 ngày 14/06/2005 khái niệm

bảo lãnh được xác định: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (gọi là người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (gọi là người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện trả thay cho bên có nghĩa vụ (gọi là bên được bảo lãnh) nếu đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ”

Theo khoản 12, điều 20 luật các tổ chức tín dụng (TCTD), BLNH được định

nghĩa: “Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên

có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết, khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho các TCTD số tiền đã được trả thay”

Hình thức của BLNH là hợp đồng bảo lãnh hay còn gọi là thư bảo lãnh Thư bảo lãnh là cam kết bằng văn bản giữa khách hàng và ngân hàng về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên trong việc bảo lãnh và hoàn trả

Như vậy, BLNH là cam kết bằng văn bản, là hình thức cấp tín dụng bằng chữ

kí, tại thời điểm tham gia bảo lãnh Ngân hàng không trực tiếp xuất vốn mà chỉ dùng khả năng tài chính và uy tín của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đã cam kết từ trước từ đó làm tăng doanh thu cho ngân hàng thông qua phí dịch vụ bảo lãnh Đối với bên xin bảo lãnh (hay bên được bảo lãnh), họ phải đóng một khoản phí cho ngân hàng và với sự bảo lãnh của ngân hàng họ có thể tham gia dự thầu hay thực hiện được các hợp đồng kinh tế trong và ngoài nước với các đối tác của mình Còn đối với bên thụ hưởng (hay bên nhận bảo lãnh) nhờ sự bảo lãnh của ngân hàng,

họ có thể chống lại được những rủi ro từ việc vi phạm hợp đồng kinh tế mà đối tác gây ra

1.2.1.2 Phân loại

Nghiệp vụ BLNH cung cấp cho các hoạt động của nền kinh tế các loại hình bảo lãnh phong phú và đa dạng Căn cứ và những tiêu thức khác nhau có thể phân chia bảo lãnh thành nhiều loại Ta có thể phân loại các loại BLNH theo một số tiêu thức sau:

 Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh

 Bảo lãnh trực tiếp

Là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng chịu trách nhiệm phát hành bảo lãnh trực tiếp theo yêu cầu của người được bảo lãnh Sau khi ngân hàng bồi thường cho người thụ hưởng, ngân hàng trực tiếp truy đòi từ người được bảo lãnh

Sơ đồ 1.1: Bảo lãnh trực tiếp

Hợp đồng chính kí kết giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh

lãnhKhách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh và cam kết sẽ bồi hoàn

Ngân hàng phát hành bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng

Ngân hàng phát hành có thể chuyển văn bản bảo lãnh cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo

 Bảo lãnh gián tiếp

Là loại bảo lãnh trong đó người được bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng thứ nhất

(ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng thứ hai (ngân hàng phát hành) đưa ra cam kết

bảo lãnh chuyển cho người thụ hưởng Người được bảo lãnh không trực tiếp bồi

hoàn cho ngân hàng phát hành mà chính ngân hàng chỉ thị là người bồi hoàn Đến

lượt mình, ngân hàng chỉ thị sẽ truy đòi khách hàng của mình

Sơ đồ 1.2: Bảo lãnh gián tiếp

Hợp đồng gốc

Khách hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ mình ra chỉ thị cho ngân hàng

chính phát hành bảo lãnh

Ngân hàng thứ nhất chỉ thị cho ngân hàng thứ hai phát hành bảo lãnh

đồng thời cam kết bồi hoàn trên bảo lãnh đối ứng

Ngân hàng phát hành bảo lãnh chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng

hoặc thông qua ngân hàng thông báo

Người được bảo lãnh Người nhận bảo lãnh

Ngân hàng thông báo

Khách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh

Ngân hàng chính dàn xếp bảo lãnh cùng với các ngân hàng khác

Ngân hàng chính phát hành bảo lãnh chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng hoặc thông qua ngân hàng thông báo

 Bảo lãnh được xác nhận

Bảo lãnh được xác nhận là việc xác nhận của một ngân hàng đối với một bảo lãnh do một ngân hàng khác phát hành để xác nhận lại tính bảo đảm của bảo lãnh Bảo lãnh được xác nhận thường phát sinh trong trường hợp người thụ hưởng muốn một ngân hàng khác trong nước có uy tín với người thụ hưởng xác nhận bảo lãnh do một ngân hàng nước ngoài phát hành Như vậy, người thụ hưởng có thể xuất trình những chứng từ theo yêu cầu của bảo lãnh đến ngân hàng xác nhận và thanh toán nếu người được bảo lãnh không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình

Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo

Người nhận bảo lãnh Người được bảo lãnh

Ngân hàng xác nhận xác nhận bảo lãnh và là ngân hàng thông báo

 Dựa trên bản chất của bảo lãnh

 Bảo lãnh đồng nghĩa vụ

Là loại bảo lãnh mang tính truyền thống xét theo nguồn gốc ra đời của nó, theo đó ngân hàng phát hành bị chi phối bởi quy tắc đồng phạm quy, tức là ngân hàng và người được bảo lãnh là cùng nghĩa vụ Trong đó, nghĩa vụ của khách hàng

là nghĩa vụ đầu tiên còn nghĩa vụ của ngân hàng là nghĩa vụ bổ sung sau khi có bằng chứng xác nhận là nghĩa vụ đầu tiên bị vi phạm

 Bảo lãnh độc lập

Là một loại bảo lãnh của ngân hàng hiện đại, theo đó nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ của người được bảo lãnh (theo hợp đồng gốc) và việc thanh toán chỉ dựa trên những điều kiện, điều khoản quy định trong văn bản bảo lãnh được thỏa mãn

 Căn cứ vào điều kiện thanh toán:

 Bảo lãnh theo yêu cầu

Là loại bảo lãnh mà điều kiện thanh toán của nó là người thụ hưởng chỉ cần xuất trình một văn bản yêu cầu thanh toán cho ngân hàng phát hành Yêu cầu đó có thể là một trong 2 dạng sau:

 Văn bản yêu cầu thanh toán

 Văn bản yêu cầu thanh toán kèm theo tờ trình về sự vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh

Văn bản này chỉ là tuyên bố đơn phương của người thụ hưởng mà không cần

sự xác nhận gì về phía người được bảo lãnh hay một bên thứ 3 nào khác Do đó người thụ hưởng hoàn toàn chủ động trong việc yêu cầu thanh toán bảo lãnh

 Bảo lãnh kèm chứng từ

Là loại bảo lãnh mà điều kiện thanh toán là phải có chứng từ xác nhận của bên thứ ba Chứng từ có thể xuất trình ở một trong hai cách sau:

 Người thụ hưởng xuất trình các chứng từ xác nhận hành vi vi phạm nghĩa vụ

từ phía người được bảo lãnh Những chứng từ này do bên thứ 3 có tư cách độc lập phát hành

 Người thụ hưởng xuất trình thanh toán ngoài ra không phải xuất trình bất cứ chứng từ nào khác Tuy nhiên quyền thanh toán của những người này sẽ bị đình chỉ lại nếu người được bảo lãnh cung cấp các chứng từ của bên thứ 3 độc lập xác nhận việc hoàn thành hợp đồng

 Bảo lãnh kèm phán quyết của tòa án hoặc trọng tài

Điều kiện thanh toán ở đây là người thụ hưởng phải cung cấp một phán quyết của tòa án hay trọng tài về việc vi phạm nghĩa vụ của người được bảo lãnh và trách nhiệm bồi hoàn cho người thụ hưởng

 Căn cứ vào mục đích của bảo lãnh:

 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng

Là cam kết của TCTD với bên nhận bảo lãnh đảm bảo thực hiện đúng, đầy

đủ các nghĩa vụ của khách hàng đối với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã kí kết Khối lượng bảo lãnh là 10% - 15% giá trị hợp đồng

 Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước

Là cam kết của TCTD với bên nhận bảo lãnh về việc đảm bảo nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước của khách hàng theo hợp đồng đã kí với bên nhận bảo lãnh Giá trị của bảo lãnh hoàn thanh toán tương ứng với số tiền đã ứng trước (thường từ 10%

- 20% giá trị hợp đồng)

 Bảo lãnh trả chậm (bảo lãnh thanh toán)

Là loại bảo lãnh trong đó quan hệ giữa người bán với người mua ở đây thực chất là quan hệ tín dụng thương mại, theo đó người mua chấp nhận trả tiền hàng hóa theo kì hạn nợ cụ thể Để bảo vệ mình trước rủi ro không thanh toán đầy đủ và đúng hạn của người mua, người bán có thể yêu cầu một bảo lãnh trả chậm của ngân hàng

 Bảo lãnh dự thầu

Mục đích của bảo lãnh dự thầu là đảm bảo cho việc người dự thầu không rút lui, không ký kết hợp đồng hay thay đổi ý định khi đã trúng thầu Nếu người dự thầu đã trúng thầu nhưng không ký kết hợp đồng thì người thụ hưởng sẽ rút tiền thanh toán từ bảo lãnh để trang trải những chi phí đấu thầu thiệt hại do chậm trễ tiến

độ thi công hay chi phí để tổ chức lại cuộc đấu thầu khác Chủ công trình sẽ yêu cầu người đăng ký tham gia đấu thầu phải cung cấp một bảo lãnh ngân hàng gọi là bảo lãnh dự thầu, thông thường có giá trị từ 1-5% giá trị hợp đồng đấu thầu

 Bảo lãnh vay vốn

Là cam kết của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, về việc sẽ trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả hoặc không trả đầy đủ, đúng hạn nợ vay đối với bên nhận bảo lãnh

 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm (bảo lãnh bảo hành)

Là cam kết của của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc khách hàng thực hiện đúng các thỏa thuận về chất lượng của sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh

 Bảo lãnh đối ứng

Là cam kết của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh đối ứng) với bên bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính cho bên bảo lãnh, trong trường hợp bên bảo

lãnh thực hiện bảo lãnh và phải trả thay cho khách hàng của bên bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh

1.2.1.3 Đặc điểm

 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc:

Tham gia vào hoạt động bảo lãnh có ít nhất 3 chủ thể, đó là: Bên phát hành bảo lãnh (ngân hàng), bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh (bên thụ hưởng) Các chủ thể tham gia có mối quan hệ với nhau thông qua các hợp đồng là: Hợp đồng kinh tế, hợp đồng bảo lãnh, thư bảo lãnh Cụ thể như sau:

Sơ đồ 1.5: Mối quan hệ các bên trong bảo lãnh ngân hàng

Hợp đồng kinh tế: Trước hết hoạt động bảo lãnh được phát sinh trong mối quan hệ kinh tế giữa bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh Hai chủ thể này thỏa thuận, kí kết hợp đồng kinh tế.Trong đó, bên nhận bảo lãnh yêu cầu phải có bảo lãnh của ngân hàng bảo lãnh và chỉ khi bên được bảo lãnh đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng thì bảo lãnh mới được xác lập Từ đó phát sinh ra các mối quan

hệ tiếp theo

Hợp đồng bảo lãnh: Quan hệ giữa ngân hàng và bên được bảo lãnh thông qua hợp đồng bảo lãnh hay là mối quan hệ giữa ngân hàng cấp tín dụng và bên hưởng tín dụng

Cam kết bảo lãnh (thư bảo lãnh): Thư bảo lãnh do ngân hàng phát hành trao cho bên nhận bảo lãnh trong đó quy định những điều kiện để bên nhận bảo lãnh

có thể nhận được thanh toán của ngân hàng trong trường hợp bên được bảo lãnh vi

 Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập cao:

Mặc dù quan hệ trong BLNH là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc nhau, tuy nhiên quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia mang tính độc lập tương đối Đây chính là một đặc điểm nổi bật của bảo lãnh Điều này có nghĩa là việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào bất cứ giao dịch hay yếu tố nào ngoài giao dịch bảo lãnh Ngân hàng có trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi bên này có yêu cầu và có bằng chứng chứng minh sự vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh Ngân hàng không thể viện các lí do thuộc về mối quan hệ giữa ngân hàng

và khách hàng của mình để trì hoãn hoặc không thực hiện thanh toán cho bên nhận bảo lãnh Khi có yêu cầu thanh toán, ngân hàng phải thanh toán ngay cho bên nhận bảo lãnh, sau đó mới quay ra thu nợ đối với bên được bảo lãnh

 Bảo lãnh ngân hàng là hoạt động ngoại bảng:

Về bản chất, bảo lãnh là hình thức tài trợ bằng uy tín, qua đó bên được bảo lãnh có thể tìm nguồn tài trợ mới, mua được hàng hóa hoặc thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh…để thu lợi Khi thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng chưa phải xuất quỹ tiền mặt ngay do đó bảo lãnh được coi như một hoạt động ngoại bảng vì hoạt động của nó không làm ảnh hưởng tới bảng cân đối kế toán

Tuy nhiên, khi rủi ro xảy ra thì ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán cho bên nhận bảo lãnh Đó cũng chính là lúc ngân hàng phải thực sự xuất quỹ tiền mặt, điều này làm ảnh hưởng tới bảng cân đối kế toán của ngân hàng Khoản chi này được xếp vào khoản tín dụng “xấu”, cấu thành nợ quá hạn Khi đó, hoạt động bảo lãnh đã được chuyển từ tài sản ngoại bảng vào tài sản nội bảng Như vậy, nếu hoạt động bảo lãnh có chất lượng kém không những có ảnh hưởng xấu tới uy tín của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới tài sản của ngân hàng Vì vậy, phải cân nhắc

kĩ trước khi đưa ra quyết định bảo lãnh tránh những khoản nợ “xấu” này

 Bảo lãnh tiến hành trên cơ sở chứng từ:

Tất cả các hoạt động của ngân hàng đều dựa trên cơ sở chứng từ và hoạt động bảo lãnh cũng không phải là ngoại lệ Cam kết bảo lãnh của ngân hàng cũng là một văn bản mà việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng dựa trên văn bản

đó Do đó, khi người thụ hưởng bảo lãnh đến yêu cầu ngân hàng thanh toán thì ngân hàng phát hành thư bảo lãnh phải có trách nhiệm kiểm tra các chứng từ do người thụ hưởng xuất trình phù hợp với những điều khoản và điều kiện của thư bảo lãnh Ngân hàng phát hành có quyền từ chối thanh toán nếu chứng từ bất hợp lệ hay những điều kiện và điều khoản bảo lãnh không được đáp ứng Nếu ngân hàng không thực hiện đúng trách nhiệm kiểm tra, tức là vẫn thanh toán toàn bộ chứng từ bất hợp lệ thì ngân hàng đó sẽ không nhận được tiền bồi hoàn từ người được bảo lãnh Tuy nhiên nếu bộ chứng từ được đưa đến hoàn toàn phù hợp với những điều kiện, điều khoản quy định trong thư bảo lãnh và ngân hàng kiểm tra thấy không có dấu hiệu lừa đảo thì ngân hàng phải ngay lập tức thanh toán cho bên thụ hưởng Ngân hàng phải thực hiện một cách trung thực khách quan, không làm chỗ dựa cho khách hàng của mình để từ chối thanh toán vì nếu như vậy sẽ làm giảm uy tín của ngân hàng

1.2.2 Chức năng, vài trò của bảo lãnh ngân hàng

1.2.2.1 Chức năng

 Công cụ bảo đảm:

Chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh là cung cấp một sự đảm bảo cho người thụ hưởng Mục đích của bảo lãnh là sự cung cấp cho người thụ hưởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những người thiệt hại do hành vi vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh gây ra Hơn nữa, bảo lãnh được dùng trong những hợp đồng thi công, hợp đồng bảo hành sản phẩm, dự thầu công trình… thì đây là những thỏa thuận không mua bán hay thanh toán Do vậy, bảo lãnh chỉ được dùng cho mục đích bảo đảm an toàn cho người thụ hưởng khi có một biến cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh

 Công cụ tài trợ:

Hầu hết các hợp đồng thi công, buôn bán lớn đòi hỏi phải có một khoảng thời gian dài mới hoàn tất Điều này đặt ra một nhu cầu tài trợ cho dự án Công ty xây dựng sẽ gặp khó khăn về tài chính và chịu nhiều rủi ro nếu như phải hoàn tất

thương lượng với chủ công trình ứng trước cho mình một khoản tiền Lúc đó, ngân hàng của công ty xây dựng sẽ phát hành một bảo lãnh hoàn tiền ứng trước như một công cụ tài trợ để cho công ty nhận được khoản tiền đó Ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh cho công ty xây dựng để thanh toán cho chủ công trình trong trường hợp công ty xây dựng vi phạm nghĩa vụ trong hợp đồng

1.2.2.2 Vai trò

 Đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh:

Bảo lãnh là một hình thức dịch vụ ngân hàng cung ứng cho nền kinh tế Lợi ích trực tiếp của bảo lãnh đó là làm tăng doanh thu cho ngân hàng Một ưu điểm trong bảo lãnh là ngân hàng không phải xuất vốn ra ngay, do vậy chưa phải sử dụng vốn của mình, không mất chi phí cơ hội cho mục đích kinh doanh khác Không những đóng góp vào doanh thu, bảo lãnh làm đa dạng hóa các loại hình dịch vụ nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung, làm giảm sự phụ thuộc vào tín dụng Mà

tỷ trọng thu từ dịch vụ là xu hướng phát triển của các ngân hàng hiện đại ngày nay Ngoài ra, bảo lãnh giúp thực hiện chính sách khách hàng Một mặt đáp ứng nhu cầu

và gắn bó hơn với khách hàng truyền thống Mặt khác thu hút được các khách hàng mới Điều này làm lợi cho ngân hàng không chỉ về mặt phí mà còn thúc đẩy các hoạt động khác của ngân hàng như thanh toán xuất nhập khẩu, tín dụng, huy động vốn… Bảo lãnh nâng cao uy tín và tăng cường quan hệ của ngân hàng trên trường quốc tế Thông qua bảo lãnh nước ngoài, ngân hàng có thể mở rộng quan hệ đối ngoại của mình Bảo lãnh giúp ngân hàng tăng bạn hàng và lợi nhuận

 Đối với doanh nghiệp:

Vai trò lớn nhất mà bảo lãnh mang lại cho các khách hàng là hạn chế rủi ro, đảm bảo lợi ích kinh tế, chống lại những thiệt hại do việc vi phạm hợp đồng gây ra Nhờ

có bảo lãnh ngân hàng, các doanh nghiệp có khả năng tiếp cận được các nguồn vốn

rẻ, hiệu quả, tham gia dự thầu được nhiều công trình, đem lại thu nhập cao Bảo lãnh ngân hàng cũng giúp cho các doanh nghiệp tăng uy tín trong quan hệ với các doanh nghiệp trong và ngoài nước

 Đối với nền kinh tế:

Bảo lãnh ngân hàng có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế của mỗi quốc gia Bảo lãnh là chất xúc tác cho các hợp đồng kinh tế, xây dựng thương mại, các giao dịch hàng hóa và dịch vụ trong nước cũng như quốc tế được kí kết một cách nhanh chóng, thuận lợi giúp cho hoạt động này ngày càng phát triển hơn

Bảo lãnh đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển, các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn giữa các thành phần kinh tế

Ngoài ra, bảo lãnh còn được sử dụng như một công cụ quản lý vĩ mô của nhà nước, giúp nhà nước thực hiện các chương trình quốc gia như thúc đẩy một số ngành kinh tế mũi nhọn hay hạn chế một số lĩnh vực hoạt động không có hiệu quả

1.2.3 Rủi ro và các biện pháp hạn chế rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng 1.2.3.1 Rủi ro đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh

Bảo lãnh ngân hàng là một dịch vụ ngân hàng cung cấp phục vụ cho khách hàng bằng việc cung cấp một phương tiện đảm bảo Số tiền bảo lãnh được hạch toán ngọai bảng có nghĩa là nó không hề ảnh hưởng tới quy mô nguồn vốn và tài sản ngân hàng Hơn nữa phí thu được từ hoạt động bảo lãnh đóng góp một phần đáng kể vào thu nhập của nhân hàng Nếu khách hàng thực hiện đúng cam kết của họ với bên bảo lãnh thì ngân hàng sẽ không phải bỏ tiền ra để thực hiện cam kết của mình Nhưng nếu khách hàng vi phạm cam kết thì ngân hàng phải bỏ tiền ra để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Rủi ro xảy ra khi khách hàng không hoàn trả cho ngân hàng mà

số tiền ngân hàng đã trả hộ hoặc giá trị hoàn trả không tương xứng với chi phí cơ hội mà ngân hàng bỏ ra

 Rủi ro tín dụng

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp luôn phải đối phó với rất nhiều rủi ro do các nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan Nếu các doanh nghiệp gặp rủi ro, mất khả năng thực hiện hợp đồng đã cam kết với đối tác thậm chí đi đến chỗ phá sản thì ngân hàng không những phải trả tiền hộ mà khả năng truy đòi lại số tiền đó từ bên bảo lãnh là rất thấp Trong trường hợp này ngân

dẫn đến giảm thu nhập do thiếu vốn để cho vay Mức độ rủi ro này phụ thuộc vào hình thức cho hợp đồng bảo lãnh mà ngân hàng yêu cầu bên được bảo lãnh phải thực hiện

 Rủi ro thanh khoản

Yêu cầu phải thanh toán theo thư bảo lãnh đã phát hành có thể đến bất kỳ lúc nào buộc ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn của mình để thanh toán (trừ trường hợp khách hàng ký quỹ 100%) Thông thường ngân hàng phải trích vốn để lập quỹ bảo lãnh phục vụ cho mục đích này Nếu số tiền phải trả quá lớn, vượt quá giá trị của quỹ thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh khoản, buộc ngân hàng phải chuyển một phần nguồn vốn dùng để cho vay sang, thậm chí phải bán chứng khoán dự trữ, đi vay trên thị trường mở hay phát hành chứng khoán nợ mới

mà các hoạt động này khi thực hiện một cách bị động thường làm cho ngân hàng bị thiệt hại rất nhiều do chi phí cơ hội bỏ ra là rất lớn Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ngân hàng phải xem xét đánh giá khách hàng kỹ càng, xem xét việc phát hành bảo lãnh như cấp tín dụng Điều khoản quy định hình thức bảo đảm trong hợp đồng bảo

lãnh cũng phải được tuân thủ theo các quy định chung của hợp đồng tín dụng

 Rủi ro hối đoái

Ngày nay hoạt động bảo lãnh không chỉ còn bó hẹp trong phạm vi một quốc gia mà diễn ra trên phạm vi toàn thế giới Đồng tiền sử dụng trong quan hệ bảo lãnh không chỉ là một đồng tiền duy nhất Chính vì thế, khi có biến động tỷ giá giữa các đồng tiền có liên quan thì sẽ xảy ra rủi ro hoặc cho bên này hoặc cho bên kia trong hoạt động bảo lãnh nếu ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ bằng ngoại tệ của quốc gia bên nhận bảo lãnh trong khi hợp đồng bảo lãnh được ký kết với bên được bảo lãnh bằng nội tệ hoặc nếu đồng ngoại tệ lên giá so với đồng nội tệ thì ngân hàng

sẽ bị thiệt hại Đó là rủi ro hối đoái

1.2.3.2 Rủi ro đối với người thụ hưởng bảo lãnh

Trong nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng được chọn làm ngân hàng bảo lãnh là một ngân hàng mạnh về tài chính, có chính sách tài trợ mạnh mẽ, trình độ nghiệp vụ của các cán bộ cao, năng lực điều hành của ban lãnh đạo tốt và có uy tín trên thị

trường… Đáp ứng được điều này cũng có nghĩa là bên được bảo lãnh tìm cho mình một chỗ dựa vững chắc đồng thời người thụ hưởng bảo lãnh sẽ có sự đảm bảo lớn

về khả năng nhận được bồi hoàn nếu bên nhận được bảo lãnh vi phạm hợp đồng đã

ký kết

Tuy nhiên, trên thực tế, không phải khi nào bên được bảo lãnh cũng như người thụ hưởng bảo lãnh cũng tìm được ngân hàng bảo lãnh như ý Chính vì vậy, người thụ hưởng bị chi phối bởi khả năng tài chính của ngân hàng bảo lãnh Chẳng hạn như cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ sẽ kéo theo sự sụp đổ của ngân hàng bảo lãnh và hậu quả là người thụ hưởng bảo lãnh sẽ phải chịu rủi ro Ngoài ra, có thể có những nguyên nhân bất khả kháng cũng có thể gây ra những rủi ro cho người thụ hưởng bảo lãnh như thiên tai, hỏa hoạn…

1.2.3.3 Rủi ro đối với người được bảo lãnh

Do tính chất cũng như vai trò của bảo lãnh nên bên được bảo lãnh bị ràng buộc trong việc thực hiện các hợp đồng đã kí kết với người thụ hưởng bảo lãnh Bên được bảo lãnh luôn chịu sức ép đền bù về mặt tài chính nếu sự vi phạm của mình được chứng minh trong suốt thời gian có hiệu lực của bảo lãnh Vì vậy mà người thụ hưởng bảo lãnh có thể lợi dụng cơ hội này để lập chứng từ giả về việc bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng để nhận được bồi hoàn trong khi bên được bảo lãnh vẫn nghiêm túc thực hiện hợp đồng Chính vì thế, trong trường hợp này bên được bảo lãnh không những chịu gánh nặng cũng như sức ép thực hiện đúng hợp đồng ký kết

để tránh khỏi phải đền bù tài chính mà còn phải luôn đề phòng sự lừa đảo từ phía người thụ hưởng bảo lãnh

Không những thế, bên được bảo lãnh cũng có thể gặp rủi ro trong kinh doanh thương mại đơn thuần, vì vậy trước khi đề nghị ngân hàng bảo lãnh khách hàng cần tính toán cẩn thận hiệu quả kinh tế đảm bảo tính khả thi tránh trường hợp dự án vượt quá khả năng tài chính của mình

1.2.3.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro trong bảo lãnh

 Biện pháp về chính sách:

Nhằm đảm bảo hoạt động an toàn, ngân hàng Trung Ương của các quốc gia trên Thế giới đều khống chế tỷ lệ phần trăm tối đa được phép bảo lãnh cho một khách hàng trên tổng vốn tự có của TCTD đó Và thực tế, tại điều 7 của quyết định 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26/06/2006 của NHNN Việt Nam có quy định khống chế tỷ lệ này là 15% Và tại các NHTM cũng có những quy định khống chế số dư tối đa mà một chi nhánh được bảo lãnh cho một khách hàng

 Biện pháp về nghiệp vụ:

Quy trình bảo lãnh được thực hiện qua mô hình ba cấp: quan hệ khách hàng, quản lý khách hàng, bộ phận tác nghiệp Tại bộ phận tác nghiệp để một thư bảo lãnh được phát hành phải qua nhiều tay: cán bộ nghiệp vụ, kiểm soát viên, phụ trách phòng và ban giám đốc Mục đích của những việc này nhằm kiểm soát hoạt động bảo lãnh được chặt chẽ hơn thông qua sự giám sát của nhiều bộ phận

 Nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ:

Để hoạt động bảo lãnh đạt được hiệu quả cao thì tất yếu phải đòi hỏi phải có một cơ cấu tổ chức và quản lý nhân sự chặt chẽ, hợp lý Cán bộ nhân viên phải đi sâu, đi sát thực tế, cùng đoàn kết xây dựng tập thể vững mạnh trong đó cán bộ lãnh đạo phải là những người có năng lực, khả năng tổ chức và tinh thần trách nhiệm cao Đối với riêng ngành ngân hàng, nhân viên trực tiếp giao dịch với khách hàng được coi là hình ảnh của ngân hàng Tác phong làm việc, trình độ chuyên môn và thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng luôn là những yếu tố quan trọng tác động đến sự tin tưởng và trung thành của khách hàng đối với ngân hàng Sự chính xác trong công việc của các cán bộ ngân hàng sẽ làm giảm bớt những rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải

 Đầu tư công nghệ, hiện đại hóa hoạt động ngân hàng:

Việc đầu tư vào công nghệ thông tin không những tạo ra chất lượng tốt đối với hoạt động bảo lãnh mà còn giúp ngân hàng nắm bắt thông tin với khách hàng, với thị trường một cách nhanh chóng, kịp thời, chính xác, tránh rủi ro cho ngân hàng

 Thực hiện phân tán rủi ro:

Ngân hàng có thể phân tán rủi ro thông qua việc đa dạng hóa danh mục sản phẩm, phát triển nhiều loài hình bảo lãnh khác nhau, tránh sự phụ thuộc quá nhiều vào chỉ một loại hình bảo lãnh nào đó

 Thực hiện đảm bảo tín dụng chắc chắn:

Các khoản bảo lãnh phải có tài sản đảm bảo: có thể phải đủ 100% trị giá bảo lãnh hoặc một phần giá trị bảo lãnh

 Thực hiện tốt việc giám sát tín dụng và xếp hạng khách hàng:

Cán bộ tín dụng phải theo dõi tình hình thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của khách hàng, đôn đốc khách hàng thực hiện hợp đồng kinh tế với bên thụ hưởng dựa trên thông tin về tình hình tài chính của khách hàng Còn sau khi doanh nghiệp đã hoàn tất các nghĩa vụ theo hợp đồng bảo lãnh, ngân hàng lập biên bản thanh lý hợp đồng bảo lãnh cho khách hàng và thu lại hợp đồng bảo lãnh, phong tỏa tài khoản kí quỹ, giao lại tài sản đảm bảo và xử lý các vấn đề liên quan khác nếu có Sau đó tiến hành lưu trữ hồ sơ và tổ chức đánh giá lại hiệu quả đồng thời rút ra bài học kinh nghiệm về những sai sót nếu có

1.2.4 Các tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động bảo lãnh ngân hàng 1.2.4.1 Quan niệm phát triển hoạt động bảo lãnh

Phát triển hoạt động bảo lãnh là hoạt động của ngân hàng nhằm tìm cách gia tăng doanh số, số dư bảo lãnh cùng với việc nâng cao chất lượng hoạt động này, đảm bảo sự gia tăng bảo lãnh an toàn và hiệu quả Việc phát triển hoạt động bảo lãnh có thể được thực hiện theo hai cách, đó là phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều rộng và phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu

 Phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều rộng:

Là việc ngân hàng thực hiện xâm nhập vào thị trường mới, thị trường mà khách hàng chưa biết đến sản phẩm của ngân hàng mình Ở đây, có thể mở rộng hoạt động theo vùng địa lý, theo đối tượng khách hàng

 Phát triển hoạt động bảo lãnh theo vùng địa lý: là việc phát triển theo

qua đó làm tăng số lượng khách hàng, sản phẩm được sử dụng nhiều hơn

Để có thể phát triển hoạt động theo vùng địa lý đạt hiệu quả cao đòi hỏi phải

có một khoảng thời gian nhất định để sản phẩm có thể tiếp cận được với khách hàng và thích ứng với từng khu vực và ngân hàng phải tổ chức được mạng lưới giao dịch tối ưu Một NHTM có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp sẽ tạo điều kiện thuận lợi trong hoạt động bảo lãnh đặc biệt là bảo lãnh nước ngoài

 Phát triển hoạt động bảo lãnh theo đối tượng khách hàng : Cùng với việc mở rộng hoạt động theo vùng địa lý, có thể mở rộng hoạt động bằng cách khuyến khích, kích thích các nhóm khách hàng của đối thủ cạnh tranh chuyển sang sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng mình Nếu trước đây sản phẩm này chỉ nhằm vào một đối tượng nhất định trên thị trường thì nay

nó cần thu hút thêm nhiều đối tượng khác Có thể nhằm vào nhóm khách hàng ít quan tâm tới sản phẩm dịch vụ của ngân hàng để đáp ứng Nhóm khách hàng này có thể được xếp vào khu vực thị trường còn bỏ trống mà ngân hàng có thể khai thác

 Phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu:

Là việc ngân hàng khai thác tốt hơn phân đoạn thị trường hiện có của mình,

để thỏa mãn nhu cầu muôn hình, muôn vẻ của khách hàng Việc phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu được thực hiện bằng cách đa dạng hóa sản phẩm bảo lãnh Danh mục bảo lãnh cung cấp càng phong phú, hoạt động bảo lãnh càng phát triển và ngược lại

Việc đa dạng hoá các hình thức, phương thức bảo lãnh một mặt sẽ giúp cho ngân hàng có thêm nhiều sản phẩm dịch vụ để phục vụ nhu cầu ngày càng đa dạng, phong phú của khách hàng; mặt khác, giúp cho NHTM nâng cao khả năng cạnh tranh, giảm rủi ro trong hoạt động, nâng cao được tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng trên tổng thu nhập

Có thể đa dạng hóa hoạt động bảo lãnh của ngân hàng theo nhiều chiều hướng khác nhau:

 Phát triển dịch vụ mới trên cơ sở hoàn thiện các dịch vụ hiện có về nội dung và hình thức

 Phát triển dịch vụ mới tương đối: Đây là dịch vụ mới đối với một số ngân hàng nhưng không mới đối với ngân hàng khác và thị trường Phát triển dịch vụ mới theo phương thức này thường chi phí nghiên cứu dịch vụ không cao

 Phát triển dịch vụ mới tuyệt đối Đây là dịch vụ ngân hàng mới cả đối với các ngân hàng và thị trường và chi phí nghiên cứu dịch vụ rất cao

1.2.4.2 Một số chỉ tiêu định lượng đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh

 Số dư bảo lãnh

Số dư bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh của ngân hàng tại một thời điểm nhất định Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm Sự gia tăng hoặc sụt giảm của chỉ tiêu này cho thấy sự gia tăng hoặc sụt giảm của hoạt động bảo lãnh ngân hàng

so với thời điểm so sánh

 Doanh số bảo lãnh

Doanh số bảo lãnh là tổng giá trị các khoản bảo lãnh phát sinh trong một thời

kỳ nhất định Đây là chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định

 Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

Doanh thu của hoạt động bảo lãnh là một trong các chỉ tiêu quan trọng trong doanh thu hoạt động dịch vụ ngoài lãi vay của ngân hàng và có tính chất đánh giá bao trùm hơn cả trong các chỉ tiêu định lượng Nó phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động bảo lãnh Nguồn thu này đến từ phí mà bên được bảo lãnh phải trả cho NHTM khi sử dụng dịch vụ này Bên cạnh việc phản ánh tình hình hoạt động bảo lãnh, chỉ tiêu này còn phản ánh chính sách phí của ngân hàng

Tuy nhiên, để đánh giá toàn diện, ngoài số liệu tuyệt đối còn phải xem xét doanh thu bảo lãnh trong mối quan hệ tương quan với doanh thu từ hoạt động khác của ngân hàng

Tỷ trọng doanh thu Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

từ hoạt động bảo lãnh = - x 100%

trong doanh thu dvu (%) Doanh thu dịch vụ ngoài lãi vay

Chỉ tiêu này thể hiện vị trí của hoạt động bảo lãnh trong toàn bộ các hoạt động dịch vụ của ngân hàng.Tỷ trọng này càng lớn càng chứng tỏ tầm quan trọng trong hoạt động kinh doanh dịch vụ của ngân hàng

Tỷ trọng doanh thu Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh

từ hoạt động bảo lãnh = - x 100%

ttrong tổng doanh thu (%) Tổng doanh thu

Các chỉ tiêu này thể hiện vị trí của hoạt động bảo lãnh trong toàn bộ các hoạt động kinh doanh của ngân hàng

 Dư nợ bảo lãnh quá hạn

Đây là dư nợ bảo lãnh NHTM đã trả thay cho khách hàng nhưng khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng của hoạt động bảo lãnh Các NHTM luôn chú ý kiểm soát chỉ tiêu này bởi dư nợ bảo lãnh quá hạn gia tăng cho thấy chất lượng công tác thẩm định trong hoạt động bảo lãnh không được tốt cũng như rủi ro và nguy cơ tổn thất cho NHTM là rất lớn

Dư nợ bảo lãnh quá hạn dưới 1 năm

Tỷ lệ nợ quá hạn khê đọng = - x 100% Tổng dư nợ bảo lãnh

Dư nợ bảo lãnh quá hạn trên 1 năm

Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi = - x 100% Tổng dư nợ bảo lãnh

Phân loại nợ theo thời hạn như trên sẽ giúp cho ngân hàng rất nhiều trong việc trích lập dự phòng rủi ro

1.2.4.3 Một số chỉ tiêu định tính đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh

Chỉ tiêu định tính là loại chỉ tiêu phản ánh tính chất, sự hơn kém và không

tính được trị trung bình của các chỉ tiêu này Chỉ tiêu định tính trả lời cho các câu

hỏi nghiên cứu “thế nào? cái gì? tại sao?” chứ không phải là câu hỏi “bao nhiêu?”

Khác với chỉ tiêu định lượng, để đo lường được chỉ tiêu định tính đòi hỏi người nghiên cứu cần phải thu thập được nhiều thông tin phản hồi từ khách hàng, xem xét sự đánh giá của họ đối với dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng như thế nào Nếu một ngân hàng có uy tín cao, chất lượng hoạt động bảo lãnh tốt thì dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng cũng được khách hàng tín nhiệm và đánh giá cao từ đó nó sẽ có khả năng cạnh tranh cao trên thị trường

Có 2 chỉ tiêu định tính đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng như sau:

 Uy tín về hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Uy tín về hoạt động bảo lãnh ngân hàng là sự tin tưởng của khách hàng vào một NHTM nào đó khi họ sử dụng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Sự tin tưởng đó ăn sâu vào tâm trí khách hàng khiến khách hàng khi muốn sử dụng dịch vụ bảo lãnh sẽ nghĩ ngay tới NHTM đó

 Chất lượng hoạt động bảo lãnh

Chất lượng hoạt động bảo lãnh ảnh hưởng tới quyết định của khách hàng có tiếp tục sử dụng dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng hay sẽ chuyển sang ngân hàng khác Chất lượng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng tốt, tạo nên sự hài lòng cho khách hàng thì chính những khách hàng đó sẽ đi giới thiệu cho bạn bè, quảng bá hộ cho ngân hàng Vì vậy có thể nói nếu chất lượng hoạt động bảo lãnh tốt thì lượng khách hàng sử dụng sẽ tăng lên

Để có thể nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng cần thực hiện tốt một số việc như: giải quyết hồ sơ nhanh chóng, thủ tục đơn giản, kỹ năng công

việc cũng như thái độ tốt của cán bộ ngân hàng và đầu tư ứng dụng công nghệ ngân hàng tiên tiến,…

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Hoạt động ngân hàng nói chung và bảo lãnh ngân hàng nói riêng chịu tác động của rất nhiều yếu tố khác nhau Những nhân tố này tác động dưới nhiều khía cạnh, ảnh hưởng trực tiếp đến phát triển hoạt động bảo lãnh cả trong hiện tại và tương lai

1.2.5.1 Những nhân tố môi trường vĩ mô

 Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế tác động lớn đến hoạt động bảo lãnh ngân hàng theo hai hướng: tích cực và tiêu cực Môi trường kinh tế phù hợp và phát triển ổn định có thể tạo thuận lợi cho hoạt động ngân hàng phát triển trong đó có bảo lãnh Trong môi trường kinh tế lành mạnh, các chủ thể tham gia trong nền kinh tế hoạt động hiệu quả thì sẽ thúc đẩy mở rộng hoạt động bảo lãnh Nhưng nền kinh tế suy thoái, lạm phát cao, đẩy các doanh nghiệp vào tình trạng thua lỗ, gây rủi ro cho mở rộng hoạt động bảo lãnh

 Môi trường chính trị - xã hội

Môi trường chính trị - xã hội sẽ là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư và ngân hàng cũng có thể phát triển hoạt động bảo lãnh Các cá nhân, doanh nghiệp là khách hàng bảo lãnh của ngân hàng có môi trường để kinh doanh

ổn định và hiệu quả, đảm bảo được khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình, ngân hàng sẽ không phải trả thay cho khách hàng của mình Tuy nhiên, một sự thay đổi

hệ thống chính trị lớn sẽ làm cho hoạt động ngân hàng rơi vào khủng hoảng và hoạt động bảo lãnh không tránh khỏi bị tác động

 Môi trường pháp lý

Pháp luật đã tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung và bảo lãnh ngân hàng nói riêng Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, đầy đủ và ổn định, việc thực thi pháp luật chưa nghiêm sẽ tạo khe hở cho quản lý bảo lãnh Cơ sở pháp lý đồng bộ sẽ tạo hành lang pháp lý để các ngân hàng dễ dàng thực hiện kế

hoạch kinh doanh của mình, xây dựng những quy trình bảo lãnh nói riêng và quy trình nghiệp vụ tín dụng nói chung phù hợp với từng ngân hàng, tạo điều kiện cho hoạt động bảo lãnh phát triển, đảm bảo an toàn và tuân thủ cơ chế chính sách tín dụng của Chính Phủ và Ngân hàng Nhà nước

 Môi trường công nghệ

Công nghệ ngày càng phát triển và phục vụ đắc lực cho mọi hoạt động của nền kinh tế xã hội Đối với hoạt động bảo lãnh của NHTM cũng vậy, sử dụng công nghệ hiện đại vừa thể hiện mức độ hiện đại hóa của ngân hàng vừa giúp phục vụ khách hàng tốt hơn, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh và khả năng quản trị, đặc biệt là quản trị rủi ro của NHTM

1.2.5.2 Khách hàng

Trước khi có quyết định bảo lãnh, ngân hàng cần xem xét, đánh giá khách hàng kĩ lưỡng Khi thẩm định khách hàng, ngân hàng phải xem xét kĩ các nội dung sau: Khả năng tài chính của khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo Các ngân hàng cần xem xét các nội dung trên vì chúng ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoàn thành nghĩa vụ đối với bên thụ hưởng hoặc trong trường hợp xấu nhất sảy ra khi ngân hàng phải xuất quỹ trả tiền thay khách hàng của mình thì ngân hàng vẫn có khả năng truy đòi từ người được bảo lãnh hoặc bán tài sản đảm bảo (TSĐB) để bù đắp

 Năng lực tài chính của khách hàng:

Năng lực tài chính của khách hàng thể hiện ở khả năng tự tài trợ, khối lượng vốn tự có, tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn của doanh nghiệp, tính lỏng của tài sản và khả năng sinh lời của doanh nghiệp Khả năng tài chính của doanh nghiệp càng cao thì khả năng đáp ứng yêu cầu của đối tác càng lớn Việc đánh giá năng lực tài chính của khách hàng là cần thiết vì nó hạn chế được rủi ro có thể xảy ra

 Khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo:

Vì bảo lãnh luôn chứa đựng nhiều rủi ro, do đó ngân hàng thường yêu cầu có TSĐB cho BLNH với hình thức cầm cố, thế chấp giấy tờ có giá, tài sản, kí quỹ Nếu

khả năng đáp ứng các điều kiện về TSĐB của doanh nghiệp càng lớn thì mức độ tin tưởng của ngân hàng càng cao, chất lượng hoạt động bảo lãnh càng tốt

 Phương án sản xuất kinh doanh khả thi:

Mặc dù hợp đồng bảo lãnh độc lập với hợp đồng kinh tế, xong khi nhận được đơn xin bảo lãnh, các ngân hàng đều xem xét phương án kinh doanh của doanh nghiệp Điều đó là vì doanh nghiệp chỉ cam kết thực hiện được cam kết với bên đối tác khi có phương án kinh doanh khả thi, có khả năng sinh lời Năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng được thể hiện ở: quy mô, năng suất, quy trình sản xuất… của doanh nghiệp Một dự án có tính khả thi cao có thể giảm thiểu tối đa rủi

ro có thể xảy ra trong suốt quá trình thực hiện dự án, thúc đẩy nghiệp vụ bảo lãnh phát triển

1.2.5.3 Các nhân tố thuộc về nội bộ ngân hàng

 Chiến lược phát triển kinh doanh của ngân hàng

Chiến lược phát triển kinh doanh chung của ngân hàng chính là cơ sở để xây dựng các chính sách phát triển của từng bộ phận riêng biệt trong đó có hoạt động bảo lãnh Nếu không có một chiến lược kinh doanh hợp lý và đúng đắn, ngân hàng

sẽ luôn bị động trước những thay đổi, biến động của thị trường Ngược lại, một chiến lược kinh doanh hiệu quả sẽ giúp ngân hàng phát triển đúng hướng, phát huy được tiềm năng của mình, đồng thời thích ứng kịp thời với những biến đổi của môi trường kinh doanh

 Kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh

Hoạt động bảo lãnh là một bộ phận trong hoạt động của ngân hàng Dựa trên

cơ sở chiến lược hoạt động kinh doanh chung, ngân hàng sẽ xây dựng kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh một cách cụ thể và chi tiết hơn Kế hoạch phát triển phải chi tiết, theo đúng đường lối chung của ngân hàng nhưng cũng phải sát với thực tế thì mới có thể thúc đẩy hoạt động bảo lãnh ngày càng tốt hơn

 Chính sách tuyên truyền quảng cáo

Trong hoạt động bảo lãnh, chính sách tuyên truyền quảng cáo nhằm mục đích giới thiệu các hình thức, cơ chế, chính sách,… Hoạt động này giúp ngân hàng

mở rộng và phát triển các loại sản phẩm cung ứng, tạo mối quan hệ lớn từng bước

mở rộng thị trường, tăng sự thích ứng, tăng hiệu quả kinh doanh

Vì thế, để giải quyết hài hòa lợi ích của ngân hàng và thúc đẩy hoạt động bảo lãnh phát triển thì việc xây dựng một chính sách phí phù hợp là cần thiết

 Chính sách sản phẩm

Cùng với tín dụng, chất lượng bảo lãnh là thước đo hiệu quả kinh doanh, hiệu quả quản lý của một NHTM Chất lượng bảo lãnh tốt, uy tín ngân hàng được nâng cao tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển Trong bảo lãnh, uy tín của ngân hàng lại càng quan trọng bởi ngân hàng thực hiện bảo lãnh bằng uy tín và khả năng tài chính của mình, bảo lãnh bằng năng lực chi trả Không phải ngân hàng nào cũng được bên thụ hưởng đồng ý chấp nhận bảo lãnh, khách hàng chỉ chọn ngân hàng bảo lãnh có uy tín để đảm bảo an toàn

 Công nghệ ngân hàng

Ngày nay, công nghệ hiện đại phục vụ rất đắc lực cho hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng Công nghệ hiện đại không những giúp cho ngân hàng kiểm soát hoạt động bảo lãnh được tốt hơn mà còn tăng hiệu quả, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng khi sử dụng dịch vụ bảo lãnh từ ngân hàng Có thể nói với công nghệ hiện đại sẽ là một lợi thế rất lớn để thu hút khách hàng so với các đối thủ cạnh tranh

 Quy trình bảo lãnh

Quy trình bảo lãnh quy định các bước xử lý nghiệp vụ theo một trình tự, thủ

lãnh đều ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng bảo lãnh Một quy trình không phù hợp hay tiến hành các bước không đầy đủ sẽ đưa lại một khoản bảo lãnh kém chất lượng, đẩy ngân hàng đứng trước những nguy cơ, rủi ro tiềm ẩn Nhưng ngược lại, một quy trình quá chặt chẽ sẽ gây phiền hà cho khách hàng, tốn kém không cần thiết mà lại có thể bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh Một quy trình bảo lãnh hợp lý, vừa đảm bảo tính an toàn cho hoạt động của ngân hàng vừa thỏa mãn được nhu cầu tiện ích của khách hàng chính là điều kiện cần thiết để ngân hàng nâng cao chất lượng, tạo điều kiện phát triển hoạt động bảo lãnh an toàn và hiệu quả

 Trình độ nghiệp vụ và phẩm chất của cán bộ ngân hàng

Con người là nhân tố quyết định trong sự thành công của hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng Trước hết, bảo lãnh ngân hàng là một trong những nghiệp vụ cấp tín dụng của NHTM, do đó, để đảm bảo trong công tác quản trị rủi ro, đòi hỏi trình độ, tính chuyên nghiệp của nhân viên tác nghiệp Bên cạnh đó, thái độ phục vụ khách hàng cũng rất quan trọng góp phần xây dựng hình ảnh về ngân hàng đối với khách hàng

1.3 Kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh của một số ngân hàng

nướcngoài tại Việt Nam

Tại Việt Nam, các ngân hàng nước ngoài và chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng đang tích cực thu hút khách hàng và mở rộng thị trường trong đó có hoạt động bảo lãnh Đây là các đối tác đáng gờm của các ngân hàng trong nước Có thể nói, việc vận dụng những kinh nghiệm từ các ngân hàng nước ngoài này là cần thiết

1.3.1 Kinh nghiệm của HSBC

Hiện nay, HSBC được xem là ngân hàng nước ngoài lớn nhất tại Việt Nam xét về vốn đầu tư, mạng lưới, chủng loại sản phẩm, số lượng nhân viên và khách hàng HSBC quan tâm về những chính sách phát triển kinh tế cũng như môi trường đầu tư liên quan HSBC xem xét mở rộng thị trường hoạt động trong đó có hoạt động bảo lãnh là một ưu tiên hàng đầu, HSBC sẽ xem xét các cơ hội đầu tư nếu có tính khả thi Tất cả nhằm mục đích duy nhất phát triển tốt nhất, đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng

Trước đây, HSBC chỉ tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp nước ngoài và các tổng công ty nhà nước nhưng nay đã mở rộng tới các đối tượng là khách hàng cá nhân

Sản phẩm bảo lãnh của HSBC phong phú và đáp ứng tốt những nhu cầu bảo lãnh mà ngân hàng nội địa còn bỏ ngỏ như bảo lãnh thanh toán thuế nhập khẩu/VAT, bảo lãnh thanh toán trả trước…

HSBC có quy trình bảo lãnh chặt chẽ và rõ ràng, dựa trên các tiêu chuẩn, quy tắc quốc tế và có tính chuyên nghiệp rất cao HSBC xem xét rất kỹ các tiêu chí về tính khả thi của một dự án bảo lãnh, khả năng và thời hạn hoàn trả vốn, các yếu tố tác động đến quá trình thực thi dự án này và vấn đề bảo đảm cho việc phát hành cam kết bảo lãnh

Trong quy trình bảo lãnh, bên cạnh việc phân cấp nghiệp vụ, việc giám sát luôn được tiến hành, nhằm bảo đảm tính hệ thống chặt chẽ và minh bạch theo đúng quy trình nghiệp vụ HSBC có hệ thống giám sát nội bộ được thiết kế theo hệ thống dọc từ trụ sở chính đến các chi nhánh, trực tiếp do Tổng giám đốc điều hành và chỉ đạo Bộ phận giám sát tại chi nhánh làm việc độc lập với giám đốc chi nhánh, do đó đảm bảo được tính khách quan, hiệu lực và hiệu quả của công tác này Ngân hàng này cũng có bộ phận chuyên trách hỗ trợ về luật pháp trong hoạt động bảo lãnh

HSBC thực hiện chính sách bảo lãnh thận trọng, phần lớn các khoản bảo lãnh đều có thế chấp Hội đồng tín dụng quyết định hạn mức bảo lãnh cấp cho cá nhân và doanh nghiệp trên cơ sở thẩm định chặt chẽ, được xem xét như một khoản vay Các khách hàng cá nhân, doanh nghiệp đều được xếp hạng trong quá trình thẩm định Ngân hàng này còn thành lập ban quản lý tín dụng để chuyên nghiệp hóa công tác quản lý rủi ro tín dụng, bảo lãnh

1.3.2 Kinh nghiệm của Citibank

Với hơn 200 năm hoạt động trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, phục vụ cho hàng trăm triệu khách hàng tại hơn 160 nước trên thế giới, có thể nói Citibank là ngân hàng quốc tế có uy tín nhất tại Việt Nam Sự uy tín của Citibank còn được thể