Luận văn thạc sĩ phát triển huy động vốn tại ngân hàng TMCP quân đội chi nhánh quảng trị

Thêm vào đó, khi thị trường chứng khoán Việt Nam đã đi vào hoạt động và dần ổn định thì yêu cầu khai thác tối đa những nguồn vốn đang còn tiềm tàng trong các tổ chức kinh tế và dân cư để

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐH TÀI CHÍNH – MARKETING

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS: HOÀNG TRẦN HẬU

TP Hồ Chí Minh, Năm 2015

I

LỜI CAM ĐOAN

Tôi là Trương Khắc Nghị, xin cam đoan luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài Chính

- Ngân H àng này là do chính tôi nghiên cứu và thực hiện Các thông tin số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, chính xác và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Người thực hiện luận văn

Trương Khắc Nghị

II

LỜI CÁM ƠN

Suốt hai năm học tập tại Trường Đại Học Tài Chính - Marketing, nhờ sự chỉ bảo tận tình của các thầy cô, tôi đã thu thập được những kiến thức bổ ích trong sách vở lẫn kinh nghiệm sống thực tiễn Với lòng biết ơn sâu sắc, tôi xin chân thành cảm ơn, Phó giáo sư- Tiến sĩ Hoàng Trần Hậu đã hết lòng chỉ bảo và định hướng khoa học để tôi có thể hoàn thành luận này

Tiếp đến, tôi gửi lời cảm ơn đến Lãnh đạo và tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Quảng Trị đã nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp những thông tin, tài liệu cần thiết làm cơ sở cho việc thực hiện luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo Trường Đại Học Tài Chính - Marketing đã động viên, tạo điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu

III

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN

MB : Ngân hàng Quân Đội VND : Đồng Việt Nam USD : Đôla Mỹ

CN : Chi nhánh NHTM : Ngân hàng thương mại

NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW

TCTD

KH

: Ngân hàng Trung ương : Tổ chức tín dụng : Khách hàng KHTN : Khách hàng Tư nhân

KHDN : Khách hàng Doanh nghiệp XHCN : Xã hội chủ nghĩa

NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần

IV

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.2: Nguồn huy động vốn

Bảng 2.3: Vốn huy động trên Tổng nguồn vốn

Bảng 2.4: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn

Bảng 2.5: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng KH

Bảng 2.6: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền

Bảng 2.7: Dư nợ trên Vốn huy động

Bảng 2.8: Chi phí lãi trên và thu nhập lãi

Bảng 2.9: Chi phí lãi trên vốn huy động

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Lợi nhuận

Biểu đồ 2.2: Nguồn huy động vốn qua các năm

Biểu đồ 2.3: Tổng nguồn vốn qua các năm

Biểu đồ 2.4: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn

Biểu đồ 2.5: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng KH

Biểu đồ 2.6: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền

1

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN I LỜI CÁM ƠN II DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT III DANH MỤC CÁC BẢNG BIEU IV DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ BIỂU DỒ IV

1.5 KINH NGHIỆM HUY ĐỘNG VỐN CỦA MỘT SỐ NHTM TRÊN THỂ GIỚI

VÀ VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI – CN QUẢNG TRỊ31T 34

5

GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU

1 Lý do chọn đề tài luận văn

Nền kinh tế Việt Nam Sau hơn 07 năm chính thức gia nhập WTO và đã có những bước tiến mạnh mẽ, hội nhập sâu, rộng vào nền kinh tế thế giới Một số lĩnh vực, thành phần kinh tế Việt Nam đã có nhiều dấu hiệu khởi sắc và hòa nhập cùng xu hướng phát triển chung và đầy tính cạnh tranh của nền kinh tế Trong đó dễ dàng nhận thấy rằng một trong những lĩnh vực có sự phát triển mạnh mẽ và chuyển biến nhanh nhất là lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng

Hệ lụy của sự phát triển nóng, tăng trưởng vội, đó là trong 3 năm trở lại đây một

số Ngân hàng đã bộc lộ yếu kém trong quản lý, mất khả năng kiểm soát cùng với ảnh hưởng khủng hoảng nền kinh tế thế giới đã có tác động nhiều mặt đến nền kinh tế Việt Nam, đặc biệt từ năm 2011 ngành ngân hàng của Việt Nam có những bước đi khá chậm nếu không muốn nói là đang lâm vào giai đoạn khủng hoảng; với các vấn đề nổi cộm lớn cần phải giải quyết của toàn hệ thống là: Nợ xấu tăng, tính thanh khoản, uy tín thương hiệu của các ngân hàng và tiến hành cấu trúc lại hệ thống ngân hàng

Đứng trước các vấn đề nổi cộm thì Chính Phủ đã có những chỉ đạo quyết liệt mà đứng đầu là Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam đã xây dựng những chính sách, định hướng nhằm điều tiết ổn định thị trường tiền tệ và Hệ thống Ngân hàng, cụ thể: Quy định trần lãi suất huy động, phân nhóm các ngân hàng theo năng lực, cơ cấu và tái cấu trúc lại hệ thống ngân hàng, các Ngân hàng thương mại yếu kém Đặc biệt là ổn định chính sách tiền tệ tạo uy tín, lòng tin của người dân để thu hút được lượng tiền nhàn rỗi Bên cạnh

đó, các Ngân hàng cũng phải tìm hướng đi riêng cho mình mục đích tăng huy động nguồn vốn ổn định, cải thiện thanh khoản, tăng trưởng tín dụng và tăng quy mô, lợi nhuận

Đặc biệt trong hơn 9 tháng đầu năm 2012 hoạt động huy động vốn Ngân hàng đã chứng kiến cuộc chạy đua khá căng thẳng về chính sách lãi suất, chính sách khuyến mãi

và chính sách chăm sóc khách hàng nhằm đảm bảo thu hút càng nhiều lượng vốn huy động càng tốt Hầu hết các ngân hàng đều nằm trong tình trạng áp lực về tính thanh khoản: thiếu vốn, khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn ổn định với chi phí hợp

lý Do vậy, yêu cầu về tăng cường huy động vốn với quy mô và chất lượng cao là hết sức

6

cần thiết cho các ngân hàng thương mại

Trước tình hình kinh tế đầy khó khăn và thách thức, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng nội địa ngày càng gay gắt; sự xâm nhập ngày càng mạnh mẽ và sâu sắc của các tổ chức tài chính, ngân hàng nước ngoài; trong khi đó lượng vốn huy động từ nền kinh tế có hạn, bên cạnh áp lực phải tăng trưởng được quy mô thì hoạt động huy động vốn cần được chú trọng hơn

Ngân hàng TMCP Quân Đội cũng là một trong những ngân hàng phải đối mặt với những khó khăn thách thức của nền kinh tế đầy biến động và tăng cường công tác huy động vốn là hết sức cấp thiết trong giai đoạn này Là một Chi nhánh được thành lập và hoạt động 5 năm trở lại đây, Ngân hàng Quân Đội – CN Quảng Trị đã có những bước phát triển đáng kể, tuy nhiên với sự cạnh tranh rất lớn của các Ngân hàng trên địa bàn thì hoạt động Chi nhánh Quảng Trị vẫn còn gặp rất nhiều khó khăn, đặc biệt là hoạt động

huy động vốn Nhận thức được điều đó, tác giả đã chọn đề tài “ Phát tr iển huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Quảng Trị” để phần

nào phản ánh thực tế tình hình huy động vốn trong giai đoạn vừa qua và đưa ra một số giải pháp nhằm góp phần năng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường nguồn vốn ở địa bàn tỉnh Quảng Trị

2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn

Từ trước đến nay, đề tài về huy động vốn trong ngân hàng đã có nhiều nghiên cứu của nhiều tác giả trên khắp cả nước, cụ thể:

Đề tài: “Nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam- Techcombank (Luận văn thạc sỹ - của tác giả: Nguyễn Ngọc Quang)

Đề tài: “Huy động tiền gửi của khách hàng ở ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế” (Luận văn thạc sỹ - của tác giả: Lê Thị Thiện

hệ thống Ngân hàng đảm bảo mang lại hiệu quả tối ưu

Tuy nhiên, Ở mỗi ngân hàng đều có những thế mạnh đặc thù riêng, đối tượng

7

Khách hàng và nét văn hóa vùng miền khác nhau, chính sách và định hướng phát triển huy động vốn của Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Quảng Trị cũng có sự khác biệt so với các TCTD khác nói chung và các TCTD hoạt động trên địa bàn Quảng Trị nói riêng

Vì vậy, việc tác giả chọn đề tài trên có hướng nguyên cứu không trùng lặp với những công trình đã được công bố

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

Nguyên cứu đánh giá hiệu quả nguồn vốn huy động phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và những rủi ro trong hoạt động huy động vốn Các chính sách, sản phẩm đặc thù, định hướng phát khách hàng đang áp dụng tại Ngân hàng Quân Đội – CN Quảng Trị

Cơ cấu nguồn vốn huy động động: Theo thơi gian, theo đối tượng khách hàng và theo loại tiền để Ngân hàng có nguồn vốn ổn định và phù hợp với định hướng phát triển kinh doanh

Từ đó, đề xuất một số giải pháp để nguồn vốn huy động tăng trưởng ổn định và hiệu quả tối ưu trong hoạt động huy động vốn mà MB Quảng Trị có thể áp dụng

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài:

- Đối tượng nguyên cứu: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại

- Phạm vi nhiên cứu của đề tài: Đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Quảng Trị tại địa bàn tỉnh Quảng Trị giai đoạn 2011 – 2013

5 P hương pháp nghiên cứu:

Luận văn sử dụng phương pháp định tính dựa trên việc thống kê, tổng hợp, phân tích trên

cơ sở số liệu thu thập được, rút ra kết luận và nguyên cứu định tính qua phương pháp chuyên gia

6 Những đóng góp mới của luận văn:

- Về lý luận: Hoàn thiện có bổ sung và chỉnh sửa cơ sở lý luận của công tác huy động vốn ở các ngân hàng thương mại, theo đó làm rõ khái niệm mục đích, yêu cầu các hình thức, phương pháp cũng như nội dung của phương pháp huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Quảng Trị đồng thời đã tổng kết kinh

7 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của luận văn:

Huy động các nguồn vốn khác nhau trong xã hội là một trong những hoạt động quan trọng nhất của các NHTM Đặc biệt là các ngân hàng có quy mô lớn Trong vòng 3 thập niên từ sau cuộc đại suy thoái 1930, hầu hết các NHTM trên thế giới đều quan tâm nhiều nhất tới việc quản lý tài sản có, hay nói khác là kế hoạch và phương thức đầu tư các nguồn đã có Tuy nhiên từ thập niên 60 của thế kỷ trước, khi chế độ lãi suất được thả nổi linh hoạt, tài sản nợ bắt đầu trở nên đa dạng và sự cạnh tranh khốc liệt giữa các NHTM với nhau trong việc tìm kiếm vốn hoạt động đã dần hướng các ngân hàng chú ý đến sự dao động của tài sản nợ Bên cạnh đó từ thập niên 60 trở đi, với sự phát triển nhanh của thị trường tài chính liên quốc gia, đã có rất nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định

và thanh khoản cao được mở ra, thì vấn đề khó khăn không còn là đầu tư vào đâu mà trở thành là làm thế nào để có đủ vốn cho đầu tư trong môi trường cạnh tranh đầy kịch tính trong hệ thống NHTM Do vậy quản lý tài sản nợ đã trở thành mối bận tâm của các ngân hàng

Đứng trước xu thế hội nhập kinh tế của khu vực và toàn cầu - nhất là sau khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) thì sự cạnh tranh ngày càng trở lên khốc liệt không chỉ với các ngân hàng trong nước mà còn với cả các ngân hàng, tổ chức tài chính nước ngoài, đó là sự ra đời của một loạt các ngân hàng thương mại cổ phần và sự hiện diện của các ngân hàng nước ngoài Thêm vào đó, khi thị trường chứng khoán Việt Nam đã đi vào hoạt động và dần ổn định thì yêu cầu khai thác tối đa những nguồn vốn đang còn tiềm tàng trong các tổ chức kinh tế và dân cư để có một nguồn vốn phong phú với cơ cấu vốn tối ưu đáp ứng nhu cầu phát triển của xã hội và của chính bản thân Ngân hàng Quân Đội luôn là một thách thức lớn

9

8 Bố cục luận văn:

Căn cứ vào những vấn đề trên, bố cục của đề tài được tác giả xây dựng cụ thể:

Ngoài phần danh mục tài liệu tham khảo, phần giới thiệu nghiên cứu và phần kết luận

Luận văn được kết cấu thành 3 chương

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quâ n Đội – Chi nhánh Quảng Trị

Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Quảng Trị

10

Chương 1

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó– kinh tế thị trường – thì ngân hàng thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được

Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào

loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền

vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế

Từ đó có thể nói bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các điểm sau:

– Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế

– Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và

dịch vụ ngân hàng

1.1.2 Ch ức năng của Ngân hàng thương mại

+ Chức năng trung gian tín dụng: Chức năng trung gian tín dụng được xem là

chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về

vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận

gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền

và người đi vay

thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế

+ Chức năng tạo tiền: Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội

1.1.3 Hoạt động của NHTM

+ Huy động vốn

Ngân hàng huy động vốn dưới các hình thức sau:

- Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn

của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc NHNN

12

chấp thuận

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài

- Vay vốn ngắn hạn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn

- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNN

+ Hoạt động tín dụng:

Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết

khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN

+ Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

Ngân hàng thực hiện các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

- Cung ứng các phương tiện thanh toán

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khác hàng

- Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN

- Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép

- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng

Ngân hàng tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước Tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép

+ Một là, Nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế:

Trong nền kinh tế có những chủ thể có dư tiền và khoản tiền đó chưa được sử

dụng một cách triệt để có hiệu quả ( ví dụ như vốn còn cất dấu trong nhà chưa được đem

13

ra lưu thông) nhưng bản thân họ cũng mong muốn khoản vốn này sinh lời cho mình và

họ sẽ nghĩ là cho vay các chủ thể cần vốn để hoạt động kinh doanh, tuy nhiên những chủ

thể này không quen biết nhau và cũng có thể không tin tưởng nhau nên tiền vẫn chưa được lưu thông Vì vậy NHTM với vai trò trung gian của mình, nhận tiền từ người muốn cho vay trả lãi cho họ và đem số tiền ấy cho người cần vốn vay để lấy lãi NHTM là chủ

thể đứng ra huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi và sử dụng nguồn vốn huy động được cấp vốn cho nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng, NHTM trở thành chủ thể chính đáp ứng vốn cho nền kinh tế Nhờ có hoạt động ngân hàng và đặc biệt là hoạt động tín dụng các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế, thúc đẩy nền kinh tế phát triển Như

vậy với khả năng cung cấp vốn, NHTM đã trở thành một trong những điểm khởi đầu cho

sự phát triển kinh tế của quốc gia

+ Hai là, Cầu nối doanh nghiệp và thị trường

Thông qua hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp, ngân hàng là cầu nối doanh nghiệp với thị trường Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp đóng vai trò rất quan trọng trong việc nâng cao chất lượng về mọi mặt của quá trình sản

xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu của thị trường và từ đó tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng

vững chắc trong cạnh tranh

+ Ba là, Công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế:

Hệ thống NHTM hoạt động có hiệu quả sẽ là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô

nền kinh tế Thông qua hoạt động thanh toán liên ngân hàng, NHTM đã góp phần mở

rộng khối lượng tiền cung ứng cho lưu thông Và thông qua việc cấp tín dụng cho nền kinh tế, NHTM đã thực hiện việc dẫn dắt các nguồn tiền, tập hợp và phân phối vốn trên

thị trường, điều khiển chúng một cách hiệu quả và thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ

mô Cùng với các cơ quan khác, NHTM luôn được sử dụng như một công cụ quan trọng

để nhà nước điều chỉnh sự phát triển của nền kinh tế

+ Bốn là, Cầu nối nền tài chính quốc gia và nền tài chính quốc tế:

Trong nền kinh tế thị trường, khi các mối quan hệ hàng hoá, tiền tệ ngày càng được mở rộng thì nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội giữa các quốc gia trên thế giới ngày càng trở nên cần thiết Việc phát triển kinh tế ở các quốc gia luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành nên sự phát triển đó Vì vậy

nền tài chính của mỗi quốc gia cũng phải hoà nhập với nền tài chính quốc tế và NHTM

14

với các hoạt động của mình đã đóng góp vai trò vô cùng quan trọng trong sự hoà nhập này Với các nghiệp vụ như thanh toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với các NHTM nước ngoài, NHTM đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chính trong nước phù

hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế, tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển

NHTM ra đời và ngày càng phát triển dựa trên cơ sở nền sản xuất lưu thông hàng hoá phát triển và nền kinh tế càng phát triển càng cần đến sự hoạt động của NHTM Với vai trò quan trọng của mình NHTM trở thành một bộ phận quan trọng trong nền kinh tế

quốc dân Và một vấn đề mà các NHTM đặc biệt quan tâm đó là vai trò về vốn của NHTM

1.2 T ỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái quát v ề huy động vốn của Ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Khái niệm về vốn và huy động vốn của Ngân hàng thương mại

+ Khái niệm về vốn

Vốn trong kinh tế học là một phạm trù tương đối phức tạp và khó tìm được một định nghĩa thống nhất giữa các quan điểm từ trước đến nay Trong tác phẩm Tư bản luận của mình, Các Mác đã khái quát phạm trù vốn thành phạm trù cơ bản Theo Các Mác, tư bản là giá trị mang lại giá trị thặng dư Định nghĩa này thể hiện đầy đủ bản chất của vốn:

Thứ nhất: Vốn phải đại diện cho một loại tài sản nhất định nào đó

Thứ hai: Vốn phải luôn luôn vận động, và luôn luôn sinh lời trong quá trình vận

15

xuất mở rộng, về thanh toán, về dự trữ,… phát sinh ở mọi thời điểm Trong cơ chế thị trường, lượng vốn kinh doanh biểu hiện thế lực và sức cạnh tranh của doanh nghiệp, có tầm quan trọng đối với sự thành công hay thất bại của mỗi doanh nghiệp trên thị trường Chính vì vậy thị trường tài chính mà trong đó đóng vai trò chủ chốt là các ngân hàng thương mại luôn có mối quan hệ khăng khít với hoạt động sản xuất kinh doanh, là nguồn huyết mạch cung cấp cho doanh nghiệp sức sống để tồn tại và phát triển Đây là căn nguyên làm cho các ngân hàng thương mại trở thành một trong những hệ thống tài chính trung gian quan trọng nhất của nền kinh tế quốc gia

Các ngân hàng thương mại cũng là một loại hình doanh nghiệp, nguồn vốn cũng đóng vai trò hết sức quan trọng đối với nó tương tự như đối với các doanh nghiệp khác Tuy nhiên, vốn đối với các ngân hàng không đơn thuần chỉ là phục vụ cho nhu cầu mua nguyên vật liệu hay thực hiện các thanh toán chi trả mà nó là đối tượng trực tiếp của hoạt động ngân hàng, nó là “hàng hóa”, là phương tiện hoạt động của các ngân hàng Chính vì thế, khác với các loại hình doanh nghiệp khác, nhu cầu về vốn của các ngân hàng nói riêng và các tổ chức tín dụng nói chung là rất lớn và có thể nói là không hạn chế về lượng Xuất phát từ tính chất đó, loại doanh nghiệp đặc biệt này chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay mượn, phần lớn bắt nguồn từ hoạt động bán các trái quyền tiền gửi cho các doanh nghiệp, cá nhân… để cung ứng dịch vụ tín dụng và các dịch vụ khác Chính nguồn vốn vay mượn này, chứ không phải vốn sở hữu, đã tạo nguồn lực tài chính chủ yếu cho các hoạt động của ngân hàng Trong giai đoạn đầu của hoạt động ngân hàng, các ngân hàng thường không chủ động trong việc tìm kiếm các nguồn vốn mà thường phụ thuộc vào người gửi tiền Nhưng kinh tế càng phát triển, các ngân hàng phát hiện ra rằng, nguồn vốn truyền thống theo định hướng tiền gửi không đủ đáp ứng mức cầu tín dụng đang gia tăng của các khách hàng doanh nghiệp và gia đình Để thỏa mãn nhu cầu tín dụng gia tăng của giới doanh nghiệp và cá nhân cần phải có những nguồn vốn mới: vay trên thị trường tiền tệ

Thị trường tiền tệ giúp các ngân hàng đổi mới phát triển nguồn vốn quan trọng và dồi dào, có thể vay mượn cấp thời (vài phút hoặc vài giờ) bằng cách thông qua bất cứ công cụ nào của thị trường tiền tệ (như các chứng chỉ tiền gửi, vay dự trữ, bán lại thương phiếu, …) Nguồn vốn vay trên thị trường tiền tệ làm cho tính chất của các nguồn vốn của các ngân hàng thêm phong phú, hiện nay người ta phân biệt hai loại nguồn vốn của

ngân hàng thương mại: nguồn vốn thụ động và nguồn vốn đi mua Đối với các ngân hàng,

16

nguồn vốn tiền gửi chủ yếu là các nguồn vốn thụ động Ngân hàng không phải van nài khách hàng, mà khách hàng chủ động đến gửi tiền vì muốn có những tiện ích hay các dịch vụ khác được ngân hàng cung ứng (chủ yếu là an toàn và lãi suất) Ngược lại, vay vốn trên thị trường tiền tệ là nguồn vốn phải đi mua Ngân hàng sử dụng nguồn vốn này phải tích cực tìm kiếm bất kì nguồn vốn khả dụng nào và trả mức giá ít nhất ngang bằng lãi suất thị trường hiện hành để bảo đảm nhu cầu sử dụng của mình Các ngân hàng muốn tiếp cận nguồn vốn này cần cung cấp mức lãi suất cạnh tranh, thậm chí trong một số trường hợp, ngân hàng có thể tạm thời nâng cao mức lãi suất huy động so với lãi suất thị trường hiện hành cho đến khi đủ vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng của nó

Tóm lại, vốn ngân hàng có thể được hiểu là những giá trị tiền tệ ngân hàng tự có,

huy động và tạo lập được để thực hiện cho vay, đầu tư và thực hiện các dich vụ ngân hàng Việc tạo lập và huy động vốn hình thành nên các khoản mục bên tài sản nợ của bảng cân đối tài sản của ngân hàng thương mại Việc sử dụng vốn để cho vay, đầu tư, thực hiện các dịch vụ ngân hàng hình thành nên các khoản mục bên tài sản có của bảng cân đối tài sản ngân hàng thương mại

+ Khái niệm về huy động vốn

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, huy động vốn có thể được xem là một trong những nghiệp vụ lâu đời nhất của ngân hàng thương mại Trước đây, khi ngân hàng mới ra đời, hoạt động này chỉ đơn thuần là việc cất giữ các tài sản có giá của khách hàng nhằm mục đích bảo đảm an toàn và khách hàng phải trả một khoản tiền nhất định cho ngân hàng Các tài sản có giá này chỉ đơn thuần là vật cất giữ chứ chưa phải là nguồn vốn đối với các ngân hàng vì không được luân chuyển, không sinh ra lợi nhuận Ngày nay, khi nhu cầu tín dụng gia tăng, nghiệp vụ ngân hàng phát triển thì các tài sản có giá được cất trữ này mới trở thành nguồn vốn khả dụng và lớn nhất của các ngân hàng thương mại Hiện nay, hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức quan trọng của các ngân hàng thương mại và là một trong hai mặt của hoạt động cơ bản của NHTM Với hoạt động huy động vốn, các NHTM được phép sử dụng tất cả những công cụ và phương pháp khác nhau để huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn, sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu về vốn của nền kinh tế

+ Nguyên tắc tuân thủ pháp luật trong huy động vốn:

- Hoàn trả gốc và lãi cho khách hàng theo thời hạn đã cam kết Đây là nguyên

tắc bất di bất dịch trong hoạt động kinh doanh ngân hàng và được pháp luật quy định

- Tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định hiện hành

- Giữ gìn bí mật số dư và hoạt động trên tài khoản của khách hàng

- Không được che giấu các khoản tiền lớn và bất thường (chống rửa tiền)

- Không được cạnh tranh bất hợp lý (thông tin giả, đầu cơ….)

+ Nguyên tắc thỏa mãn yêu cầu kinh doanh với chi phí thấp nhất:

Yêu cầu kinh doanh trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của các NHTM là đảm bảo kinh doanh ổn định liên tục và tăng trưởng hợp lý với hiệu quả cao nhất Để đáp ứng yêu

cầu này, trước hết phải đảm bảo huy động nguồn vốn một cách ổn định cả về dư lượng và

kỳ hạn, chỉ có như vậy kinh doanh mới phát triển bình thường Do đó, các NHTM cần:

- Áp dụng nhiều phương thức huy động vốn

- Kết hợp chặt chẽ giữa huy động vốn với hiện đại hóa dịch vụ ngân hàng

- Đa dạng hóa phương thức trả lãi đi đôi với dự thưởng để thu hút khách hàng + Nguyên tắc phải đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh khoản:

Nhu cầu thanh khoản là nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng và các nhu cầu khác

nhằm thỏa mãn các giao dịch thanh toán Nhu cầu thanh khoản phát sinh một cách thường xuyên, hàng ngày và vì vậy, nó luôn tạo áp lực rất lớn cho các ngân hàng Ngân hàng nào không đáp ứng đủ nhu cầu thanh khoản, ngân hàng đó sẽ mất lòng tin đối với khách hàng, uy tín và thương hiệu sẽ bị giảm sút nghiêm trọng, nguy cơ xảy ra sụt giảm nguồn vốn là điều khó tránh khỏi Đảm bảo nhu cầu thanh khoản là vấn đề sống còn và

phải được ưu tiên hàng đầu trong quản trị kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng

18

1.2.2 Vốn và vai trò của công tác huy động vốn trong ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Nguồn vốn của Ngân hàng thương mại

Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy động được để cho vay, đầu tư và thực thi các dịch vụ ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm hai bộ phận: Vốn chủ sở hữu, vốn huy động và các khoản vay của các TCTD, của NHNN

Nguồn vốn của NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vào ngân hàng để thực hiện các mục đích khác nhau Hay nói cách khác họ chuyển quyền sử dụng tiền tệ cho ngân hàng để nhận được một khoản thu nhập từ phía ngân hàng Như vậy, NHTM đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn cho nền kinh tế dưới hình thức tiền tệ, kết quả làm

kết nối và tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động

sản xuất – kinh doanh phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn

tại và phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng

+ Nguồn vốn chủ sở hữu:

* Khái ni ệm

Vốn chủ sở hữu là điều kiện đầu tiên để ngân hàng được pháp luật cho phép hoạt động và đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn

vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả năng chuyển đổi thành cổ

cổ phần có thể được hình thành từ cổ phần thường và cổ phần ưu đãi

Vốn ban đầu thường phải tuân thủ các qui định của NHNN Các qui định thường nêu rõ số vốn tối thiểu - vốn pháp định mà chủ ngân hàng cần phải có để bắt đầu kinh

19

doanh ngân hàng Luật NHNN có qui định cụ thể cho từng loại ngân hàng trong từng điều kiện cụ thể

Vốn thường không phải hoàn trả Các cổ đông có thể bán cổ phiếu trên thị trường

vốn (thị trường chứng khoán) Các cổ phần thường được hưởng cổ tức cao hay thấp tuỳ thuộc vào kết quả kinh doanh và chính sách phân chia lợi nhuận của ngân hàng

- V ốn chủ sở hữu hình thành trong quá trình hoạt động

Bao gồm cổ phần phát hành thêm (hoặc ngân sách cấp thêm) trong quá trình hoạt động, lợi nhuận tích luỹ, thặng dư vốn, các quĩ

- C ổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm

Ngân hàng có thể phát hành thêm cổ phần (thường là cổ phần ưu đãi) hoặc xin cấp thêm vốn từ ngân sách để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để chống đỡ rủi ro trong trường hợp cần phải duy trì thị giá của cổ phiếu

- Huy động vốn cổ phần từ cán bộ công nhân viên ngân hàng mình

Hình thức huy động này chính là huy động vốn từ chính những cán bộ công nhân viên trong ngân hàng mình, làm cho họ trở thành những cổ đông của ngân hàng và gắn

chặt quyền lợi với quyền lợi chung của ngân hàng Đây là hình thức mang tính lâu dài và

ổn định cần được chú trọng

- Huy động từ lợi nhuận bổ sung vốn chủ sở hữu, các quỹ dự phòng tài chính, quỹ

tr ợ cấp, quỹ khen thưởng và các loại quỹ khác

Nếu như lợi nhuận để lại của ngân hàng đủ để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn của mình thì thông thường đây chính là nguồn bổ sung quan trọng nhất Nguồn bổ sung này

có thể lấy trực tiếp từ các quỹ như: Quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp….Mặc dù vậy khó nhất là phải xác định được khi nào thì được phép trích lập từ các quỹ trên để làm nguồn vốn bổ sung, tỉ lệ trích lập ra sao cho hợp lý

- V ốn bổ sung bằng phát hành giấy nợ có khả năng chuyển đổi thành cổ phiếu

Một số ngân hàng coi cổ phần ưu đãi có thời hạn, các trái phiếu dài hạn cũng thuộc vốn chủ sở hữu mặc dù chúng mang nhiều tính chất của một khoản nợ Tuy nhiên,

phần này thường bị giới hạn và kiểm soát chặt chẽ

* Vai trò

Vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một phần nhỏ so với vốn nợ, do đặc trưng trong kinh doanh ngân hàng là huy động để cho vay Theo quy định của NHNN Việt Nam tỷ lệ vốn

20

chủ sở hữu/tiền gửi tối thiểu là 1/20 Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ, song Vốn chủ sở hữu có vai trò rất quan trọng

- V ốn chủ sở hữu có vai trò bảo vệ người gửi tiền

Kinh doanh ngân hàng thường xuyên đối mặt với rủi ro Các khoản tổn thất của ngân hàng sẽ được bù đắp bằng vốn chủ sở hữu Như vậy, nếu quy mô vốn chủ sở hữu

lớn, người gửi tiền và người cho vay sẽ cảm thấy an tâm hơn về ngân hàng

- V ốn chủ sở hữu có vai trò tạo lập tư cách pháp nhân và duy trì hoạt động cho ngân hàng

Như đã phân tích ở trên, để hoạt động điều kiện đầu tiên là ngân hàng phải có được số vốn tối thiểu ban đầu Số vốn này được sử dụng để mua sắm trang thiết bị, nhập công nghệ, xây thêm chi nhánh, mở văn phòng đại diện

Ngoài ra, V ốn chủ sở hữu có vai trò điều chỉnh các hoạt động của ngân hàng: Rất

nhiều quy định về hoạt động của ngân hàng có liên quan chặt chẽ với vốn chủ sở hữu như quy mô nguồn tiền gửi được tính theo tỷ lệ với vốn chủ sở hữu Vì vậy quy mô và cấu trúc hoạt động của ngân hàng được điều chỉnh theo vốn chủ sở hữu

+ Nguồn vốn đi vay:

21

như địa điểm ngân hàng, các loại hình huy động đều ảnh hưởng tới quy mô và cấu trúc

của nguồn tiền

Có thể nói nếu vốn chủ sở hữu có vai trò quan trọng để ngân hàng được đi vào

hoạt động và là đệm đỡ không thể thiếu của ngân hàng thì vốn nợ lại là yếu tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Trên cơ sở vốn nợ tạo lập, ngân hàng sử

dụng để cho vay, đầu tư vào chứng khoán, mua sắm tài sản cố định, tiền gửi tại ngân hàng khác và phải được thực hiện dự trữ theo quy định để đảm bảo khả năng thanh toán Qui mô, cơ cấu của các nhóm tài sản này được xác định một phần căn cứ vào qui mô, cơ

cấu vốn nợ Thêm vào đó, tính ổn định về chi phí và thời hạn của vốn nợ quy định số tiền

phải dự trữ là cơ sở cân nhắc để đầu tư bao nhiêu vào chứng khoán ngắn hạn hoặc nên cho vay với thời hạn nào, lãi suất bao nhiêu để phù hợp với vốn

Như vậy, vốn nợ có vai trò hết sức quan trọng trong việc quyết định danh mục tài

sản đầu tư, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của NHTM

Ngoài ra, qui mô và kết cấu của vốn nợ cũng ảnh hưởng rất lớn đến sự an nguy

hoạt động của NHTM Sự không phù hợp giữa việc huy động vốn từ bên ngoài và việc sử

dụng vốn về thời hạn, độ nhạy cảm với lãi suất, qui mô các loại tiền có thể dẫn tới các rủi

ro về thanh khoản, lãi suất, tỷ giá mà ngân hàng phải gánh chịu

Tóm l ại, qua những vấn đề được đề cập ở trên thì rõ ràng vốn có vai trò quan trọng

quyết định sự sống còn của một ngân hàng đặc biệt là vốn nợ Để có được vốn nợ thì hoạt

22

động huy động vốn từ bên ngoài lại càng có vai trò hết sức quan trọng Sau đây là những vai trò cơ bản của công tác huy động vốn từ bên ngoài của NHTM

1.2.2.2 Vai trò của công tác huy động vốn:

Trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bất cứ một doanh nghiệp nào, vốn luôn

giữ một vị trí vô cùng quan trọng Đối với ngân hàng thương mại, nguồn vốn huy động

là nguồn vốn chủ yếu để hoạt động kinh doanh Do đó, công tác huy động vốn có vai trò

hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của NHTM cũng như đối với nền kinh

tế, vai trò của công tác huy động vốn được thể hiện như sau:

+ Vai trò của huy động vốn đối với quá trình phát triển kinh tế xã hội

Thông qua việc huy động vốn mà các ngân hàng đã và đang thực hiện các dịch vụ trung gian trong nền kinh tế Việc huy động vốn cung cấp cho người dân một nơi an toàn

để cất trữ và tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi của mình Ngoài ra còn cung cấp cho người dân một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lợi, tạo cơ hội để gia tăng tiêu dùng trong tương lai Với vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng thương mại

đã góp phần điều hòa vốn giữa những khách hàng có vốn và khách hàng thiếu vốn thông qua hoạt động tín dụng Thực tế cho thấy dù các doanh nghiệp có lớn mạnh bao nhiêu cũng không thể có được một lượng vốn lớn hơn tổng số tiền dự trữ của dân chúng Mỗi người trong xã hội chỉ có một số tiền nhỏ nhưng tập hợp lại sẽ trở thành một nguồn vốn

lớn Thông qua các hình thức huy động vốn, phần lớn số vốn tích trữ tập trung qua hệ

thống ngân hàng và từ đó được đưa vào công cuộc đầu tư mang tính chất sản xuất để tạo

ra của cải cho xã hội Nhờ đó, vốn đầu tư được mở rộng, hoạt động sản xuất kinh doanh được kích thích, sản phẩm xã hội tăng lên, đời sống nhân dân được cải thiện

+ Vai trò của huy động vốn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương

mại

Ngân hàng với đặc trưng là doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt là tiền

tệ thì vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ

yếu

Vì vậy, vốn có vai trò quyết định trực tiếp tới quy mô kinh doanh của ngân hàng

Những ngân hàng có vốn lớn sẽ có nhiều thế mạnh trong kinh doanh, ngược lại những ngân hàng có ít vốn đồng nghĩa với việc gặp nhiều khó khăn khi tiến hành kinh doanh

23

Vốn là điểm khởi đầu trong chu kỳ kinh doanh của hoạt động ngân hàng Nếu như

vốn tự có giữ vai trò quyết định trong việc thành lập ngân hàng thì sau khi đi vào hoạt động, vốn huy động cũng giữ vị trí quan trọng quyết định đến lợi nhuận và thu nhập của ngân hàng Khi vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn của nền kinh tế thì

vốn vay giúp ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh bình thường tránh tình trạng thiếu hụt vốn kinh doanh dẫn tới phá sản Do vậy, công tác huy động vốn góp phần mang

lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh Có thể nói, công tác huy động vốn góp phần giải quyết "đầu vào" của NHTM

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của NHTM

1.2.3.1 Phân loại căn cứ theo thời gian

Phân loại theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nóliên quan

mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động được chia thành:

+ Huy động ngắn hạn:

Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các ngân hàng thương mại thông qua

việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn trên thị trường tiền tệ và các nghiệp vụ nhận tiền

gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán Phần lớn số này được dùng để cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc được chuyển hoán kỳ hạn để thực hiện cho vay trung hạn Do thời gian ngắn nên lãi suất huy động ngắn hạn thường thấp, tuy nhiên tính ổn định lại kém

+ Huy động trung hạn:

Đây là nguồn huy động vốn ngân hàng qua phát hành các công cụ nợ trung hạn trên thị trường vốn hoặc nhận tiền gửi trung hạn (từ 1 đến 5 năm).Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đối dài và thuận tiện Tuy nhiên lãi suất huy động nguồn này thường cao hơn nguồn ngắn hạn Nguồn huy động trung hạn rất quan trọng và cần thiết để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đổi công nghệ và cho vay trung, dài hạn với lãi suất cao

+ Huy động dài hạn:

Đây là hoạt động huy động vốn dài hạn của ngân hàng trên thị trường vốn, với nguồn huy động này ngân hàng có thể sử dụng dễ dàng, có tính ổnđịnh cao (từ 5 năm trở lên) Do vậy lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rất cao

24

1.2.3.2 Phân loại căn cứ theo đối tượng

+ Huy động vốn từ dân cư:

Đây là một khu vực huy động đầy tiềm năng cho các ngân hàng Ngân hàng huy động từ các khoản tiền nhàn rỗi của dân chúng và sau đó chuyển đến cho những người

cần vốn để mở rộng đầu tư, kinh doanh Nguồn huy động từ dân cư thường khá ổn định

+ Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội:

Đây là nguồn huy động được đánh giá là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn Để tiết kiệm thời gian và chi phí trong thanh toán, các doanh nghiệp dù lớn hay nhỏ hầu hết đều có tài khoản trong ngân hàng Các doanh nghiệp khi bán được hàng hoá đều gửi tiền vào ngân hàng và rút ra khi cần Chu kỳ rút tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội không giốngnhau Vì vậy ngân hàng luôn có trong tay một khoản tiền

lớn mà mình có thể sử dụng một cách tương đối thuận lợi Tuy nhiên độ lớn của khoản

tiền này phụ thuộc nhiều vào các dịch vụ, các tiện ích mà ngân hàng mang lại khi khách hàng sử dụng các dịch vụ Điều này khiến cho việc huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội gắn liền với việc mở rộng, cải tiến các dịch vụ ngân hàng

+ Huy động vốn từ các tổ chức tín dụng khác:

Trong quá trình hoạt động các ngân hàng thường có các khoản tiền gửi ở lẫn nhau

để thuận tiện trong giao dịch, thanh toán Ngoài ra việc vay lẫn nhau giữa các ngân hàng cũng làm tăng nguồn vốn huy động Điều này tuy không thường xuyên song là cần thiết trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng thương mại Khi xuất hiện việc thiếu hụt

dự trữ hay khả năng thanh toán bị đe doạ các ngân hàng thương mại có thể vay lẫn nhau Quá trình vay này là một thoả thuận tín dụng giữa hai bên Quá trình tăng vốn huy động này có thể được thực hiện ở trên thị trường nội tệ hay thị trường ngoại tệ Trong số

những người cho ngân hàng vay có một người đặc biệt Đó là ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương đóng vai trò là người cho vay cuối cùng để cứu cho các ngân hàng thương mại khỏi các trục trặc xảy ra Huy động vốn từ các ngân hàng và các tổ chức tín

dụng khác tuy cũng khá dễ dàng nhưng số lượng thường không nhiều và chi phí huy động thường cao hơn Do vậy, hình thức này các ngân hàng sử dụng không nhiều

1.2.3.3 Phân loại theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn

+ Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi:

Ðây là nguồn vốn chủ yếu của các ngân hàng thương mại, thực chất là tài sản bằng

25

tiền của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng nhưng phải có nghĩa

vụ hoàn trả kịp thời, đầy đủ khi khách hàng yêu cầu Nguồn vốn huy động là nguồn tài nguyên to lớn nhất, bao gồm:

- Tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức, cá nhân

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

- Tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

- Các khoản tiền gửi khác

Ðối với tiền gửi của cá nhân và đơn vị, ngoài lãi suất, thì nhu cầu giao dịch với những

tiện lợi nhanh chóng và an toàn là yếu tố cơ bản để thu hút nguồn tiền này

Ðối với tiền gửi tiết kiệm, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu thì lãi suất là yếu tố quyết định và người gửi tiết kiệm hay mua kỳ phiếu đều nhằm mục đích kiếm lời

+ Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay:

Nguồn vốn đi vay có vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương

mại Thuộc loại này bao gồm:

- Vốn vay trong nước:

Vay ngân hàng trung ương: NHTW sẽ tiếp vốn cho ngân hàng thương mại thông qua biện pháp chiết khấu, tái chiết khấu nếu các hồ sơ tín dụng cùng các chứng từ xin tái chiết khấu có chất lượng Làm như vậy, NHTW sẽ trở thành chỗ dựa và là người cho vay

cuối cùng đối với ngân hàng thương mại

Vay các ngân hàng thương mại khác thông qua thị trường liên ngân hàng (Interbank Market)

- Vốn vay ngân hàng nước ngoài

+ Huy động qua phát hành các công cụ nợ:

Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các ngân hàng thương

mại Trong qúa trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, ngân hàng thấy cần phải huy động thêm vốn trước những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn Điều đó có nghĩa là ngân hàng huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu vào Ngân hàng xác định rõ quy mô vốn huy động, loại tiền huy động và đưa ra các mức chi phí hợp

lý làm cho việc tạo vốn của ngân hàng thành công nhanh chóng Để vay trên thị trường, ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu và trái phiếu.Trái phiếu ngân hàng là một giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ của khách hàng đối với người chủ ngân hàng với những cam kết

26

như thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước Trái phiếu được phát hành trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, chủ yếu

là để huy động vốn trung và dài hạn Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy tờ

nhận nợ ngắn hạn dongân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là để

phục vụ cho những kế hoạch kinh doanh xác định của ngân hàng như một dự án, một chương trình kinh tế

và hiệu quả

1.3 C ÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN

1.3.1 Môi trường và chính sách

Môi trường kinh tế có ý nghĩa rất quan trọng, nó ảnh hưởng đến khả năng thu

nhập, chi tiêu, thanh toán và nhu cầu về vốn và gửi tiền của dân cư và ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động của ngân hàng Sự thay đổi của các yếu tố: tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, thu nhập bình quân đầu người thay đổi, chính sách đầu tư, tiết

kiệm của chính phủ sẽ ảnh hưởng đến khả năng tiêu dùng và tiết kiệm của dân cư và từ

đó ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của NHTM Ví dụ khi thu nhập bình quân đầu người tăng thì tiêu dùng và tiết kiệm tăng và người dân gửi tiền vào ngân hàng tăng và ngược lại Chỉ số giá cả, tiến độ cổ phần hóa các ngân hàng thương mại nhà nước, chính sách của nhà nước đối với các ngân hàng thương mại cũng gây nên những ảnh hưởng lớn đối với việc huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.3.2 Chính sách lãi suất và sản phẩm:

Để duy trì và thu hút khách hàng, ngân hàng phải áp dụng những chính sách sản

phẩm mới, đa dạng về dịch vụ tiền gửi như tiết kiệm gửi góp, hay tích lũy dự thưởng để thu hút nguồn vốn tối đa Việc cung ứng nhiều loại sản phẩm đa dạng nhằm thỏa mãn tốt

nhất nhu cầu của khách hàng, đồng thời tạo sự khác biệt sản phẩm dịch vụ của mình với

27

đối thủ khác từ đó nâng cao vị thế, hình ảnh của ngân hàng trên thị trường Ngoài ra, khai thác sản phẩm dịch vụ đa dạng là một trong những biện pháp quan trọng giúp ngân hàng

giảm được những rủi ro biến động liên quan đến một nhóm khách hàng và là một trong

những yêu cầu để duy trì lợi nhuận ổn định cho ngân hàng

Việc duy trì lãi suất tiền gửi cạnh tranh giữa các ngân hàng với nhau đã trở nên

cực kỳ quan trọng trong việc thu hút các khoản tiền gửi mới và duy trì tiền gửi hiện có Điều này đặc biệt đúng khi lãi suất thị trường đã ở vào mức tương đối cao Các ngân hàng cạnh tranh giành vốn không chỉ với các ngân hàng khác mà còn với các tổ chức tiết

kiệm khác, các thị trường tiền tệ và với những người phát hành các công cụ tài chính khác nhau trong thị trường tiền tệ Khi lãi suất tối đa bị loại bỏ trong quá trình nới lỏng các quy định, việc duy trì mức lãi suất cạnh tranh càng trở nên gay gắt Đặc biệt trong giai đoạn khan hiếm tiền tệ, đủ cho những khác biệt tương đối nhỏ về lãi suất cũng sẽ thúc đẩy người gửi tiền tiết kiệm và nhà đầu tư chuyển vốn từ ngân hàng này sang ngân hàng khác hay từ công cụ này sang công cụ khác

1.3.3 Chiến lược khách hàng

Việc huy động vốn của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào thu nhập của khách hàng,

tập quán tiêu dùng và độ tin cậy của khách hàng vào ngân hàng Trong công tác khách hàng, ngân hàng thường chia khách hàng ra làm nhiều nhóm để có cách phục vụ phù hợp

Với những khách hàng lâu năm, giao dịch thường xuyên, có số dư tiền gửi lớn, gây được tín nhiệm với ngân hàng thì ngân hàng sẽ có chính sách phù hợp về thời hạn và lãi suất

1.3.4 Chiến lược marketing

Đối với Ngân hàng, nguồn vốn là yếu tố “đầu vào”, là một trong những nhân tố quyết định đến hoạt động kinh doanh Vì thế trong cơ chế thị trường với sự cạnh tranh gay gắt, muốn tồn tại, phát triển và đóng góp cho sự nghiệp Công nghiệp hóa, Hiện đại hóa đất nước Ngân hàng cần phải có những giải pháp để huy động, thu hút mọi nguồn

vốn nhàn rổi trong xã hội Chính vì vậy, để có được sự chủ động trong nguồn vốn, nhằm góp phần đưa nền kinh tế ngày càng tăng trưởng và phát triển, đòi hỏi Ngân hàng phải xây dựng hệ thống chiến lược kinh doanh mà trong đó chiến lược Marketing là một trong

những chiến lược có vị trí quan trọng và đặc biệt

28

1.3.5 Trình độ của đội ngũ nhân viên và kỹ thuật công nghệ

Đội ngũ nhân viên, đặc biệt nhân viên giao dịch là những người tiếp xúc trực tiếp

với khách hàng, đại diện hình ảnh của ngân hàng, vì vậy nếu trình độ của nhân viên cao, thái độ niềm nở, ân cần sẽ gây được thiện cảm của khách hàng, tạo sự gắn kết lâu dài

giữa ngân hàng và khách hàng

Bên cạnh đó, sự thay đổi về công nghệ có tác động mạnh mẽ tới nền kinh tế và xã

hội Hoạt động ngân hàng là một trong những hoạt động chịu sự tác động mạnh mẽ của công nghệ, hoạt động ngân hàng là hoạt động không thể tách rời khỏi sự phát triển của công nghệ đặc biệt là công nghệ thông tin Công nghệ có ảnh hưởng lớn đến quá trình phát triển của ngân hàng, nó mang lại cho ngân hàng nhiều cơ hội nhưng cũng mang lại hàng

loạt những thách thức mới Công nghệ mới cho phép ngân hàng đổi mới quy trình nghiệp

vụ, cách thức phân phối sản phẩm, phát triển các sản phẩm mới nhờ có công nghệ mà

hoạt động huy động vốn được cải tiến, phất triển, rút ngắn thời gian giao dịch và thực hiện nghiệp vụ chính xác giúp ngân hàng có khả năng thu hút được nhiều vốn, nhiều khách hàng và tăng thu nhập và uy tín của ngân hàng

1.3.6 Thương hiệu Ngân hàng và nhân tố tâm lý xã hội

Với bất kì ai có tiền nhàn rỗi muốn gửi tiền vào một ngân hàng nào đó thì vấn đề đầu tiên mà họ đặt câu hỏi: Liệu gửi vào đó có an toàn không? Nếu uy tín của ngân hàng cao thì câu trả lời sẽ có ngay, nhưng nếu ngân hàng không có thương hiệu thì khách hàng

sẽ lưỡng lự đắn đo, lựa chọn việc gửi tiền vào ngân hàng nào có uy tín cao hơn

Khách hàng của ngân hàng bao gồm những người có vốn gửi tại ngân hàng và

những đối tượng sử dụng vốn đó Về môi trường xã hội ở các nước phát triển, khách hàng luôn có tài khoản cá nhân và thu nhập được chuyển vào tài khoản của họ Nhưng ở các nước kém phát triển, nhu cầu dùng tiền mặt thường lớn hơn Ở khoản mục tiền gửi

tiết kiệm có hai yếu tố quan trọng tác động vào là thu nhập và tâm lý của người gửi tiền Thu nhập ảnh hưởng đến nguồn vốn tiềm tàng mà Ngân hàng có thể huy động trong tương lai Còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền Tâm

lý tin tưởng vào tương lai của khách hàng có tác dụng làm ổn định lượng tiền gửi vào, rút

ra và ngược lại nếu niềm tin của khách hàng về đồng tiền trong tương lai sẽ mất giá gây

ra hiện tượng rút tiền hàng loạt vốn là mối lo ngại lớn của mọi ngân hàng Một đặc điểm

29

quan trọng của đối tượng khách hàng là mức độ thường xuyên của việc sử dụng các dịch

vụ ngân hàng Mức độ sử dụng càng cao, ngân hàng càng có điều kiện mở rộng việc huy động vốn

1.3.7 M ạng lưới hoạt động của Ngân hàng:

Mạng lưới huy động vốn của các ngân hàng thường biểu hiện qua việc tổ chức các quĩ tiết kiệm Mạng lưới huy động không chỉ được mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền, mà cần được mở ra ở cả những nơi cách xa trung tâm kinh tế để từ đó nâng cao được hiệu quả huy động vốn

1.4 CÁC TIÊU CHÍ PHẢN ÁNH MỨC ĐỘ PHÁT TRIỂN CỦA HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN

1.4.1 Khối lượng vốn lớn, tăng trưởng ổn định

Quy mô vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động của Ngân hàng Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy mô vốn tương đối lớn, trong đó vốn huy động là một bộ phận quan trọng Không thể nói đến chất lượng huy động vốn tốt nếu

việc huy động không đáp ứng được nhu cầu về khối lượng vốn kinh doanh Khối lượng

vốn phải đạt tới qui mô nhất định theo kế hoạch huy động của Ngân hàng Để thực hiện

tốt vấn đề này cần kết hợp hài hoà các yếu tố khác như lãi suất, chính sách Marketing khách hàng, các hình thức huy động vốn, uy tín của khách hàng…

Tuy nhiên không phải cứ có nguồn vốn lớn đã là tốt, nó cần phải phù hợp với qui

mô hoạt động của Ngân hàng, mức vốn tự có, khả năng cho vay và đầu tư của Ngân hàng… Hơn nữa việc mở rộng hoạt động chỉ thực sự an toàn khi nguồn vốn huy động luôn có tốc độ tăng trưởng ổn định Nếu qui mô vốn hiện tại lớn nhưng Ngân hàng không

kiểm soát, không dự đoán được xu hướng của các dòng tiền gửi vào và rút ra trong giai đoạn tiếp theo thì sẽ rất khó khăn trong việc cho vay va đầu tư và mất đi sự chủ động của mình

Để nắm được tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động có thể tính theo chỉ tiêu dưới đây:

30

Đây là cơ sở để đánh giá khả năng thu hút nguồn vốn từ khách hàng nhằm mở

rộng hoạt động kinh doanh cũng như uy tín của ngân hàng Nguồn vốn huy động tăng trưởng càng cao chứng tỏ trong kỳ đơn vị đã áp dụng nhiều biện pháp gia tăng năng lực huy động vốn, hay do uy tín của ngân hàng được nâng cao trên thị trường, đơn vị đã tạo

ra cho mình một hệ thống danh mục các khách hàng truyền thống Từ số vốn huy động

đó sẽ là điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và các hoạt động khác là

những hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng

1.4.2 Chi phí huy động

Chi phí trả lãi được coi là chi phí lớn nhất trong các chi phí của Ngân hàng Trong

đó lớn nhất là chi phí trả lãi đầu vào cho tiền gửi có kỳ hạn và trả lãi trái phiếu và kỳ phiếu Định kỳ Ngân hàng lập biểu về số dư và lãi suất tương ứng để xác định vốn huy động bình quân và tính toán chi phí trả lãi Quản lý chi phí trả lãi là hoạt động thường xuyên và quan trọng của các Ngân hàng Mỗi sự thay đổi về lãi suất hay cơ cấu nguồn

vốn đều có thể làm thay đổi chi phí trả lãi, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng

Việc tính chi phí của từng nguồn vốn cụ thể cho phép các nhà quản lý xác định nguồn

vốn nào rẻ hơn, có nên thay đổi lãi suất hay không, thu nhập từ tài sản tăng thêm có đủ

bù đắp chi phí của nguồn vốn tăng thêm hay không Về nguyên tắc, những nguồn vốn có

thời hạn càng ngắn và tính ổn định thấp thì chi phí nguồn vốn cũng phải thấp tương ứng Tuy nhiên nguồn rẻ thì lại đồng nghĩa với giảm tính cạnh tranh của Ngân hàng Tính chi phí một cách chính xác cho phép Ngân hàng chủ động lựa chọn những nguồn vốn khác nhau và đảm bảo doanh thu đủ bù đắp chi phí và đem lại tỷ lệ thu nhập mong đợi

Phương pháp xác định chi phí huy động vốn rất hữu ích cho ngân hàng để xây

dựng chính sách kinh doanh có hiệu quả Có hai lý do chủ yếu mà ngân hàng quan tâm khi xác định chi phí huy động vốn:

- Tính toán tương đối chính xác chi phí huy động vốn là yếu tố cơ bản để xác định

mức lợi nhuận mà ngân hàng cần thu được từ các tài sản có sinh lời

- Loại hình nguồn vốn mà ngân hàng huy động được và việc sử dụng nguồn vốn này ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất và rủi ro vốn

Phương pháp chi phí bình quân là phương pháp phổ biến nhất để tính chi phí huy động vốn của ngân hàng thương mại

Phương pháp này chú trọng vào cơ cấu hỗn hợp các nguồn vốn mà ngân hàng đã

31

huy động trong quá khứ và xem cẩn thận mức lãi suất mà thị trường đòi hỏi ngân hàng

phải trả cho mỗi nguồn vốn đi huy động Thương số của lãi phải trả và tổng mức vốn đi huy động trong quá khứ tạo thành chi phí bình quân gia quyền

Công thức tính chi phí lãi bình quân như sau:

Phương pháp nói trên có ích cho ngân hàng trong việc theo dõi động thái của chi phí huy động vốn theo thời gian và mức chi phí lãi suất bình quân cung cấp một chuẩn

mực tương đối cho việc ra quyết định nên cho vay và đầu tư như thế nào

1.4.3 Khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh của ngân hàng

Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần) Chỉ số này xác định hiệu quả đầu

tư của một đồng vốn huy động giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động cũng như khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh của nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động

của Ngân hàng Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động được Chỉ tiêu này quá lớn hay qua nhỏ đều không tốt, nếu quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp không đủ khả năng đáp ứng và rủi

ro thanh khoản, ngược lại nếu quá nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động không

có hiệu quả

1.4.4 Rủi ro nguồn vốn huy động

Rủi ro về nguồn vốn thường xẩy ra dưới hai hình thức: rủi ro thiếu vốn và rủi ro

thừa vốn Trước hết, chúng ta cần phải hiểu rõ về khái niệm thừa và thiếu vốn trong kinh doanh ngân hàng

Chi phí lãi bình quân = Tổng chi phí lãi x 100

Tổng nguồn vốn huy động

x 100 Tổng nguồn vốn huy động

Khả năng đáp ứng nhu cầu

kinh doanh

32

Thừa vốn là tình trạng vốn tồn đọng ở quỹ nghiệp vụ, bao gồm cả quỹ thanh toán

tiền gửi ở ngân hàng Nhà Nước, quỹ tiền mặt, quỹ dự trữ của ngân hàng

Thiếu vốn là tình trạng xuất hiện trong các bộ phận thanh toán của ngân hàng + Rủi ro do thừa vốn

Ngân hàng Thương mại thông qua hình thức “đi vay để cho vay” nhằm kiếm lợi nhuận, còn nguồn vốn tự có ”chỉ là cái đệm chống đỡ sự sụt giá của các tài sản Có” Khi nguồn vốn huy động của ngân hàng bị ứ đọng có nghĩa là ngân hàng không cho vay ra được hoặc không sử dụng hết, trong khi đó ngân hàng vẫn phải trả lãi cho người gửi tiền, chi các chi phí nghiệp vụ, các chi phí quản lý Nếu không khắc phục tình trạng này thì đến một chừng mực nào đó, mức độ thua lỗ lớn sẽ dẫn đến việc đóng cửa ngân hàng

+ Rủi ro do thiếu vốn

Thừa vốn đã gây khó khăn cho ngân hàng thì việc thiếu vốn còn tệ hại hơn nhiều

Rủi ro thiếu vốn không thể lường hết mức độ của nó gây ra vì vốn của ngân hàng phần

lớn là vốn huy động (vốn đi vay) của xã hội để cho vay ra Nếu thiếu vốn trong thanh toán ngân hàng không thể thanh toán cho khách hàng khi họ có nhu cầu rút tiền Nếu với các ngành kinh tế khác thì việc thanh toán chỉ là một phần vốn của đơn vị và có thể sẽ không khó khăn trong việc khất nợ với khách hàng (tất nhiên việc làm này không thể kéo dài và thường xuyên), nhưng với hoạt động của ngân hàng, khi một khách hàng bị khất

nợ sẽ kéo theo hàng loạt khách hàng sẽ đến ngân hàng để rút tiền Điều xảy ra khi đó sẽ

là hoạt động của ngân hàng bị xáo trộn, mà khả năng cao nhất có thể xảy ra đó là tuyên

bố mất khả năng thanh toán và phá sản Như vậy, loại rủi ro này rất nguy hiểm, khó lường hết được hậu quả, thậm chí nó còn nguy hiểm hơn cả loại rủi ro bất khả kháng do thiên tai

+ Rui ro lãi suất

Khả năng thu nhập giảm do chênh lệch lãi suất giảm khi lãi suất thị trường thay đổi ngoài sự kiến gắn với thay đổi nhiều nhân tố khác như cấu trúc và kỳ hạn của tài sản

và nguồn vốn, quy mô và kỳ hạn của các hợp đồng

Rủi ro lãi suất xảy ra khi:

- Sự biến động lớn về lãi suất đầu vào và đầu ra, sự chênh lệch giữa các mức lãi

suất huy động lớn cũng như chênh lệch giữa các kỳ hạn huy động và kỳ hạn đầu tư, cho vay ra thị trường

- Rủi ro lãi suất cũng có thể xảy ra do trình độ thấp kém, bị thua thiệt trong việc cạnh tranh lãi suất thị trường hoặc do nhiều yếu tố của nền kinh tế tác động đến lãi suất như cung, cầu, yếu tố khác của thị trường… Khi ngân hàng có quyết định điều chỉnh lãi suất theo hướng giảm xuống, trong khi tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn trả, tức là khoản tiền gửi có kỳ hạn lại không giảm tương ứng, nên cũng dẫn đến rủi ro lãi suất

1.4.5 Các chỉ tiêu khác

+ Cơ cấu vốn phù hợp

Cơ cấu vốn cần đa dạng thể hiện ở việc duy trì một tỷ lệ giữa vốn huy động ngắn

hạn và dài hạn, giữa vốn nội tệ và ngoại tệ Một Ngân hàng có chất lượng huy động vốn cao sẽ có nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối, tránh cho Ngân hàng rơi vào tình

trạng căng thẳng về tài chính trong điều kiện môi trường kinh doanh thường xuyên thay đổi

Hơn nữa Ngân hàng phải dự đoán xu hướng biến đổi cơ cấu nguồn vốn huy động

Yếu tố này cũng rất quan trọng trong việc xây dựng kế hoạch sử dụng vốn của Ngân hàng Mỗi loại nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt trong việc huy động và khai thác Do đó sự biến động về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự biến đổi trong cơ cấu cho vay, đầu tư, bảo lãnh… và kéo theo sự thay đổi lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động Ngân hàng Sự biến đổi cơ cấu vốn huy động phụ thuộc một phần vào kế hoạch điều chỉnh của Ngân hàng và những nhân tố bên ngoài Ngân hàng đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu và tiếp cận thị trường

+ Điều hành tốt nguồn vốn phục vụ kinh doanh

Trong hoạt động Ngân hàng thường xuyên xảy ra tình trạng không cân đối về vốn

giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống, giữa các Ngân hàng Nếu có công tác quản lý huy động vốn hợp lý thì Ngân hàng sẽ linh hoạt hơn trong việc giải quyết tình trạng thừa

34

thiếu tạm thời này Một số biện pháp thường sử dụng như điều chuyển vốn giữa các chi nhánh (trong trường hợp mất cân đối nội bộ), vay các Ngân hàng khác, vay NHTW…Chất lượng huy động ở đây thể hiện ở việc đưa ra quyết định lựa chọn đúng đắn, có lợi nhất đối với Ngân hàng, đảm bảo sự chủ động trong kinh doanh

1.5 KINH NGHIỆM HUY ĐỘNG VỐN CỦA MỘT SỐ NHTM TRÊN THỂ GIỚI

VÀ VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI – CN QUẢNG TRỊ

1.5.1 Kinh nghiệm từ các Ngân hàng TMCP nước ngoài

Các tổ chức tín dụng nước ngoài trên thị trường Việt Nam đang chiếm thị phần trên 11% tính theo tổng tài sản và trên 10% tính theo tín dụng và huy động vốn so với toàn hệ thống Một số ngân hàng hàng đầu thế giới về lĩnh vực bán lẻ như ANZ, HSBC, CitiBank, các tổ chức này đang phát huy vai trò kênh truyền dẫn công nghệ ngân hàng

hiện đại, các thông lệ quốc tế tốt nhất về quản trị, quản lý rủi ro và là chất xúc tác quan

trọng trong việc thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam

Các Ngân hàng này thường tập trung phát triển khi dịch vụ kinh doanh vốn và thị trường ngoại hối, nghiệp vụ ngân hàng toàn cầu, thanh toán quốc tế và tập trung vào thị trường bán lẻ thay vì kiếm lợi nhuận từ tín dụng đầy rủi ro Đó cũng là lý tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng này rất thấp

Về dịch vụ thanh toán: Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đến từ những nước phát triển, nơi mà hệ thống ngân hàng tài chính cũng đạt đến trình độ phát triển tương đối cao nên hoạt động của các chi nhánh này tại Việt nam cũng được thừa hưởng những ưu

thế đó Điều này được thể hiện rõ qua các loại hình dịch vụ cung cấp cho khách hàng,

chất lượng dịch vụ cũng như thái độ phục vụ khách hàng Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài thường tiên phong trong việc áp dụng công nghệ hiện đại, giới thiệu sản phẩm dịch

vụ mới Do vậy có thể nói các chi nhánh ngân hàng nước ngoài thường chiếm ưu thế trong các dịch vụ thanh toán và hoạt động phi tín dụng

Đối với mạng lưới huy đông: Các Chi nhánh Ngân hang hàng nước ngoài gặp nhiều bất lợi khi mở rộng phát triển mạng lưới thì họ khắc phục bằng đầu tư đưa công nghệ cao vào ứng dụng kinh doanh ngân hàng, họ thường sử dụng các hình thức giao

dịch như SMS, mobile, internet để đưa dịch vụ đến khách hàng nhiều hơn là mở rộng

mạng lưới Nhiều ngân hàng trên thế giới như ở Mỹ hiện không còn hình thức giao dịch

35

viên với khách hàng, có chi nhánh chỉ có máy giao dịch Ngân hàng đưa dịch vụ đến đích qua nhiều kênh SMS, mobile… Không chỉ dừng ở đó, ngân hàng nước ngoài có cách bán chéo sản phẩm, tạo ra một gói dịch vụ tổng thể thuận tiện cho khách hàng thay vì tập trung vào khai thác một mảng dịch vụ

Đối với lãi suất huy động: Với cơ chế tài chính minh bạch nên các khoản thưởng, khuyến mãi thu hút Khách hàng bị giới hạn trong hoạch toán chi phí so với các Ngân hàng trong nước và với cơ chế lãi suất huy động nhu nhau cùng với ảnh hưởng của tập quán văn hóa thì việc cạnh tranh huy động vốn của Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài ở

thị trường Việt nam gặp rất nhiều khó khắn Nhưng họ cũng có các vũ khí cạnh tránh đó

là Bảo hiểm tiền gửi, chất lượng dịch vụ Vậy, các ngân hàng nước ngoài có cách gì khác

để thu hút người gửi tiền? Ngân hàng nước ngoài rõ ràng không chú trọng cạnh tranh trên lãi suất mà là cạnh tranh trên chất lượng dịch vụ và uy tín Có thể ngân hàng nước ngoài

có lãi suất huy động thấp hơn ngân hàng trong nước Nhưng ngân hàng nước ngoài chú

trọng đến vấn đề mà ngân hàng trong nước không quan tâm nhiều Đó là bảo hiểm tiền

gửi tại các hãng bảo hiểm quốc tế uy tín Hiện khách hàng Việt Nam chưa quan tâm đến

bảo hiểm tiền gửi Trên phương diện người gửi tiền, để chọn giữa chênh lệch lãi suất thêm 0,5 đến 1% hay an toàn lớn, thì họ sẽ gửi vào ngân hàng có chất lượng tốt, uy tín thay vì lãi suất cao

Với chiến lược phát triển an toàn, cộng với lợi thế về công nghệ, sản phẩm hiện đại, tiềm lực tài chính hùng mạnh, các ngân hàng nước ngoài đang dần chiếm lĩnh các khách hàng VIP tại Việt Nam

1.5.2 Kinh nghi ệm của một số Ngân hàng TMCP trong nước

Thống kê của Ngân hàng Nhà nước cho thấy, tại thời điểm cuối năm 2007, các tổ

chức tín dụng nhà nước nắm giữ tới 59,5% thị phần Đáng chú ý là nhóm này chỉ bao

gồm 6 thành viên (Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinBank, MHB và Ngân hàng Chính sách xã hội), trong khi hệ thống có khoảng 100 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Sự chi phối của 6 thành viên này trong huy động vốn (đúng hơn là chỉ 5 thành viên vì quy mô của MHB còn rất nhỏ) được giải thích từ nhiều nguyên do: họ là

những ngân hàng có bề dày truyền thống trên dưới 50 năm, gắn bó với quá trình hình thành và phát triển của thị trường; họ có quy mô lớn cả về năng lực tài chính và mạng lưới (chỉ riêng Agribank đã có tới khoảng 2.400 chi nhánh); đã có quá trình hoạt động lâu