Tiểu luận xử lý tình huống sai phạm trong chỉ định thầu mua sắm thiết bị (máy vi tính) tại phòng tài chính kế hoạch quận hai bà trưng hà nội

Để người có thẩm quyền Chủ đầu tư cùng với các nhà thầu nghiên cứu và tổ chức thực hiện nhằm công khai, minh bạch, bình đẳng và công bằng trong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu có

TRƯỜNG ĐÀO TẠO CÁN BỘ LÊ HỒNG PHONG THÀNH PHỐ HÀ NỘI

LỚP: BỒI DƯỠNG NGẠCH CHUYÊN VIÊN K2A-2015

TIỂU LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI: Xử lý tình huống sai phạm trong chỉ định thầu mua sắm thiết bị (máy vi tính) tại Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng- Hà nội

Họ tên học viên: Trần Tuấn Anh

Chức vụ: Chuyên viên

Đơn vị công tác: Sở Tài chính Hà Nội

HÀ NỘI, THÁNG 11 NĂM 2015

Tôi xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo, Phòng đào tạo, Quý thầy cô giáo của Trường Đào tạo cán bộ Lê Hồng Phong thành phố Hà nội đã tận tình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong thời gian học tập tại trường

và đặc biệt là trong thời gian tôi thực hiện tiểu luận tình huống này

Hơn hết, tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn chân thành và sâu sắc tới cô giáo chủ nhiệm lớp Bồi dưỡng ngạch chuyên viên K2A-2015, các thầy cô giáo giảng dậy trong Trường Đào tạo cán bộ Lê Hồng Phong thành phố Hà nội đã tận tình hướng dẫn, chuyển tải những kiến thức, kinh nghiệm quý báu và động viên, khích lệ tôi hoàn thành bản tiêu luận tình huống này

Với kinh nghiệm thực tế ít ỏi và khoảng thời gian hạn hẹp, bản tiểu luận tình huống của tôi không tránh khỏi những hạn chế cả về nội dung và hình thức, tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô và các bạn đồng nghiệp, giúp tôi trau dồi hơn nữa kiến thức thực tế cho bản thân ngày càng hoàn thiện

Xin trân trọng cảm ơn!

Trần Tuấn Anh

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 4

I MÔ TẢ TÌNH HUỐNG 7

1 Hoàn cảnh ra đời /xuất hiện tình huống 7

2 Mô tả tình huống 8

II PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG 10

1 Mục tiêu phân tích tình huống 10

2 Cơ sở lý luận 11

3 Phân tích diễn biến tình huống 11

4 Nguyên nhân xảy ra 11

5 Hậu quả của tình huống 12

III XÁC ĐỊNH MỤC TIÊU XỬ LÝ TÌNH HUỐNG 13

IV XÂY DỰNG PHÂN TÍCH, LỰA CHỌN PHƯƠNG ÁN GIẢI QUYẾT

13 1 Xây dựng, phân tích phương án giải quyết 13

2 Lựa chọn giải pháp, phương án giải quyết 15

V LẬP KẾ HOẠCH TỔ CHỨC THỰC HIỆN PHƯƠNG ÁN GIẢI QUYẾT

15 1 Các bước tiến hành 15

2 Kế hoạch, thời gian thực hiện 17

VI KIẾN NGHỊ 18

1 Kiến nghị đối với Đảng và Nhà nước 18

2 Kiến nghị để phòng ngừa các tình huống tương tự 19

VII KẾT LUẬN 19

TÀI LIỆU THAM KHẢO 21

LỜI MỞ ĐẦU

Sau hơn hai thập kỷ đổi mới, Đất nước ta đã có những chuyển biến tích cực về phát triển kinh tế - xã hội, nhất là cơ sở hạ tầng nước ta đã có bước nhảy vượt bậc, cùng với đó là sự bùng nổ về công nghệ thông tin được áp dụng rộng rãi vào thực tiễn Trong những năm gần đây việc ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) vào hoạt động của các cơ quan nhà nước rất được Đảng, Nhà nước và thành phố quan tâm, chỉ đạo để ứng dụng công nghệ thông tin vào sử dụng rộng rãi trên mọi lĩnh vực, ngành nghề để nâng cao năng suất, giảm thiểu các thủ tục quản lý hành chính rườm rà, phức tạp và đáp ứng được yêu cầu và đòi hỏi hiện nay trong công tác quản lý nhà nước, xã hội, đưa nước ta tiến lên công nghiệp hóa, hiện đại hóa

Để có được những thành tựu đó phải nói đến những đóng góp to lớn của ngành thông tin - viễn thông

Trong lĩnh vực công nghệ thông tin cũng như ở các lĩnh vực khác,nước

ta đã hình thành cơ chế đấu thầu cạnh tranh từ những năm 90 của thế kỷ trước với các hình thức: Chỉ định thầu, đấu thầu hạn chế, đấu thầu rộng rãi và đấu thầu quốc tế Mỗi hình thức đấu thầu đều được quy định chi tiết trong văn bản pháp quy, Luật đấu thầu các văn bản của Chính phủ và các bộ các ngành trung ương Để người có thẩm quyền (Chủ đầu tư) cùng với các nhà thầu nghiên cứu và tổ chức thực hiện nhằm công khai, minh bạch, bình đẳng và công bằng trong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu có năng lực, bảo đảm thực hiện có hiệu quả công việc được giao, tránh nảy sinh các hiện tượng tiêu cực, tham nhũng, làm thất thoát tiền vốn của nhà nước đặc biệt là vốn từ các

dự án đầu tư

Tuy nhiên việc thực hiện quy trình tổ chức đấu thầu và lựa chọn nhà thầu là một công việc quan trọng đòi hỏi những nhà quản lý, hay chuyên gia

tư vấn có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực đấu thầu, những người này phải

có năng lực, trình độ và đặc biệt phải công tâm, khách quan, công bằng trong việc thực hiện nhiệm vụ đấu thầu Nếu không sẽ dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng trong công tác đấu thầu như: Làm sai lệch kết quả đấu thầu,

không minh bạch trong đấu thầu gây thất thoát, lãng phí tiền vốn của nhà nước Trong đó, Chỉ định thầu là hình thức đấu thầu và lựa chọn nhà thầu có những đặc điểm riêng biệt so với các hình thức đấu thầu khác chỉ định thầu chỉ sử dụng cho gói thầu có quy mô nhỏ, việc thực hiện quy trình chỉ định thầu cũng không giống với các hình thức đấu thầu khác

Sở Tài chính là cơ quan chuyên môn tham mưu và giúp Uỷ ban nhân dân (UBND) thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tài chính, ngân sách nhà nước, thuế, phí, lệ phí và thu khác của ngân sách nhà nước (NSNN), các quỹ tài chính nhà nước, đầu tư tài chính, tài chính doanh nghiệp, kế toán, kiểm toán độc lập, giá cả và hoạt động dịch vụ tài chính (gọi chung là lĩnh vực tài chính) tại địa phương theo quy định của pháp luật

Sở Tài chính chịu sự chỉ đạo, quản lý của UBND thành phố; đồng thời chịu sự chỉ đạo, kiểm tra về chuyên môn, nghiệp vụ của Bộ Tài chính Sở có chức năng gúp việc cho Uỷ ban nhân dân về:

- Tổ chức, chỉ đạo thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật, chương trình, dự án, quy hoạch, kế hoạch về lĩnh vực tài chính, hướng dẫn các cơ quan tài chính cấp dưới thống nhất tổ chức triển khai thực hiện pháp luật, chính sách, chế độ và các quy định của nhà nước về tài chính trên địa bàn, tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật và thông tin về tài chính

- Trình UBND phương án phân cấp nguồn thu và nhiệm vụ chi của từng cấp ngân sách của địa phương

- Trình UBND tỉnh quy định nhiệm vụ và các biện pháp quản lý, điều hành ngân sách hàng năm của từng địa phương, cơ quan, đơn vị cùng cấp và UBND cấp dưới

- Báo cáo UBND tỉnh xem xét để trình HĐND tỉnh quyết định dự toán điều chỉnh NSĐP trong trường hợp cần thiết, đề xuất các phương án cân đối ngân sách và các biện pháp cần thiết để hoàn thành nhiệm vụ thu, chi ngân sách, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí

- Phối hợp với các cơ quan thu trong việc thực hiện công tác quản lý thu thuế, phí, lệ phí và các khoản thu khác trên địa bàn

- Quản lý các nguồn kinh phí ủy quyền của Trung ương, quản lý quỹ dự trữ tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật

- Kiểm tra, giám sát việc thực hiện chi tiêu và sử dụng ngân sách ở các

cơ quan, đơn vị sử dụng ngân sách tỉnh

- Yêu cầu Kho bạc Nhà nước tạm dừng thanh toán khi phát hiện chi vượt dự toán, sai chính sách, chế độ hoặc không chấp hành chế độ báo cáo, thống kê

- Phối hợp với Sở Kế hoạch và Đầu tư và các cơ quan liên quan xây dựng dự toán và phương án phân bổ dự toán chi đầu tư xây dựng cơ bản (XDCB) hàng năm

- Tham gia xét thầu đối với các dự án đầu tư thuộc thẩm quyền quyết định của UBND tỉnh và các dự án khác trên địa bàn theo đề nghị của Chủ đầu tư

Là công chức của Sở Tài chính Thành phố Hà Nội, tôi đã được cử tham gia phối hợp cùng Sở Kế hoạch – Đầu tư xử lý hồ sơ trình thẩm định kết quả đấu thầu các gói thầu của các chương trình, dự án và cũng gặp không ít những tình huống bất ngờ, phức tạp, không theo trình tự sẵn có, lúc này đòi hỏi cán

bộ công chức phải nghiên cứu sâu và đưa ra đề xuất xử lý tình huống cho phù hợp với Luật đấu thầu, các văn bản quy định về đấu thầu và lựa chọn nhà thầu phù hợp với điều kiện thực tế

Trong phạm vi bài bài tiểu luận tình huống cuối khóa Lớp bồi dưỡng ngạch chuyên viên, tôi lựa chọn đề tài:

Xử lý tình huống sai phạm trong chỉ định thầu mua sắm thiết bị (máy vi tính) tại Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trƣng- Hà nội

Phòng Tài chính - Kế hoạch quận Hai Bà Trưng là cơ quan chuyên môn thuộc Ủy ban nhân dân quận Hai Bà Trưng, có chức năng tham mưu, giúp Ủy ban nhân dân quận thực hiện quản lý nhà nước về lĩnh vực tài chính, tài sản;

kế hoạch và đầu tư; đăng ký kinh doanh; tổng hợp, thống nhất quản lý về kinh

tế tập thể, kinh tế tư nhân theo quy định của pháp luật;

Phòng Tài chính- Kế hoạch quận, huyện, thị xã là cơ quan tài chính cấp dưới của Sở Tài chính Hà Nội

Tình huống được phân tích xảy ra đối với công tác đấu thầu, lựa chọn nhà thầu mà Chủ đầu tư chưa hiểu tường tận về quy chế đấu thầu Tình huống trên bắt nguồn từ việc Chủ đầu tư lựa chọn nhà thầu không đúng dẫn đến sự khiếu kiện của các nhà thầu, không bảo đảm tính công khai, minh bạch và bình đẳng trong công tác đấu thầu và lựa chọn nhà thầu.

I MÔ TẢ TÌNH HUỐNG

1 Hoàn cảnh ra đời /xuất hiện tình huống

Nhằm trang bị mới thiết bị văn phòng (máy vi tính) loại tốt cho cán bộ công chức Phòng Tài chính- Kế hoạch của quận Hai Bà Trưng vì các thiết bị hiện tại đã được đầu tư từ lâu, cũ, dùng lâu, lạc hậu, máy cấu hình thấp và hỏng nhiều không không đáp ứng được yêu cầu làm việc của cán bộ, công chức cơ quan Để tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ làm việc tốt hơn, góp phần tăng năng suất, hiệu quả công việc, Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai

Bà Trưng đã thống nhất lập tờ trình gửi cấp thẩm quyền để mua trang bị phục

vụ công tác của Quận, và theo quy chế làm việc cơ quan có thẩm quyền (UBND Quận Hai Bà Trưng) ra văn bản nhất trí chủ chương đầu tư thiết bị cho cho Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng và được Uỷ ban nhân dân Quận Hai Bà Trưng giao làm Chủ đầu tư dự án đầu tư mua sắm thiết bị văn phòng (máy vi tính) Từ đó Chủ đầu tư tiến hành lập hồ sơ dự án theo thông tư số 02 của Bộ Kế hoạch và Đầu tư về việc hướng dẫn lập hô sơ dự án,

và thẩm định dự án đầu tư

Sau khi được phê duyệt dự án (trong đó có 20 máy vi tính đặt bàn mới 100% với cấu hình cao, đáp ứng được nhu cầu đòi hỏi của công việc, bằng nguồn vốn ngân sách), Chủ đầu tư đã tiến hành trình cấp thẩm quyền phê duyệt giá thiết bị văn phòng, tiếp đó Chủ đầu tư lập kế hoạch đấu thầu trình

cấp thẩm quyền phê duyệt

Hồ sơ kế hoạch được các cấp thẩm quyền phê duyệt, trong quyết định phê duyệt kế hoạch đấu thầu có nội dung: hình thức lựa chọn nhà thầu được ghi là áp dụng hình thức chỉ định thầu Tuy nhiên, khi thực hiện Chủ đầu tư không chọn nhà thầu xếp thứ nhất để chỉ định thầu mà chọn nhà thầu xếp thứ

hai để trúng thầu do vậy nhà thầu xếp thư nhất có đơn đề nghị xem xét lại quá

trình lựa chọn nhà thầu

2 Mô tả tình huống

Việc trang bị máy vi tính mới cấu hình cao là công việc quan trọng, sử dụng nguồn vốn ngân sách, vì vậy việc mua sắm phải thực hiện theo Luật đấu thầu Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng- Chủ đầu tư lập dự

án là “Trang bị mới thiết bị văn phòng” trong đó có gói thầu: “Mua sắm máy

vi tính” được UBND quận phê duyệt tại Quyết định số 56/QĐ-UBND, ngày 15/4/2015 của UBDN Quận Hai Bà Trưng về việc phê duyệt kế hoạch đấu thầu gói thầu mua sắm thiết bị tin học với giá gói thầu (dự toán) được duyệt là

500 triệu đồng, được thực hiện theo phương thức chỉ định thầu

Để lựa chọn nhà thầu có đủ năng lực và kinh nghiệm để chỉ định thầu đối với gói thầu này Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng tiến hành đăng thông báo mời tham gia đề xuất yêu cầu để chỉ định thầu trên các phương tiện thông tin đại chúng 3 kỳ liên tiếp (trên báo Đầu tư và Đài phát thanh truyền Hà Nội các ngày 22, 23, 24/4/2015) Trong thời gian 12 ngày kể

từ khi đăng tải, Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng (bên mời thầu) tiến hành phát hành hồ sơ yêu cầu đã được Trưởng phòng Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng phê duyệt Có 3 nhà thầu là Công ty TNHH thương mại An Tâm Phát, Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA và Công ty TNHH thương mại C&T tại Thành phố Hà Nội tham gia mua hồ sơ

đề xuất mời thầu

Đến thời điểm đóng thầu theo quy định (Ngày 4/5/2015) bên mời thầu (Phòng Tài chính- kế hoạch Quận Hai Bà Trưng) tiến hành đóng thầu; mở thầu công khai các hồ sơ và sau đó tổ chuyên gia tiến hành đánh giá hồ sơ đấu

thầu của cả 3 nhà thầu đã nộp hồ sơ đề xuất theo trình tự:

Sau khi thực hiện đóng thầu, mở thầu theo đúng quy đinh, Tổ chuyên gia chấm thầu của Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng tiến hành đánh giá sơ bộ, đánh về mặt kỹ thuật và xác định giá đánh giá Kết quả đánh giá hồ sơ dự thầu nhà thầu Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA được xếp

thứ nhất, nhà thầu Công ty TNHH thương mại C&T xếp thứ hai và nhà thầu Công ty TNHH thương mại An Tâm Phát xếp thứ ba, cả 3 nhà thầu đều có giá

dự thầu không vượt dự toán được duyệt

Sau khi có kết quả đánh giá của tổ chuyên gia chấm thầu, ngày 8/5/2015 Phòng Tài chính- Kế hoạch quận Hai Bà Trưng lại không phê duyệt nhà thầu là Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA (Nhà thầu xếp thứ nhất) để trúng thầu mà phê duyệt nhà thầu Công ty TNHH thương mại C&T (xếp thứ hai) trúng thầu với lý do đây là gói thầu tiến hành theo hình thức chỉ định thầu nên Chủ đầu tư hoàn toàn có quyền quyết định mời nhà thầu nào vào để tiến hành chỉ định thầu mà không nhất thiết phải mời nhà thầu có giá đánh giá xếp hạng thứ nhất, và đăng tải kết quả trên các phương tiện thông tin đại chúng là Báo Đầu tư ngày 11/5/2015

Việc phê duyệt kết quả trúng thầu trên cho Công ty TNHH thương mại C&T dẫn đến Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA đã làm đơn khiếu nại đến Chủ đầu tư- Phòng Tài chính – kế hoạch Quận Hai Bà Trưng vào ngày 12/5/2015

Nội dung đơn là yêu cầu xem xét lại việc phê duyệt kết quả chỉ định thầu

là chỉ định Công ty TNHH thương mại C&T là đơn vị trúng thầu của Chủ đầu

tư không đúng quy định trong quá trình chỉ định thầu và đề nghị Chủ đầu tư phê duyệt lựa chọn Công ty cổ phần xuất nhập khẩu THA là đơn vị trúng thầu theo đúng quy định của Luật đấu thầu (nhà thầu nào đứng thứ nhất là có giá thấp nhất thì được trúng thầu) Như vậy, tình huống cần phải xử lý ở đây là việc chỉ định thầu của Chủ đầu tư có hợp lý không, quy trình thực hiện chỉ định

thầu đã đúng với Luật đấu thầu và các văn bản quy định về đấu thầu chưa?

II PHÂN TÍCH TÌNH HUỐNG

1 Mục tiêu phân tích tình huống

- Căn cứ Tài liệu bồi dưỡng ngạch chuyên viên- Bộ Nội vụ, Học viện

hành chính quốc gia;

- Căn cư Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005;

- Căn cư Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005;

- Căn cư Thông tư số 02/2009/TT-BKH ngày 17 tháng 02 năm 2009

của Bộ kế hoạch và đầu tư hướng dẫn lập kế hoạch đấu thầu;

- Căn cứ Nghị định số 63/2014/NĐ-CP của Chính phủ về Quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Đấu thầu về lựa chọn nhà thầu;

- Nghị định 102/2009/NĐ-CP ngày 06/11/2009 của Chính phủ về quản

lý đầu tư ứng dụng CNTT sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nước;

- Căn cứ Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12 tháng 12 năm 2009 của

Chính phủ vê quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;

- Căn cứ Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13 tháng 6 năm 2007 của Chính Phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;

- Quyết định 1605/QĐ-TTg ngày 27/8/2010 của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Chương trình quốc gia về ứng dụng CNTT trong hoạt động cơ quan nhà nước giai đoạn 2011-2015;

- Chỉ thị số 15/CT-TTg ngày 22/5/2012 của Thủ tướng Chính phủ về việc tăng cường sử dụng văn bản điện tử trong hoạt động cơ quan nhà nước;

- Kế hoạch 80/KH-UBND ngày 10/6/2009 của UBND Thành phố về ứng dụng CNTT trong cơ quan nhà nước trên địa bàn Thành phố đến năm

2 Cơ sở lý luận

- Bảo đảm việc sử dụng tốt nguồn ngân sách nhà nước mang lại hiệu

quả cao nhất