1. Trang chủ
  2. » Luận Văn - Báo Cáo

Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Minh Khai

74 144 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 74
Dung lượng 820,9 KB

Nội dung

http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN L IM U Tín d ng ho t đ ng kinh doanh chi m t tr ng cao nh t, c ng ho t OBO OK S CO M đ ng mang l i ngu n thu l n nh t c a ngân hàng Song c ng mang l i nhi u r i ro nh t cho ngân hàng th ng m i R i ro có r t nhi u ngun nhân, đ u có th gây t n th t làm gi m thu nh p, gây thi t h i v tài c ng nh uy tín c a c ngân hàng c ng nh doanh nghi p Chính v y, v n đ ch t l th m đ nh tín d ng nâng cao ch t l ng ng th m đ nh tín d ng ln v n đ quan tâm hàng đ u c a ngân hàng Trong q trình đ i m i v a qua, DNV&N đ thu n l i có s phát tri n đáng k c v s l c t o u ki n ng ch t, có đóng góp tích c c nhi u m t cho s phát tri n c a n n kinh t Hi n vi c m r ng cho vay đ i t ng DNV&N cho phép phân tán r i ro cho ngân hàng th nâng cao h n n a ch t l ng, hi u qu t ng quy mơ đ u t , h n ch r i ro tín d ng DNV&N, ngân hàng th l ng m i ng m i ph i khơng ngày nâng cao ch t ng th m đ nh tài đ i v i lo i hình doanh nghi p xu t phát t th c ti n quan sát, tìm hi u nghiên c u ho t đ ng tín d ng nói chung cơng tác th m đ nh tín d ng DNV&N nói riêng, em l a ch n đ tài “Hồn thi n cơng tác th m đ nh tài cho vay doanh nghi p v a nh t i Ngân hàng Qn i – Chi nhánh Minh Khai” K t c u c a vi t g m ba ph n Ph n 1: Th m đ nh tài cho vay DNV&N c a NHTM Ph n 2: Th c tr ng cơng tác th m đ nh tài cho vay DNV&N i – Chi nhánh Minh Khai KIL t i Ngân hàng Qn Ph n 3: Ý ki n đ xu t nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh tài cho vay DNV&N t i Ngân hàng Qn Em xin chân thành c m n s h i – Chi nhánh Minh Khai ng d n, ch b o c a giáo h ng d n, s giúp đ c a anh ch phòng tín d ng doanh ngh p – Chi nhánh Minh Khai đ em có th xây d ng hồn thi n đ tài http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CH PH NG PHÁP TH M NG I NH TÀI CHÍNH TRONG HO T CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH C A CÁC NGÂN HÀNG NG M I KIL OBO OKS CO M TH NG Tín d ng ngân hàng 1.1 Khái ni n tín d ng ngân hàng  Khái ni m tín d ng Tín d ng m t ph m trù c a n n kinh t hàng hóa, phán ánh quan h gi a ng i s h u v i ng i s d ng ngu n v n t m th i nhàn r i n n kinh t theo ngun t c hồn tr v n l i t c đ n h n tốn  Khái ni m tín d ng ngân hàng Là quan h tín d ng gi a ngân hàng, t ch c tín d ng khác v i nhà doanh nghi p cá nhân Trong n n kinh t , ngân hàng đóng vai trò m t đ nh ch tài trung gian, v y quan h tín d ng v i nhà doanh nghi p cá nhân, ngân hàng v a ng i vay đ ng th i ng V i t cách ng i cho vay i vay ngân hàng nh n ti n g i c a nhà doanh nghi p cá nhân ho c phát hành ch ng ch ti n g i, trái phi u đ ho t đ ng v n xã h i Trái l i v i t cách ng i cho vay, ngân hàng cung c p tín d ng cho doanh nghi p cá nhân Tuy nhiên, nói đ n tín d ng ngân hàng ch bao hàm ngh a ngân hàng cho vay Vi c xác đ nh nh th r t c n thi t đ đ nh l ng tín d ng ho t đ ng kinh t 1.2 Phân lo i tín d ng ngân hàng Trong n n kinh t th tr v i nhi u hình th c khác ng, ho t đ ng tín d ng r t đa d ng phong phú s d ng qu n lý tín d ng có hi u qu ph i ti n hành phân lo i tín d ng Có nhi u cách phân lo i tín d ng khác tùy theo u c u c a khách hàng m c tiêu qu n lý c a ngân hàng Sau m t s cách phân lo i: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN  C n c vào th i h n tín d ng: phân lo i theo th i gian có ý ngh a quan tr ng đ i v i ngân hàng th i gian liên quan m t thi t đ n tính an tồn sinh l i c a tín d ng c ng nh kh n ng hồn tr c a khách hàng Theo th i gian, tín c phân thành: KIL OBO OKS CO M d ng đ  Tín d ng ng n h n: lo i tín d ng có th i h n d đ i n m th ng c s d ng đ cho vay b sung thi u h t v n l u đ ng t m th i c a doanh nghi p cho vay ph c v sinh ho t c a cá nhân  Tín d ng trung h n: lo i tín d ng có th i h n n m đ n n m Lo i tín d ng nh m tài tr cho ho t đ ng mua s m tài s n c đ nh, c i ti n đ i m i k thu t, m r ng xây d ng cơng trình nh có th i gian thu h i v n nhanh  Tín d ng dài h n: lo i tín d ng có th i h n n m, tín d ng dài h n đ c s d ng đ cung c p cho doanh nghi p vào v n đ nh : xây d ng c b n, đ u t xây d ng xí nghi p m i, cơng trình thu c c s h t ng, c i ti n m r ng s n xu t có quy mơ l n  C n c vào tài s n đ m b o Trong nhi u tr ng h p, ngân hàng u c u khách hàng ph i có tài s n đ m b o b i tài s n đ m b o kho n tín d ng cho phép ngân hàng có đ c ngu n thu n th hai b ng cách bán tài s n ngu n thu n th nh t (t q trình s n xu t kinh doanh) khơng có ho c khơng đ Theo cách phân lo i tín d ng đ c chia thành tín d ng đ m b o b ng tài s n h u hình tín d ng đ m b o b ng tài s n vơ hình  Tín d ng đ m b o b ng tài s n h u hình: hình th c tín d ng khách hàng n u mu n đ c ngân hàng cho vay ph i có tài s n h u hình đ c m c , th ch p ho c s b o lãnh b ng tài s n h u hình c a bên th ba đ c ngân hàng đ ng ý  Tín d ng đ m b o b ng tài s n vơ hình: hình th c tín d ng ngân hàng cho khách hàng vay d a uy tín c a khách hàng mà khơng c n c m c , th ch p tài s n ho c b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba Tín d ng đ m b o b ng tài s n vơ hình th ng đ c c p cho nh ng khách hàng l n có uy http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN tín cao, làm n th ng xun có lãi, tình hình tài v ng m nh, x y tình tr ng n n n dây d a  C n c vào r i ro: cách phân lo i giúp ngân hàng th ng xun đánh KIL OBO OKS CO M giá l i tính an tồn c a kho n tín d ng, trích l p d phòng t n th t k p th i Theo cách phân lo i này, tín d ng g m:  Tín d ng lành m nh: Các kho n tín d ng có kh n ng thu h i đ y đ c n g c lãi h n  Tín d ng có v n đ : Các kho n tín d ng có d u hi u khơng lành m nh nh khách hàng g p khó kh n tiêu th , khách hàng g p thiên tai, khách hàng trì hỗn n p báo cáo tài chính…  N q h n có kh n ng thu h i: Các kho n n q h n v i th i h n ng n khách hàng có k ho ch kh c ph c t t, tài s n đ m b o h u hình có giá tr l n…  N q h n khó đòi: N q h n lâu, kh n ng tr n th p, khách hàng dây d a, ch y khơng tr n …  C n c vào đ i t ng tín d ng:  Tín d ng v n l u đ ng: Là lo i tín d ng đ c dùng hình thành v n l u đ ng c a t ch c kinh t nh cho d tr hàng hóa đ i v i doanh nghi p th ng nghi p, cho vay đ mua phân bón, gi ng, thu c tr sâu đ i v i h s n xu t nơng nghi p Tín d ng v n l u đ ng th ng đ c s d ng đ cho vay bù đ p m c v n l u đ ng thi u t m th i, lo i tín d ng th ng đ c chia làm lo i sau: cho vay d tr hàng hóa, cho vay đ tốn kho n n d chi t kh u th i hình th c ng phi u  Tín d ng v n c đ nh: Là lo i tín d ng đ đ nh Lo i tín d ng th ng đ c d ng hình thành tài s n c c đ u t đ mua tài s n c đ nh, c i ti n đ i m i k thu t, m r ng s n xu t, xây d ng xí nghi p cơng trình m i, th i h n cho vay đ i v i lo i tín d ng trung h n dài h n  C n c vào m c đích s d ng v n: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN  Tín d ng s n xu t l u thơng hàng hóa: Là lo i tín d ng dành riêng cho doanh nghi p ch th kinh doanh khác đ ti n hành s n xu t hàng hóa l u thơng hàng hóa KIL OBO OKS CO M  Tín d ng tiêu dùng: Là hình th c tín d ng dành riêng cho cá nhân đ đáp ng nhu c u tiêu dùng: mua s m nhà c a, xe c ,…  Ngồi cách phân lo i nhi u cách phân lo i khác nh theo ngành kinh t ( cơng, nơng nghiêp…) Tùy thu c vào m c đích c a nhà qu n lý ngân hàng Nh v y, rõ ràng vi c phân lo i tín d ng r t c n thi t, giúp cho nhà qu n lý ngân hàng cân đ i gi a huy đ ng v n s d ng v n, đ m b o an tồn t ng kh n ng sinh l i cho ngân hàng 1.3 Vai trò tín d ng ngân hàng n n kinh t - Tín d ng cơng c tài tr v n hi u qu cho n n kinh t : Do ngân hàng có th huy đ ng đ cm tl ng v n l n t t ch c cá nhân khác r i th c hi n phân ph i ngu n v n hi u qu đáp ng đ c nhu c u đa d ng v v n n n kinh t - Có tác d ng thúc đ y phát tri n kinh t - ngân hàng trung gian tài kinh doanh l nh v c ti n t Vì v y ngân hàng ln có đ i ng chun gia kinh t đ xem xét kho n tài tr tín d ng nh m đ m b o r ng ngu n v n c a h s đ c chuy n đ n n i mà chúng đ c s d ng hi u qu v i t l r i ro th p, đem l i t su t sinh l i cao t ngu n v n t v n c a chun gia ngân hàng, v i nh ng ng ng th i, v i s i vay s có ph ng án s d ng v n rõ ràng, hi u qu , th gi m thi u r i ro c a vi c m t v n Do đó, n n kinh t s phát tri n nhanh h n lành m nh h n - Tín d ng ngân hàng ho t đ ng đem l i l i nhu n l n cho ngân hàng T l l i nhu n t tín d ng th ngân hàng ng chi m 60% t ng l i nhu n c a - Tín d ng ngân hàng cơng c quan tr ng c a nhà n l ng ti n l u thơng Nhà n c đ u ti t c thơng qua cơng c tín d ng ngân hàng s http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN u ch nh thu h p hay m r ng t ng cung ti n l u thơng, ki m ch l m phát, thúc đ y kinh t , đ m b o phát tri n c a n n kinh t 1.4 R i ro tín d ng KIL OBO OKS CO M R i ro tín d ng kh n ng x y nh ng t n th t mà ngân hàng ph i ch u khách hàng khơng tr h n, khơng tr , ho c khơng tr đ y đ v n lãi R i ro tín d ng g n li n v i ho t d ng quan tr ng nh t, có quy mơ l n nh t c a NHTM – ho t đ ng tín d ng Khi th c hi n m t ho t đ ng tài tr c th , ngân hàng c g ng phân tích y u t c a ng i vay cho đ an tồn cao nh t Và nhìn chung, ngân hàng ch quy t đ nh cho vay th y r ng r i ro tín d ng s khơng x y Tuy nhiên, khơng m t nhà kinh doanh tài ba có th d đốn xác v n đ s x y Kh n ng hồn tr ti n vay c a khách hàng có th b thay đ i nhi u ngun nhân H n n a, nhi u cán b ngân hàng khơng có kh n ng th c hi n phân tích tín d ng thích đáng Do v y, quan m qu n lý tồn b ngân hàng, r i ro tín d ng khơng th tránh kh i, khách quan Nhi u quan m nh t trí r ng, r i ro tín d ng b n đ ng kinh doanh, có th đ phòng, h n ch , ch khơng th lo i tr Có r t nhi u ngun nhân gây r i ro tín d ng, c th : Ngun nhân b t kh kháng tác đ ng t i ng i vay, làm h m t kh n ng tốn cho ngân hàng nh : thiên tai, chi n tranh, nh ng thay đ i t m v mơ v t q t m ki m sốt c a ng i vay l n ng Ngun nhân thu c v ch quan c a ng ng i cho vay i vay: trình đ y u c a i vay d đốn v n đ kinh doanh, y u qu n lý, ch đ nh l a đ o cán b ngân hàng, ch y ì… ngun nhân gây r i ro tín d ng R t nhi u ng đ i vay s n sàng m o hi m v i k v ng thu đ đ t c m c đich c a mình, h s n sàng tìm m i th đo n ng phó v i ngân hàng nh cung c p thơng tin sai, mua chu c… Nhi u ng l c l i nhu n cao ng ho c khơng đ kh n ng tính tốn k l i vay khơng tính tốn k ng nh ng b t tr c có th x y ra, khơng có kh n ng thích ng kh c ph c khó kh n kinh doanh Trong tr ng h p l i, ng i vay kinh doanh có lãi song v n khơng tr n cho ngân http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN hàng h n H ch y ì v i hy v ng có th qu t n , ho c s d ng v n vay lâu t t Ngun nhân thu c v ngân hàng: ch t l ng cán b kém, khơng đ KIL OBO OKS CO M trình đ đánh giá khách hàng ho c đánh giá khơng t t, c tình làm sai… m t nh ng ngun nhân c a r i ro tín d ng Nhân viên ngân hàng ph i ti p c n v i nhi u ngành ngh , nhi u vùng, th m chí nhi u qu c gia cho vay t t, h ph i am hi u khách hàng, l nh v c mà khách hàng kinh doanh, mơi tr ng mà khách hàng s ng H ph i có kh n ng d báo v n đ liên quan đ n ng vay… Nh v y h c n ph i đ c đào t o t đào t o k l i ng, liên t c tồn di n Khi nhân viên tín d ng cho vay đ i v i khách hàng mà h ch a đ trình đ đ hi u k l ng, r i ro tín d ng ln rình r p h S ng mơi tr ng “ti n b c”, nhi u nhân viên ngân hàng khơng tránh kh i cám d c a đ ng ti n H ti p tay cho khách hàng rút ru t ngân hàng h n ch r i ro tín d ng m t nh ng n i dung quan tr ng ngân hàng c n ph i làm nâng cao ch t l ng th m đ nh tín d ng tr c c p tín d ng cho khách hàng Th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.1 Khái ni m, m c đích ý ngh a c a th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM  Khái ni m th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM rà sốt, ki m tra l i, đánh giá m t cách khách quan, khoa h c tồn di n m i khía c ch tình hình tài c a khách hàng giác đ c a ngân hàng nh m đ a quy t đ nh cho vay đ i v i khách hàng hay khơng, đ đ m b o an tồn sinh l i cho ngân hàng Trong q trình th m đ nh tài chính, nhi u ph i tính tốn, phân tích l i ch tiêu ph n ánh tình hình tài c a khách hàng  M c đích ý ngh a th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Vi c th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM cơng vi c h t s c quan tr ng c n thi t, b i ho t đ ng tín d ng m t ho t đ ng sinh l i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN l n nh t cho NHTM song c ng ch a đ ng nhi u r i ro nh t Vì v y, vi c th m đ nh giúp NHTM đ a quy t đ nh đ u t có hi u qu , phù h p v i u ki n ngu n v n sách tín d ng c ng nh chi n l c ho t đ ng c a ngân KIL OBO OKS CO M hàng K t qu th m đ nh ph i giúp ngân hàng đ a quy t đ nh xem có cho vay hay khơng, kh i l ng, hình th c cho vay nh th nào, lãi su t cho vay bao nhiêu, đ m b o ti n vay nh th nào… Cơng tác th m đ nh c ng giúp ngân hàng t ch i kho n vay khơng có hi u qu sau th i gian ng n nh t, d báo đ c nh ng ngun nhân có th x y r i ro đ i v i kho n vay bi n pháp phòng ng a r i ro đ h n ch t i m c th p nh t thi t h i r i ro x y Thơng qua th m đ nh tài c a khách hàng xin vay v n, ngân hàng s đánh giá đ c kh n ng tr n ý chí tr n c a khách hàng m t cách sát th c h n, xác đ nh xem khách hàng có th t s có nhu c u v n khơng m c ngân hàng có th c p cho doanh nghi p bao nhiêu, đ ng th i xác đ nh th i h n kho n tín d ng cho phù h p Vì v y n u th m đ nh khơng xác s d n đ n s l a ch n đ i ngh ch x y r i ro cho ngân hàng, làm gi m thu nh p c a ngân hàng, th m chí có th đ y ngân hàng đ n b v c phá s n 2.2 N i dung th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Th m đ nh tài c a khách hàng bao g m khách hàng doanh nghi p cá nhân Nh ng s ch đ c p t i vi c th m đ nh tài c a doanh nghi p Bao g m: 2.2.1 Th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài Tr c ti n hành th m đ nh tài doanh nghi p, CBTD ph i ti n hành th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài doanh nghi p cung c p ây y u t quy t đ nh t i ch t l ng th m đ nh M t báo cáo tài s tr nên vơ ngh a đ i v i ngân hàng n đ c “ đánh bóng” phán ánh khơng xác tình hình tài th c t c a doanh nghi p Vì v y, tr ng h p này, cơng vi c ti p theo h u nh khơng có giá tr ti n hành th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài chính, CBTD s ti n hành ki m tra tính h p l , h p pháp c a báo cáo tài chính: báo cáo tài http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN có giá tr pháp lý khơng, s li u báo cáo tài có đ m b o phù h p khơng, ch đ k tốn ph quy đ nh c a pháp lu t khơng… ng pháp k tốn áp d ng có tn th ó q trình ki m tra, đánh giá s b KIL OBO OKS CO M Sau ki m tra s b , CBTD s ti n hành ki m tra m t cách c th h n báo cáo tài B ng kinh nghi m, s hi u bi t th c t , đ nh y c a mình, CBTD tìm xem báo cáo tài có ch m u thu n, b t h p lý nh ng chi ti t kh nghi Vì báo cáo tài có m i quan h m t thi t v i nhau, b sung h tr cho nên CBTD s ti n hành đ i chi u so sánh đ xem li u chúng có phù h p khơng S phù h p c a m t báo cáo tài khơng nh ng m i quan h v i báo cáo tài khác mà ph i phù h p n i dung m i báo cáo Trong tr ng h p này, CBTD th ng ki m tra tính xác c a s li u báo cáo Trong q trình này, đ đánh giá m c đ tin c y c a báo cáo tài chính, CBTD khơng ch d ng l i vi c ki m tra v m t s sách c a báo cáo mà c n ph i liên h th c t ho t đ ng c a doanh nghi p di n CBTD ti n hành thu th p thêm thơng tin v doanh nghi p thơng qua ti p xúc v i lãnh đ o doanh nghi p, xu ng c s s n xu t c a doanh nghi p đ quan sát, ti p xúc v i cơng nhân doanh nghi p thu th p thêm thơng tin t b n hàng, đ i th c nh tranh ,c quan thu … đ có th đ i chi u xác minh tính xác thơng tin mà doanh nghi p cung c p cho ngân hàng Ngồi ra, CBTD c n ph i ki m tra xem s li u đ c ki m tốn đ c l p ch a có ph i m t cơng ty ki m tốn có uy tín th c hi n khơng, m t khác c n tìm hi u s li u đ c c quan thu ch p nh n…có nh v y m i có th đánh giá đ t ng c a báo cáo tài doanh nghi p cung c p c m c đ tin Nh v y, qua vi c ki m tra báo cáo tài k t h p thơng tin mà ngân hàng thu th p đ c, CBTD có th đánh giá đ c m c đ tin c y c a báo cáo tài Tuy nhiên, CBTD khơng ph i chun gia vi c đánh giá m c đ tin c y c u báo cáo tài nên ngân hàng th ng u c u doanh nghi p cam k t báo cáo tài mà cung c p s th t doanh nghi p s ch u trách nhi m v tính xác c a báo cáo Sau http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN xác minh, đánh giá m c đ tin c y c a báo cáo tài chính, CBTD s ti n hành th m đ nh n i dung báo cáo tài 2.2.2 Th m đ nh báo cáo tài KIL OBO OKS CO M a Th m đ nh kho n m c b ng cân đ i k tốn B ng cân đ i k tốn m t báo cáo tài t ng h p mơ t tình tr ng tài c a m t doanh nghi p t i m t th i m nh t đ nh Thơng th ng, b ng cân đ i k tốn đ c trình bày d i d ng b ng cân đ i s d tài kho n k tốn: m t bên ph n ánh tài s n m t bên ph n ánh ngu n v n c a doanh nghi p Nhìn vào b ng cân đ i k tốn, nhà phân tích có th nh n bi t đ c lo i hình doanh nghi p, quy mơ, m c đ t ch tài c a doanh nghi p B ng cân đ i k tốn m t t li u quan tr ng b c nh t giúp cho nhà phân tích đánh giá đ c kh n ng cân b ng tài chính, kh n ng tốn kh n ng cân đ i v n c a doanh nghi p Khi th m đ nh b ng cân đ i k tốn vi c đ u tiên CBTD s ph i làm đánh giá khái qt ch tiêu v c c u tài s n, c c u v n s bi n đ ng c a chúng, đ ng th i xem m i quan h gi a tài s n ngu n v n Vì v y, CBTD c n ph i xem xét s bi n đ ng c a t ng lo i tài s n t ng tài s n c ng nh t ng lo i tài s n gi a cu i k so v i đ u k đ đánh giá xem vi c phân b nh v y có h p lý hay khơng xu h ng bi n đ ng tài s n Còn phân tích kho n n ph i tr v n ch s h u, CBTD quan tâm đ n vi c doanh nghi p dùng ngu n đ tài tr cho lo i tài s n, vi c phân b ngu n v n có h p lý khơng m c đ t ch v m t tài c a doanh nghi p nh th Sau đánh giá t ng qt v tình hình tài s n ngu n v n c a doanh nghi p, CBTD s th m đ nh chi ti t t ng kho n m c b ng cân đ i k tốn  Th m đ nh chi ti t kho n m c tài s n  Ngân qu : Bao g m ti n m t (ti n m t két, ti n g i t i ngân hàng), kho n ph i thu Ti n m t có th dùng đ chi tr th d ng đ chi tr l ng đ c s ng, mua ngun v t li u, tr n … Ti n m t tài s n khơng sinh lãi ho c có th sinh l i song r t th p nh ng giúp doanh nghi p ch đ ng kinh doanh đ m b o kh n ng tốn tr 10 ng h p c n th t http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN ph n nhân viên c a Chi nhánh m i ch đ Qn i n nhánh nên t ng c c đào t o t i trung tâm c a ngân hàng c Trong b i c nh h i nh p nh hi n nay, tơi ngh Chi ng c nhân viên đào t o n c ngồi đ có th ti p xúc KIL OBO OKS CO M h c h i thêm kinh nghi m phân tích tài c a n d ng vào tình hình th c t n c b n, t áp c Ngân hàng c n ph i có sách thu hút nhân tài h p lý, t ch c nghiêm túc vi c n d ng Các nhân viên m i n d ng c n đ chun nghi p t h c đ nh h lu t, quy đ nh c a Nhà n c đào t o b n, ng đ n h c chun sâu, n m v ng v n b n pháp c v tín d ng c n ph i b trí cán b phù h p Hi n t i Chi nhánh ch a có s phân cơng CBTD cho vay chun bi t m t nhóm doanh nghi p, m i cán b v n ph i đ m nhi m nhi u lo i hình doanh nghi p khác v i kh i l ng làm vi c l n Do ngân hàng c n có gi i pháp chun mơn hóa nh b trí cán b ph trách cho vay nhóm doanh nghi p l n, cho vay nhóm DNV&N, b trí cơng vi c phù h p đ tránh tình tr ng q t i làm nh h ng đ n hi u qu cơng vi c C n ph i trao d i đ o đ c ngh nghi p, tác phong làm vi c chun nghi p, hi u qu cho đ i ng cán b làm cơng tác tín d ng Tránh tình tr ng CBTD c u k t v i khách hàng tr c l i, gian l n, gây h u qu nghiêm tr ng ho t đ ng c a ngân hàng T i Chi nhánh ngân hàng c n đ nh k hay đ t xu t ph i thay đ i đ a bàn ph trách cho vay đ đ phòng tr ng h p thơng đ ng gi a cán b ngân hàng v i khách hàng, đ o n , gia h n n , t ý gia h n n , thu n , thu lãi nh ng khơng n p vào ngân hàng Hi n nay, t i ngân hàng Qn nh t i Chi nhánh nói riêng v n ch a làm đ i nói chung c ng c u ngun nhân ch y u chi phí s r t t n T o u ki n cho CBTD đ c h c đ nâng cao ki n th c, khơng ch có ki n th c v nghi p v mà ki n th c v l nh v c khác đ có c s hi u bi t t ng th h n Ngân hàng có th trích kinh phí đ h tr h c t p ho c t o c h i phát tri n đ khuy n khích nhân viên h c t p 60 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 2.4 Gi i pháp v trang thi t b , cơng ngh ngân hàng i v i cơng tác th m đ nh, cơng ngh , trang thi t b có vai trò r t l n q trình tìm ki m, thu th p, c ng nh l u tr x lý thơng tin v doanh KIL OBO OKS CO M nghi p Cơng ngh trang thi t b hi n đ i giúp CBTD ti p c n, x lý thơng tin m t cách nhanh chóng, đ y đ xác Hi n t i, so v i m t s ngân hàng khác trang thi t b , cơng ngh c a ngân hàng Qn i ch a cao, cơng ngh áp d ng hi n t i c a Ngân hàng b c l nhi u y u khơng t đ ng x lý đ c nhi u cơng vi c khơng đáp ng đ c cơng tác qu n tr Vi c khơng th s d ng cơng ngh cao ph c v cho vi c nh p d li u nh n xét k t qu v x p h n tín d ng, vi c qu n lý lãi vay, th i h n tr n khơng đ ct đ ng mà bu c CBTD ph i t theo dõi, vi c khơng thơng su t h th ng… t t c làm cho ho t đ ng c a ngân hàng b khơng nh ch t l nh h ng, nh h ng ng c a th m đ nh tài doanh nghi p Vì v y, th i gian t i ngân hàng c n tr ng th c hi n gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng trang thi t b , cơng ngh đ giúp cho cơng tác qu n lý thơng tin khách hàng, qu n lý nhân viên, qu n lý kho n vay nh m nâng cao ch t l ng th m đ nh 2.5 Gi i pháp v t ng c ng cơng tác ki m tra ki m sốt N i dung ki m tra, ki m sốt g m: ki m tra CBTD thu th p, x lý th m đ nh tình hình tài c a doanh nghi p xin vay nh th nào; có th c hi n quy trình đ y đ n i dung th m đ nh hay khơng nhánh nên ý t ng c ng ho t đ ng ki m tra, ki m sốt l i cơng tác th m đ nh DNV&N sau cho vay T nh ng sai sót đó, s rút đ h c kinh nghi m đ nâng cao ch t l sốt ph i đ c bi t, Chi c nh ng ng th m đ nh Vi c ki m tra ki m c th c hi n qua giai đo n: - Ki m sốt tr c: giai đo n ki m tra đ phát hi n nh ng m b t h p lý c a nghi p v th m đ nh tr c th c hi n C th : u ki n vay v n c a Chi nhánh theo c ch c a ngân hàng Nhà n đ y đ h p l ch a? Thơng tin v d án đ 61 c ngân hàng Qn c thu th p đ y đ ch a? i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Ki m sốt trong: tác d ng c a giai đo n giám sát q trình th c hi n, h n ch nh ng bi u hi n thi u sót, th c hi n khơng trình t quy đ nh nghi p v th m đ nh… tránh nh ng thi t h i v sau c th c hi n nghi p v th m đ nh v c b n đ KIL OBO OKS CO M - Ki m sốt sau: đ hồn thi n; ki m tra h s h p pháp h p l c a giai đo n tr hi n hi n t đ nh cho vay ng b t th c c, m c đích phát ng, đ m b o tính đ n tr c quy t M t s ki n ngh 3.1 V i Chính ph b ngành có liên quan Thơng tin tin c y v DNV&N tình hình ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p u ki n quan tr ng nh m nâng cao ch t l ng th m đ nh tín d ng Chính v y, Chính ph c n tính đ n vi c ch đ o B , Ngành liên quan nghiên c u thành l p t ch c, cơng ty chun thu th p, phân tích, t v n, đánh giá, mua bán thơng tin v DNV&N, x p h ng DNV&N… Hồn thi n h th ng pháp lu t: hi n v n b n pháp lu t liên quan đ n ho t đ ng tín d ng ho t đ ng c a doanh nghi p đ nhi u song th c s a đ i, c i ti n ng mang tính ch t ch p vá, thi u s đ ng b Vì v y, Chính ph c n xây d ng h th ng sách đ ng b , nh t qn lâu dài đ m b o mơi tr ng pháp lý lành m nh n đ nh cho doanh nghi p ngân hàng ho t đ ng Nhà n kinh t h c c n t ng c ng kh n ng ki m sốt n n kinh t , t o mơi tr ng n đ nh: ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p ch u nh ng r t l n c a mơi tr ng kinh t v mơ Mơi tr ng kinh t khơng n đ nh có th làm cho doanh nghi p khơng k p thích nghi d n đ n làm n thua l khơng tr n đ c ngân hàng, m t khác làm cho d báo c a CBTD tr nên khơng xác Vì v y, gi Bên c nh đó, Nhà n n đ nh n n kinh t v mơ m t nhân t r t quan tr ng c c ng c n t ng c ng cơng tác tra, giám sát ho t đ ng tín d ng đ i v i DNV&N c a ngân hàng đ theo dõi x lý vi ph m l nh v c tín d ng 62 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN B tài c n quy đ nh m t h th ng chu n m c k tốn th ng nh t, đ ng b phù h p v i chu n m c k tốn qu c t (IAS) Bên c nh đó, Nhà n c c n ban hành quy ch b t bu c ki m tốn cơng khai quy t tốn c a ng xun, nh ng tài li u cân đ i k KIL OBO OKS CO M DNV&N Vi c ki m tốn ph i ti n hành th tốn k t qu tài ph i đ c ki m tốn tr c, sau q trình th m đ nh c a ngân hàng Trong th i gian t i, th m đ nh kho n cho vay, ngân hàng ti n t i s u c u khách hàng ph i ki m tốn C quan ki m tốn s ng i ki m sốt đ u tiên v tình hình tài c a doanh nghi p nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng cho vay c a T ng c c th ng kê c n đ m b o cơng khai xác s li u th ng kê kinh t c bi t, c n ph i đ a ch tiêu tài trung bình c a ngành, làm c n c đ đánh giá tình hình tài doanh nghi p T ng c c thu c n thơng báo r ng rãi s li u v thu mà doanh nghi p ph i n p, n p c a doanh nghi p trang web c a đ ngân hàng có th tham kh o Bên c nh đó, c n ph i h p v i ngân hàng đ trao đ i thơng tin, giúp c hai bê có l i 3.2 V i Ngân hàng Nhà n Ngân hàng Nhà n c c c n ti n hành rà sốt l i v n b n pháp lu t ban hành, hồn thi n h th ng v n b n pháp lu t có liên quan đ n ho t đ ng tín d ng nói chung c ng nh quy trình th m đ nh nói riêng, đ tránh s ch ng chéo, trái ng c Ngân hàng Nhà n th c c n t ng c ng ho t đ ng h tr ngân hàng ng m i v m t thơng tin thơng qua vi c c i ti n, nâng cao hi u qu c a trung tâm thơng tin tín d ng CIC, nh m cung c p thơng tin xác, nhanh chóng ph c v hi u qu cho vi c th m đ nh tín d ng DNV&N C th : Ngân hàng Nhà n c c n ph i h p v i c quan ch c n ng vi c nâng c p, qu n lý trang thơng tin tín d ng m t l n m nh, có s liên h thơng tin gi a trung tâm hi p h i DNV&N, hi p h i ngân hàng… đ trang thơng tin theo k p di n bi n c a th tr ng Vi c nâng c p ngu n thơng tin ph i đ m b o theo ngun t c: đ y đ - xác – c p nh t nhanh chóng 63 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ngân hàng Nhà n c nên t ch c bu i h i th o, bu i tham quan h c h i quy trình c a n c b n, t đ a nh ng c nh báo, đ nh h chung v cho vay ngành ngh đ Ngân hàng tham kh o c nên t ch c nh ng khóa h c th c bi t, ngân ng niên cho CBTD KIL OBO OKS CO M hàng Nhà n ng chun gia c a IMF, WB… ph trách Qua đó, CBTD có th h c h i nh ng ti n b , áp d ng nh ng ph ng pháp th m đ nh tài doanh nghi p m i, hi n đ i hi u qu , phù h p v i DNV&N vào th c ti n 3.3 V i Ngân hàng TMCP Qn i cơng tác th m đ nh tài c a DNV&N ngày đ ch t l ng h n n a, góp ph n gi m thi u r i ro cho ngân hàng, m r ng tín d ng ngân hàng Qn ch c nâng cao i c n ti n hành xây d ng hồn thi n h n n a ng trình ho t đ ng đ i v i cơng tác th m đ nh DNV&N T đánh giá nh ng k t qu đ t đ c, ch nh ng t n t i, đ nâng cao ch t l ng cơng tác th m đ nh tín d ng đ i v i DNV&N, góp ph n m r ng cho vay đ i v i lo i hình doanh nghi p Trong th i gian t i, ngân hàng Qn trình riêng th m đ nh v i đ i t t t c đ i t i xây d ng cho m t quy ng DNV&N nói riêng c ng nh đ i v i ng khác V i khách hàng DNV&N nên ph i h p v i DNV&N đ đ a đ c nh ng chu n chung đ i v i t ng ngành ngh , t c doanh nghi p l n ngân hàng có th ti p c n v i m t cách d dàng h n, ngân hàng tìm ki m đ c nhi u thơng tin v doanh nghi p m t cách nhanh chóng xác Ngân hàng c n đ y m nh h n n a vi c đ u t , mua s m trang thi t b ngân hàng hi n đ i, ph n m m h tr cho cơng tác th m đ nh tài đ nâng cao tính xác giúp ngân hàng gi m thi u r i ro đ m b o ch t l ng tín d ng, đ ng th i giúp DNV&N có th ti p c n ngu n v n m t cách nhanh chóng, ch p l y c h i đ u t nhanh h n đ i tác khác 64 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN K T LU N Sau m t th i gian nghiên c u, th c t p t i Chi nhánh Minh Khai – Ngân i, em nh n th y r ng tình tr ng cho vay c a Chi nhánh v n KIL OBO OKS CO M hàng TMCP Qn t n t i tình tr ng n x u di n bi n ph c t p, làm cho hi u qu c a ho t đ ng cho vay uy tín c a ngân hàng b gi m sút Nh phân tích có nhi u ngun nhân đ d n đ n tình tr ng này, ph i k đ n h n ch cơng tác th m đ nh tài doanh nghi p V i nh ng thay đ i đ nh h ng phát tri n c a ngân hàng, tr ng t i nhóm khách hàng DNV&N Chi nhánh Minh Khai c n ph i nâng cao h n n a hi u qu ho t đ ng cho vay mà c th cơng tác th m đ nh tài doanh nghi p Xu t phát t u c u đó, chun đ th c t p t t nghi p t p trung nghiên c u, làm sáng t th c tr ng cơng tác th m đ nh tài doanh nghi p cho vay DNV&N t i Chi nhánh Minh Khai – Ngân hàng Qn lên nh ng thành t u h n ch c a cơng tác so v i lý lu n i, nêu ng th i, nh ng ti p c n v i th c t t i Chi nhánh c s đ em đ a nh ng gi i pháp, ki n ngh nh m nâng cao hồn thi n cơng tác th m đ nh tài Vì m t v n đ mang tính chun sâu ph c t p, đòi h i ph i có th i gian nghiên c u lý lu n ti p xúc th c t nhi u h n n a Nên r t khó đ có đ c nh ng nh n đ nh mang tính tồn di n v th c tr ng th m đ nh tài nh ng gi i pháp có tính chi n l đ c, đ ng b Do v y, Em r t mong nh n c s góp ý c a th y cơ, cán b nhân viên ngành b n Em xin chân thành c m n! 65 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN DANH M C TÀI LI U THAM KH O PGS.TS.Phan Th Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng Th ng m i, NXB KIL OBO OKS CO M Th ng kê, Hà N i, 2006 PGS.TS.L u Th H ng, Giáo trình Tài Doanh nghi p, NXB Th ng kê, Hà N i, 2005 PGS.TS.L u Th H ng, PGS.TS.V Duy Hào, Qu n tr Tài Doanh nghi p, NXB Tài chính, Hà N i, 2006 TS.Nguy n ng Nam, PGS.TS.Nguy n ình Ki m, Qu n tr Tài Doanh nghi p, NXB Tài chính, 2001 Frederic S.Mishkin, Ti n t , Ngân hàng Th tr ng Tài chính, NXB Khoa h c k thu t, Hà N i, 1994 Peter S.Rose, Qu n tr Ngân hàng Th 2004 Báo cáo th ng m i, NXB Tài chính, Hà N i, ng niên c a ngân hàng Qn i 2004, 2005, 2006 Các t p chí: T p chí kinh t phát tri n, t p chí ngân hàng Trang web: http://www.militarybank.com.vn DANH M C CH VI T T T CBTD Cán b tín d ng NHTM Ngân hàng th DNV&N Doanh nghi p v a nh BCTC Báo cáo tài BC KT B ng cân đ i k tốn BCKQKD Báo cáo k t qu kinh doanh BCLCTT ng m i Báo cáo l u chuy n ti n t 66 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PH L C Ph l c 01 KIL OBO OKS CO M B ng cân đ i k tốn Ch tiêu n v : trđ N m 2006 N m 2007 I Tài s n ng n h n 783 2.745 Ti n 99 286 0 191 2.029 Hàng t n kho 426 329 Tài s n l u đ ng khác 67 101 II Tài s n dài h n 6.652 8.304 TSC 3.382 3.150 3.852 3852 (470) (702) 0 Chi phí xây d ng c b n d dang 3.270 5.154 T ng c ng tài s n 7.435 11.049 2.029 2.576 1.670 2.137 0 359 439 0 II Ngu n v n ch s h u 5.406 8.473 V n kinh doanh 3.400 5.300 Chênh l ch t giá 0 Lãi ch a phân ph i 2.006 3.173 T ng ngu n v n 7.435 11.049 Tài s n u t tài ng n h n Ph i thu - Ngun giá - Hao mòn u t tài dài h n Ngu n v n I N ph i tr Vay ng n h n Vay dài h n đ n h n tr Ph i tr cho ng N dài h n i bán 67 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ph l c 02 Báo cáo k t qu kinh doanh n v : trđ N m 2006 KIL OBO OKS CO M Ch tiêu T ng doanh thu N m 2007 10.887 13.638 0 3.Doanh thu thu n 10.887 13.638 4.Giá v n hàng bán 8.973 11.545 507 995 L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh 1.407 1.098 Thu nh p t ho t đ ng tài (423) (230) 0 984 868 10 Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p 275,52 243,04 11 L i nhu n sau thu 708,48 624,96 Các kho n gi m tr doanh thu Chi phí bán hàng qu n lý doanh nghi p Thu nh p khác T ng l i nhu n tr c thu 68 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ph l c 03 M t s ch tiêu tài Ch tiêu N m 2006 N m 2007 KIL OBO OKS CO M I.Kh n ng tốn 1.Kh n ng tốn hi n hành 0,39 1,07 2.Kh n ng tốn nhanh 0,18 0,94 H s t ch tài 0,73 0,77 H s n 0,27 0,23 0,38 0,30 H s vòng quay t ng tài s n 1,46 1,23 Vòng quay hàng t n kho 19,53 30,58 S ngày kho n ph i thu 11,47 29,7 S ngày kho n ph i tr 13,01 12,62 T su t sinh l i c a doanh thu 0,09 0,06 T su t sinh l i c a tài s n 0,13 0,08 T su t sinh l i VCSH 0,18 0,1 II C c u v n kh n ng t ch tài H s n VCSH III Kh n ng ho t đ ng IV Kh n ng sinh l i 69 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ph l c 04 Phi u x p h ng tín d ng Tên khách hàng: KIL OBO OKS CO M Lo i hình ho t đ ng: Ngày x p h ng:23/2/2008 Ch tiêu A Y U T TÀI CHÍNH I.Chi tiêu kho n 1.Kh n ng tốn hi n hành 2.Kh n ng tốn nhanh II Ch tiêu đòn cân n N ph i tr /t ng tài s n (%) N ph i tr /v n ch s h u(%) N q h n/t ng d n ngân hàng(%) III Ch tiêu ho t đ ng Vòng quay hàng t n kho (vòng/n m) K thu ti n bình qn Doanh thu/t ng tài s n IV Ch tiêu thu nh p L i nhu n tr c thu /doanh thu(%) 10 L i nhu n tr c thu /t ng tài s n(%) 11 L i nhu n tr c thu /v n ch s h u(%) B CÁC Y U T KHÁC I Trình đ qu n lý Kinh nghi m ngành c a BG Tính kh thi c a ph ng án kinh doanh II Tình hình giao d ch (v i MB ho c TCTD khác) 3.Tr n h n S l n giãn n ho c gia h n n N q h n q kh S l n ch m tr lãi vay III Các y u t bên ngồi doanh nghi p Tri n v ng ngành V th c nh tranh S l ng đ i th c nh tranh 70 N m 2007 i m 1,07 0,94 0,6 1,1 23,31% 30,4% 0% 3,5 3,5 3,5% 30,58 29,7 1,23 3,5 3,5 0,7 6,36% 7,85% 10,24% 0,6 2,8 1,1 >05 n m Kh thi cao 6,2 9,4 úng h n Khơng có Khơng có Khơng có 8,1 8,1 8,1 8,1 n đ nh Bình th ng Nhi u 3,1 4,2 1,6 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN KIL OBO OKS CO M T NG C NG I M K t qu x p h ng r i ro (A+, A, B+…) A K t qu x p h ng tài s n đ m b o (l n/trung bình/th p) ánh giá tín d ng k t h p (xu t s c/t t/trung bình/t ch i) 71 T t TB T t http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN L IM CH U KIL OBO OKS CO M M CL C NG I: PH NG PHÁP TH M NH TÀI CHÍNH TRONG HO T NG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH HÀNG TH C A CÁC NGÂN NG M I Tín d ng ngân hàng 1.1 Khái ni n tín d ng ngân hàng 1.2 Phân lo i tín d ng ngân hàng 1.3 Vai trò tín d ng ngân hàng n n kinh t 1.4 R i ro tín d ng Th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.1 Khái ni m, m c đích ý ngh a c a th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.2 N i dung th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM 2.2.1 Th m đ nh m c đ tin c y c a báo cáo tài 2.2.2 Th m đ nh báo cáo tài 2.3 Ch tiêu phán ánh ch t l ng cơng tác th m đ nh tài ho t đ ng cho vay c a NHTM Ho t đ ng cho vay DNV&N c a NHTM 3.1 Khái ni m đ c m c a DNV&N 3.1.1 Khái ni n DNV&N 3.1.2 c m c a DNV&N 3.1.3 i u c n l u ý cho vay DNV&N 3.2 Vai trò tín d ng c a NHTM đ i v i DNV&N Các nhân t DNV&N nh h ng t i th m đ nh tài cho vay 4.1 Nhân t ch quan 4.2 Nhân t khách quan 72 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CH NG II: TH C TR NG CƠNG TÁC TH M TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH TH NG M I C PH N QN NH TÍN D NG T I NGÂN HÀNG I – CHI NHÁNH MINH KHAI i – Chi nhánh Minh Khai KIL OBO OKS CO M Khái qt v Ngân hàng TMCP Qn 1.1 L ch s hình thành q trình phát tri n c a Ngân hàng TMCP Qn i – Chi nhánh Minh Khai 1.2 Nh ng k t qu đ t đ c Th c tr ng cơng tác th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i chi nhánh Minh Khai 2.1 Quy trình th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i chi nhánh Minh Khai 2.2 N i dung th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i chi nhánh Minh Khai ánh giá ch t l ng cơng tác th m đ nh tài cho vay đ i v i DNV&N t i Ngân hàng TMCP Qn 3.1 K t qu đ t đ i - Chi nhánh Minh Khai c 3.2 H n ch ngun nhân CH NG III: Ý KI N XU T NH M HỒN THI N CƠNG TÁC TH M NH TÀI CHÍNH TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N QN I– CHI NHÁNH MINH KHAI nh h Qn ng phát tri n ho t đ ng cho vay DNV&N t i Ngân hàng i – chi nhánh Minh Khai xu t nh m hồn thi n cơng tác th m đ nh tài cho vay DNV&N t i Ngân hàng TMCP Qn 2.1 Nâng cao ch t l i – Chi nhánh Minh Khai ng ngu n thơng tin 2.2 Hồn thi n n i dung th m đ nh 2.3 Nâng cao ch t l ng đ i ng CBTD 2.4 Gi i pháp v trang thi t b , cơng ngh ngân hàng 2.5 Gi i pháp v t ng c ng cơng tác ki m tra ki m sốt 73 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN M t s ki n ngh 3.1 V i Chính ph b ngành có liên quan 3.2 V i Ngân hàng Nhà n c K T LU N DANH M C TÀI LI U THAM KH O DANH M C CH PH L C i KIL OBO OKS CO M 3.3 V i Ngân hàng TMCP Qn VI T T T 74 [...]... C TR NG CƠNG TÁC TH M NH TÍN D NG TRONG CHO VAY DOANH NGHI P V A VÀ NH PH N QN I – CHI NHÁNH MINH KHAI KIL OBO OKS CO M NG M I C TH T I NGÂN HÀNG 1 Khái qt v Ngân hàng TMCP Qn i – Chi nhánh Minh Khai 1.1 L ch s hình thành và q trình phát tri n c a Ngân hàng TMCP Qn i – Chi nhánh Minh Khai Ngân hàng TMCP Qn Joint-Stock Bank (MB) đ i, có tên Ti ng Anh là Military Commercial c thành l p vào n m 1994,... c tình hình tài chính c a doanh nghi p trong ng lai đ có nh ng quy t đ nh chính xác h n 2.3 Ch tiêu phán ánh ch t l ng cơng tác th m đ nh tài chính trong ho t đ ng cho vay c a NHTM  Tr c khi cho vay: ây là giai đo n thu t p và x lý thơng tin h t s c quan tr ng, là c s đ Ngân hàng ra quy t đ nh cho vay hay khơng đ i v i khách hàng Trong giai đo n này ch t l ph thu c vào - Th i gian và chi phí th m... n l u ý trong cho vay DNV&N Hi n nay, các DNV&N ch a th c s quan tâm đ n vi c minh b ch tài chính khi n cho các ngân hàng thi u ni m tin vào doanh nghi p và dè d t trong vi c cho vay Các NHTM t i Vi t Nam hi n nay cho vay ch y u d a trên tài s n đ m b o i u này là c n thi t nh ng đơi khi l i h n ch kh n ng phát tri n kinh doanh c a doanh nghi p Các doanh nghi p này v a c n ngu n v n trung và dài h... cho vay c a Chi nhánh t ng đ i th p, đ t 32.4% Do m i thành l p nên n ng l c ho t đ ng ch a cao, ch a phát huy đ c t i đa kh n ng c a Chi nhánh Tuy nhiên, d n cho vay DNV&N l i t ng lên đáng k c v s l ng và t tr ng trong t ng d n N m 2006, d n cho vay DNV&N đ t 92.8 t đ ng chi m 32% t ng d n cho vay N m 2007, d n cho vay DNV&N đ t 143 t đ ng chi m 37.2 t ng d n cho vay Nh v y, t c đ t ng tr ng d n cho. .. Qn i đã liên t c m r ng m ng l i ho t đ ng b ng vi c thành l p các chi nhánh phòng giao d ch nh m đáp ng nhu c u v n c a n n kinh t Ngày 24 tháng 12 n m 2005, chi nhánh Minh Khai đ c chính th c thành l p và đ a vào ho t đ ng theo quy t đ nh c a H i đ ng qu n tr Ngân hàng Qn Biên Ph i Chi nhánh Minh Khai là chi nhánh c p 2 c a Chi nhánh 1.2 Nh ng k t qu đ t đ c  Ho t đ ng huy đ ng v n 34 i n http://kilobooks.com... n nay ngân hàng Qn i chi nhánh trong n c, ngân hàng Qn i c ng r t chú tr ng đ n vi c m r ng quan h h p tác & m ng l v i các ngân hàng trên th gi i Cho đ n nay m ng l c a ngân hàng Qn i đang i giao d ch i các ngân hàng đ i lý i đã m r ng t i h n 600 ngân hàng trên 56 qu c gia, đ m b o thanh tốn & giao d ch v i t t c các châu l c trên th gi i Song song v i vi c m r ng m ng l i ho t đ ng, ngân hàng Qn... đ chính xác c a k t qu phân tích c a CBTD Do đó đây là m t ch tiêu giúp Ngân hàng ki m đ nh ch t l ng phân tích c a mình - Th i gian và chi phí ki m sốt tín d ng: C ng nh tr c khi cho vay, th i gian và chi phí ki m sốt tín d ng là m t ph n khơng th thi u tác đ ng lên ch t l ng th m đ nh tài chính doanh nghi p  Sau khi cho vay - M c đ chính xác c a k t qu th m đ nh: k t qu th m đ nh ph i giúp ngân hàng. .. khi s d ng các d ch v c a Ngân hàng Nh ng k t qu đ t đ c trong ho t đ ng kinh doanh qua các n m là m t minh ch ng h t s c sinh đ ng cho nh ng thành cơng c a ngân hàng Qn i trong l trình tái c c u đ t n t i và phát tri n b n v ng ng tr c nhu c u phát tri n ngày càng cao c a n n kinh t , các Ngân hàng khơng ng ng m r ng ho t đ ng kinh doanh c v quy mơ và n ng l c tài chính Ngân hàng Qn i đã liên t c m... n xu t hàng xu t kh u Vì v y trong nhi u tr ng h p giá tr tài s n khơng đ đ đ m b o cho các kho n vay, d n đ n vi c các ngân hàng khơng th đáp ng nhu c u v n c a doanh nghi p H n n a, các ngân hàng còn e ng i khi cho các doanh nghi p v a và nh vay, do hi u qu khơng cao mà đ r i ro l i r t l n Vì các DNV&N ch a bi t cách xây d ng d án, kh n ng tài chính k tốn còn h n ch , các b n báo cáo tài chính, ... ng v i ngân hàng, các DNV&N đ c coi là nhóm khách hàng có nhi u l i th c a các t ch c tín d ng là b n hàng cùng kinh doanh gi a m t bên là s n xu t hàng hố, kinh doanh th ng m i và d ch v , và m t bên là kinh doanh ti n t , tín d ng và d ch v ngân hàng Nh ng, vi c đ u t cho lo i hình DN này th ng có đ r i ro cao và chi phí giao d ch l n Do các ngân hàng v n nhìn nh n các DNV&N là khách hàng có nhi ... nào? - Lý thay đ i TCTD? - L ch tr n ? KIL OBO OKS CO M Ngân hàng 44 - Chi ti t kho n ph i tr - L ch tr n ? - T i ph i tr CNV t ng, gi m đáng k k ? - Các kho n ph i tr khác, ph i n p khác gì? -. .. đ i v tài 42 - Danh m c hàng t n kho? - S n ph m c a doanh nghi p? - Ch t l ng hàng t n kho? - Kh n ng bán hàng t n kho th tr ng? - Tính bi n đ ng c a th tr ng giá c hàng t n kho? - Doanh nghi... t i TCTD này) - Nhóm khách hàng m c tiêu (n i đ a n c ngồi) - c m khách hàng (giao d ch l n, giao d ch nhi u l n) - Danh sách khách hàng l n? - Danh sách n ? - H n m c tr ch m ? - Th i h n tr

Ngày đăng: 25/01/2016, 17:30

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

TRÍCH ĐOẠN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w