Biện pháp ngăn ngừa tranh chấp khi áp dụng UCP600 trong phương thức tín dụng chứng từ

http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHẦN MỞ ĐẦU Ý nghĩa thực tế đề tài OBO OKS CO M Trong giao dịch thương mại quốc tế có nhiều phương thức tóan quốc tế khác : tóan chuyển tiền trực tiếp cho trước nhận hàng sau nhận hàng, tóan theo phương thức nhờ thu gồm nhờ thu trơn, nhờ thu kèm chứng từ, nhờ thu trả ngay, nhờ thu trả chậm, tóan theo phương thức tín dụng chứng từ phương thức khác có ưu điểm nhược điểm khác Phương thức tóan tín dụng chứng từ phương thức đáp ứng đòi hỏi hai bên người nhập khNu người xuất khNu Trong phương thức ngân hàng hai bên nhà trung gian đảm bảo cho người xuất khNu giao hàng nhận tiền bên nhập khNu nhận chứng từ phải tóan Nhờ vào ưu việt so với phương thức chuyển tiền điện, nhờ thu nên phương thức tín dụng chứng từ trở thành phương thức hữu hiệu với hai bên xuất khNu nhập khNu trở thành phương thức thơng dụng Tuy nhiên q trình áp dụng điều luật, quy tắc quốc tế vào q trình thực xảy mâu thuẫn bất đồng quy tắc thống ngày bộc lộ điểm bất cập khơng theo kịp với phát triển đa dạng hóa q trình trao đổi thương mại quốc tế tòan cầu Chính vậy, việc nghiên cứu tranh chấp xảy áp dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ giúp ích cho nhà xuất khNu nhà nhập khNu thực tế Đồng thời việc nghiên cứu phân tích thay đổi UCP600 so với UCP500 hạn chế UCP600 giúp ích thêm phần cho việc đưa nhanh UCP600 vào thực tiễn họat động tóan quốc tế nay, vốn sơi động đặc biệt kể từ Việt nam gia nhập KI L WTO, hội nhập vào kinh tế quốc tế giới Mục tiêu nghiên cứu Với ý nghĩa muốn điểm hạn chế UCP 500, thay đổi UCP600 việc áp dụng UCP600 thực tiễn giao dịch tóan chứng từ nay, luận văn cần phải nêu sở lý luận dùng để phân tích đánh giá, đưa kết luận Mục tiêu đề tài trước tiên nghiên cứu lý luận phương thức tín dụng chứng từ để thấy q trình sử dụng UCP 600 để kiểm tra chứng từ http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN q trình khơng thể thiếu phương thức tín dụng chứng từ Cũng từ việc áp dụng quy tắc kiểm tra tín dụng chứng từ mà phát sinh tranh chấp kiểm tra chứng từ tóan OBO OKS CO M Tiếp theo đề tài vào nghiên cứu tình cụ thể xảy tranh chấp, ý kiến thắc mắc áp dụng điều khỏan UCP 500 lý luận phân tích ICC giải tranh chấp Từ thấy tính tất yếu việc phải thay đổi UCP 500 UCP 600 để khắc phục bất cập nó, tránh tranh chấp khơng cần thiết xảy Cuối đề tài thực trạng họat động tóan xuất nhập khNu Việt nam Đưa biện pháp để hạn chế tranh chấp xảy góp phần thúc đNy phát triển xuất khNu Do việc áp dụng UCP600 tháng 1/7/2007 thời điểm làm luận văn chưa lâu nên tranh chấp thực tế phát sinh từ việc áp dụng UCP600 chưa có nhiều Nhưng đề tài mạnh dạn đưa nhận định đánh giá có tính chủ quan tác giả bất cập, hạn chế UCP600 đồng thời đúc kết số điểm cần ý sử dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Như trình bày trên, đề tài đề cập tới tranh chấp xảy áp dụng UCP 500 q trình kiểm tra chứng từ thực phương thức tín dụng chứng từ Vì đối tượng nghiên cứu điều khỏan điều kiện UCP500, UCP600 kiểm tra chứng từ tranh chấp cụ thể giao dịch thương mại Trong q trình nghiên cứu có nhiều tranh chấp liên quan đến việc áp dụng điều khỏan UCP500 đề tài tập trung vào nghiên cứu điều khỏan có xảy tranh chấp nhiều mà ICC phải tập trung vào để sửa đổi nhiều để khắc phục KI L Ngòai đề tài phân tích đánh giá thêm hiểu biết cán làm nghiệp vụ tín dụng chứng từ số ngân hàng nước, số cán cơng ty xuất nhập khNu thơng qua kết qua khảo sát bảng câu hỏi thực tiễn áp dụng UCP 500, UCP600, hiểu biết họ thay đổi UCP600 Và từ đưa biện pháp ngừa ngừa việc phát sinh tranh chấp họat động tóan xuất nhập khNu áp dụng phương thức tín dụng chứng từ http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Phương pháp nghiên cứu Thơng qua phần lý luận tổng quan phương thức tín dụng chứng từ, phương pháp mơ tả tơi giới thiệu phương thức tín dụng chứng từ, OBO OKS CO M q trình áp dụng, vận dụng UCP vào phương thức Để nêu bật tranh chấp thường xảy phương thức tín dụng chứng từ, tơi sử dụng phương pháp nghiên cứu tình Bên cạnh phương pháp vấn điều tra khảo sát thống kê thực tế, kết hợp với phương pháp phân tích tổng hợp số liệu, tơi đưa kết định lượng để xác định ngun nhân thực tế gây tranh chấp xuất phát từ hiểu biết chưa thấu đáo bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ , từ đưa số biện pháp khắc phục Mơ hình nghiên cứu đề tài xây dựng theo mơ hình sau : Xác định mục tiêu Lý luận phương thức tín dụng chứng từ KI L Phân tích tình tranh chấp nghiệp vụ tín dụng chứng từ áp dụng UCP 500 Những thay đổi UCP 600 Nhận định, giải pháp http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Điểm đề tài UCP600 đời có hiệu lực từ ngày 1/7/2007 nên việc áp dụng tương đối bên tham gia gồm ngân hàng người xuất nhập khNu Những OBO OKS CO M thay đổi UCP600 mang tính thực tiễn cao với mục đích để q trình tóan quốc gia nhanh chóng thuận tiện Việc nghiên cứu điểm UCP600, tìm hạn chế, bất cập sử dụng thực tiễn sớm điểm mà chưa có luận văn trước đề cập tới Việc khảo sát từ cán ngân hàng làm nghiệp vụ tóan quốc tế, cán doanh nghiệp làm nghiệp vụ xuất nhập khNu nhằm để tìm hiểu đánh giá hiểu biết họ UCP, sai sót tranh chấp thường xun xảy từ đưa biện pháp để phòng tránh Nội dung nghiên cứu Nội dung đề tài chia làm ba chương : Chương 1: phần trình bày sở lý luận phương thức tín dụng chứng từ Trong nêu số khái niệm thư tín dụng, phân lọai thư tín dụng, quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ Bên cạnh tính tất yếu việc đời UCP600, khác biệt UCP600 với UCP500 Chương nêu lọai quy tắc tập qn quốc tế sử dụng phương thức chủ yếu sâu vào giới thiệu Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Chương 2: phần trình bày tình tranh chấp xảy phương thức tín dụng chứng từ sử dụng UCP 500 phán ICC cho trường hợp cụ thể Sau đề tài đề cập tới thực tế hiểu biết cán ngân hàng, cán làm xuất nhập khNu phương thức tín dụng chứng từ Việt Nam sử dụng UCP 500 Từ kết khảo sát điều tra đó, chương đưa nhận định hiểu biết bên liên quan UCP500, UCP600 phương KI L thức tín dụng chứng từ, đưa ngun nhân dẫn đến tranh chấp Chương đề cập tới họat động xuất nhập khNu Việt nam năm 2008 Chương 3: phần trình bày thực trạng họat động tóan xuất nhập khNu số ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt nam, xu hướng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ Từ đưa biện pháp nhằm hạn chế tranh chấp xảy áp dụng UCP600 vào thực tiễn nhằm thúc đNy họat động xuất nhập khNu Những biện pháp ngòai biện pháp kỹ thuật phải có hiểu biết thêm nghiệp vụ hỗ trợ liên quan http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG 1.1 OBO OKS CO M TỪ VÀ UCP600 Khái niệm nội dung phương thức tín dụng chứng từ Tín dụng chứng từ phương thức tóan ngân hàng theo u cầu khách hàng cam kết trả số tiền định cho người thụ hưởng chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình chứng từ tóan phù hợp với quy định nêu thư tín dụng Diễn đạt cách đơn giản hơn, phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận mà ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) đáp ứng nhu cầu khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết hay cho phép ngân hàng khác chi trả chấp thuận u cầu người hưởng lợi điều kiện điều khỏan quy định thư tín dụng thực đầy đủ Qua khái niệm tín dụng chứng từ, thấy bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ gồm có : Người xin mở thư tín dụng (applicant) : thơng thường người mua tổ chức nhập khNu Người hưởng lợi (beneficiary) : người bán người xuất khNu hàng hóa Ngân hàng mở hay ngân hàng phát hành thư tín dụng (the issuing bank) : ngân hàng phục vụ người nhập khNu, bên nước người nhập khNu, cung cấp tín dụng cho người nhập khNu ngân hàng thừơng hai KI L bên nhà nhập khNu xuất khNu thỏa thuận lựa chọn quy định hợp đồng thương mại Nếu chưa có quy định trước người nhập khNu có quyền lựa chọn Ngân hàng thơng báo thư tín dụng (the advising bank) : ngân hàng phục vụ người xuất khNu, thơng báo cho người xuất khNu biết thư tín dụng mở Ngân hàng thường nước người xuất khNu ngân hàng chi nhánh đại lý ngân hàng phát hành thư tín dụng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Ngòai bên tham gia vừa đề cập có ngân hàng khác tham gia phương thức tín dụng chứng từ này, bao gồm : Ngân hàng xác nhận (the confirming bank): ngân hàng xác nhận trách OBO OKS CO M nhiệm ngân hàng mở thư tín dụng, bảo đảm việc trả tiền cho người xuất khNu trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng khơng đủ khả tóan Ngân hàng xác nhận vừa ngân hàng thơng báo thư tín dụng ngân hàng khác người xuất khNu u cầu Thường ngân hàng lớn, có uy tín thị trường tín dụng tài quốc tế Ngân hàng tóan (the paying bank): ngân hàng mở thư tín dụng ngân hàng khác ngân hàng mở thư tín dụng định thay tóan trả tiền hay chiết khấu chiết khấu hối phiếu cho người xuất khNu Ngân hàng thương lượng (the negotiating bank): ngân hàng đứng thương lượng chứng từ thường ngân hàng thơng báo thư tín dụng Trường hợp thư tín dụng quy định thương lượng tự ngân hàng ngân hàng thương lượng Tuy nhiên, có trường hợp thư tín dụng quy định thương lượng ngân hàng định Ngân hàng chuyển nhượng (the transfering bank), ngân hàng định (the nominated bank), ngân hàng hòan trả (the reimbursing bank), ngân hàng đòi tiền (the claiming bank), ngân hàng chấp nhận (the accepting bank), ngân hàng chuyển chứng từ (the remitting bank) Tất giao tráchnhiệm cụ thể thư tín dụng Thư tín dụng (letter of credit) gọi tắt L/C văn pháp lý ngân KI L hàng theo u cầu khách hàng đứng cam kết trả cho người thụ hưởng số tiền định người xuất trình chứng từ phù hợp với quy định nêu văn Nội dung phương thức tín dụng chứng từ Để có nhìn tổng qt tín dụng chứng từ, tòan nội dung bước thực phương thức tín dụng chứng từ mơ tả sơ đồ số 1.1 sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN (3) NH mở L/C (7) NH thông báo L/C (8) (11) (10) (9) OBO OKS CO M (2) (6) (4) (5) Người nhập Người xuất (1) Sơ đồ 1.1: Quy trình thực phương thức toán tín dụng chứng từ (1) Hai bên xuất khNu nhập khNu ký kết hợp đồng thương mại (2) Người nhập khNu làm thủ tục u cầu ngân hàng mở L/C mở L/C cho người xuất khNu thụ hưởng (3) Ngân hàng mở L/C mở L/C theo u cầu người nhập khNu chuyển L/C sang ngân hàng thơng báo để báo cho người xuất khNu biết (4) Ngân hàng thơng báo L/C thơng báo cho người xuất khNu biết L/C mở (5) Dựa vào nội dung L/C, người xuất khNu giao hàng cho người nhập khNu (6) Người xuất khNu sau giao hàng lập chứng từ tóan xuất trình cho ngân hàng thơng báo để tóan (7) Ngân hàng thơng báo chuyển chứng từ tóan sang để ngân hàng mở L/C xem xét trả tiền (8) Ngân hàng mở L/C sau kiểm tra chứng từ thấy phù hợp trích tiền chuyển sang ngân hàng thơng báo để ghi có cho người thụ hưởng Nếu khơng phù hợp từ chối tóan (9) Ngân hàng thơng báo ghi có báo có cho người xuất khNu KI L (10)Ngân hàng mở L/C trích tài khỏan báo nợ cho người nhập khNu (11)Người nhập khNu xem xét chấp nhận trả tiền ngân hàng mở L/C trao chứng từ để người nhập khNu nhận hàng Qua nội dung trình tự bước tiến hành phương thức tín dụng chứng từ mơ tả đây, thấy phương thức tín dụng chứng từ phương thức tóan sòng phẳng đảm bảo quyền lợi cho hai bên xuất khNu nhập khNu Bên xuất khNu ngân hàng đứng cam kết trả tiền bên nhập khNu ngân hàng đứng xem xét , kiểm tra chứng từ nhằm đảm bảo cho bên nhập http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN khNu nhận đầy đủ kịp thời xác hàng hóa đặt mua trước trả tiền Trong phương thức ngân hàng đóng vai trò chủ động tóan khơng trung gian đơn phương thức tóan khác Chính OBO OKS CO M phương thức sử dụng nhiều tóan quốc tế Tuy vậy, phương thức tín dụng chứng từ sử dụng tóan mậu dịch tóan phi mậu dịch phải dùng phương thức chuyển tiền nhờ thu 1.2 Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ 1.2.1 Quy trình mở L/C Quy trình mở L/C lúc đơn vị nhập khNu lập giấy đề nghị mở L/C gửi vào ngân hàng kết thúc đơn vị xuất khNu nhận L/C ngân hàng thơng báo chuyển đến Tòan quy trình liên quan đến bốn bên : đơn vị nhập khNu, ngân hàng mở L/C, đơn vị xuất khNu, ngân hàng thơng báo L/C đơn vị nhập khNu ngân hàng mở L/C đóng vai trò chủ động Chi tiết quy trình mở L/C trình bày sơ đồ 1.2.1 sau : (2) L/C NH mở L/C (1) Giấy đề nghò mở L/C Hợp đồng Người xin mở L/C (NK) NH thông báo L/C (3) L/C Người hưởng thụ L/C (XK) Sơ đồ 1.2.1: Quy trình mở thư tín dụng 1.2.1.1 Bước : KI L Căn vào hợp đồng mua bán ngọai thương (hoặc đơn đặt hàng),đơn vị nhập khNu lập giấy đề nghị mở L/C gửi đến ngân hàng phục vụ (nơi đơn vị nhập khNu mở tài khỏan ngọai tệ) để u cầu ngân hàng mở L/C cho người bán hay người xuất khNu hưởng Khi lập giấy đề nghị mở L/C, đơn vị nhập khNu đơn vị mở đầu quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ, cần ý điểm sau: • Viết nội dung theo mẫu giấy đề nghị mở L/C Ngân hàng mở L/C ấn hành http://kilobooks.com • THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Tổ chức nhập khNu cần phải thận trọng cân nhắc kỹ lưỡng trước đưa điều kiện ràng buộc bên xuất khNu vào L/C, làm để vừa đảm bảo quyền lợi mình, vừa để bên xuất khNu chấp • OBO OKS CO M nhận Khi lập giấy đề nghị mở L/C, đơn vị nhập khNu phải tơn trọng điều kiện hợp đồng, tránh tình trạng mâu thuẫn trái ngược Tuy nhiên cần điều chỉnh hợp đồng thay đổi số nội dung ký hợp đồng • Giấy đề nghị mở L/C lập tối thiểu hai Sau ngân hàng ký nhận, đóng dấu gửi trả lại cho đơn vị • Giấy đề nghị mở L/C sở pháp lý để giải vấn đề tranh chấp người mở L/C với ngân hàng mở L/C sở để ngân hàng mở L/C soạn thảo L/C gửi cho bên xuất khNu Khi lập giấy đề nghị mở L/C gửi cho ngân hàng, đơn vị nhập khNu phải gửi kèm theo chứng từ sau: Giấy đăng ký mã số thuế, mã số xuất nhập khNu Giấy đăng ký kinh doanh Giấy phép nhập khNu (nếu mặt hàng nhập khNu có điều kiện) Hợp đồng thương mại 1.2.1.2 Bước : Căn vào u cầu xin mở L/C đơn vị nhập khNu chứng từ có liên quan, đồng ý ngân hàng trích tài khỏan đơn vị nhập khNu để ký quỹ mở L/C sau lập L/C gửi cho đơn vị xuất khNu thơng qua ngân hàng thơng báo nước người xuất khNu thơng qua đường điện tín (telex), hệ thống SWIFT, đường bưu … Khi định việc mở L/C, ngân hàng mở L/C người tóan cho người KI L hưởng lợi họ thực quy định L/C cho dù người mở L/C có tiền hay khơng có tiền, có tồn hay phá sản Do ngân hàng mở L/C phải đánh giá khả kinh doanh , đặc biệt hiệu phương án nhập khNu hàng hóa tình hình tài đơn vị u cầu mở L/C Chú ý : L/C văn ngân hàng mở L/C lập theo u cầu đơn vị nhập khNu khơng phải đơn vị nhập khNu lập cam kết trả tiền cho nhà xuất khNu số tiền định thời gian định điều kiện L/C thực đầy đủ http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 10 1.2.1.3 Bước : Khi nhận thư tín dụng ngân hàng mở L/C gửi đến, ngân hàng thơng báo tiến hành kiểm tra tính chân thật điện L/C nhận cho nhà xuất khNu hình OBO OKS CO M thức văn ngun văn (nhận chuyển đó) sau kiểm tra chữ ký hay mã khóa điện L/C Có hai trường hợp thơng báo L/C chủ yếu thường xảy : Trường hợp : Ngân hàng X nhận L/C từ ngân hàng mở trực tiếp thơng báo cho người thụ hưởng khách ngân hàng X Ngân hàng X thơng báo trực tiếp tới người thụ hưởng người thụ hưởng chịu lần phí thơng báo Trường hợp : Ngân hàng X nhận L/C từ ngân hàng thơng báo thứ chuyển đến Do ngân hàng ngân hàng X khơng có quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành L/C nên ngân hàng phát hành L/C phải mở L/C qua ngân hàng thơng báo thứ (là ngân hàng có quan hệ đại lý với ngân hàng mở L/C) ngân hàng thơng báo thứ chuyển tiếp đến ngân hàng thơng báo thứ hai ngân hàng X để ngân hàng X thơng báo trực tiếp cho người thụ hưởng Trường hợp ngân hàng X cần kiểm tra chữ ký ngân hàng thứ người thụ hưởng phải chịu hai lần phí thơng báo từ hai ngân hàng 1.2.2 Quy trình tóan L/C Quy trình tóan L/C băt đầu từ bước trở bao gồm khâu giao hàng, lập chứng từ đơn vị xuất khNu kiểm tra chứng từ, tóan ngân hàng mở L/C Quy trình tốn L/C chia thành hai trường hợp : Thanh tóan ngân hàng mở L/C (sơ đồ số 1.2.2a) tóan ngân hàng định (sơ đồ số 1.2.2b) (7) Thanh toán 6) Telex chứng từ KI L NH mở L/C (9) Thanh toán nhận chứng từ NK L/C (4) Hàng hoá NH thương lượng (5) Bộ chứng từ (8) Thanh toán XK Sơ đồ 1.2.2a: Quy trình toán L/C Ngân hàng mở L/C http://kilobooks.com 52 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CHƯƠNG III : BIỆN PHÁP NGĂN NGỪA TRANH CHẤP PHÁT SINH 3.1 OBO OKS CO M KHI ÁP DỤNG UCP600 Họat động tóan xuất nhập kh u số ngân hàng Việt nam xu hướng áp dụng phương thức tín dụng chứng từ Tình hình họat động tóan xuất nhập khNu Việt nam ngày phát triển từ Việt nam tham gia WTO Việt nam ln khuyến khích thành phần kinh tế tham gia vào họat động xuất nhập khNu Sự kiện Việt nam gia nhập vào WTO mở nhiều hội thách thức cho doanh nghiệp Việt nam nói chung ngành ngân hàng nói riêng Sự phát triển ngành ngọai thương tạo điều kiện thuận lợi cho họat động tóan xuất nhập khNu ngành ngân hàng Trong tóan ngọai thương, ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc cung cấp lọai hình dịch vụ tóan đa dạng, góp phần phát triển họat động giao dịch cơng ty xuất nhập khNu Việt nam với doanh nghiệp nước ngòai Với gia tăng số lượng ngân hàng thương mại thời gian qua với phát triển mạng lưới ngân hàng hệ thống tác động nhiều đến doanh số tóan xuất nhập khNu Trong năm 2007, ngân hàng tăng cường mảng tài trợ xuất nhập khNu cho doanh nghiệp xuất nhập khNu làm cho doanh số tóan xuất nhập khNu năm 2007 tăng gấp 1.5 lần so với 2006 Trong tỉ trọng tóan nhập khNu chiếm tỉ trọng lớn Tiêu biểu có ngân hàng Ngọai thương có tỉ trọng KI L tóan xuất khNu cao tóan nhập khNu Hiện ngân hàng Ngọai thương ngân hàng ln giữ vị trí số tóan xuất nhập khNu chiếm 24,1% thị phần tóan xuất nhập khNu nước Ngân hàng Cơng thương chiếm 8% thị phần tóan xuất nhập khNu nước Các ngân hàng cổ phần tương đối lớn ACB, Sacombank, Eximbank chiếm thị phần tương đối nhỏ Các ngân hàng cổ phần lại thị phần gần khơng đáng kể http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 53 Tình hình tóan phương thức tín dụng chứng từ hệ thống ngân hàng Việt nam cải thiện phương thức ngày nhiều doanh nghiệp lựa chọn tóan OBO OKS CO M Theo thống kê thực tế cho thấy: nhiều phương thức tóan ( nhờ thu, chuyển tiền, tín dụng chứng từ ) phương thức tín dụng chứng từ phương thức sử dụng phổ biến chiếm tỉ trọng 60% Khỏang 11%-15% giao dịch thương mại quốc tế sử dụng phương thức tín dụng chứng từ với tổng giá trị hàng năm khỏang 1000 tỷ USD cho thấy tầm quan trọng phương thức Đơn vị : tỷ USD Năm 2006 STT Ngân hàng VCB Vietinbank EIB ACB Sacombank Dong a VIB Saigonbank Năm 2007 Tổng Thanh Thanh tốn tốn tốn Nhập Xuất Nhập Xuất 10,1 12,7 22,8 12,2 14,2 26,4 3,68 1,58 5,26 4,26 2,84 7,1 1,42 0,36 1,78 1,7 0,48 2,18 1,17 0,54 1,71 1,99 0,82 2,81 1,06 0,19 1,25 1,69 0,4 2,09 0,91 0,39 1,3 1,42 0,59 2,01 0,64 0,08 0,72 0,79 0,12 0,91 0,25 0,02 0,27 0,32 0,05 0,37 Thanh Thanh tốn Tổng Bảng 3.2 : Số liệu doanh số tóan xuất nhập khNu qua ngân hàng Tác động qúa trình hội nhập buộc ngân hàng thương mại phải phải củng cố dịch KI L vụ tóan L/C thương mại để cạnh tranh với ngân hàng nước ngòai, đặc biệt ngân hàng Mỹ Các ngân hàng Việt Nam cần chuNn bị triển khai rộng rãi dịch vụ thư tín dụng dự phòng để đáp ứng nhu cầu thị trường Mỹ 3.2 Biện pháp để ngăn ngừa tranh chấp phát sinh áp dụng UCP600 3.2.1 Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ phải phổ cập để hiểu rõ phương thức tín dụng chứng từ http://kilobooks.com 54 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Qua phần khảo sát sơ trên, thấy thực trạng doanh nghiệp khơng thơng hiểu thực phương thức tín dụng chứng từ có ý ỷ lại vào ngân hàng việc tìm hiểu luật pháp quốc tế tín dụng chứng từ Còn OBO OKS CO M ngân hàng khơng dám khẳng định chắn trang bị đầy đủ kiến thức kinh nghiệm phương thức tín dụng chứng từ cho tất nhân viên tóan quốc tế điều kiện mở rộng mạng lưới ạt Vì việc phổ biến kiến thức phương thức tín dụng chứng từ quan trọng việc ngăn ngừa tranh chấp xảy Muốn tránh tranh chấp xảy người sử dụng phương thức tín dụng chứng từ phải hiểu chất phương thức Trước tiên, tín dụng chứng từ phương thức tóan liên quan đến chứng từ hợp lệ Người bán đảm bảo tóan chứng từ xuất trình ngân hàng bên bán phù hợp với quy định đề tín dụng thư Phương thức tín dụng chứng từ hiểu khỏan tạm ứng mà ngân hàng dành cho nhà nhập khNu nhà xuất khầu Phương thức tóan tín dụng chứng từ sử dụng rộng rãi nhiều cơng ty ngân hàng lựa chọn phương thức tóan linh họat, bảo đảm tính an tòan cho giao dịch thương mại quốc tế Trước hết đối tác ký kết hợp đồng thường có trụ sở quốc gia khác nên thường thiếu tin tưởng lẫn nhau, phương thức tín dụng chứng từ giúp lọai bỏ rào cản Sau giao dịch tín dụng chứng từ ln có diện hai ngân hàng đại diện cho hai bên đối tác với u cầu khắt khe chứng từ, yếu tố dung hòa lợi ích đối nghịch bên hợp đồng Như biện pháp ngân hàng, doanh nghiệp phải tăng cường tổ chức KI L lớp tập huấn đào tạo, học phương thức tín dụng chứng từ UCP600 Trên thực tế địa bàn khác họat động xuất nhập khNu khác nên kinh nghiệm hiểu biết cán nhân viên khác Vì việc tổ chức học hỏi kinh nghiệm thực tiễn có ý nghĩa quan trọng Chú trọng đào tạo đội ngũ cán nhân viên chun mơn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, đạo đức nghề nghiệp Kinh nghiệm nhiều nước giới khu vực cho thấy cơng tác đào tạo nhân tố định thành cơng phát triển đất nước nói chung ngân http://kilobooks.com 55 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN hàng thương mại nói riêng Vì vậy, vấn đề đào tạo đội ngũ cán quản lý, cán làm cơng tác chun mơn có trình độ, lực, phNm chất quan trọng cần thiết OBO OKS CO M Bên cạnh cần phải đặt mua tạp chí có uy tín giới : Documentary credit world Các tạp chí hữu ích có nội dung tường thuật lại qúa trình giải vụ việc tranh chấp L/C giới, viết bình luận UCP chun gia hàng đầu giới luật, thống kê tình hình sử dụng L/C thương mại, L/C dự phòng giới khuyến cáo kiểu lừa đảo hay xảy giới Qua tạp chí này, người đọc nắm bắt thơng tin phương thức tóan tín dụng chứng từ, nâng cao khả làm việc 3.2.2 Các bên liên quan phương thức tín dụng chứng từ phải hiểu rủi ro xảy từ bên đưa biện pháp ngăn ngừa rủi ro riêng 3.2.2.1 Rủi ro bên Đối với nhà nhập khNu: Việc tốn ngân hàng cho nhà xuất khNu vào chứng từ xuất trình mà khơng vào việc kiểm tra thực tế hàng hố Ngân hàng kiểm tra tính hợp lệ bề ngồi chứng từ Nếu nhà xuất khNu chủ tâm gian lận xuất trình chứng từ giả mạo cho ngân hàng định để tốn Như vậy, khơng có bảo đảm cho nhà nhập khNu hàng hố hợp đồng số lượng, chủng loại khơng bị hư hỏng Trong trường hợp nhà nhập khNu phải hồn trả đầy đủ tiền tốn cho ngân hàng phát hành Đối với nhà xuất khNu: Khi nhà xuất khNu xuất trình chứng từ khơng phù hợp KI L với L/C khoản tốn (chấp nhận) bị từ chối nhà xuất khNu phải tự giải cách dỡ hàng, lưu kho, bán đấu giá… vấn đề giải phải chở hàng quay nước Nhà xuất khNu phải trả khoản chi phí lưu tàu q hạn, phí lưu kho, mua bảo hiểm hàng hố… khơng biết nhà nhập khNu có đồng ý nhận hàng hay từ chối nhận hàng lý chứng từ có sai sót Nếu ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận khả tốn chứng từ xuất trình có hồn hảo khơng tốn Cũng tương tự vậy, ngân hàng chấp nhận hối phiếu kỳ hạn bị phá sản trước hối phiếu đến hạn hối phiếu http://kilobooks.com 56 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN khơng trả tiền Trừ L/C xác nhận ngân hàng có uy tín nước Còn lại nhà xuất khNu phải chịu rủi ro hệ số tín nhiệm ngân hàng phát hành rủi ro trị hay rủi ro chế sách OBO OKS CO M nhà nước thay đổi Đối với ngân hàng phát hành L/C (issuing bank): Ngân hàng phát hành ngân hàng đại diện cho người nhập khNu, cung cấp tín dụng cho người nhập khNu Ngân hàng thường hai bên nhập khNu xuất khNu thoả thuận lựa chọn quy định hợp đồng, chưa có quy định trước, người nhập khNu có quyền lựa chọn Rủi ro ngân hàng phát hành chỗ ngân hàng phát hành phải thực tốn cho người thụ hưởng theo quy định L/C trường hợp nhà nhập khNu chủ tâm khơng tốn hay khơng có khả tốn Vì thế, trước chấp nhận phát hành L/C, Ngân hàng cần thNm định cách chặt chẽ giống việc cấp khoản tín dụng cho khách hàng Đối với ngân hàng thơng báo thư tín dụng (advising bank): Ngân hàng thơng báo ngân hàng ngân hàng mở u cầu thơng báo L/C ngân hàng mở phát hành cho người bán Ngân hàng thơng báo phải chịu trách nhiệm tính chân thật, hợp lệ thư tín dụng (bao gồm việc xác minh chữ ký, khố mã, mẫu điện…) trước gửi thơng báo cho nhà xuất khNu Rủi ro ngân hàng thơng báo xảy gặp phải L/C giả (hoặc sửa đổi giả) mà khơng có ghi Theo thơng lệ quốc tế ngân hàng thơng báo phải chịu hồn tồn trách nhiệm với bên liên quan Đối với ngân hàng định: Ngân hàng định khơng có trách nhiệm phải tốn cho nhà xuất khNu trước nhận tiền từ ngân hàng phát hành Tuy nhiên thực tế, ngân hàng định thường KI L ứng trước tiền cho nhà xuất khNu với điều kiện truy đòi (with recourse) để trợ giúp cho nhà xuất khNu Do đó, ngân hàng thường phải tự chịu rủi ro tín dụng ngân hàng phát hành nhà xuất khNu Đối với ngân hàng xác nhận (confirming bank): Ngân hàng xác nhận thường ngân hàng lớn có uy tín ngân hàng có quan hệ tiền gửi, tiền vay với ngân hàng mở, ngân hàng mở u cầu xác nhận cam kết trả tiền cho người bán ngân hàng mở khơng thực nghĩa vụ Đối với ngân hàng xác nhận, tham gia xác nhận họ tự ràng buộc trách nhiệm http://kilobooks.com 57 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN vào nghĩa vụ tốn L/C có tranh chấp hai bên Rủi ro ngân hàng xác nhận xảy họ khơng nắm vững lực tài ngân hàng mở mà xác nhận theo u cầu họ để xảy hậu OBO OKS CO M lại phải chịu trách nhiệm tốn thay cho ngân hàng mở L/C ngân hàng mở L/C thiếu thiện chí hay khả tốn, chí bị phá sản Đối với ngân hàng chiết khấu (negotiating bank): Ngân hàng chiết khấu ngân hàng định cụ thể ngân hàng L/C cho chiết khấu tự Cũng ngân hàng phát hành, ngân hàng chiết khấu gặp phải rủi ro khơng thực xác nghiệp vụ khơng tn thủ theo điều kiện UCP500 Rủi ro xảy ngân hàng chiết khấu phần nhiều phụ thuộc vào thiện chí ngân hàng mở nhà nhập khNu Các rủi ro mà ngân hàng chiết khấu gặp phải là: Rủi ro ngun nhân bất khả kháng; rủi ro nhà nhập khNu trì hỗn tốn; rủi ro q trình vận chuyển; rủi ro nhà nhập khNu từ chối tốn chứng từ; rủi ro ngân hàng mở bị phá sản; rủi ro ngân hàng chiết khấu khơng hành động theo quy định UCP600 3.2.2.2 Biện pháp ngăn ngừa tranh chấp bên phương thức tín dụng chứng từ Đối với người mua : Người mua cần phải thận trọng đàm phán để ký kết hợp đồng tránh việc sau ký kết hợp đồng thấy bất lợi nên cố tình kéo dài thời gian mở L/C Nên quy định điều kiện phạt giao hàng chậm vào hợp đồng để tránh trường hợp người bán thấy bất lợi cho mà kéo dài thời gian giao hàng Khi làm đơn xin mở L/C phải thống với hợp đồng muốn nhận hàng hóa hợp đồng người mua cần phải quy định cụ thể chặt chẽ KI L điều kiện hợp đồng vào L/C dạng điều kiện có chứng từ Đối với người bán : Việc người mua khơng mở L/C hay mở chậm trễ bất lợi lớn cho người bán Nên quy định điều kiện phạt mở L/C chậm có quyền thay đổi đơn giá vào hợp đồng để giảm thiểu rủi ro Người bán phải kiểm tra kỹ nội dung L/C để xem họ đáp ứng điều kiện chứng từ mà L/C u cầu khơng Nếu thấy khơng thể phải u cầu sửa đổi Bộ chứng từ muốn tóan phải phù hợp nghiêm ngặt với điều kiện L/C phù hợp với UCP600 http://kilobooks.com 58 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Đối với ngân hàng phát hành : trách nhiệm ngân hàng phải làm cho người mua hiểu nghĩa vụ phải tóan họ chứng từ hợp lệ Điều cốt yếu phải hiểu hợp đồng hòan tòan độc lập với tín dụng thư, ngân hàng khơng OBO OKS CO M chịu trách nhiệm tính thật giả chứng từ Để tránh tình trạng ngân hàng phát hành thực nghĩa vụ mà người mua cố tình trì hõan nghĩa vụ tóan biện pháp tốt ngân hàng phát hành áp dụng tỉ lệ ký quỹ cao tùy theo uy tín người mua với ngân hàng trước phát hành L/C Ngân hàng phát hành phải mở L/C đơn xin mở L/C, phải tư vấn cho người mở L/C cho điều khỏan điều kiện phù hợp với hợp đồng ký Ngân hàng xem xét điều kiện để tùy theo trường hợp định tài trợ cho người mua hay khơng Ví dụ khống chế quy định chứng từ để quản lý lơ hàng quy định 3/3 vận đơn gốc phải xuất trình qua ngân hàng Trong q trình kiểm tra chứng từ kết hợp với người mua để xem xét việc từ chối chứng từ, nâng cao lực việc phát chứng từ giả mạo Việc định từ chối chứng từ dựa bất hợp lệ phải hòan tòan phù hợp với UCP600 việc từ chối khơng hợp lý dẫn đến tranh chấp làm giảm uy tín ngân hàng phát hành Đối với ngân hàng thơng báo : Việc kiểm tra tính xác thực L/C nhằm tránh tranh chấp xảy ngân hàng người bán L/C chưa xác thực nguy giao hàng mà chưa có cam kết ngân hàng phát hành cao Đối với ngân hàng chiết khấu, ngân hàng định, ngân hàng xác nhận phải kiểm tra kỹ chứng từ tự chịu trách nhiệm định chứng từ có KI L phù hợp với điều khỏan L/C UCP600 hay khơng Vì việc áp dụng UCP600 cách xác làm giảm thiểu tranh chấp xảy bên muốn áp dụng xác đề tài mong muốn điểm quan trọng cần lưu ý q trình áp dụng UCP600 phần 3.3.4 3.2.3 Ngân hàng doanh nghiệp phải hiểu vận dụng điều khỏan UCP600 Ngay sau UCP600 đời, đơn vị ngân hàng, phòng thương mại cơng nghiệp Việt nam, trường đại học ngọai thương, báo Viet trade … tổ http://kilobooks.com 59 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN chức lớp tìm hiểu UCP600 Các ngân hàng nước ngòai đặc biệt ngân hàng CitiBank có riêng phận Citi Trade University có chương trình hướng dẫn tiếp nhận thắc mắc q trình thực UCP600 từ khách OBO OKS CO M hàng,các ngân hàng đại lý họ Khi áp dụng UCP600 để kiểm tra chứng từ, cần ý đến nhiều khái niệm mới, định nghĩa phải vận dụng cho điều khỏan Dưới số ý vận dụng UCP600 3.2.3.1 Chú ý vận dụng định nghĩa điều khỏan chung o Thời điểm UCP600 có hiệu lực 1/7/2007 L/C phát hành xác nhận sau ngày 1/7/2007 có nên áp dụng theo UCP 500? Rủi ro việc vận hành theo hai Quy tắc khơng quy tắc L/C Chính ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập khNu nên áp dụng UCP600 sớm tốt o Chúng ta có nên phát hành xác nhận standby L/C theo UCP thay cho ISP98 khơng? Các bạn nên nhớ UCP600 thay cho UCP500 ISP98 tồn cách độc lập Trường hợp tùy theo định cá nhân ngân hàng/doanh nghiệp ISP98 phát hành đặc biệt dùng cho Standby L/C thực tế chấp nhận rộng rãi Nếu sử dụng UCP thay cho ISP98 số điều khỏan điều 32, 36 nên lọai trừ để tránh tranh chấp xảy o Cần ý đến nghĩa từ ‘negotiation’ Khi ngân hàng định ngân hàng thương lượng nhận dẫn hòan trả để đòi tiền ngân hàng hòan trả, ngân hàng thương lượng chứng từ đòi tiền chờ nhận tiền để tóan cho người thụ hưởng? Bản chất từ ‘negotiation’ : việc mua hối phiếu chứng từ ngân KI L hàng định cách ứng trước chấp nhận ứng trước nhận chứng từ hợp lệ Bằng cách sử dụng tiền nhận từ ngân hàng phát hành, ngân hàng định thực tóan, khơng phải thương lượng Thương lượng L/C khơng bao gồm tham chiếu tới việc đòi tiền hòan trả từ ngân hàng hòan trả tham chiếu tới việc ghi nợ tài khỏan ngân hàng phát hành với ngân hàng định o Nếu L/C có thêm điều khỏan “mơ tả hàng hóa theo hóa đơn chiếu lệ đính kèm phần khơng thể tách rời khỏi L/C, ngân hàng nên xử lý http://kilobooks.com 60 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN lọai L/C nào? Điều khỏan có nghĩa việc xuất trình phải phù hợp với điều khỏan điều kiện tòan hóa đơn chiếu lệ Vì ngân hàng nên lọai bỏ tham gia vào L/C Hợp phần liên quan hóa đơn OBO OKS CO M chiếu lệ vào phần mơ tả hàng hóa L/C Chỉ L/C rõ ràng phần liên quan đến hóa đơn chiếu lệ áp dụng vào L/C 3.2.3.2 Chú ý tới nghĩa vụ trách nhiệm o Trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng thơng báo nhận L/C có thị khơng rõ ràng hay khơng đầy đủ ? Rõ ràng tùy thụơc vào định ngân hàng thơng báo khơng thơng báo lọai L/C Ngân hàng thơng báo nên thơng báo L/C báo tới người thụ hưởng vấn đề mà ngân hàng thơng báo u cầu ngân hàng phát hành làm rõ Và thời điểm xuất trình chứng từ vấn đề giải Còn chứng từ xuất trình L/C ngân hàng thơng báo gửi thẳng tới ngân hàng phát hành mà khơng kiểm tra o Trong điều UCP600 quy định rõ ‘ thơng báo cần phải phản ánh xác với điều khỏan L/C’ Các ngân hàng phải thơng báo chuyển tải tất chi tiết L/C tới người thụ hưởng khơng thơng báo dạng giới hạn chiết khấu ngân hàng thơng báo o Ngân hàng nên phát hành L/C tham chiếu tới URR525 khơng nên thay điều 13(b) Nếu khơng ngân hàng phát hành nên L/C ủy quyền hòan trả tn thủ theo điều 13(b) 3.2.3.3 Chú ý kiểm tra chứng từ o Trong điều 14(b) UCP600, việc khơng thực tóan ngày thứ KI L bất chấp chứng từ xuất trình hòan tòan hợp lệ với L/C có chấp nhận khơng? Trong điều 14(f) ghi ‘ngân hàng chấp nhận chứng từ xuất trình thể chức chứng từ u cầu’ Cụ thể Giấy chứng nhận chất lượng phải ghi : hàng hóa kiểm định xác nhận tình trạng tốt khơng ghi hàng hóa xuất xứ từ Việt nam o Các điều kiện khơng chứng từ nên bỏ qua kết nối với chứng từ u cầu : tàu chun chở phải 20 tuổi hay container phài FCL (full container loaded) http://kilobooks.com 61 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Trong phạm vi có thể, nên tránh việc phát hành hay xác nhận L/C có điều kiện khơng chứng từ để tránh hiểu lầm đáng tiếc Những điều kiện khơng chứng từ bị bỏ qua khơng có chứng (chứng từ) để kiểm tra phù OBO OKS CO M hợp Nếu chứng từ quy định chứa đựng nội dung mâu thuẫn với điều kiện chứng từ khơng phù hợp theo điều 14(d) o Theo điều 16 (iii) UCP600, lựa chọn sau đưa vào Thơng báo từ chối “ Ngân hàng phát hành giữ chứng từ nhận chấp nhận bất hợp lệ người mở L/C đồng ý chấp nhận nhận thị khác từ người xuất trình trước đồng ý chấp nhận bất hợp lệ đó” Để tránh việc phải đưa vào thơng báo từ chối lựa chọn trên, nên đưa vào L/C điều khỏan sau “Trong trường hợp chứng từ xuất trình theo định có bất hợp lệ, ngân hàng phát hành tìm kiếm chấp nhận bất hợp lệ từ người mở L/C Nếu có chấp nhận bất hợp lệ đó, ngân hàng phát hành giải phóng chứng từ thực tóan dù thơng tin trước gửi tới người xuất trình chứng từ ngân hàng phát hành đang giữ chứng từ với định đoạt người xuất trình, trừ ngân hàng phát hành thị khác người xuất trình trước giải phóng chứng từ” 3.2.3.4 Điều khỏan miễn trách cần ý o Theo điều 35 UCP 600, “ngân hàng phát hành hay xác nhận phải hòan trả tiền cho ngân hàng chiết khấu hay ngân hàng định chứng từ bị thất lạc q trình vận chuyển ngân hàng định ngân hàng phát hành ” , ngân hàng chịu trách nhiệm? Miễn ngân hàng định hành động theo định kiểm tra chứng từ KI L định hợp lệ (liệu hay khơng chiết khấu hay chấp nhận tóan) gửi chứng từ đến ngân hàng phát hành theo cách mơ tả L/C, ngân hàng phát hành bị trói buộc phải tóan chứng từ thực phù hợp Tuy nhiên ngân hàng phát hành tòan quyền u cầu copy chứng từ để họ tìm hiểu chắn chứng từ có thực phù hợp vào thời điểm mà xuất trình cho ngân hàng định 3.2.3.5 Chú ý khơng nên sử dụng L/C quy định lọai trừ số điều khỏan UCP600 , điều gây nên hậu khơng lường trước http://kilobooks.com 62 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN o Mục đích Điều 10(f) quy định điều kiện L/C trì hiệu lực người thụ hưởng thơng báo chấp nhận việc sửa đổi Việc lọai trừ điều 10(f) làm mâu thuẫn đặc điểm khơng hủy ngang L/C OBO OKS CO M mâu thuẫn với ý kiến ICC cho im lặng khơng có nghĩa đồng ý o Mục đích điều 28(i) quy định chứng từ bảo hiểm chứa dẫn chiếu đến điều khỏan lọai trừ Việc lọai trừ điều 28(i) làm cho L/C khơng thể thực cho người thụ hưởng cơng ty bảo hiểm thơng báo đến nhóm sọan thảo UCP600 chứng từ bảo hiểm u cầu thị trường tái bảo hiểm chứa đựng điều khỏan loại trừ ví dụ khủng bố o Điều 35 đề cập đến rủi ro chứng từ đường chuyển Nếu điều 35 đọan thứ hai bị lọai trừ, ngân hàng định từ chối tóan chiết khấu quyền lợi họ khơng bảo vệ trường hợp họ lựa chọn hành động theo định Người thụ hưởng từ chối chấp nhận L/C quyền lợi họ khơng bảo vệ trường hợp chứng từ phù hợp xuất trình tới ngân hàng định o Mục đích điều 38(k) dành cho ngân hàng chuyển nhượng thu nhận chứng từ thay từ người thụ hưởng thứ trừ L/C chuyển nhượng tòan khơng có chứng từ thay u cầu, ngân hàng chuyển nhượng khơng nên chấp nhận lọai trừ o Mục đích điều 14(l) chứng từ phát hành bất ký bên miễn chứng từ vận tải đáp ứng u cầu điều khỏan 19, 20, 21, 22, 23 Nếu loại trừ điều có nghĩa hãng giao nhận phát hành chứng từ vận tải ký người chun chở chấp nhận 3.2.4 Ln ln áp dụng vận dụng ISBP 681 q trình kiểm tra KI L chứng từ Phải hiểu ISBP khơng sửa đổi UCP mà giải thích việc áp dụng UCP vào thực hành Nó phù hợp với UCP ý kiến định ICC Luật pháp số quốc gia buộc cách thực hành khác Sử dụng ISBP 681 làm thuận tiện cho việc tóan Lợi ích việc sử dụng làm giảm tranh chấp xảy sai sót chứng từ, giảm chi phí kiện tụng Trong điều UCP600 định nghĩa xuất trình http://kilobooks.com 63 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN phù hợp tham chiếu tới ISBP Vì lúc có UCP600 mà chưa phát hành ISBP681 sở để định khơng rõ ràng OBO OKS CO M 3.2.5 Cần phải có hệ thống luật pháp quản lý ngọai hối, tóan quốc tế xuất nhập kh u Luật pháp Việt nam cần cụ thể hóa cách giải có tranh chấp, xung đột UCP luật Việt nam Cần có tính cưỡng chế phán trọng tài ngòai nước Hiện nay, q trình hội nhập làm ăn với nước ngòai, có thực trạng phía Việt Nam thường phải chấp thuận theo luật quốc tế Còn quan hệ bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ nước luật pháp chưa thực đảm bảo quyền lợi cho bên tính cưỡng chế chưa cao 3.2.6 Các bên tham gia vào phương thức tín dụng chứng từ cần phải biết lựa chọn phương pháp giải tranh chấp Phương pháp thương lượng : Thương lượng phương pháp bên giải tranh chấp cách liên lạc trực tiếp với trao đổi quan điểm bên ngòai hệ thống xét xử thức Thương lượng dẫn tới kết tranh chấp giải quyết, bên chuNn bị đưa tranh chấp bên thứ ba bên hòa giải trọng tài Kiện trọng tài : Phương pháp kiện trọng tài sử dụng người độc lập, khách quan có lực để làm trọng tài Các bên tự chọn quan trọng tài, quy tắc, trọng tài Phương pháp có đặc điểm : - Các bên lựa chọn theo quy định pháp luật xem có bị ràng buộc quy tắc thủ tục hay khơng? Nếu họ muốn bị ràng buộc, họ chọn quy KI L tắc áp dụng - Các bên lựa chọn địa điểm thời gian cho cơng tác trọng tài - Các bên lựa chọn trọng tài khơng liên quan đến địa điểm, thời gian quy tắc thủ tục cơng tác trọng tài Tuy nhiên trường hợp trọng tài quy chế (hay trọng tài thường trực), việc chọn trọng tài hạn chế danh sách trọng tài tổ chức trọng tài thiết kế trước Hòa giải : Hòa giải phương pháp người hòa giải cố gắng giúp bên đạt tới giải tranh chấp, phát hành lời khuun http://kilobooks.com 64 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN báo cáo thức sau q trình hòa giải Các quy tắc thủ tục mềm dẻo chí khơng tồn Hòa giải khác với trọng tài chỗ hòa giải khơng quyền đưa định OBO OKS CO M Hòa giải đặc biệt hữu ích giải tranh chấp bên có quan hệ thương mại lâu dài tranh chấp nhỏ Kiện tòa : Kiện tòa án phương pháp truyền thống để giải tranh chấp Tòa án người xét xử tranh chấp cưỡng chế thi hành phán theo thủ tục tòa Tòa án thực việc cưỡng chế thi hành phán nước ngòai Trong phương thức tín dụng chứng từ, L/C thường khơng quy định vấn đề trọng tài hay luật áp dụng mà dẫn chiếu tới UCP Do bên trước hết vào UCP tham chiếu, kết hợp với số nguồn luật áp dụng để giải tranh chấp Bên cạnh sử dụng điều khỏan trọng tài hợp đồng để chọn phương phương pháp giải tranh chấp phù hợp Thơng thường để tiết kiệm thời gian chi phí, bên nên chọn phương pháp thương lượng hòa giải, khơng giải dùng phương pháp trọng tài phương pháp đưa tòa Phương pháp thương lượng có ưu điểm khơng làm ảnh hưởng đến quan hệ thương mại hai bên, chi phí thấp Trong phương pháp hòa giải lại đòi hỏi phải có tham gia mơt bên thứ ba, làm phát sinh thê chi phí hòa giải Theo Luật Thương mại Việt Nam năm 1997, bên trước hết phải dung phương pháp thương lượng Các bên có htể thỏa thuậnchọn quan, tổ chức cá nhân làm trung gian hòa giải Nếu thương lượng hòa giải mà khơng đạt kết tranh chấp thương mại giải trọng tài KI L tòa án Nếu dung phương pháp trọng tài, chọn Trung tâm trọng tài quốc tế Thư tín dụng Newyork Như làm tăng chi phí phát sinh bất lợi ngơn ngữ (vì phải dung tiếng Anh) với bên Việt Nam Vì bên Việt Nam nên thỏa thuận chọn Trung tâm Trọng tài quốc tế Việt nam bên cạnh Phòng Thương mại Cơng nghiệp Việt nam làm quan trọng tài http://kilobooks.com 65 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.2.7 Cần phải tranh bị thêm kiến thức hợp đồng ngọai thương Hợp đồng ngọai thương phải có nội dung đầy đủ, chặt chẽ khía cạnh kỹ thuật, pháp lý u cầu chung giao dịch mua bán ngọai thương OBO OKS CO M Với q trình phát triển tòan cầu, kỹ thuật cơng nghệ thơng tin phát triển, tính phức tạp giao dịch quốc tế ngày tăng Tính bất thường hợp đồng ngày khó nhận diện Vì cần phải liên tục học hỏi tìm hiểu kinh nghiệm việc ký kết hợp đồng ngọai thương Một số khuyến cáo cần ý thận trọng trường hợp : - Lãi cao bất thường, khơng thực tế - Mua bán khác thường ví dụ mua bán thu tín dụng dự phòng - Giao dịch q phức tạp - Cố tình đưa tên tuổi tổ chức có uy tín : FED, Worldbank, IMF, EEC … - Đòi thư cam kết haybảo lãnh ngân hàng với số tiền lớn - Dẫn chiếu cách khơng thích hợp tới ICC Tóm tắt chương III : Chương trình bày nhận định tình hình tóan xuất nhập khNu số ngân hàng Việt nam, họat động tóan xuất nhập khNu sử dụng phương thức tín dụng chứng từ Từ thấy xu hướng sử dụng phương thức tín dụng chứng từ tóan L/C ngày phát triển có tầm quan trọng giao dịch thương mại quốc tế Chương III tập trung vào biện pháp để hạn chế tranh chấp xảy áp dụng UCP600 chủ yếu biện pháp mang tính kỹ thuật Phải củng cố thêm kiến thức hỗ trợ kiến thức hợp đồng ngọai thương, pháp luật , KI L luật pháp quốc tế Ngòai đưa biện pháp lựa chọn giải tối ưu tranh chấp xảy http://kilobooks.com 66 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PHẦN KẾT LUẬN Qua phần nghiên cứu tổng quan lý luận thực tiễn giải tranh OBO OKS CO M chấp phát sinh phương thức tín dụng chứng từ thấy : Các phát sinh tranh chấp xảy tăng dần lên theo phát triển kinh tế giới Ngành ngân hàng, ngành vận tải, ngành bảo hiểm thay đổi theo xu hội nhập kinh tế tòan cầu hóa Điều tất yếu khơng tránh khỏi họat động tóan xuất nhập khNu Việt nam với nước ngày tăng, dẫn đến kéo theo nhiều rủi ro tranh chấp phát sinh Các tranh chấp thực hợp đồng mua bán nói chung tóan phương thức tín dụng chứng từ nói riêng phát sinh từ nhiều vấn đề phức tạp khác ngun nhân từ việc vận dụng UCP kiểm tra chứng từ chiếm phần khơng nhỏ Việc thay đổi UCP cho đời UCP600 khơng ngòai mục đích nhằm giảm thiểu vụ tranh chấp phát sinh làm cho q trình thương mại hóa tòan cầu trở nên dễ dàng hơn, thuận lợi Tuy nhiên sử dụng UCP600 phương thức tín dụng chứng từ khơng lọai trừ khả phát sinh tranh chấp Vì cần phải nghiên cứu kỹ điều khỏan UCP600 để có biện pháp khắc phục Có nhiều biện pháp ngăn ngừa tranh chấp phát sinh nghiệp vụ tín dụng chứng từ đề tài chủ yếu đề cập tới biện pháp áp dụng UCP600 cho Do việc áp dụng UCP600 tháng 7/2007 nên pháp ngăn ngừa tranh chấp phát sinh trước mắt mà đề tài nêu phải nghiên cứu kỹ thay đổi UCP600 điểm cần ý áp dụng KI L UCP600 để tránh sai sót xảy [...]... quốc tế áp dụng trong phương thức tín dụng chứng từ Quy tắc và thực hành thống nhất về Tín dụng chứng từ (UCP600- 2007) Các họat động thanh tốn thương mại quốc tế, đặc biệt là các họat động liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ đòi hỏi phải có sự hiểu biết thấu đáo và http://kilobooks.com 18 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN thống nhất trong phạm vi tòan thế giới Để tạo điều kiện thuận lợi trong việc... Tập qn Thư tín dụng dự phòng (ISP98) Tập qn thư tín dụng dự phòng chỉ dùng cho lọai thư tín dụng dự phòng và thường áp dụng ở thị trường Mỹ còn UCP thì áp dụng được cho cả thư tín dụng thương mại và thư tín dụng dự phòng Khi áp dụng ISP98 người ta thường quy định vào trong L/C dự phòng đó là áp dụng theo ISP98 và luật New york 1.5 Lịch sử hình thành UCP và tính tất yếu của việc ra đời của UCP600 UCP... những quy định quốc tế thường hay áp dụng trong phương thức này Tính tất yếu của sự ra đời UCP600 và sự khác biệt của UCP600 với UCP500 http://kilobooks.com 30 THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN CHƯƠNG II : NHỮNG TRANH CHẤP TRONG Q TRÌNH ÁP DỤNG 2.1 OBO OKS CO M UCP500 Những tình huống tranh chấp xảy ra khi áp dụng UCP500 Theo tổng kết của ICC, các vấn đề có nhiều tranh cãi nhất trong UCP500 đều liên quan tới... thư tín dụng cho đơn vị xuất khNu khác hưởng Thư tín dụng giáp lưng thường được sử dụng trong những trường hợp : o L/C gốc (master L/C) khơng cho phép chuyển nhượng L/C thứ hai OBO OKS CO M o Khi các chứng từ cần có theo L/C gốc khơng trùng hợp với các chứng từ của o Khi người trung gian muốn bí mật một số thơng tin Khi áp dụng L/C giáp lưng cần phải thỏa mãn những điều kiện sau : o Hai thư tín dụng. .. chứng từ cho đơn vị nhập khNu OBO OKS CO M Nếu đơn vị nhập khNu từ chối thanh tóan thì tùy từng trường hợp mà ngân hàng mở L/C sẽ giải quyết Cơ sở pháp lý để giải quyết tranh chấp này là giấy đề nghị mở thư tín dụng đơn vị nhập khNu gửi cho ngân hàng khi u cầu mở thư tín dụng 1.3 Các lọai thư tín dụng thương mại Trong bn bán quốc tế có rất nhiều lọai thư tín dụng khác nhau sau đây là một số lọai thư tín. .. Người thụ hưởng xuất trình chứng từ khơng phù hợp với tín dụng thư (xếp hàng trễ) Ngân hàng của người thụ hưởng gửi chứng từ cho ngân hàng mở L/C và chỉ ra chứng từ có sai sót, chờ ủy quyền thanh tóan Khi kiểm tra chứng từ ngân hàng mở L/C cũng phát hiện ra sai sót này và đã hành động theo điều 14 UCP500 là từ chối chứng từ , giữ chứng từ với sự định đoạt của ngân hàng gửi chứng từ và thơng báo sau đó,... chí ngay cả khi nhận được sự chấp nhận sai sót chứng từ của người mở L/C Thắc mắc 2: Khi nhận được sự chấp nhận sai sót bộ chứng từ của người mở L/C thì điều này có trói buộc ngân hàng phát hành L/C phải chấp nhận bộ chứng từ hay khơng? Câu hỏi : Có tranh chấp giữa khách hàng và ngân hàng phát hành L/C về việc ngân hàng phát hành L/C từ chối thanh tóan L/C khi đã nhận được từ người mở L/C chấp nhận mọi... trình chứng từ vận tải là 21 ngày dương lịch sau ngày giao hàng quy định OBO OKS CO M UCP600 quy định cách ghi địa chỉ trong chứng từ khơng nhất thiết phải giống như địa chỉ ghi trong tín dụng nếu cùng một quốc gia Các chi tiết phụ của địa chỉ (telephone, fax, email ) khơng nhất thiết giống nhau trên các chứng từ và với tín dụng thư nhưng địa chỉ người nhận hàng và thơng báo nhận hàng ghi trên chứng từ. .. hiện thanh tóan bằng tín dụng chứng từ Thơng qua việc sử dụng ISBP, những người kiểm tra chứng từ có thể thực hiện các cơng việc của mình phù hợp với tập qn mà đồng nghiệp của họ đang sử KI L dụng trên tòan thế giới Nhờ đó sẽ giảm đi đáng kể một lượng chứng từ bị từ chối thanh tóan do có sự khác biệt khi xuất trình lần đầu tiên • Bản phụ trương UCP600 về việc xuất trình chứng từ điện tử Bản diễn giải... trình những chứng từ lọai nào, ai cấp, bao nhiêu bản và bản thân mình có thể áp ứng được những chứng từ này hay khơng? Nếu những chứng từ nào mà bên xuất khNu khơng thể xuất trình được thì phải tu chỉnh L/C ngay trước khi giao hàng Tóm lại, đơn vị xuất khNu khi nhận thư tín dụng cần hết sức thận trọng kiểm tra, KI L phân tích từng điều khỏan trước khi tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh tóan ... triển UCP600: - Thay đổi dựa việc kết hợp vấn đề giải tranh cãi do: ICC Opinion đưa ra, DOCDEX giải tòa án giải - Giữ ngun độc lập tồn : URR525, ISP98, eUCP ISBP http:/ /kilobooks. com 21 THƯ VIỆN... chứng từ cho ngân hàng B - Vậy trách nhiệm ngân hàng B nào? Ngân hàng B có bị bắt buộc phải hòan trả cho ngân hàng người thụ hưởng thứ hai khơng? http:/ /kilobooks. com 37 - THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC... chứng từ (UCP60 0-2 007) Các họat động tốn thương mại quốc tế, đặc biệt họat động liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ đòi hỏi phải có hiểu biết thấu đáo http:/ /kilobooks. com 18 THƯ VIỆN