Phân tích hoạt động tín dụng học sinh sinh viên của phòng giao dịch ngân hàng chính sách xã hội quận bình thủy, thành ph

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN CHÂU NGỌC TÙNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CHÂU ĐỐC – TỈNH AN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân hàng Mã số ngành:52340201 Tháng 10 - Năm 2013 CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong kinh tế nay, hoà nhập vào phát triển kinh tế giới mục tiêu mà quốc gia không ngừng phấn đấu để đưa đất nước vươn, nhiên, quốc gia có điểm xuất phát khác nhau.Đối với Việt Nam quốc gia với 80% dân số sống dựa vào nông nghiệp, nên bên cạnh đẩy mạnh chuyển dịch cấu ngành công nghiệp, thương mại, dịch vụ, … việc đẩy mạnh củng cố nông nghiệp vững vấn đề quan trọng, tạo tiền đề cho kinh tế phát triển ổn định bền vững Để đạt mục tiêu sách, chủ trương đắn Đang Nhà nước không kể đến vai trò quan trọng định chế tài chính, đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ngân hàng thương mại nhà nước có vai trò chủ đạo thị trường tài chính, tiền tệ nông thôn Năm 2013, sản xuất nông nghiệp dự báo gặp nhiều khó khăn, thị trường có nhiều biến động: giá xăng dầu tăng, vật tư nông nghiệp có chiều hướng tăng làm tăng chi phí đầu vào sản phẩm lương thực, chăn nuôi, thủy sản nhiều loại hoa màu chưa có đầu ổn định giá biến động liên tục ảnh hưởng đến lợi nhuận sản xuất nông dân Vì vậy, nguồn vốn cần cho sản xuất nông nghiệp ngày cao, đặc biệt tín dụng nông thôn An Giang tỉnh có sản xuất nông, ngư nghiệp mạnh, Châu Đốc thành phốvùng biên nông nên việc cần vốn tín dụng để tái đầu tư cần thiết Để đáp ứng nhu cầu vốn người dân cách hiệu thi vai trò hoạt động tín dụng quan trọng Nhiệm vụ ngân hàng phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cách đa dạng đẩy mạnh phương thức huy động vốn, đồng thời thu hồi vốn cách có hiệu Với diện 20 ngân hàng cạnh trạnh để mở rộng quy mô hoạt động nhằm tăng lợi nhuận Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro Làm để cân Lợi nhuận rủi ro, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng vấn đề quan tâm hàng đầu Từ thực tế em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thành phố Châu Đốc, tỉnh An Giang”để nghiên cứu nhằm hiểu rõ hoạt động tín dụng, thuận lợi khó khăn mà ngân hàng gặp phải, từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tìm hiểu mức độ hài lòng khách hàng đến vay vốn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1Mục tiêu tổng quát Đề tài phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng qua năm 20102012 tháng đầu năm 2013 ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Châu Đốc để thấy rõ thực trạng tín dụng, từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng từ năm 2010 đến tháng năm 2013 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng từ năm 2010 đến tháng năm 2013, thông qua phân tích số tài Đánh giá, đưa giải pháp hợp lí để nâng cao khả hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Châu Đốc, tỉnh An Giang 1.3.2Thời gian Thông tin thứ cấp để phân tích vấn đề có liên quan đề tài nghiên cứu thu thập từ năm 2010 đến tháng năm 2013 Thông tin sơ cấp thu thập trực tiếp từ bảng câu hỏi vấn nông hộ từ tháng 12/08/2013 đến 18/11/2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu,… ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn thành phố Châu Đốc, tỉnh An Giangtừ năm 2010 đến tháng năm 2013 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm Có nhiều khái niệm khác tín dụng Nhìn chung, hoạt động gọi tín dụng phải có điều kiện sau: - Thứ nhất: Có chuyển giao tạm thời (có thời hạn) - Thứ hai: Một lượng giá trị dạng hàng hoá tiền tệ - Thứ ba: Có hoàn trả giá trị hoàn trả phải lớn giá trị ban đầu [Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh (2010), tr.28] 2.1.1.2 Bản chất tín dụng Tín dụng tồn nhiều phương thức sản xuất khác Ở phương thức tín dụng biểu bên vay mượn tạm thời vật số vốn tiền, nhờ mà người ta sử dụng giá trị hàng hoá trực tiếp gián tiếp thông qua trao đổi Để vạch rõ chất tín dụng cần thiết phải nghiên cứu liên hệ kinh tế trình hoạt động tín dụng mối quan hệ với trình tái sản xuất.[Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh (2010), tr.30] a) Sự vận động tín dụng Tín dụng mối quan hệ kinh tế người cho vay người vay, họ có mối quan hệ với thông qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hoá Quá trình vận động thể qua giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối tín dụng hình thức cho vay Ở giai đoạn này, vốn tiền tệ giá trị vật tư hàng hoá chuyển từ người cho vay sang người vay Như cho vay, giá trị vốn tín dụng chuyển sang cho người vay, đặc điểm khác với việc mua bán hàng hoá thông thường Mác viết: “… Trong việc cho vay, có bên nhận giá trị, cung có bên nhượng giá trị mà thôi” - Thứ hai: Sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất Sau nhận giá trị vốn tín dụng, người vay quyền dụng giá trị để thoả mãn mục đích định Tuy nhiên người vay quyền sở hữuvề giá trị đó, mà sử dụng tạm thời thời gian định - Thứ ba: Sự hoàn trả tín dụng Đây giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau vốn tín dụng hoàn thành chu kỳ sản xuất để quay trở với hình thái tiền tệ, người vay hoàn trả lại cho người cho vay Như vậy, hoàn trả tín dụng đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng, dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác b) Hoạt động tín dụng tầm vĩ mô Sau năm 1930 lý thuyết cho vay thừa nhận sử dụng để phân tích hoạt động tín dụng lãi suất kinh tế thị trường Quỹ cho vay hình thành vận động chủ thể tham gia trình tái sản xuất, bao gồm xí nghiệp lĩnh vực sản xuất, lưu thông, tổ chức tài – tín dụng Nhà nước công dân Cung cầu quỹ cho vay - Cung quỹ cho vay: + Tiết kiệm cá nhân: Thu nhập cá nhân chia làm phần: tiêu dùng tiết kiệm Số thu tiết kiệm cá nhân, phần sử dụng để mua nhà đất đầu tưtrực tiếp vào chứng khoán; phần lại đầu tư gián tiếp vào thị trường vốn tiền tệ thông qua ngân hàng, công ty tài chính, quỹ tiết kiệm, HTX tín dụng,… + Tiết kiệm nhà doanh nghiệp: Tổng số tiết kiệm cua nhà doanh nghiệp phần lợi nhuận không chia khấu hao; số tiền tiết kiệm nhà doanh nghiệp chưa sử dụng đến trở thành phận ngân quỹ cho vay thông qua thị trường vốn tiền tệ + Mức thừa tiền cùa ngân sách Nhà nước: mức thặng dư ngân sách Nhà nước thu nhập trừ chi phí hàng hoá dịch vụ + Mức tăng khối lượng tiền tệ cung ứng: sở để tính mức tăng khối lượng tiền tệ lưu thông Ngân hàng tiền tài khoản séc - Cầu quỹ cho vay: + Nhu cầu dầu tư doanh nghiệp: Khu vực doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng nhu cầu quỹ cho vay + Nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân: Ở nước phát tiển tín dụng tiêu dùng chiếm tỷ trọng đáng kể + Sự thiếu hụt ngân sách phủ: Khi ngân sách Nhà nước bị thâm hụt, Nhà nước phải vay thông qua phát hành công trái hay trái phiếu kho bạc để bù đắp khoản bội chi hàng năm + Ngoài mức giảm kối lượng tiền tệ cung ứng mức tăng dự trữ tiền tệ hai thành phần số cầu Khi ngân hàng trung ương tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc thực thắt chặt tiền tệ làm tăng nhu cầu vốn Đặc điểm quỹ cho vay - Quỹ cho vay biểu quan hệ người tham gia trình tái sản xuất, bao gồm doanh nghiệp sản xuất lưu thông hàng hoá Nhà nước dân cư Mục đích sử dụng quỹ cho vay nhằm thoả mãn nhu cầu vốn tiền tệ tạm thời cho sản xuất tiêu dùng - Quỹ cho vay chủ yếu tập trung phân phối thông qua: Các tổ chức tín dụng Trong sản xuất hàng hoá đại, phân phối quỹ cho vay thường thực cách: phân phối trực tiếp mua trái phiếu công ty qua tổ chức trung gian ngân hàng, công ty tài chính, quỹ tiết kiệm, quỹ bảo hiểm xã hội, quỹ tín dụng tổ chức tín dụng khác Trong việc phân phối qua tổ chức trung gian chiếm đại phận - Quỹ cho vay vận động sở hoàn trả có lãi suất: Sự hoàn trả đặc trưng riêng quỹ tín dụng, đồng thời phản ánh chất vận động quỹ cho vay Tuần hoàn luân chuyển vốn kinh tế định khả hoàn trả tín dụng Về hình thức, hoàn trả thực sở thoả thuận hợp đồng tín dụng người cho vay người vay - Tín dụng phương pháp huy động vốn quan trọng kinh tế thị trường Vì sử dụng có hiệu phương pháp góp phần giải nhu cầu vấn đề cấp thiết cho sản xuất đầu tư 2.1.1.3 Các hình thức tín dụng Trong kinh tế, hoạt động tín dụng phong phú, đa dạng Trong quản lý tín dụng, nhà kinh tế dựa vào nhiều sở khác để phân loại Cụ thể: Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: tín dụng có thời hạn đến năm, thường sử dụng để phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn cho vay từ năm đến năm, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn để mua sắm máy móc thiết bị, cải tiến đổi kỹ thuật, qui trình công nghệ, sửa chữa nhỏ, - Tín dụng dài hạn: tín dụng có thời hạn cho vay năm, dùng để đáp ứng nhu cầu vốn cho việc đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn cho dự án đầu tư có qui mô lớn Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Tín dụng vốn lưu động loại tín dụng sử dụngnhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp như: cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất - Tín dụng vốn cố định: Tín dụng vốn cố định loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành tài sản cố định doanh nghiệp  Căn vào mục đích tín dụng - Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hoá: hình thức tín dụng nhằm cung cấp vốn cho doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh, tiêu thụ hàng hóa - Tín dụng học tập: hình thức tín dụng dùng để phục vụ nhu cầu học tập sinh viên - Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng nhằm để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng là: mua sắm xe cộ, vật dụng tiện nghi gia đình Căn vào chủ thể tín dụng - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế với thể qua hình thức mua bán chịu hàng hóa cho - Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng ngân hàng với tổ chức cá nhân thực hình thức ngân hàng đứng huy động vốn tiền cho vay đối tượng nói - Tín dụng nhà nước: quan hệ tín dụng mà Nhà nước người vay Căn vào đối tượng trả nợ - Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng mà người vay người trực tiếp trả nợ - Tín dụng gián tiếp: Là hình thức tín dụng mà người vay người trả nợ đối tượng khác [Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh (2010), tr.32] 2.1.2 Một số quy định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam nghiệp vụ tín dụng 2.1.2.1 Nguyên tắc cho vay - Tiền vay phải sử dụng mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Theo nguyên tắc này, tiền vay phải sử dụng cho nhu cầu bên vay trình bày với Ngân hàng Ngân hàng cho vay chấp nhận Đó khoản chi phí, đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh bên vay Ngân hàng có quyền từ chối hủy bỏ yêu cầu vay vốn không sử dụng mục đích thỏa thuận, việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể thất tín bên vay hứa hẹn rủi ro cho khoản vay Do tuân thủ nguyên tắc cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu bắt buộc bên vay phải sử dụng tiền vay mục đích cam kết thường xuyên giám sát hành động bên vay phương diện Hiệu sản xuất kinh doanh bên vay gắn liền với hiệu cho vay Ngân hàng Hiệu kinh tế họat động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn sở cho an toàn khoản vay Thiếu yêu cầu nói đến tồn phát triển mối quan hệ vay vốn Vì vậy, hiệu kinh tế tiền vay đưa đảm bảo, cam kết bên vay vốn Việc thỏa thuận cụ thể hóa nguyên tắc điều kiện cho vay sử dụng làm sở để Ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng giám sát hoạtđộng ngân hàngvay vốntrong trình hoạt động có sử dụng vốn vay Ngân hàng - Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạnđã thoả thuận hợp đồng tín dụng Nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cầu vốn, tín dụng giao dịch quyền sử dụng vốn thời gian định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng bên vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho ngân hàng với khoản chi phí định cho việc sử dụng vốn vay Nguyên tắc nguyên tắc tính bảo tồn tín dụng: Tiền vay phảiđược bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải bảo đảm thu hồi đầy đủ có sinh lời Tuân thủ nguyên tắc sở đảm bảo cho phát triển kinh tế, xã hội ổn định, mối quan hệ ngân hàng phát triển theo xu an toàn động Nguyên tắc ràng buộc ngân hàng an toàn khách hàng làm ăn yếu kém, không trả nợ, gây khó khăn cho khách hàng khác 2.1.2.2 Điều kiện cho vay Điều kiện cho vay yêu cầu ngân hàng nối với bên để làm xem xét định thiết lập quan hệ tín dụng Nội dung điều kiện cho vay làm sở cho việc xử lý tình phát sinh trình sử dụng tiền vay Các khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải có điều kiện sau đây: - Có lực pháp lực dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Đối với khách hàng pháp nhân cá nhân Việt Nam - Pháp nhân phải có pháp lực dân - Cá nhân chủ doanh nghiệp tư nhân phải có lực pháp luật hành vi dân - Đại diện hộ gia đình phải có lực pháp luật lực hành vi dân - Thành viên hợp doanh công ty hợp doanh phải có lực pháp lực hành vi dân - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thivà có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Thực quy định bảo nảm tiền vay theo quy định Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, hướng dẫn Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Các điều kiện cho vay ngân hàng cụ thể hóa tuỳ thuộc vào đặc điểm hoạt động khách hàng, đặc điểm khoản vay, tùy thuộc vào môi trường kinh doanh 2.1.2.3 Đối tượng cho vay Đối tượng cho vay Ngân hàng phần thiếu hụt tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động khoản chi phí cho trình sản xuất kinh doanh khách hàng thời kì định Ngân hàng cho vay đối tượng sau: - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực dự án sản xuất kinh doanh kháchhàng thời kì định - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng thời gian thi công chưa bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi tính giá trị tài sản cố định Ngân hàng không cho vay đối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu) - Số tiền để trả nợ gốc lãi vay cho tổ chức tín dụng khác - Số tiền vay trả cho tổ chức tín dụng vay vốn 2.1.2.4 Thời hạn cho vay Ngân hàng cho vay khách hàng thỏa thuận thời hạn cho vay vào: - Chu kì sản xuất, kinh doanh đối tượng đầu tư - Thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư - Khả trả nợ khách hàng - Nguồn vốn cho vay Ngân hàng 2.1.2.5 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay tỉ lệ phần trăm số lợi tức thu kỳ so với số vốn cho vay phát thời kỳ định Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng Lãi suất cho vay thực theo qui định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn cấp thời kỳ Cho vay theo hạn mức tín dụng lãi suất áp dụng thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng thời điểm lưu vụ Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi hợp đồng tín dụng Lãi suất nợ hạn tối đa 150% lãi suất cho vay 2.1.2.6 Mức cho vay Ngân hàng nơi cho vay định mức cho vay vào nhu cầu vay vốn khách hàng, giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay (nếu khoản vay áp dụng bảo đảm tài sản), khả hoàn trả nợ khách hàng, khả nguồn vốn Ngân hàng Mức vốn tự có tham gia khách hàng vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, cụ thể sau: - Đối với cho vay ngắn hạn: Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% tổng nhu cầu vốn - Đối với cho vay trung hạn, dài hạn: Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 15% tổng nhu cầu vốn ………………………………………………………………………………… … ……………………………………………………………………………… Q19 Khó khăn khiến anh (chị) không trả đủ gốc gì? ………………………………………………………………………………….… … …………………………………………………………………………… Q20 Hướng giải Ngân hàng không trả đủ gốc gì? …………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Q21 Anh (chị) vui lòng cho biết thông tin chủ hộ? Họvàtên……………………………………………………………………… Giới tính: Nam (Nữ) Tuổi:………… Nghềnghiệp:………………………………………………………………… Địa chỉ:……………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ anh (chị)! Chúc anh (chị) sức khoẻ, thành đạt! 82 PHỤ LỤC KẾT QUẢ BẢNG CÂU HỎI Muốn vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid 10.000.000 1.1 1.1 1.1 15.000.000 1.1 1.1 2.2 20.000.000 7.6 7.6 9.8 25.000.000 1.1 1.1 10.9 30.000.000 5.4 5.4 16.3 32.000.000 2.2 2.2 18.5 35.000.000 3.3 3.3 21.7 38.000.000 2.2 2.2 23.9 40.000.000 4.3 4.3 28.3 42.000.000 1.1 1.1 29.3 43.000.000 1.1 1.1 30.4 45.000.000 4.3 4.3 34.8 48.000.000 1.1 1.1 35.9 50.000.000 8.7 8.7 44.6 52.000.000 1.1 1.1 45.7 55.000.000 2.2 2.2 47.8 60.000.000 4.3 4.3 52.2 65.000.000 2.2 2.2 54.3 70.000.000 2.2 2.2 56.5 72.000.000 1.1 1.1 57.6 75.000.000 6.5 6.5 64.1 76.000.000 1.1 1.1 65.2 80.000.000 2.2 2.2 67.4 85.000.000 1.1 1.1 68.5 90.000.000 2.2 2.2 70.7 95.000.000 1.1 1.1 71.7 100.000.000 6.5 6.5 78.3 110.000.000 1.1 1.1 79.3 120.000.000 3.3 3.3 82.6 135.000.000 1.1 1.1 83.7 140.000.000 1.1 1.1 84.8 150.000.000 5.4 5.4 90.2 170.000.000 1.1 1.1 91.3 180.000.000 2.2 2.2 93.5 185.000.000 1.1 1.1 94.6 83 200.000.000 2.2 2.2 96.7 250.000.000 1.1 1.1 97.8 400.000.000 2.2 2.2 100.0 92 100.0 100.0 Total Ý kiến cho vay ngân hàng Valid Frequency 30 Percent 32.6 Valid Percent 32.6 Cumulative Percent 32.6 chấp nhận 62 67.4 67.4 100.0 Total 92 100.0 100.0 Không chấp nhận Lý không vay Frequency Valid Percent Valid Cumulative Percent Percent 62 67.4 67.4 67.4 Đã phát sinh nợ xấu 1.1 1.1 68.5 Không có tài san chấp 1.1 1.1 69.6 Món vay trước chưa toán hết 1.1 1.1 70.7 Người bảo lãnh vay trước không đồng 1.1 1.1 71.7 15 16.3 16.3 88.0 Sổ đỏ mang chấp không uỷ quyền 1.1 1.1 89.1 Thu nhập không đảm bảo khả trả nợ 6.5 6.5 95.7 Vay đáo hạn, muốn vay thêm giá trị 4.3 4.3 100.0 92 100.0 100.0 ý tiếp tục chấp nhận bảo lãnh Phương án SXKD không hiệu tài sản chấp không đủ Total Nguồn vay khác Frequency Missing Total Valid Percent Cumulative Percent Bạn bè 7.6 23.3 23.3 Người thân 9.8 30.0 53.3 12 13.0 40.0 93.3 Vay nóng 1.1 3.3 96.7 Chơi hụi 1.1 3.3 100.0 Total 30 32.6 100.0 System 62 67.4 92 100.0 Ngân hàng khác Valid Percent 84 Giải ngân Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Missing Khong 2.2 3.2 3.2 Dung 60 65.2 96.8 100.0 Total 62 67.4 100.0 System 30 32.6 92 100.0 Total Nguồn vay thêm Valid Người thân Missing System Frequency Percent 2.2 90 97.8 62 92 Total Valid Percent 100.0 Cumulative Percent 100.0 100.0 Lý không đuợc vay hết Valid Frequency Percent Valid Percent Percent 90 97.8 97.8 97.8 2.2 2.2 100.0 92 100.0 100.0 Tài sản chấp giá trị không cao Total Cumulative Thời hạn vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Missing Total Ngắn hạn 24 26.1 38.7 38.7 Trung hạn 37 40.2 59.7 98.4 1.1 1.6 100.0 Total 62 67.4 100.0 System 30 32.6 62 92 Dài hạn 85 100.0 Phương thức vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Missing Từng lần 52 56.5 83.9 83.9 Trả góp 10 10.9 16.1 100.0 Total 62 67.4 100.0 System 30 32.6 62 92 Total 100.0 Mục đích vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Missing Trồng trọt 19 20.7 30.6 30.6 Chăn nuôi 15 16.3 24.2 54.8 Tiêu dùng 13 14.1 21.0 75.8 Kinh doanh 11 12.0 17.7 93.5 Khác 4.3 6.5 100.0 Total 62 67.4 100.0 System 30 32.6 62 92 Total 100.0 Thế chấp tài sản Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Missing Không chấp 11 12.0 17.7 17.7 Có chấp 51 55.4 82.3 100.0 Total 62 67.4 100.0 System 30 32.6 62 92 Total 100.0 Tài sản chấp Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Nhà cửa Valid Missing Total 3.3 5.9 5.9 Sổ đỏ 48 52.2 94.1 100.0 Total 51 55.4 100.0 System 41 44.6 62 92 86 100.0 Quy trình kiểm tra Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Trước cho vay Valid 26 28.3 41.9 41.9 27 43.5 51.9 100.0 Total 52 83.9 100.0 System 10 16.1 62 100.0 Trước, sau cho vay Missi ng Total Thu nhập thực tế Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Missing Total Dưới triệu 31 33.7 50.0 50.0 Từ triệu đến triệu 26 28.3 41.9 91.9 Từ triệu đến 10 triệu 3.3 4.8 96.8 Trên 10 triệu 2.2 3.2 100.0 Total 62 67.4 100.0 System 30 32.6 62 92 87 100.0 LỜI CẢM TẠ Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Đoàn Tuyết Nhiễn, giảng viên khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, giúp đỡ, truyền đạt kinh nghiệm, hướng dẫn nhiệt tình cho suốt trình làm luận văn Bên cạnh đó, xin gửi lời cảm ơn đến quý ban lãnh đạo ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn thành phố Châu Đốc giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho thực tập để áp dụng lý thuyết từ trường học vào thực tiễn Tôi thật lời biết ơn gia đình hộ gia đình động viên, ủng hộ, nhiệt tình trả lời vấn giúp hoàn thành số mẫu đề tài Ngoài chân thành cảm ơn bạn Đỗ Thị Ngọc Ngà, Trương Hữu Trung Tín, Phùng Xuân Khánh, Bùi Thanh Phúc hỗ trợ, giúp đỡ suốt trình hoàn thành luận văn Do hạn hẹp thời gian lẫn kiến thức nên không tránh khỏi sai sót Mong quý thầy, cô bạn bè góp ý để giúp hoàn thiện nghiên cứu này, nghiên cứu sau Trân trọng! Cần Thơ, ngày 22 tháng 11 năm 2013 Người thực Nguyễn Châu Ngọc Tùng i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 22 tháng 11 năm 2013 Người thực Nguyễn Châu Ngọc Tùng ii TRANG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Châu Đốc, ngày 22 tháng 11 năm 2013 TM Giám đốc PP KDDV iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.2 Một số quy định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam nghiệp vụ tín dụng 2.1.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 13 2.2 Phương pháp nghiên cứu 15 Chương 3:GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNGNÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CHÂU ĐỐC TỈNH AN GIANG 18 3.1 Giới thiệu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Châu Đốc, tỉnh An Giang 18 3.1.1 Sự hình thành phát triển 18 3.1.2 Các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng 20 3.2Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2010-2013 củangân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Châu Đốc, tỉnh An Giang 22 Chương 4:PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CHÂU ĐỐC, TỈNH AN GIANG 26 iv 4.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng thời gian từ năm 2010 đến tháng năm 2013 26 4.2 Phân tích hoạt động cho vay ngân hàng 29 4.2.1 Doanh số cho vay 29 4.2.3 Tình hình dư nợ 48 4.2.4 Nợ xấu 57 4.3Đánh giá hoạt động ngân hàng 60 4.3.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động 62 4.3.2 Vòng quay vốn tín dụng 63 4.3.3 Hệ số thu nợ 64 4.3.4 Nợ xấu tổng dư nợ 64 4.4 Thực trạng nhu cầu vốn vay ngân hàng 65 4.4.1 Thực trạng vốn vay ngân hàng 65 4.4.2 Nhu cầu vốn vay ngân hàng 68 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CHÂU ĐỐC, TỈNH AN GIANG 71 5.1 Giải pháp 71 5.1.1 Trong công tác huy động vốn 71 5.2.2 Đối với công tác cho vay 72 5.2.3 Đối với công tác thu nợ 73 Chương 6:KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75 6.1 Kết luận 75 6.2 Kiến nghị 76 6.2.1 Đối với quyền đại phương 76 v DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNN chi nhánh Châu Đốc qua năm 2010-2012 24 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNN chi nhánh 24 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Châu Đốc 28 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi nhánh Châu Đốc 29 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thởi hạn ngân hàng giai đoạn 30 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thởi hạn ngân hàng tháng đầu 31 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng từ 2010 - 2012 35 Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế ngân hàng tháng đầu 35 Bảng 4.7: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn 40 Bảng 4.8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ngân hàng 40 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo thời hạn ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 42 Bảng 4.10: Doanh số thu nợ theo thời hạn ngân hàng tháng đầu 42 Bảng 4.11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ngân hàng từ 2010 đến tháng năm 2013 43 Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ngân hàng từ 2010 đến 43 Bảng 4.13: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng 47 Bảng 4.14: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ngân hàngtrong6 47 Bảng 4.15: Dư nợ theo thời hạn ngân hàng giai đoạn (2010 – 2012) 50 Bảng 4.16: Dư nợ theo thời hạn ngân hàng tháng đầu năm 50 Bảng 4.17: Dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng từ 2010 - 2012 52 Bảng 4.18: Dư nợ theo ngành kinh tế ngân hàng tháng đầu năm 52 Bảng 4.19: Dư nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn 55 Bảng 4.20 Dư nợ theo thành phần kinh tế ngân hàng tháng đầu 56 Bảng 4.21: Nợ xấu theo thời hạn ngân hàng giai đoạn (2010 – 2012) 58 vi Bảng 4.22: Nợ xấu theo thời hạn ngân hàng tháng đầu giai đoạn 58 Bảng 4.23: Nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng giai đoạn 60 Bảng 4.24: Nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân hàng tháng đầu 60 Bảng 4.25: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động ngân hàng qua năm 2010-2012 61 Bảng 4.26: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động ngân hàng qua tháng 62 Bảng 4.27 Nợ xấu theo thời hạn tổng dư nợ giai đoạn 2010-2012 65 Bảng 4.28 Tình hình giải ngân với số tiền vay kỳ vọng 66 Bảng 4.29 Thời hạn vay 66 Bảng 4.30 Phương thức vay 66 Bảng 4.31 Bảng chéo mục đích vay tài sản chấp 67 Bảng 4.32 Quy trình kiểm tra 67 Bảng 4.33 Thu nhập khách hàng 68 Bảng 4.34 Lượng vốn vay khách hàng 68 Bảng 4.35 Lý không vay 69 Bảng 4.36 Nguồn vay khác 70 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNN Châu Đốc qua năm 2010-2012 tháng đầu năm 2012,2013 24 Hình 4.1 Diễn biến trần lãi suất huy động từ tháng 8/2011 đến tháng 6/2013 28 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AGRIBANK: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBCNV: Cán công nhân viên NPL: Nợ phân loại NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam HTX: Hợp tác xã TNHH: Trách nhiệm hữu hạn ix [...]... do ngân hàng có chính sách phù hợp trong công tác huy động vốn và chính sách cho vay như chính sách về lãi suất, chính sách ưu đãi khi cho vay, các chương trình khuyến mãi…Bên cạnh đó ngân hàng cũng nâng cao chất lượng các dịch vụ hiện có nhằm làm hài lòng khách hàng và tạo niềm tin đối với uy tín của ngân hàng Thông qua đó ngày càng thu hút khách hàng làm cho hoạt động tín dụng thu từ cho vay của ngân. .. triển, mở rộng hoạt động cho vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Nếu như các nhân tố khác không đổi thì doanh số cho vay càng cao phản ánh việc mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng tốt và ngược lại Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của hoạt động tín dụng Ngân hàng có vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các ngân hàng có nguồn... máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các qui định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng 10 - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số... năm 2012 25 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CHÂU ĐỐC, TỈNH AN GIANG 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VỐN TẠI NGÂN HÀNGTRONG THỜI GIAN TỪ NĂM 2010 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2013 Do cán bộ hướng dẫn tại ngân hàng không nắm được lượng vốn điều chuyển của ngân hàng cấp trên chuyển xuống nên đề tài xin bỏ qua phần phân tích vốn điều chuyển... mức tín dụng: Theo phương thức này thì ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay Ngân hàng. .. hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại.[Thái Văn Đại (2012), tr.139] 2.1.3.3Nợ xấu trên tổng dư nợ Tổng dư nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ Chỉ tiêu này đo lường chất lượng tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng nào có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đó cao.[Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt (2010), tr.29] 2.1.3.4 Vòng quay vốn tín dụng Doanh... mục tiêu (1) và (2): phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh và phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 được thực hiện thông qua công cụ thống kê mô tả nhằm mô tả bức tranh tổng quát về tình hình cơ bản của đơn vị đang được nghiên cứu, thức trạng hoạt động kinh doanh cũng như tình hình tín dụng trong thời gian nghiên cứu và sử dụng phương pháp so... dụng và thay Giám đốc điều hành hoạt động Ngân hàng khi Giám đốc đi vắng Ban giám đốc trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, tiếp nhận công các công văn, chỉ thị và phổ biến cho CBCNV Ngân hàng thực hiện - Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước và các quy định về chế độ, thể lệ có liên quan đến kinh doanh của Ngân hàng do NHNo & PTNT Việt Nam... hàng đến liên hệ với cán bộ tín dụng để được hướng dẫn về điều kiện vay vốn và lập hồ sơ vay vốn (2) Cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các tài liệu do khách hàng cung cấp; phân tích tính khả thi, 12 hiệu quả của phương án, dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống, khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn; kiểm tra phân tích về biện pháp bảo đảm... Báo cáo tài chính tại phòng tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Châu Đốc, tỉnh An Giang từ năm 2010 đế tháng 6 năm 2013 - Thông tin kinh tế - xã hội của Thành phố Châu Đốc, tỉnh An Giang từ phòng Số liệu sơ cấp trong đề tài được thu thập thông qua phỏng vấn trực tiếp khách hàng vay bằng bảng câu hỏi soạn sẵn Mẫu số liệu được thu thập tại 2 xã Vĩnh Châu ... năm 2013 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng từ năm 2010 đến tháng năm 2013, thông qua phân tích số tài Đánh giá, đưa giải pháp hợp lí để nâng cao khả hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3... Tình hình dư nợ Trong phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng không xét tới tiêu dư nợ ngân hàng Dư nợ có ý nghĩa quan trọng việc phản ánh quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng thời điểm định, thường... chủ thể tín dụng - Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế với thể qua hình thức mua bán chịu hàng hóa cho - Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng ngân hàng với