Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Đông Bình - tỉnh Nam Định

Cùng với nhiều thành phần kinh tế khác, kinh tế hộ sản xuất đang trên đà phát triển và thực sự khẳng định được mình, đem lại những thành tựu to lớn đối với sự phát triển chung của nền kinh tế, góp phần nâng cao thu nhập cho các hộ và đẩy mạnh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá khu vực nông thôn.

LỜI NÓI ĐẦU Cùng với nhiều thành phần kinh tế khác, kinh tế hộ sản xuất đang trên đà phát triển và thực sự khẳng định được mình, đem lại những thành tựu to lớn đối với sự phát triển chung của nền kinh tế, góp phần nâng cao thu nhập cho các hộ và đẩy mạnh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá khu vực nông thôn. Tuy nhiên, phát triển kinh tế hộ sản xuất vẫn gặp nhiều khó khăn đặc biệt là nguồn vốn đầu tư. Trong khi thị trường vốn còn chưa phát triển, các nguồn vốn uỷ thác, vốn tài trợ từ nước ngoài còn nhiều hạn chế và ràng buộc thì rõ ràng sự trợ giúp từ tín dụng của các Ngân hàng thương mại có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc phát triển kinh tế hộ sản xuất hiện nay. Những kết quả khả quan mà kinh tế hộ đã đạt được trong thời gian qua có sự đóng góp rất lớn từ các ngân hàng thương mại, đặc biệt là NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Đông Bình là một chi nhánh của NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động ở vùng đồng bằng ven biển của huyện Nghĩa Hưng tỉnh Nam Định và phục vụ chủ yếu cho nhu cầu vốn của các hộ sản xuất trên địa bàn. Từ khi thành lập và hoạt động đến nay NHNo&PTNT Đông Bình đã thực sự chứng tỏ được vai trò của mình trong việc phát triển kinh tế hộ trên địa bàn, phối kết hợp với các cấp uỷ chính quyền địa phương giúp nhiều hộ có vốn đầu tư kinh doanh sản xuất, nâng cao thu nhập của các hộ nói riêng và phát triển kinh tế của huyện nói chung. Tuy vậy bên cạnh những thành công đạt được thì hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất tại chi nhánh vẫn bộc lộ một số mặt hạn chế nhất định cần phải có giải pháp khắc phục để ngân hàng phát huy tối đa tiềm năng, phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn. Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 1 Qua quá trình học tập và nghiên cứu cùng với thời gian thực tập tại NHNo&PTNT Đông Bình, em quyết định chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Đông Bình - tỉnh Nam Định” để làm chuyên đề tốt nghiệp. Ngoài lời mở đầu và kết luận, chuyên đề được trình bày theo 3 chương: Chương I: Chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất Chương II: Thực trạng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Đông Bình Chương III: Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Đông Bình Do thời gian nghiên cứu có hạn, trình độ và kiến thức còn hạn chế, nên chuyên đề không tránh khỏi những thiếu sót; vì vậy em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp nhằm giúp em hiểu rõ hơn vấn đề và hoàn thiện chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Đào Hùng và các thầy cô trong khoa Ngân hàng – Tài chính cùng các cán bộ công nhân viên ở NHNo&PTNT Đông Bình đã giúp em hoàn thành chuyên đề này Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 2 Chương I: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT 1.1. Tín dụng của NHTM 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển cùng với sự ra đời và phát triển của nền sản xuất lưu thông hàng hoá. Vì vai trò, tầm quan trọng của mình mà NH trở thành một nhân tố không thể thiếu được của mỗi nền kinh tế ở mỗi quốc gia khác nhau dù phát triển hay chưa phát triển. Ngân hàng là một trung gian tài chính quan trọng bậc nhất của nền kinh tế, là mạch máu giúp nền kinh tế hoạt động thông suốt, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. Điều này đã được chứng minh ở hầu hết mọi quốc gia với sự hiệu quả và những thành tựu to lớn mà ngân hàng đem lại cho sự phát triển kinh tế xã hội Nói về khái niệm của ngân hàng thì có rất nhiều khái niệm, tuỳ thuộc vào cách tiếp cận mà có những định nghĩa khác nhau qua chức năng, nhiệm vụ , các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp hay qua vai trò của nó trong nền kinh tế. Ngay bản thân từ “ngân hàng” cũng đã phần nào nói lên khái niệm của chính mình : đó là một doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hoá, dịch vụ đặc biệt - tiền tệ. Theo luật các tổ chức tín dụng 1997 thì “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng dược thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác” Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 3 Cách tiếp cận một cách thận trọng và đầy đủ nhất có lẽ là tiếp cận, xem xét các tổ chức này trên phương diện những loại hình dịch vụ mà nó cung cấp. Theo cách tiếp cận này thì : “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và thanh toán, thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế”. 1.1.2. Tín dụng của NHTM 1.1.2.1. Khái niệm Hiểu một cách khái quát nhất thì tín dụng là quan hệ vay mượn phát sinh giữa các chủ thể trong nền kinh tế với nhau. Tín dụng là quan hệ vay mượn tuy nhiên nếu gắn nó với 1 chủ thể nào đó, ví dụ tín dụng ngân hàng thì nó lại mang ý nghĩa là các khoản cho vay của ngân hàng. Như vậy tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng giao tài sản của mình cho khách hàng sử dụng trong một khoảng thời gian xác định, khách hàng có nghĩa vụ phải hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn phải trả theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng với ngân hàng. Trong khuôn khổ của chuyên đề này tôi xin được dùng từ tín dụng với ý nghĩa là tín dụng ngân hàng, kể từ bây giờ 1.1.2.2. Đặc điểm Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại có 3 đặc điểm sau: - Tin dụng là sự cung cấp cho khách hàng một lượng giá trị trên cơ sở lòng tin, tức là ngân hàng tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng đúng mục đích và có Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 4 hiệu quả vốn vay, có khả năng trả được nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng. Chi khi ngân hàng tin tưởng vào khách hàng vay vốn thì hoạt động cho vay mới được thực hiện - Trong hoạt động tín dụng, vốn được cung cấp cho khách hàng sử dụng một cách tạm thời, tức là có thời hạn. Việc xác định thời hạn dựa trên sự thoả thuận của ngân hàng và khách hàng với căn cưa là quá trình luân chuyển vốn của đối tượng vay, tức là sự phù hợp giữa kỳ hạn vay với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng. - Tín dụng là tài sản của Ngân hàng. Hoạt động tín dụng được thực hiện dựa trên nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn cả gốc và lãi. Ngân hàng chuyển quyền sử dụng tài sản của mình cho khách hàng trong một thời gian chứ không phải là chuyển quyền sở hữu. Vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu là vốn huy động từ các cá nhân, tổ chức có vốn tạm thời nhàn rỗi, để huy động ngân hàng cần bỏ ra chi phí và phải thanh toán vô điều kiện cho người gửi tiền tại ngân hàng khi có yêu cầu hoặc khi đến hạn. Vì thế cần phải đảm bảo nguyên tắc trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho Ngân hàng để đảm bảo khả năng thanh toán và tạo nên lợi nhuận cho ngân hàng. 1.1.2.3. Phân loại Có nhiều cách để phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau, nhưng cách phân loại phổ biến và được sử dụng nhiều nhất có lẽ là phân loại theo thời hạn.Và một tiêu thức không kém phần quan trọng là phân loại theo phương pháp và hình thức cấp tín dụng Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 5 a)Căn cứ vào thời hạn có thể phân tín dụng thành 3 loại : Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Sự phân loại theo thời gian này cũng tuỳ từng nước mà phân loại theo khoảng thời gian khác nhau. Ở Việt Nam thì: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng với thời gian tối đa là 1 năm, dùng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động và nhu cầu chi tiêu trong ngắn hạn của khách hàng. Tín dụng ngắn hạng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. - Tín dụng trung hạn: Theo quy định của Ngân hàng nhà nước hiện nay thì tín dụng trung hạn ứng với các khoản cho vay từ trên 1 năm đến 5 năm (trước đây là trên 1 năm đến 3 năm ).Tín dụng trung hạn được sử dụng để tài trợ cho những dự án sản xuất kinh doanh có chu kỳ quay vòng vốn dài. Khoản tín dụng này chủ yếu được sử dụng để mua sắm tài sản cố định, mua sắm hoặc đổi mới công nghệ, mở rộng kinh doanh… - Tín dụng dài hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn lớn hơn cho vay trung hạn ( lớn hơn 5 năm ), để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như: đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị có thời gian khấu hao dài, mua sắm các phương tiện vận tải … b) Ngoài ra còn 1 tiêu thức khác khá quan trọng để phân loại đó là căn cứ vào phương pháp và hình thức cấp tín dụng. Theo tiêu thức này thì tín dụng gồm 3 loại tương ứng với 3 phương pháp cho vay là cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp và cho vay bán trực tiếp - Cho vay trực tiếp: người vay trực tiếp nhạn tiền vay và trực tiếp trả nợ cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cấp tín dụng cho người vay qua tổ chức trung gian Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 6 Quy trình : Sơ đồ 1 – Quy trình cho vay gián tiếp (1) Ngân hàng ứng vốn cho tổ chức trung gian (2) Tổ chức trung gian cấp tín dụng cho người vay (3) Người vay trả nợ và lãi cho tổ chức trung gian (4) Tổ chức trung gian trả nợ cho ngân hàng Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A NGÂN HÀNG TỔ CHỨC TRUNG GIAN NGƯỜI VAY 1 4 32 7 - Cho vay bán trực tiếp : Đây là phương thức thường được biết đến dưới cái tên cho vay theo tổ, nhóm rất phổ biến ở Việt Nam vì phương thức này được dùng chủ yếu để cấp tín dụng cho các hộ sản xuất Hình thức : Các hộ sản xuất có quan hệ liên đới gần gũi với nhau thành lập một tổ vay vốn, thường là một đội sản xuất ở các địa phương thành lập một tổ vay vốn và người làm tổ trưởng thường là đội trưởng đội sản xuất đó. Mỗi hộ sản xuất nếu có nhu cầu vay vốn làm đơn đề nghị vay vốn, tổ trưởng sẽ liên hệ với ngân hàng, đồng thời tổ trưởng cũng hướng dẫn các hộ này làm các giấy tờ cần thiết khác. Cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, và thẩm định điều kiện vay của từng hộ, thông báo quyết định đến tổ trưởng. Tổ trưởng báo cho các hộ theo đúng ngày ra ngân hàng lĩnh tiền vay. Sau khi vay vốn, tổ trưởng cũng sẽ có trách nhiệm theo dõi đốc thúc các hộ trả nợ cùng với ngân hàng. Khi tổng kết từng quý, năm, các tổ trưởng sẽ được chia hoa hồng, khoảng 2% tổng lãi suất mà ngân hàng nhận được từ hộ đó. Quy trình: (1) Các hộ viết đơn xin vay vốn và thông báo cho tổ trưởng, nhờ tổ trưởng hướng dẫn hoàn tất các giấy tờ cần thiết (2) Tổ trưởng thông báo và trình hồ sơ vay vốn cho ngân hàng (3) Ngân hàng thẩm định điều kiện vay của từng hộ (4) Ngân hàng thông báo cho tổ trưởng về quyết định cho vay của mình (5) Tổ trưởng thông báo cho các hộ về quyết định cho vay và ngày cho vay của ngân hàng đối với từng hộ (6) Đúng ngày được tổ trưởng thông báo, Ngân hàng tiến hành giải ngân, phát tiền vay cho hộ Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 8 (7) Hộ sản xuất trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng Sơ đồ 2 – Quy trình cho vay theo tổ , nhóm 1.1.3. Chất lượng tín dụng của NHTM 1.1.3.1. Khái niệm Trong các hoạt động kinh doanh của NHTM thì hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng, luôn giữ tỷ trọng lớn nhất và là hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập cho Ngân hàng, chính vì vậy nên chất lượng tín dụng luôn được xem xét và quan tâm một cách thích đáng. Xét một cách khái quát, một khoản tín dụng được cho là có chất lượng khi nó mang lại lợi ích kinh tế cho cả ngân hàng và khách hàng.Tức là khoản vay đó phải tạo nên hiệu quả tài chính cho khách hàng, được khách hàng sử dụng đúng mục đích và có khả năng hoàn trả đủ gốc và lãi cho ngân hàng, khi đó ngân hàng Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A Hộ sản xuất 1 Hộ sản xuất 2 Hộ sản xuất n Tổ trưởng tổ vay vốn NGÂN HÀNG . . . 1 5 2 4 6 7 3 9 sẽ có được lợi nhuận. Không những thế sự hiệu quả của những khoản cho vay có chất lượng còn góp phần phát triển nền kinh tế. Quan hệ tín dụng được lập nên dựa trên 2 chủ thể là ngân hàng và khách hàng và được đặt trong sự vận động chung của nền kinh tế xã hội. Vì thế khi nghiên cứu về chất lượng tín dụng cần phải xem xét từ nhiều góc độ khác nhau: - Về phía ngân hàng thì chất lượng tín dụng thể hiện ở mức độ an toàn và khả năng sinh lời mà hoạt động tín dụng này mang lại cho ngân hàng. Khi cho vay, điều mà ngân hàng quan tâm là phải thu được cả gốc và lãi khi đến hạn. Để có thể đảm bảo được điều này thì khoản vay đó phải được đảm bảo an toàn, sử dụng vốn đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của Ngân hàng. Nhưng Ngân hàng cũng lưu ý đến chi phí thấp và khả năng cạnh tranh trên thị trường để có thể tối đa hoá lợi nhuận - Về phía khách hàng: Một khoản tín dụng được khách hàng cho là có chất lượng khi nó thoả mãn được nhu cầu của họ. Điều đó được thể hiện ở chỗ khoản tín dụng đó được tài trợ một cách đầy đủ kịp thời, đáp ứng được nhu cầu sản xuất kinh doanh, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng. Các thủ tục vay vốn được tiến hành nhanh gọn hiệu quả, tiết kiệm được thời gian và chi phí. - Xét từ góc độ nền kinh tế - xã hội: Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng được những mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong lĩnh vực mà khoản tín dụng ngân hàng tham gia hoạt động. Mục tiêu đó có thể là giải quyết công ăn việc làm, xoá đói giảm nghèo, phát triển kinh tế công cộng,… * Như vậy một khoản tín dụng được xem là có chất lượng tốt khi nó thoả mãn đồng thời cả 3 mục tiêu của Ngân hàng, của khách hàng và mục tiêu kinh tế Nguyễn Thanh Tùng Lớp Ngân hàng 46A 10 [...]... triển hoạt động tín dụng, nâng cao dần chất lượng Nguyễn Thanh Tùng 24 Lớp Ngân hàng 46A Chương II : THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo&PTNT ĐÔNG BÌNH 2.1 Khái quát về NHNo& PTNT Đông Bình 2.1.1 Giới thiệu về chi nhánh NHNo&PTNT Đông Bình là một chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Nam Định, được tách ra từ NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Hưng từ năm 2005, theo quyết định thành lập số... huyện Nghĩa Hưng công nhận: - Tổ vay vốn và tiết kiệm đạt loại tốt : 33 tổ - Tổ vay vốn và tiết kiệm đạt loại khá : 84 tổ - Tổ vay vốn và tiết kiệm loại trung bình: 15 tổ 2.2 Thực trạng tín dụng đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Đông Bình 2.2.1 Quy trình cho vay đối với hộ sản xuất tại chi nhánh 2.2.1.1 Đối tượng cho vay Nguyễn Thanh Tùng 31 Lớp Ngân hàng 46A NHNo & PTNT Đông Bình hoạt động trên địa bàn... quyết định 180 của NHNo&PTNT Việt Nam thì hộ sản xuất gồm các đối tượng sau: - Hộ chuyên sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp có tính chất tự sản, tự tiêu do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động kinh doanh của mình - Hộ cá thể, tư nhân làm kinh tế hộ gia đình theo nghị định 29 ngày 29/03/1998 - Hộ là thành viên nhận khoán của các tổ chức kinh tế hợp tác, các doanh nghiệp nhà nước - Các... chế khép kín, tự cung tự cấp đến sản xuất hàng hóa Các thành viên trong hộ có nhu cầu tiêu dùng sản phẩm trong đời sống hàng ngày, nhưng đồng thời hộ là nơi sản xuất ra các sản phẩm để phục vụ cho cả các thành viên trong hộ và cho xã hội Khi kinh tế hộ phát triển đến mức độ cao sẽ phát triển thành kinh tế sản xuất hàng hoá nhỏ - Về ngành nghề: Hộ sản xuất tiến hành sản xuất kinh doanh trên nhiều lĩnh... tế hộ, đồng thời cũng mang lại hiệu quả xã hội Do cho các hộ vay vốn để sản xuất kinh doanh nên giải quyết Nguyễn Thanh Tùng 20 Lớp Ngân hàng 46A việc làm cho lao động tại chỗ ,nâng cao ý thức người dân, làm giảm các tệ nạn xã hội, 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất 1.2.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan a, Từ phía Ngân hàng - Chất lượng các thông tin mà ngân hàng có được... mang lại thu nhập cho ngân hàng, nên trong sử dụng vốn tại các ngân hàng thì tín dụng là hoạt động trọng tâm Tại NHNo&PTNT Đông Bình cũng vậy, vốn được sử dụng chủ yếu vào hoạt động tín dụng Tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT Đông Bình được thể hiện qua các số liệu sau : Nguyễn Thanh Tùng 29 Lớp Ngân hàng 46A Bảng 3 : Tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT Đông Bình trong các năm 2005 – 2007 Đơn vị : Tỷ... theo định kỳ Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn, ngân hàng sẽ ra các quyết định tín dụng thích hợp Nguyễn Thanh Tùng 35 Lớp Ngân hàng 46A Cuối mỗi quý, ngân hàng sẽ chi hoa hồng cho các tổ trưởng, khoản hoa hồng này là 2% tổng số lãi mà ngân hàng thu được đối với các khoản cho vay tại từng tổ 2.2.2 Hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNo&PTNT Đông Bình Hiện tại trên địa bàn, NHNo&PTNT Đông. .. nền sản xuất hàng hoá Vốn là điều kiện rất quan trọng nếu muốn tiến hành sản xuất kinh doanh, các hộ sản xuất trước đây đều sử dụng vốn tự có là chủ yếu nên rất hạn chế nếu muốn mở rộng sản xuất, mua máy móc thiết bị và nâng cao khoa học kỹ thuật Vốn vay từ ngân hàng giúp các hộ sử dụng hiệu quả hơn các nguồn vốn có được, và chủ động hơn trong sản xuất Không những trực tiếp tài trợ vốn cho các hộ, tín. .. phương… Số lượng và chất lượng thôn gtin thu thập được có liên quan mật thiết đến độ chính xác trong quá trình phân tích tín dụng Những thông tin này càng đầy đủ chính xác thì phân tích tín dụng càng chính xác và chất lượng tín dụng cũng càng tốt - Trình độ của cán bộ tín dụng : Cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ và tiến hành phân tích thẩm định Trình độ... các hộ sản xuất - Năng lực tài chính của các hộ Năng lực tài chính của các hộ thể hiện ở mức vốn tự có của họ tham gia vào dự án sản xuất kinh doanh, tài sản thế chấp, tài sản đảm bảo Khách hàng có năng lực tài chính cao thì khả năng thu hồi vốn của ngân hàng cũng dễ dàng hơn - Phương án sản xuất kinh doanh : Ngân hàng chỉ tài trợ cho những hộ có phương án sản xuất kinh doanh mà qua quá trình thẩm định