Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương

Việt Nam đã trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới WTO. Trong một môi trường cạnh tranh gay gắt, mang tính sống còn, đòi hỏi mỗi lĩnh vực phải chuẩn bị cho mình một năng lực cạnh tranh tốt nhất.

MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU PHẦN 1: .3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG PHẦN 2: 21 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG .21 KẾT LUẬN 37 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO Trong môi trường cạnh tranh gay gắt, mang tính sống cịn, địi hỏi lĩnh vực phải chuẩn bị cho lực cạnh tranh tốt Ngân hàng lĩnh vực đánh giá có cạnh tranh gay gắt Cho đến thời điểm tại, nhiều ngân hàng nước chuẩn bị sẵn sàng cho thử thách tới Sức ép mở cửa dịch vụ tài ngân hàng q trình hội nhập kinh tế quốc tế buộc ngân hàng nước phải chủ động nâng cao lực mình, đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng không muốn bị sát nhập hay mua lại chí phá sản Trước tình hình đó, ngành ngân hàng nói chung ngân hàng Cơng thương (NHCT) chi nhánh Chương Dương nói riêng buộc phải nhìn nhận lại q trình hoạt động để khắc phục vấn đề cịn tồn tại, đặc biệt cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng Đây vấn đề ngày trở nên cấp thiết mà thu nhập ngân hàng chủ yếu dựa vào hoạt động tín dụng Chính vậy, việc đưa cách thức, biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng vấn đề đặt lên hàng đầu thiếu hoạt động ngân hàng Mặt khác, để đứng vững chế thị trường, đáp ứng đòi hỏi thị trường, đảm bảo mục tiêu lợi nhuận việc nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề sống cịn ngân hàng Nhận thấy, vấn đề mẻ lại vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, với việc xem xét, tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế NHCT chi nhánh Chương Dương thời gian thực tập vừa qua, định chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Cơng thương chi nhánh Chương Dương" Mục đích nghiên cứu Tôi thực đề tài với mục đích nghiên cứu sở lý luận ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng tiêu thức chung đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Trên sở lý luận nghiên cứu tình hình thực tế NHCT chi nhánh Chương Dương, tơi đưa phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng để kết thu được, tồn ngun nhân Từ đó, tơi xin đề xuất số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đơn vị Đới tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng tạo NHCT chi nhánh Chương Dương Phạm vi nghiên cứu Ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau: − Phương pháp phân tích − Phương pháp so sánh Kết cấu của đề tài Tên đề tài: "Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương" Đề tài gồm phần: Phần 1: Giới thiệu Ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương Phần 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHCT chi nhánh Chương Dương từ năm 2005 đến năm 2007 Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp, em nhận giúp đỡ, hướng dẫn tận tình cán Ngân hàng Cơng thương chi nhánh Chương Dương, cán tín dụng phòng Khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt hướng dẫn PGS TS Phan Thị Thu Hà Em xin chân thành cảm ơn PHẦN 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHCT Chương Dương 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCT Chương Dương Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCT) chi nhánh Chương Dương thành lập từ tháng năm 1988, sở tách Ngân hàng Nhà nước huyện Gia Lâm thành chi nhánh NHCT Chương Dương chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp huyện Gia Lâm Chi nhánh Chương Dương chi nhánh ngân hàng sở trực thuộc chi nhánh NHCT Hà Nội, đến đầu năm 1993 nâng cấp thành chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương trực thuộc NHCT Việt Nam Hoạt động năm đầu thành lập chủ yếu huy động vốn cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Nhà nước, mặt hoạt động ngân hàng phát triển đa dạng, bao gồm: huy động vốn tiền gửi tổ chức kinh tế, huy động vốn tiết kiệm phát hành kỳ phiếu VND ngoại tệ thành phần kinh tế, kinh doanh vàng bạc, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, toán quốc tế nghiệp vụ bảo lãnh Năm đầu thành lập có 344 khách hàng giao dịch, có 80 khách hàng vay vốn, đến có 1800 khách hàng, có 1400 khách hàng vay vốn Khách hàng chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương trước chủ yếu địa bàn huyện Gia Lâm, nhiều khách hàng nội thành, Đông Anh, Từ Sơn đến mở tài khoản vay vốn Tổ chức máy hoạt động chi nhánh thành lập chủ yếu Hội sở quỹ tiết kiệm thị trấn Đức Giang, Yên Viên Gia Lâm Riêng phịng giao dịch Đơng Anh nâng cấp thành chi nhánh trực thuộc NHCT Việt Nam từ tháng năm 1997 Hiện nay, chi nhánh mở thêm phịng giao dịch nội thành, gồm có: PGD Hà Thành (83 - Hàng Điếu), PGD Thành Công (21 - Huỳnh Thúc Kháng), PGD Tràng An (175 - Giảng Võ) Trong năm hoạt động, chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương đạo NHCT Việt Nam chi nhánh NHNN thành phố Hà Nội, chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương không ngừng đổi mới, động sáng tạo vươn lên hòa nhập với chế đổi ngành, đưa mặt hoạt động ngang tầm với số chi nhánh lớn hệ thống NHCT Việt Nam 1.1.2 Cơ cấu tổ chức NHCT Chương Dương Chi nhánh NHCT Chương Dương, đứng đầu ban giám đốc bao gồm: Giám đốc phó Giám đốc, chi nhánh có 10 phòng ban với đội ngũ nhân viên 165 người, nhiều nhân viên trẻ với nhiệt huyết, động trình độ cao Về cấu tổ chức thể qua sơ đồ sau: Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHCT chi nhánh Chương Dương Ban giám đốc Phịng kế tốn Phịng quản lý rủi ro Phòng tổng hợp Phòng quản lý nợ có vấn đề Phịng thơng tin điện tốn Phịng tốn xuất nhập Phịng tiền tệ kho quỹ Phòng khách hàng doanh nghiệp 1) Phòng tổ chức 2) hành Phịng khách hàng cá nhân 1.1.3 Những hoạt động chủ yếu NHCT Chương Dương NHCT Chương Dương huy động vốn dài hạn, trung hạn, ngắn hạn VND ngoại tệ từ nguồn nước hình thức chủ yếu sau: − Nhận tiền gửi tốn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tất tổ chức dân cư − Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo chế tín dụng hành VND ngoại tệ doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, hộ gia đình cá nhân − Thực nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh − Trực tiếp thực làm đại lý cho thuê tài theo ủy nhiệm Tổng giám đốc Công ty tài NHCT Việt Nam − Chiết khấu giấy tờ có giá − Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ dịch vụ ngoại hối − Thực nghiệp vụ tốn ngồi nước khách hàng − Dịch vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu tư dự án theo yêu cầu − Dịch vụ tư vấn tài cho khách hàng − Các dịch vụ khác như: dịch vụ rút tiền tự động ATM, Home Banking… 1.1.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban Phòng khách hàng doanh nghiệp:  Thực việc giải ngân vốn vay cho khách hàng vay tổ chức sở hồ sơ giải ngân duyệt  Mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, chịu trách nhiệm xử lý yêu cầu khách hàng tài khoản tài khoản  Thực tất giao dịch nhận tiền gửi rút tiền nội, ngoại tệ khách hàng… Phòng khách hàng cá nhân: Chịu trách nhiệm xử lý giao dịch với khách hàng cá nhân  Thực việc giải ngân vốn vay sở hồ sơ giải ngân  Mở tài khoản tiền gửi, chịu trách nhiệm xử lý yêu cầu duyệt khách hàng tài khoản tài khoản  Thực tất giao dịch nhận tiền gửi rút tiền nội, ngoại tệ khách hàng… Phịng kế tốn  Thực hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, xác, kịp thời hoạt động kinh doanh nghiệp vụ phát sinh ngân hàng  Thực báo cáo kế toán quan quản lý Nhà nước theo chế độ hành cung cấp số liệu báo cáo định kỳ đột xuất theo yêu cầu Ban lãnh đạo ngân hàng; trực tiếp thực kinh doanh dịch vụ ngân hàng như: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ trả lương… Phòng quản lý rủi ro:  Quản lý giám sát thực danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng  Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng  Thực chức đánh giá, quản lý rủi ro toàn hoạt động ngân hàng theo đạo NHCT Việt Nam Phòng quản lý nợ có vấn đề:  Chịu trách nhiệm quản lý xử lý khoản nợ có vấn đề (bao gồm khoản nợ: cấu lại thời hạn trả nợ, nợ hạn, nợ xấu)  Quản lý, khai thác xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định Nhà nước nhằm thu hồi khoản nợ gốc lãi tiền vay  Quản lý, theo dõi thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro Phịng tốn xuất nhập khẩu:  Thực nghiệp vụ toán xuất nhập theo hạn mức cấp ( thực nghiệp vụ phát hành, sửa đổi, toán L/C, nhờ thu liên quan đến xuất nhập khẩu; phát hành, thơng báo bảo lãnh nước nước ngồi phạm vi ủy quyền)  Thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ Phòng tiền tệ kho quỹ:  Quản lý an toàn kho quỹ (an toàn tiền mặt VND & ngoại tệ, thẻ trắng thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá, hồ sơ tài sản chấp…)  Thực ứng tiền thu tiền cho quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch va ngồi quầy ATM theo ủy quyền kịp thời xác  Thu chi tiền mặt giao dịch có giá trị lớn, thu chi lưu động doanh nghiệp, khách hàng  Thực ghi chép theo dõi sổ sách thu chi, xuất nhập kho quỹ đầy đủ, kịp thời Phịng tổ chức - hành chính: Nhiệm vụ chủ yếu tổ chức, quản lý cán bộ, tuyển chọn nhân viên, quản lý việc thu chi quỹ lương, thưởng…và cơng tác hậu cần quan Phịng thơng tin điện tốn: Thực cơng tác quản lý, trì hệ thống thơng tin điện tốn chi nhánh; bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thơng suốt hoạt động hệ thống mạng, máy tính chi nhánh Phòng tổng hợp:  Tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình họat động kinh doanh, thực báo cáo hoạt động hàng năm chi nhánh  Dự kiến kế hoạch kinh doanh, phân tích tài chính, phân tích đánh giá tổng hợp báo cáo tình hình hoạt động kết kinh doanh chi nhánh cụ thể lợi nhuận từ hoạt động tín dụng mức sinh lời tín dụng ngân hàng qua năm 2005 – 2007 Bảng 7:Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NHCT Chương Dương Đơn vị:Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 +/- +/- % % Tổng lợi nhuận NH 37,423 45,953 75,216 8,53 22,79 29,263 63,68 Lợi nhuận từ hđtd 35,423 41,953 68,416 6,53 18,43 26,463 63,1 1649 1768 1826 Dư nợ Lợi nhuận từ 94,65% 91,29% 91% hđtd/Tổng lợi nhuận Lợi nhuận từ hđtd/ Dư 2,15% 9,13% 3,75% nợ (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHCT Chương Dương) Từ bảng thấy, lợi nhuận Ngân hàng năm qua liên tục tăng Năm 2005 37,423 tỷ đồng, năm 2006 45,953 tỷ đồng (so với năm 2005 tăng 8,53 tỷ đồng, tương ứng tăng 22,79%), năm 2007 lợi nhuận ngân hàng đạt 75,216 tỷ đồng ( so với năm 2006 tăng 29,263 tỷ đồng, tương ứng tăng 63,68%) Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng liên tục tăng cụ thể: năm 2005 đạt 35,423 tỷ đồng, năm 2006 đạt 41,953 tỷ đồng ( so với năm 2005 tăng 6,53 tỷ đồng, tương ứng tăng 18,43%) năm 2007 đạt 68,416 tỷ đồng ( so với năm 2006 tăng 26,463 tỷ đồng, tương ứng tăng 63,1%) Đây dấu hiệu tốt hoạt động tín dụng Nguyên nhân ngân hàng giữ lãi suất cho vay mức ổn định Lãi suất vay ngắn hạn khoảng 0,9%/tháng, lãi suất vay trung - dài hạn khoảng 1%/tháng Hạn mức tín dụng áp dụng với khách hàng phụ thuộc vào nhu cầu khách hàng khả ngân hàng Trên sở vay thẩm định, cán tín dụng tính tốn nhu cầu vốn khách hàng Riêng với công ty tư nhân, 25 đơn vị có nhu cầu vốn lớn giá trị tài sản bảo đảm nhỏ việc xác định lượng vốn cho vay dựa vào giá trị tài sản bảo đảm áp dụng hình thức vay có TSĐB với khoản vay Ngân hàng áp dụng cho vay tài sản đảm bảo đơn vị đáp ứng đủ điều kiện sau: Báo cáo tài có kiểm toán, hệ số tự tài trợ > 20%, Xếp hạng tín dụng từ BB + trở lên, Lãi rịng vốn chủ > 5%, Vốn lưu động ròng dương, ngồi cịn dựa vào quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng, tiền gửi doanh nghiệp ngân hàng.Những đơn vị áp dụng vay khơng có TSĐB thường doanh nghiệp Nhà nước Trên sở xác định giá trị TSĐB, ngân hàng xác định mức cho vay có bảo đảm tài sản tối đa không 70% giá trị TSĐB xác định ghi hợp đồng tín dụng và/ hợp đồng đảm bảo tiền vay,trừ trường hợp sau: Đối với TSĐB kim khí quý, đá quý: mức cho vay tối đa không 80% giá trị TSĐB xác định ghi hợp đồng tín dụng và/ hợp đồng bảo đảm Đối với TSĐB ngoại tệ tiền mặt, loại giấy tờ có giá trừ cổ phiếu, số dư tiền gửi tổ chức tín dụng, trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, sổ tiết kiệm, mức cho vay so với giá trị TSĐB Giám đốc ngân hàng định nguyên tắc giá trị TSĐB vào thời điểm nợ vay đến hạn đủ để tốn tồn số tiền vay, tiền lãi, khoản phí khác Đối với TSĐB máy móc, thiết bị dây chuyền sản xuất, phương tiện vận tải qua sử dụng, mức cho vay tối đa không 50% giá trị TSĐB xác định ghi hợp đồng tín dụng và/ hợp đồng bảo đảm tiền vay Trường hợp ngân hàng áp dụng biện pháp bảo đảm bổ sung với khoản vay mà khách hàng vay có đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản theo quy định cho vay hành NHCT mức cho vay không phụ thuộc vào TSĐB 26 Bảng 8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro NHCT Chương Dương Đơn vị :Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Dự phòng rủi ro 32,696 17,953 34,597 Tỷ trọng tổng dư nợ 1,983% 1,08% 1,15% (Nguồn: Số liệu phòng tổng hợp NHCT Chương Dương cung cấp) Mặt khác, nguyên nhân tăng lợi nhuận cần phải xét đến mối quan hệ với dự phòng rủi ro, nợ xấu tài sản bảo đảm Như phân tích, nợ xấu ngân hàng thấp không vào năm 2006 2007 dự phịng rủi ro giảm vào năm 2006 tăng năm 2007 tài sản bảo đảm tăng Tuy nhiên, nguồn vốn huy động tăng mạnh hơn, ngân hàng có nhiều vốn vay, dư nợ tăng nhiều so với mức tăng nợ xấu dự phòng rủi ro Do đó, lợi nhuận ngân hàng tăng qua năm Thực tế cho thấy dư nợ tăng lên việc có vài khoản vay trở thành nợ xấu tránh khỏi Chi nhánh khắc phục điều việc sát nhập hai phòng khách hàng 1&2 trở thành phòng khách hàng doanh nghiệp Do vậy, khoản vay theo dõi đầy đủ dẫn đến kết lợi nhuận tăng dù dư nợ có tăng nhiều nợ xấu mức thấp khơng cịn vào năm 2007 27 2.2.5.Đánh giá Trong bối cảnh tình hình kinh tế giới có nhiều diễn biến khơng thuận lợi, xung đột chiến tranh nhiều địa điểm nóng giới, phát triển không ổn định số kinh tế lớn giới Nền kinh tế nước có tăng trưởng, phát triển phải chịu khơng trở ngại thiên tai dịch bệnh NHCT Chương Dương có tăng trưởng tốt tín dụng, lợi nhuận tuân thủ theo quy trình tín dụng mà NHCT Việt Nam xây dựng với hệ thống quản lý chất lượng đạt tiêu chuẩn ISO 9001: 2000 Cùng với hệ thống trang thiết bị đại, chi nhánh không ngừng mở rộng quy mơ hoạt động lực tài nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng NHCT Việt Nam nói chung xây dựng cho quy trình tín dụng hợp lý, thống từ xuống Cán lãnh đạo nhân viên tín dụng chi nhánh Chương Dương tn thủ tương đối đầy đủ quy trình tín dụng chung Để thiết lập quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng cách chắn, chất lượng, an toàn hiệu quả, từ đầu cán tín dụng tiến hành điều tra, xem xét khách hàng cách kỹ lưỡng, tiến hành thẩm định khách hàng nhiều phương diện mục đích sử dụng vốn vay, lực pháp lý, lực tài chính, tài sản đảm bảo, tính hiệu phương án, dự án sản xuất kinh doanh…và xác định quy trình thẩm định xác bước quan trọng để định cho vay, giám sát thu nợ đảm bảo an tồn vốn tín dụng Ngồi ra, ngân hàng trọng đến bước kiểm tra trình cho vay để nắm biến động khoản tín dụng cung cấp cho khách hàng, biết nguyên nhân có biện pháp điều chỉnh phù hợp nhằm giảm bớt khó khăn hoạt động kinh doanh khách hàng trước biến động không tốt môi trường, giảm rủi ro cho ngân hàng Theo điều định 493/2005/QĐ NHNN tổ chức tín dụng có đủ khả điều kiện thực phân loại nợ theo phương pháp định tính để 28 xây dựng sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Phân loại nợ theo điều chặt chẽ hơn, đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng định tính định lượng, theo độ rủi ro khoản vay, không dựa vào số thống kê mức độ lượng hóa mà phải vào nhận xét đánh giá, ước tính mức dự phịng rủi ro tín dụng phù hợp với thực tế rủi ro tín dụng xảy Như vậy, việc phân loại nợ cho vay phải dựa phân tích yếu tố tác động đến khoản nợ mặt định tính định lượng nắm nguyên nhân đưa hướng giải Bên cạnh đó, cơng tác thu nợ, thu lãi lý ngân hàng thực tương đối nghiêm túc Xét lực tài ngân hàng không ngừng mở rộng quy mô hoạt động, tăng lực tài chính, đa dạng hóa loại hình sản phẩm, trình độ quản lý, thành công NHCT Chương Dương để vững bước phát triển tương lai Sự phát triển bền vững ngân hàng khẳng định sở hoàn thành tốt định hướng chiến lược Qua phân tích trên, thấy NHCT Chương Dương có mức tăng trưởng tín dụng tốt, quy trình tín dụng hợp lý Nợ xấu dự phịng rủi ro có dấu hiệu gia tăng Tuy nhiên, chúng giữ mức thấp nên chưa ảnh hưởng nhiều đến lợi nhuận ngân hàng Việc nợ xấu dự phòng rủi ro gia tăng đặt vấn đề cần giải để giảm thiểu rủi ro nữa, nâng cao chất lượng tín dụng hướng tới mục tiêu cạnh tranh với ngân hàng nước 2.2 Những kết đạt hạn chế chất lượng tín dụng Chi nhánh Chương Dương 2.2.1 Những kết đạt nguyên nhân Trong năm qua NHCT chi nhánh Chương Dương có thành cơng đáng khích lệ hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Cụ thể: 29 − Thứ nhất: Về quy mơ tín dụng chi nhánh qua năm qua có tốc độ tăng trưởng tốt, đặc biệt dư nợ doanh nghiệp quốc doanh tăng tương đối cao Mà xu hướng doanh nghiệp phát triển tương đối rộng, nên mảng thị trường ngân hàng chứng tỏ hiệu hoạt động Ngân hàng dần thay đổi cấu cho vay, tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp nên lợi nhuận thu ngày tăng − Thứ hai: Quy trình tín dụng, q trình thẩm định thể chặt chẽ, việc đánh giá khách hàng thực mặt định tính định lượng để đưa đến kết luận xác lực khách hàng Các hình thức bảo đảm tín dụng thực tương đối tốt có đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay áp dụng khách hàng có độ tín nhiệm cao, có mối quan hệ thường xuyên với ngân hàng giá trị khoản vay tương đối lớn Khi đánh giá tài sản đảm bảo, mặt ngân hàng vào quy định Nhà nước, mặt khác tham khảo giá thị trường để đảm bảo việc đánh giá xác − Thứ ba: Ngân hàng trì danh mục tín dụng với chất lượng cao, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu thấp so với hệ thống NHTM nói chung hệ thống NHCT nói riêng Định kỳ ngân hàng tiến hành phân loại nợ nhằm đánh giá khoản dư nợ mà ngân hàng đầu tư để trích lập dự phịng rủi ro cho phù hợp Cơng tác tra, kiểm soát thực nghiêm túc nhiều hình thức như: kiểm tra trước, sau cấp tín dụng, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo, kiểm tra lãnh đạo ngân hàng sở Vì vậy, ngân hàng phát kịp thời sai sót q trình cấp tín dụng có biện pháp chấn chỉnh, đảm bảo khoản tín dụng an toàn chất lượng − Thứ tư: Ngân hàng thường xuyên tiền hành tập huấn, đào tạo chuyên mơn nghiệp vụ cho đội ngũ cán tín dụng có số thay đổi hợp lý để nâng cao hiệu công việc, xếp công việc phù hợp với lực, trình độ cán nhân viên Ngân hàng thực đa dạng hóa 30 khách hàng hoạt động cho vay, góp phần phân tán rủi ro, từ nâng cao chất lượng tín dụng Có thể nói, chất lượng tín dụng ngân hàng năm qua tương đối tốt Điều khơng thể qua số ,mà thể việc thực theo quy trình tín dụng, quy định cho vay Việc giám sát, kiểm tra, quản lý tín dụng ln thực cách thường xuyên, xác kịp thời Ngân hàng đạt kết nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển với tốc độ cao, môi trường kinh tế, xã hội, chính trị ổn định, các chương trình kinh tế trọng điểm các dự án lớn được triển khai mạnh và phát huy hiệu quả, sự quan tâm chỉ đạo sát ban lãnh đạo NHCT VN và ban giám đốc Ngân hàng nhà nước TP Hà Nội Ngân hàng là đơn vị được áp dụng những chương trình, hệ thông phần mềm hiện đại nhất toàn hệ thống Ngân hàng đã thực hiện hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn chất lượng quốc tế ISO 9000 – 2000, đồng thời dự án hiện đại hóa Ngân hàng đã vào hoạt động và sự tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ và lao động đã tạo điều kiện thuận lợi cho mọi hoạt động của ngân hàng 2.2.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng nguyên nhân 2.2.2.1 Những hạn chế về chất lượng tín dụng Như phân tích trên, NHCT Chi nhánh Chương Dương ngân hàng có chất lượng hoạt động tín dụng tốt (dư nợ tăng nhanh, tỷ lệ nợ hạn thấp) Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng số tồn tại: − Thứ nhất: Năng lực và trình độ của cán bộ tín dụng được nâng cao một số cán bộ nhiều chưa đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế thị trường., chất lượng cán bộ tín dụng còn bất cập ở một số mặt chưa hiểu biết rộng rãi về các lĩnh vực kinh tế và kỹ thuật vì chủ yếu cán bộ tín dụng tốt nghiệp từ các trường đại học chuyên ngành kinh tế gây khó khăn thiếu sót đánh giá phương án kinh tế của khách hàng 31 − Thứ hai: Ngân hàng nằm địa bàn dân cư đông đúc và hoạt động kinh doanh diễn sôi nổi nên đã thu hút được nhiều khách hàng song phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của hàng loạt các ngân hàng khác và việc nắm bắt thông tin về khách hàng, về thị trường chưa nhanh nhạy − Thứ ba: Trong nhiều trường hợp, khách hàng không trả được các khoản nợ vay thì việc phát mại bán đấu giá tài sản thế chấp còn phức tạp Hệ thống văn bản pháp luật quy định về xử lý tài sản chấp, cầm cố chưa hoàn chỉnh, chưa đồng bộ, chỉ mới hướng dẫn quy định chung chung, chưa cụ thể chi tiết, chưa quy định rõ ràng các quan liên quan đến việc xử lý tài sản thế chấp, cầm cố hoặc thủ tục phát mại rườm rà, kéo dài qua nhiều ban ngành dẫn đến nhiều trường hợp phát mại mà ngân hàng không thu đủ gốc và lãi cho sự biến động giá cả thị trường làm giá trị tài sản giảm xuống thấp nhiều so với lúc định giá thế chấp cho vay Các quan hữu quan chưa có cách nhìn thấu đáo về hoạt động Ngân hàng nên chưa có sự phối hợp đồng bộ, tích cực với ngân hàng việc giải quyết những vấn đề liên quan, không ít người cho rằng việc cho vay và thu nợ chỉ đơn thuần là việc của ngân hàng − Thứ tư: Quy mô tín dụng tăng nhanh dẫn đến tình trạng quá tải của cán bộ tín dụng Số món vay nhiều, thuộc mọi lĩnh vực nên cán bộ ngân hàng khó có thể kiểm soát thường xuyên − Thứ năm: Vốn cho vay tập trung vào một số doanh nghiệp lớn, dự án lớn, một lĩnh vực nên ngân hàng phải đối mặt với rủi ro cao các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ hoặc phá sản 2.2.2.2 Nguyên nhân của tờn tại Ngun nhân từ phía Ngân hàng − Từ phía cán tín dụng: Cán tín dụng phải người có kiến thức, có khả phân tích thị trường tốt, nẵm vững quy luật thực tiễn cung – cầu vốn tín dụng kinh tế, có hiểu biết tồn diện để tư vấn cho khách hàng, có 32 nhạy cảm linh hoạt cho vay khách hàng Việc quản lý rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng địi hỏi phải có cán tín dụng có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp Nếu cán tín dụng có trình độ chuyên môn vững mà tư cách đạo đức dẫn đến khả thong đồng với kẻ gian lừa đảo vốn tín dụng ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng Những tồn chất lượng tín dụng xét từ phía cán tín dụng xuất phát từ nguyên nhân sau : Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng trẻ chưa vững, thiếu kinh nghiệm, đặc biệt cán trẻ, chưa nắm bắt thông tin hoạt động khách hàng vay vốn, khả điều tra, tìm kiếm thơng tin cịn hạn chế Bên cạnh đó, việc xử lý thơng tin cịn yếu dẫn đến việc thẩm định, phân tích khách hàng vay vốn đạt hiệu không cao Do số cán tín dụng khơng thực quy trình tín dụng Quy trình tín dụng coi kim nam cho hoạt động tín dụng cán tín dụng Tuy nhiên, q trình xử lý tình hướng cho vay cụ thể cán tín dụng khơng thực đầy đủ dẫn đến nguy họ mắc sai lầm lớn, mang lại rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Mặc dù ngân hàng quy định việc cho vay phải thực theo quy định NHNN thực quy tắc đơi cịn mơ hồ Chẳng hạn, để cấp tín dụng người vay phải có phương án kinh doanh khả thi, khả thi lại tùy thuộc vào việc thẩm định đánh giá cán tín dụng Dù việc đánh giá dự án, phương án có tiêu NPV, NFV IRR chưa phải tất để đưa định cho vay Chính có dự án người đánh giá khả thi người khác lại khơng khả thi Như vơ tình thiếu khả quan mà cán tín dụng cấp tín dụng cho khách hàng có khả tốn nợ Do việc kiểm tra, kiểm soát sau cho vay cán tín dụng khơng tốt Hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp nhạy cảm, thực tốt theo quy trình tín dụng xong mà cịn phải theo dõi q trình 33 sử dụng vốn có mục đích hay khơng, doanh nghiệp gặp phải khó khăn q trình hoạt động để chủ động đưa giải pháp, tư vấn thiết thực − Từ phía thơng tin tín dụng: Thơng tin khách hàng nguồn thông tin quan trọng công tác tín dụng, nguồn thơng tin bao gồm thơng tin tình hình tài thể báo cáo tài hàng tháng doanh nghiệp thơng tin từ quan ngôn luận khác báo đài từ nội ngân hàng, từ Bộ chủ quản Trong nhiều trường hợp thiếu thông tin thơng tin sai lệch, thiếu xác mà cán tín dụng chủ quan khơng kiểm tra chi tiết , cụ thể kiểm tra sơ sài trrong khách hàng cố tình che đậy thơng tin đưa thơng tin khơng xác dẫn tới nhận định sai lầm khách hàng rủi ro xảy Đặc biệt nước ta tính xác thơng tin doanh nghiệp cung cấp không đảm bảo nhiều lý cơng tác kiểm tra, kiểm toán doanh nghiệp chưa trọng mực Nguyên nhân từ phía khách hàng − Do lực người vay Năng lực người vay yếu thể yếu khâu tổ chức nhân sự, quản lý nội bộ, quản lý sử dụng vốn tổ chức mạng lưới phân phối, bán hàng chưa bộc lộ ưu điểm, mạnh… Những khoản tín dụng cấp khơng phải liều thuốc hữu hiệu cho doanh nghiệp, tác dụng đến đâu lại phụ thuộc vào than người vay sử dụng − Do tư cách người vay Đôi rủi ro khách hàng gây cho ngân hàng trình độ, lực khách hàng hạn chế mà yếu tư cách đạo đức Mặc dù người vay thường cam kết trả nợ hạn đầy đủ theo điều khoản 34 hợp đồng tín dụng Song có khách hàng có ý định lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn Ngân hàng từ đầu Điều phần cán tín dụng chưa cẩn thận xem xét cách thiếu toàn diện tư cách đạo đức người vay − Do doanh nghiệp bán hàng mà chưa thu hồi vốn Đây tượng phổ biến kinh tế thị trường tượng mua – bán chịu Một số công ty trao hàng bị đối tác dây đưa tình hình tài khó khăn đột ngột dẫn tới việc không trả tiền hàng, người vay không thu hồi kịp số vốn vay nên chậm toán nợ cho Ngân hàng − Do thay đổi loại hình sở hữu, loại hình doanh nghiệp Ngày xu cạnh tranh khốc liệt, Nhà nước ngày giảm ảnh hưởng, chi phối đến hoạt động doanh nghiệp quốc doanh nên việc chuyển đổi doanh nghiệp quốc doanh thành doanh nghiệp cổ phần tất yếu Hiện tượng có ảnh hưởng khơng nhỏ tới hoạt động doanh nghiệp tới Ngân hàng Việc cổ phần hóa doanh nghiệp quốc doanh gặp phải nhiều khó khăn ảnh hưởng đến khả thời hạn trả nợ cho Ngân hàng doanh nghiệp Các nguyên nhân khác − Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi Hệ thống văn pháp lý ban hành chưa đồng bộ, nhiều sơ hở nên chưa đáp ứng nhu cầu hoạt đốngản xuất kinh doanh chế thị trường dẫn tới tình trạng doanh nghiệp, tổ chức cá nhân lợi dụng để cố tình gây thất vốn cho Ngân hàng − Do môi trường kinh tế Việt Nam chưa ổn định Năm 1986 nước ta chuyển từ kinh tế bao cấp sang kinh tế thị trường, đem lại kết đáng khích lệ cơng xây dựng, phát triển 35 đất nước nhiều hạn chế thiếu sót Tháng 11/2006 Việt Nam thức trở thành thành viên WTO Đối với NHTM Việt Nam mở hội trao đổi, hợp tác quốc tế NHTM hoạt động kinh doanh tiền tệ , đề biện pháp tăng cường giám sát phịng ngừa rủi ro, từ nâng cao uy tín vị hệ thống ngân hàng Việt Nam giao dịch tài quốc tế Bên cạnh cạnh tranh gay gắt tăng dần, NHTM nước tham gia thị trường với tiềm lực vốn hệ quản lý, quản trị mạnh NHTM Việt Nam bị thơn tính, sát nhập làm tự chủ, định hướng phát triển ngân hàng mình… 36 KẾT LUẬN Trong quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước, hoạt động đầu tư nói chung và hoạt động đầu tư tín dụng nói riêng giữ một vai trò quan trọng Mục tiêu kinh doanh hàng đầu của các NHTM là lợi nhuận mục tiêu đó luôn gặp một rào cản lớn là rủi ro Đầy là một điều khó tránh khỏi Chính vì vậy, làm thế nào để giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh cũng hoạt động tín dụng ngân hàng, làm thế nào để nâng cao chất lượng của các khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế để tối đa hoá lợi nhuận cho ngân hàng là một vấn đề mà bất kỳ một NHTM nào cũng quan tâm Việc phân tích một cách chính xác và khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ đó có những biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng là nhiệm vụ quan trọng và bản của các nhà quản trị NHTM Xuất phát từ ý nghĩa đó, qua nghiên cứu các vấn đề lý luận, tìm hiểu thực tế hoạt động tín dụng tại NHCT Chi nhánh Chương Dương, đã hoàn chỉnh đề tài “Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHCT Chi nhánh Chương Dương” Tuy nhiên, điều kiện về thời gian tiếp cận thực tế có hạn, lượng thông tin không nhiều và chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên bài làm của không tránh khỏi những thiếu sót, đó mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô và các cán bộ Ngân hàng để đề tài được hoàn thiện và đạt kết quả tốt 37 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO E W Reed & E.K Gill, Ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, 2004 Frederic S Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng & thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, 2001 PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2007 Peter S Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2004 Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, ban hành theo Quyết định số 493/2005/ QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quyết định NHNN số 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25 tháng năm 2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/ QĐ - NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước TS Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, 2008 www.mof.gov.vn www.vnexpress.net 10 www.vienkinhte.hochiminhcity.gov.vn 38 DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Tình hình huy động vốn NHCT Chương Dương Bảng 2: Doanh số cho vay - Thu nợ - Dư nợ NHCT Chương Dương 14 Bảng 3: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận NHCT Chương Dương .19 Bảng 4: Tình hình nợ hạn NHCT Chương Dương 21 Bảng 5: Tình hình nợ xấu NHCT Chương Dương 22 Bảng 6: Tình hình dư nợ theo biện pháp đảm bảo 22 Bảng 7: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NHCT Chương Dương 24 Bảng 8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro NHCT Chương Dương .26 Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHCT chi nhánh Chương Dương .5 39 ... liên ngân hàng ngân hàng ngày cao, chứng từ toán điện tử đi, đến tốn xác kịp thời 20 PHẦN 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG 2.1 Thực trạng chất lượng. .. động tín dụng chất lượng tín dụng tạo NHCT chi nhánh Chương Dương Phạm vi nghiên cứu Ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương Phương pháp nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu, tơi sử dụng. .. hình thực tế NHCT chi nhánh Chương Dương thời gian thực tập vừa qua, định chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Công thương chi nhánh Chương Dương" Mục đích nghiên cứu