Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại chương 2 đh kinh tế quốc dân

Chng 2: Nguồn vốn quản lý nguồn vốn ngân hàng I Ngun v nghip v ngun ca NH - Vn ch s hu - Tin gi - Tin vay II Qun lý n - Qun lý quy mụ v c cu - Qun lý chi phớ - Qun lý k hn III Qun lý ch s hu - Qun lý quy m - Qun lý tớnh sinh li I NGUN VN V NGHIP V NGUN VN CA NHTM 1.1 Vn ch s hu 1.2 Vn n N phi tr ca Vietcombank STT a b Khon mc Cỏc khon n Cph v NHNN Tin gi v vay TCTD khỏc Tin gi ca TCTD khỏc Vay TCTD khỏc 2011 38.866.234 47.962.375 22.725.480 25.236.895 2010 10.076.936 59.535.634 53.950.694 5.584.940 2009 22.578.400 38.835.516 31.977.936 6.857.580 Tin gi ca khỏch hng Cỏc cụng c TC phỏi sinh v cỏc khon n TC khỏc Vn ti tr, y thỏc u t, cho vay TCTD chu ri ro Phỏt hnh giy t cú giỏ Cỏc khon n khỏc Cỏc khon lói, phớ phi tr Thu TNDN hoón li phi tr Khon phi tr & cụng n khỏc D phũng RR cho cụng n tim n v cam kt ngoi bng TNG N PHI TRA 227.016.854 11.474 204.755.949 - 169.071.562 81.843 20 19 2.071.383 22.012.029 2.949.343 18.157.982 6.789 897.915 3.563.985 8.774.055 2.637.441 2.088 5.124.795 1.009.731 386.058 7.722.844 1.848.712 484 5.033.207 840.441 337.940.349 286.706.579 238.676.242 a b c d - 53 Vn ch s hu ca Vietcombank Khon mc Vn ca TCTD a Vn iu l b Thng d c phn c Vn khỏc Qu ca t chc tớn dng Chờnh lch t giỏ hi oỏi Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn Li nhun cha phõn phi Tng VCSH 2011 2010 20.739.157 14.255.875 19.698.045 13.223.715 995.952 987.000 45.160 45.160 2.116.611 1.456.675 191.020 269.314 70.442 35.631 5.521.466 4.719.234 28.638.696 20.736.729 54 2009 12.146.020 12.100.860 45.160 1.283.539 167.838 8.873 3.104.063 16.710.333 NGUN VN CA NGN HNG Vn gúp (Vn iu l + Thng d CP) Li nhuõn li (Cỏc qu + LN cha chia) Vn CSH Chờnh lch ỏnh giỏ li TS Chờnh lch T giỏ hi oỏi Tin gi khụng k hn NGUN Tin gi cú k hn Tin gi Tin gi tit kim VN Phỏt hnh GTCG Tin vay Vay NHTW Vay cỏc TCTD khỏc Vn u thỏc m NH chu RR Vn N khỏc Lói, phớ phi tr Cụng n 55khỏc 1.1 Vn ch s hu Khỏi nim: VCSH l s ch s hu NH úng gúp ban u & c b sung quỏ trỡnh kinh doanh c im: Ch chim 5% n 10% tng ngun n nh v luụn c b sung quỏ trỡnh phỏt trin Cú th s dng lõu di nhng cú chi phớ cao hn N Ch s hu cú th tham gia vo cỏc quyt nh ca NH mt cỏch trc tip (thụng qua HQT) hay giỏn tip (thụng qua i hi ng c ụng) Vn iu l Vn iu l chim t trng ln VCSH (75% - 85%) Vn iu l ca NHTM Nh nc B Ti chớnh cp t Ngõn sỏch Nh nc Vn iu l ca NHTM c phn c ụng, ú i c ụng gúp vn, th hin bng s hu mt s lng c phiu theo lut nh Vn iu l ca Ngõn hng liờn doanh l phn liờn doanh gia cỏc bờn tham gia gúp Vn iu l ca Ngõn hng cú nc ngoi l phn ca ch s hu nc ngoi Vn iu l s quy nh i vi NHTM c phn: Tng giỏ tr mnh giỏ ca c phn u ói ti a l 20% iu l NHTM c phn phi cú ti thiu 100 c ụng v khụng hn ch s lng ti a C ụng l cỏ nhõn c s hu ti a 10% iu l C ụng l t chc c s hu ti a 20% iu l C ụng cựng nhng ngi cú liờn quan ca c ụng ú c s hu ti a 20% iu l Vn iu l ca NHTM c phn sau tr i 70 t ng cho bn hiu, hiu s cũn li, c 20 t ng iu l, NHTM mi c thnh lp chi nhỏnh Thng d c phn L Chờnh lch gia giỏ phỏt hnh v mnh giỏ c phiu phỏt hnh ln u ca NH Phn thng d dựng thc hin d ỏn u t thỡ ch c s dng b sung iu l sau nm k t d ỏn ó hon thnh v a vo khai thỏc s dng o Phn thng d khụng thc hin d ỏn u t ch c s dng b sung iu l sau nm k t thi im kt thỳc t phỏt hnh o Quy nh ny giỳp bo v ngun thng d vn, nhm vo mc tiờu phỏt trin di hn Li nhun gi li (Cỏc qu) Li nhun c s dng tỏi u t, m rng sn xut kinh doanh sau NH tin hnh chia c tc i vi cỏc Ngõn hng thuc s hu nh nc thỡ vic tỏi u t cũn ph thuc vo chớnh sỏch ca nh nc i vi cỏc Ngõn hng c phn hay Ngõn hng liờn doanh ph thuc vo HQT v cỏc c ụng b Ni dung qun lý lói sut - Lói sut huy ng c phõn bit theo: Thi gian Loi tin Mc ớch Loi khỏch hng Ri ro Quy mụ Cỏc dch v i kốm vớ d c hi d thng, dch v bo him kốm theo, b Ni dung qun lý lói sut - - - a dng hoỏ lói sut Tin ớch cung cp cho ngi gi tin v ngi cho vay cng cao thi lói sut cng thp Cú nhiu mc lói sut danh ngha khỏc nhau: lói sut tin gi tit kim VND loi thi hn thỏng l 0,55%/thỏng; loi 12 thỏng l 0,6%/thỏng; loi tit kim 12 thỏng USD l 3%/nm a dng hoỏ cỏch toỏn lói sut b Ni dung qun lý lói sut - Tng kh nng cnh tranh bng lói sut lói sut danh ngha cao hn tr lói lm nhiu ln k hoc tr lói trc tr lói nhiu ln k, lói sut tng ng tr sau (A): A (NEC) = (1+ i/ n)n - ú: i l lói sut danh ngha k, n l s ln tr lói k b Ni dung qun lý lói sut - Khi tr lói trc, lói sut tng ng tr lói sau (B) cng ln hn lói sut danh ngha tr trc B (NEC) = I / (1-I) ú: I l lói sut tr trc b Ni dung qun lý lói sut Nu tớnh n d tr bt buc: NEC = (lói tr cho khỏch) /gc thc NH c s dng Gc thc NH c s dng = Gc huy ng c x (1 - T l DTBB) NEC cú DTBB = NEC cha DTBB/(1- t l DTBB) b Ni dung qun lý lói sut - - Lói sut binh quõn cho thy: xu hng thay i lói sut ca ngun, mc thay i lói sut mi ngun, s kt hp gia lói sut cỏ bit v t trng mi ngun, Nhng ngun t tng i (lói sut cỏ bit > lói sut binh quõn) b Ni dung qun lý lói sut Vớ d mt ngõn hng cú cỏc s liu v ngun sau Nguồn số dư 1/1 Lãi suất 1/1 số dư 1/2 Lãi suất 1/2 số dư 1/3 Lãi suất 1/3 [...]... Chớnh sỏch ca Chớnh ph: Quy nh Vn iu l vn phỏp nh Quy nh cỏc t l m bo an ton Chớnh sỏch v kt qu kinh doanh ca NH: NH mun m rng quy mụ, a dng húa hot ng: Phỏt hnh thờm c phiu, gi li LN NH kinh doanh cú lói: tng cỏc qu tỏi u t Mụi trng kinh doanh: ũi hi tng VCSH tng nng lc cnh tranh 1 .2 N PHI TR 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi Nghip v u tiờn l m cỏc ti khon tin gi gi h v thanh toỏn h... hn: Tng t nh TG cú k hn ca TC KTXH Sn phm tin gi a dng hn 80 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi c Tin gi ca TCTD khc Tin gi khng k hn: dng thanh ton lin ngừn hng Tin gi cỳ k hn: l ngun thanh khon d tr v gip tng thu nhp cho NH Thng t 21 : NH khng c thc hin cc hot ng gi tin, nhn tin gi (tr tin gi thanh ton) ti NH khc k t 01/09 /20 12 81 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi e Phỏt hnh giừy t cú giỏ... lói sut, bo qun h nh hng n kh nng vay mn TèM HIU THấM Ngh nh 109 /20 05 Bo him tin gi "Tin gi c bo him l tin gi bng ng Vit Nam ca ngi gi tin l cỏ nhõn, h gia ỡnh, t hp tỏc, doanh nghip t nhõn v cụng ty hp danh gi ti t chc tham gia bo him tin gi" Quyt nh 1160 /20 04 Quy ch tin gi tit kim Quyt nh 581 /20 03 Quy ch D tr bt buc 83 1 .2. 2 Tin vay v nghip v i vay ca NHTM a Vay NHNN (vay Ngõn hng trung ng)... Chờnh lch cú th (+) hoc (-) Vn t cỳ Theo TT 13 /20 10/NHNN-TT Vn t cú = Vn cp 1 + Vn cp 2 Vn ch s hu Vn t cú Vn t cỳ Vn t cú = Vn cp 1 + Vn cp 2 * Vốn cấp 1: a Vốn điều lệ (vốn đã được cấp, vốn đã góp) b Quỹ dự tr bổ sung vốn điều lệ c Lợi nhuận cha chia d Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ đ Thng d vn c phn tr i phn dựng mua c phiu qu Thnh phn vn t cỳ * Vn cp 2 a 50% s d cú ti khon ỏnh giỏ li ti sn c nh... cỳ ti khon nh gi li ti sn ti chnh c Qu d phũng ti chớnh d Trỏi phiu chuyn i hoc c phiu u ói do TCTD phỏt hnh tha món nhng iu kin nht nh Tng gi tr vn cp 2 Gi tr vn cp 1 T l an ton vn (CAR) Vn t cú dựng tớnh CAR: Tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phải duy tri tỷ lệ tối thiểu 9% gia Vốn tự có so với Tổng tài sản Có rủi ro CAR = Vn t cú / Tng Ti sn Cú ri ro CAR 9% n TaisanCodieuchinhRuiro... => quy nh rt trc hn ch c hng lúi ca TG thanh ton 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi c Tin gi tit kim Tit kim khng k hn Tit kim cỳ k hn 78 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi Tit kim khụng k hn: Tng t TGTT: Gi, rỳt theo yờu cu khỏch hng, LS thp, tớnh trờn thi gian thc gi Khụng c s dng cỏc dch v thanh toỏn => t c khỏch hng la chn 79 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi Tit kim cú... trong tng thi k 1 .2. 2 Tin vay v nghip v i vay ca NHTM b Vay cỏc t chc tớn dng khỏc Cỏc ngõn hng vay mn ln nhau v vay ca cỏc t chc tớn dng khỏc trờn th trng liờn ngõn hng, ỏp ng nhu cu chi tr cp bỏch, b sung hoc thay th cho ngun vay t NHNN Quỏ trinh vay mn n gin: vay trc tip hoc thụng qua ngõn hng i lớ Cú th khụng cn m bo, hoc c m bo bng cỏc chng khoỏn cỳ an ton cao Thng t 21 : Thi hn cho vay... t: s dng kt hp cỏc loi tin gi 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi a Tin gi thanh toỏn Doanh nghip, cỏ nhõn gi vo NH nh gi v thanh toỏn h nhng ch c thanh toỏn trong phm vi s d Lói sut rt thp nhng ch ti khon cú th c hng cỏc dch v NH vi mc phớ thp Kt hp ti khon tin gi thanh toỏn vi ti khon cho vay (thu chi - chi tri trờn s d cú ca ti khon tin gi thanh toỏn) 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin... nh (hn mc TD) => thu chi 75 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi b Tin gi cú k hn ca doanh nghip, cỏc t chc xó hi Khch hng: Doanh nghip hoc T chc XH Khi gi, khch hng phi nu r k hn gi, rt trc hn s b pht v lúi sut Lúi sut cao hn v bin ng theo LS th trng Khng c s dng cc dch v thanh ton K hn v LS rt a dng, ph hp vi nhu cu ca khch hng Cỳ th yu cu s d ti thiu 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng... hng ó a ra v thc hin nhiu hinh thc huy ng khỏc nhau 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi Nhn tin gi l hot ng nhn tin ca t chc, cỏ nhõn di hỡnh thc tin gi khụng k hn, tin gi cú k hn, tin gi tit kim, phỏt hnh chng ch tin gi, k phiu, tớn phiu v cỏc hỡnh thc nhn tin gi khỏc theo nguyờn tc cú hon tr y tin gc, lói cho ngi gi tin theo tha thun 1 .2. 1 Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi - - - - Phõn loi ... VCSH 20 11 20 10 20 .739.157 14 .25 5.875 19.698.045 13 .22 3.715 995.9 52 987.000 45.160 45.160 2. 116.611 1.456.675 191. 020 26 9.314 70.4 42 35.631 5. 521 .466 4.719 .23 4 28 .638.696 20 .736. 729 54 20 09 12. 146. 020 ... TRA 22 7.016.854 11.474 20 4.755.949 - 169.071.5 62 81.843 20 19 2. 071.383 22 .0 12. 029 2. 949.343 18.157.9 82 6.789 897.915 3.563.985 8.774.055 2. 637.441 2. 088 5. 124 .795 1.009.731 386.058 7. 722 .844... ch s hu 1 .2 Vn n N phi tr ca Vietcombank STT a b Khon mc Cỏc khon n Cph v NHNN Tin gi v vay TCTD khỏc Tin gi ca TCTD khỏc Vay TCTD khỏc 20 11 38.866 .23 4 47.9 62. 375 22 . 725 .480 25 .23 6.895 20 10 10.076.936