Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phấn Seabank chi nhánh Hai Bà Trưng

Ngân hàng Thương mại là một trung gian tài chính của nền kinh tế thực hiện các hoạt động kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và cung ứng các dịch vụ cho nền kinh tế. Bởi vậy hoạt động kinh doanh các Ngân hàng cũng luôn đứng trước nguy cơ rủi ro có thể xảy ra.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 PHẦN MỞ ĐẦU Ngân hàng Thương mại là một trung gian tài chính của nền kinh tế thực hiện các hoạt động kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và cung ứng các dịch vụ cho nền kinh tế. Bởi vậy hoạt động kinh doanh các Ngân hàng cũng luôn đứng trước nguy cơ rủi ro có thể xảy ra. Trong đó hoạt động kinh doanh tín dụng là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất nó có quy mô lớn nhất, chiếm tỷ trọng cao nhất, mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng, đồng thời đây cũng là hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro nhất và dễ xảy ra rủi ro nhất.Vấn đề đảm bảo an toàn cho các khoản vay và chất lượng công tác thẩm định trước khi cho vay nhất là cho vay dự án đầu tư có ý nghĩa vô cùng quan trọng và rất cần thiết. Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Seabank chi nhánh Hai Bà Trưng, nhận thấy được tầm quan trọng của việc thẩm định các dự án đầu tư, cùng với sự quan tâm giúp đỡ của tập thể cán bộ tại phòng khách hàng và thẩm định cũng như sự hướng dẫn của thầy Lục Diệu Toán; em xin thực hiện chuyên đề với đề tài: “Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phấn Seabank chi nhánh Hai Bà Trưng“ Chuyên đề của em, ngoài phần mở đầu và kết luận,gồm có 3 chương: Chương I: Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng thương mại và công tác thẩm định dự án đầu tư tại các Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư tại NHTMCP Seabank chi nhánh Hai Bà Trưng Chương III: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm định các dự án đầu tư tại NHTMCP Seabank chi nhánh Hai Bà Trưng Tôi xin chân thành cảm ơn bà Nguyễn Hương Giang – Giám đốc NHTMCP Seabank chi nhánh Hai Bà Trưng đã tạo điều kiện cho tôi có cơ hội được thực tập tại quý ngân hàng; ông Nguyễn Việt Dũng – phó trưởng phòng khách hàng và thẩm định cùng toàn thể đội ngũ cán bộ trong phòng đã tận tình giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực tập; cám ơn thầy giáo Lục Diệu Toán đã tận tình chỉ bảo để em có thể hoàn thành đề tài này. 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. I. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái niệm Ngân hàng bắt nguồn từ một công việc rất đơn giản là giữ các đồ vật quý cho những người sở hữu nó tránh mất mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ một khoản tiền công. Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu về tiền ngày càng lớn thì ngân hàng trở thành nơi giữ tiền cho những người có tiền và cung cấp tiền cho những người cần tiền. Ngân hàng là một định chế tài chính trung gian, sẽ huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và dùng chính tiền đó cho các cá nhân và tổ chức vay lại, và rất hiếm khi có tình trạng cùng một lúc tất cả chủ tiền gửi đến đòi nợ ngân hàng, đó chính là nguyên tắc cơ bản đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng. Căn cứ vào chức năng, ngân hàng được chia làm hai loại: ngân hàng thương mại và ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn. Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơm vào nơi khan thiếu. Hoạt động của ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh một hàng hóa đặc biệt đó là "vốn- tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn, và phần chênh lệch lãi suất đó chính là lợi nhuận của ngân hàng thương mại. Hoạt động của ngân hàng thương mại phục vụ cho mọi nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp và các tổ chức khác trong xã hội. 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2. Chức năng của Ngân hàng thương mại. 1.2.1. Trung gian tài chính Ngõn hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự sự tiếp xúc với 2 loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) Các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu tức, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập và vì thế họ là những người cần bổ sung vốn; và (2) các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu tức thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ và vì vậy họ có tiền để tiết kiệm. Sự tồn tại của 2 loại cá nhân và tổ chức này hoàn toàn độc lập với ngân hàng. Điều tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) nếu cả hai cùng có lợi. Từ đó hình thành quan hệ tín dụng trực tiếp. Tuy nhiên quan hệ tín dụng trực tiếp bị giới hạn nhiều do sự không phù hợp về quy mô, thời gian, không gian … Điều này làm nảy cản trở quan hệ tín dụng trực tiếp phát triển và là điều kiện nảy sinh trung gian tài chính. Ngân hàng với chức năng làm trung gian tài chính, do chuyên môn hoá đã làm tăng thu nhập của người tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho nhà đầu tư, từ đó khuyến khích tiết kiệm cũng như đầu tư, hay nói rộng ra là khuyến khích sự phát triển của nền kinh tế. 1.2.2. Tạo phương tiện thanh toán Tiền có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán. Các ngân hàng đã không tạo được tiền kim loại. Các ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện thanh toán khi phát hành giấy nợ với khách hàng. Giấy nợ do ngân hàng phát hành với ưu điểm nhất định đã trỏ thành phương tiện thanh toán rộng rãi được nhiều người chấp nhận. Như vậy, ban đầu các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán thay cho tiền kim loại dựa trên số tiền kim loại đang nắm giữ. Với nhiều ưu thế dần dần giấy nợ của ngân hàng đã thay thế tiền kim loại làm phương tiện lưu thông và phương tiện cất giữ, nó trở thành tiền giấy. 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Theo quan điểm hiện đại, đại lượng tiền tệ gồm nhiều bộ phận. Thứ nhất là tiền lưu thông ( M0 ), thứ hai là số dư trên tài khoản gửi giao dịch tại các, thứ ba là tiền gửi trên tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kì hạn … Khi ngân hàng cho vay, sô dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng mua hàng và dịch vụ. Do đó, bằng việc cho vay ( hay tạo tín dụng ), các ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán. Toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo ra phương tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay. Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả thì sẽ tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) của một khách hàng khác tại một ngân hàng khác và từ đó tạo ra các khoản cho vay mới. Trong khi không một ngân hàng riêng lẻ nào có thể cho vay lớn hơn dự trữ dư thừa, toàn bộ hệ thống ngân hàng có thể tạo ra khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện thanh toán) gấp bội thông qua hoạt động cho vay (tạo tín dụng). 1.2.3 Trung gian thanh toán Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia. Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán các giá trị hàng hoá và dịch vụ. Để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, UNC , nhờ thu, các loại thẻ… cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần. Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua NHTW hoặc thông qua các trung tâm thanh toán. Công nghệ thanh toán qua ngân hàng càng đạt hiệu quả cao khi quy mô sử dụng công nghệ đó càng được mở rộng. Nhiều hình thức thanh toán được chuẩn hoá góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán không chỉ giữa các ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa các ngân hàng trên toàn thế giới. Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làm tăng hiệu quả của thanh toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu. 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.3. Phân loại ngân hàng thương mại Có thể phân chia ngân hàng theo các tiêu thức khác nhau tuỳ theo yêu cầu của người quản lý 1.3.1. Các loại hình ngân hàng thương mại phân chia theo hình thức sở hữu * Ngân hàng sở hữu tư nhân: là ngân hàng do cá nhân thành lập bằng vốn của cá nhân. Loại ngân hàng này thường nhỏ, phạm vi hoạt động trong từng địa phương ( các ngân hàng này thường gắn liền với doanh nghiệp và cá nhân ở địa phương ). Chủ ngân hàng thường rất am hiểu tình hình của người vay, vì vậy hạn chế được sự lừa đảo của khách hàng. Tuy nhiên, do kém đa dạng nên khi địa phương đó gặp rủi ro ngân hàng thường không tránh được tổn thất. * Ngân hàng sở hữu của các cổ đông ( ngân hàng cổ phần ): Ngân hàng này được thành lập thông qua phát hành cổ phiếu. Việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sở hữu có thể tham gia quyết định các hoạt động của ngân hàng, tham gia chia cổ tức từ thu nhập của ngân hàng đồng thời phải gánh chịu các loại tổn thất có thể xảy ra. Do vốn sở hữu được hình thành thông qua tập trung, các ngân hàng cổ phần có khả năng tăng vốn nhanh chóng, vì vậy thường là các ngân hàng lớn. Các tổ hợp ngân hàng lớn nhất thế giới hiện nay đều là ngân hàng cổ phần. Các ngân hàng cổ phần thường có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều chi nhánh hoặc công ty con. Khả năng đa dạng hoá cao nên các ngân hàng cổ phần có thể giảm rủi ro gây nên bởi tính chuyên môn hoá ( thiên tai của một vùng, sự suy thoái của một vùng hay một quốc gia … ), song chúng thường phải gánh chịu các rủi ro từ cơ chế quản lý phân quyền ( nhiều chi nhánh được phân quyền lớn và hoạt động tương đối độc lập với trụ sở ngân hàng mẹ, giám đốc các chi nhánh này có thể có hành vi lạm dụng hoặc bất cẩn gây ra tổn thất cho ngân hàng ). * Ngân hàng sở hữu Nhà nước: đây là loại hình ngân hàng mà vốn sở hữu do nhà nước cấp, có thể là Nhà nước Trung ương hoặc Tỉnh, thành phố. Các ngân hàng này được thành lập nhằm thực hiện một số mục tiêu nhất định 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 thường là do chính sách của chính quyền Trung ương hoặc địa phương quy định. Tại các nước đi theo con đường phát triển xã hội chủ nghĩa, Nhà nước thường quốc hữu hoá các ngân hàng tư nhân hoặc cổ phần lớn, hoặc tự xây dựng nên các ngân hàng. Những ngân hàng sở hữu Nhà nước thường được Nhà nước hỗ trợ về tài chính và bảo lãnh phát hành giấy nợ, do vậy rất ít bị phá sản. Tuy nhiên trong nhiều trường hợp, các ngân hàng này phải thực hiện các chính sách của nhà nước có thể gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh. * Ngân hàng liên doanh: Ngân hàng này được hình thành dựa trên vốn góp của hai hoặc nhiều bên, thường là giữa ngân hàng trong nước với các ngân hàng nước ngoài để tận dụng các ưu thế của nhau. 1.3.2. Các loại hình ngân hàng thương mại phân chia theo tính chất hoạt động * Tính chất đơn năng: Ngân hàng hoạt động theo tính đơn năng: loại ngân hàng này chỉ tập trung cung cấp một số dịch vụ ngân hàng, ví dụ như chỉ cho vay đối với xây dựng cơ bản, hoặc đối với đất nông nghiệp; hoặc chỉ cho vay ( không có bảo lành hay cho thuê )… Tính chuyên môn hoá cao cho phép ngân hàng có được đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ. Tuy nhiên loại ngân hàng này thường gặp rủi ro lớn khi ngành, hoặc lĩnh vực đang hoạt động mà ngân hàng phục vụ sa sút. Ngân hàng đơn năng có thể là ngân hàng nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán bộ không đa dạng, hoặc là những ngân hàng sở hữu của nhiều công ty ( nhiều tập đoàn công nghiệp tổ chức ngân hàng để phục vụ cho các thành viên của tập đoàn ). * Tính đa năng Là ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng cho mọi đối tượng. Đây là xu hướng hoạt động chủ yếu hiện nay của các ngân hàng thương mại. Ngân hàng đa năng thường là ngân hàng lớn ( hoặc sở hữu công ty ). Tính đa dạng sẽ giúp các ngân hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro. 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.3.3. Các loại hình ngân hàng thương mại chia theo cơ cấu tổ chức * Ngân hàng sở hữu công ty và ngân hàng không sở hữu công ty Ngân hàng sở hữư công ty là ngân hàng nắm giữ phần lớn vốn của công ty, cho phép ngân hàng được quyền tham gia quyết định các hoạt động cơ bản của công ty. Do luật nhiều nước cấm hoặc hạn chế ngân hàng thương mại tham gia trực tiếp vào một số loại hình kinh doanh như chứng khoán, bất động sản … nên các ngân hàng lớn đã thành lập, hoặc mua lại một số công ty chứng khoán, quỹ đầu tư … nhằm mở rộng hoạt động. Các ngân hàng không sở hữu công ty có thể do vốn nhỏ, hoặc quy định của Luật không cho phép, hoặc do không bị cấm trong việc đưa ra các dịch vụ tài chính. * Ngân hàng đơn nhất và ngân hàng có chi nhánh Ngân hàng đơn nhất được hiểu là ngân hàng không có chi nhánh, tức là các dịch vụ ngân hàng chỉ do một hội sở ngân hàng cung cấp. Ngân hàng có chi nhánh thường là ngân hàng có vốn tương đối lớn, cung cấp dịch vụ ngân hàng thông qua nhiều đơn vị ngân hàng. Việc thành lập chi nhánh thường bị kiểm soát chặt chẽ bởi ngân hàng Nhà nước thông qua các quy định về vốn chủ sờr hữu, về chuyên môn của đội ngũ cán bộ, về sự cần thiết của dịch vụ ngân hàng trong vùng … 1.4. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Mỗi ngân hàng thương mại đều có rất nhiều hoạt động, tuy nhiên về cơ bản có thể chia thành ba loại hoạt động sau: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn và thực hiện các dịch vụ uỷ thác theo yêu cầu của khách hàng. 1.4.1. Hoạt động huy động vốn Để thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ, ngân hàng cần rất nhiều vốn. Nguồn vốn chủ sở hữu không thể đáp ứng đủ nhu cầu vốn của ngân hàng, vì vậy các ngân hàng phải tiến thực hiện các hoạt động huy động vốn. Hoạt động huy động vốn là hoạt động quan trọng nhất trong việc tạo nguốn vốn cho ngân hàng - ảnh hưởng tới chất lượng của ngân hàng. 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Một ngân hàng có thể huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau: huy động các loại tiền gửi từ dân cư, các doanh nghiệp…; vay vốn Ngân hàng Trung Ương ; vay vốn các tín dụng khác; vay vốn trên thị trường vốn ( phát hành các giấy nợ như: kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu ) … Trong đó, nguồn tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất. Đặc điểm chung của tiền gửi là chúng phải được thanh toán khi khách hàng yêu cầu, kể cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn và chưa đến hạn. Nguồn tiền gửi thường chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các ngân hàng. Nguồn tiền vay thường có trọng thấp hơn nguồn tiền gửi. Các khoản đi vay thường là với thời hạn và quy mô xác định trước, do vậy tạo thành nguồn ổn định cho ngân hàng. Khác với nhận tiền gửi, ngân hàng không nhất thiết phải đi vay thường xuyên, ngân hàng chỉ đi vay lúc cần thiết và chủ động trong việc quyết định khối lượng vay phù hợp. 1.4.2 Sử dụng vèn Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động quan trọng nhất đối với một ngân hàng, nó tạo ra các nguồn thu nhập cho ngân hàng. Nếu huy động vốn là điều kiện cần trong sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng thì sử dụng vốn chính là điều kiện đủ, huy động vốn và sử dụng vốn có quan hệ mật thiết với nhau. Nếu huy động vốn tốt sẽ tạo điều kiện cho việc sử dụng vốn và ngược lại sử dụng vốn tốt cũng sẽ có những tác đông tích cực đến huy động vốn. Ngân hàng sử dụng vốn vào việc: cho vay, đầu tư, tài trợ … Trong đó hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất, có khả năng sinh lời cao. Trong nền kinh tế, luôn tồn tại những cá nhân hay tổ chức có nhu cầu vay vốn, với mục đích tiêu dùng hay đầu tư kinh doanh … Tổng nhu cầu vốn của cả nền kinh tế là vô cùng lớn, thậm chí có thể nói là vô tận, vì vậy hoạt động cho vay mang lại một nguồn thu nhập rất lớn cho ngân hàng. Tất cả những ai có nhu cầu vay đều có thể đến ngân hàng xin vay nếu họ có thể đáp ứng đủ các yêu cầu mà ngân hàng đề ra. Nếu phân chia theo mục đích sử dụng, có ba hình thức cho vay là: cho vay thương mại, cho vay tiêu 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 dùng và tài trợ dự án. Còn nếu phân loại cho vay theo thời hạn sử dụng tiền vay có thể phân thành các khoản cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn. Hoạt động cho vay mang lại nguồn thu nhập lớn nhất nhưng đồng thời cũng là hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro nhất. Vì vậy các ngân hàng thường rất thận trọng trong việc cho vay để hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra. Khi khách hàng đến ngân hàng vay vốn họ phải chứng minh được tính chất pháp lý của họ (nếu là các tổ chức), họ phải chứng minh được năng lực tài chính, năng lực kinh doanh của họ … Ngoài ra khi các cá nhân đến ngân hàng vay vốn họ phải có tài sản đảm bảo và phải chứng minh được thu nhập thực tế của họ. Nguồn thu định kì của khách hàng chính là yếu tố quan trọng để ngân hàng xem xét khách hàng khi cho vay. 1.4.3 Thực hiện các dịch vụ theo uỷ thác của khách hàng. * Bảo quản tài sản hộ. Các ngân hàng thực hiện việc lưu giữ vàng, các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách hàng trong két ( vì vậy còn gọi là dịch vụ cho thuê két ). Ngân hàng thường giữ hộ những tài sản tài chính, giấy tờ có giá, hoặc những giấy tờ quan trọng khác của khách hàng với nguyên tắc an toàn, bí mật, thuận tiện. * Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả hộ cho khách hàng. Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả hộ cho khách hàng, khách hàng mang giấy đến ngân hàng sẽ nhận được tiền. Các ưu điểm của loại thanh toán này (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí ) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng.Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, bên cạnh các thể thức thanh toán như séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, đã phát triển các hình thức thanh toán mới bằng thẻ, điện … 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 * Quản lý ngân quỹ. Do có kinh nghiệm trong quản lý ngân quỹ và khả năng trong việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ, trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho một công ty kinh doanh và tiến hành đầu tư phần thặng dư tạm thêi vào các chứng khoán sinh lời và các tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán. * Bảo lãnh. Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho một khách hàng là rất lớn và do ngân hàng nắm giữ một khối lượng lớn tiền gửi của khách hàng cho nên ngân hàng rất có uy tín trong việc bảo lãnh cho khách hàng. Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chịu hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức tín dụng khác . Trong những năm gần đây nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng đa dạng và phát triển mạnh. * Cho thuê thiết bị trung hạn. Nhằm để bán được các thiết bị đặc biệt là các thiết bị có giá trị lớn, nhiều hãng sản xuất và thương mại đã cho thuê các thiết bị. Cuối hợp đồng thuê, khách hàng có thể mua do vậy còn có thể gọi là hợp đồng thuê mua. Trong đó ngân hàng mua các thiết bị, máy móc rồi cho các khách hàng thuê với điều kiện khách phải trả tới hơn 70% hoặc 100% giá trị tài sản cho thuê. Do vậy, cho thuê của ngân hàng cũng có nhiều điểm giống như cho vay và được xếp vào tín dụng trung và dài hạn. * Cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn. Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính ngân hàng có rất nhiều chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính.Vì vậy nhiều cá nhân và doanh nghiệp đã nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt động tài chính hộ. Dịch vụ uỷ thác phát triển sang cả uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư … Nhiều khách hàng còn coi ngân hàng như một 10 [...]... định Thẩm định kết quả nghiên cứu cơ hội đầu tư Thẩm định dự án tiền khả thi Thẩm định dự án khả thi Triển khai thực hiện dự án Thẩm định thiết kế kỹ thuật tổng dự toán Thẩm định đánh giá tác động môi trường Thẩm định trong giai đoạn triển khai thực hiện dự án Thẩm định vốn vay của các định chế tài chính Khai thác và kết thúc dự án Thẩm định trong giai đoạn vận hành và kết thúc dự án Thẩm định công. .. khả thi cao cho việc thực hiện dự án 2.2 Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại 2.2.1 Khái niệm Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan có khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi của một dự án Từ đó ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư Thẩm định dự án đầu tư nhằm phân tích và làm sáng tỏ về một loạt vấn đề có liên... phép đầu tư, cấp vốn cho vay…mà là để thực hiện các công việc hiệu chỉnh các quyết định, giấy phép cho phù hợp với thực tế hay để rút ra bài học kinh nghiệm cho công tác thẩm định cũng như hoạt động quản lý dự án đầu tư C QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ: - Thẩm định dự án đầu tư theo một quy trình nhất định, hợp lý và có logic là một công tác rất quan trọng của cơ quan thẩm định dự án Dư án đầu tư phải... tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ … II DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Dự án đầu tư 2.1.1 Khái niệm về dự án đầu tư Dự án đầu tư được xem xét trên nhiều góc độ khác nhau: về bản chất, dự án đầu tư là tập hợp những đề xuất về việc sử dụng vốn để mở rộng hoặc cải tạo những đối tư ng nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng Về số lượng, 11 Website:... của dự án Ci : chi phí năm thư (i) của dự án R : lãi suất ( tỷ lệ chi t khấu của dự án ) n : thời gian đầu tư vào hoạt động của dự án i : năm thứ (i) của dự án Giá trị hiện tại ròng của dự án là chênh lệch giữa thu và chi của dự án đầu tư tại thời điểm hiện tại NPV cho biết quy mô tiền lời của dự án sau khi đã hoàn chỉnh vốn đầu tư Khi tính toán chỉ tiêu này phải dựa trên cơ sở xác định giá trị hiện tại, ... các dự án được tốt hơn - Tư vấn cho chủ đầu tư để hoàn thiện nội dung của dự án 2.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lương của công tác thẩm định * Nội dung thẩm định dự án  - Thẩm định chi phí sản xuất, doanh thu, lợi nhuận hàng năm của dự án Việc xác định chi phí sản xuất, doanh thu, lợi nhuận phải tính riêng cho từng năm hoạt động của cả đời dự án - Việc xác định chi phí sản xuất hàng năm gồm: Chi. .. dự án, dựa trên việc sử dụng các kỹ thuật phân tích, so sánh, đánh giá dự án do các cơ quan quản lý Nhà nước về hoạt động đầu tư tổ chức tiến hành, hoàn toàn độc lập với quá trình soạn thảo dự án đầu tư Để thoả mãn những nhu cầu hoạt động quản lý đầu tư: Chủ yếu là đưa ra quyết định đầu tư hoặc cho phép đầu tư 2.2.2 Nội dung của thẩm định dự án đầu tư Nội dung của thẩm định là những vấn đề của dự án. .. hoàn thành Thẩm định kết quả dự án 29 Thẩm định kết quả đấu thầu Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Dự án đầu tư và thẩm định dự án đầu tư là các hoạt động kinh tế luôn đi đôi, gắn liền với nhau Một dự án đầu tư có hiệu quả là một dự án được thẩm định tốt Xét trên giác độ là các định chế tài chính thực hiện vai trò kinh doanh tiền tệ thì thẩm định các dự án cho vay... nhân thẩm định phải xem xét đến, hay là các phương diện của dự án mà các cơ quan thẩm định phải thẩm định Thẩm định dự án có 3 giai đoạn chính, mỗi giai đoạn có một nội dung khác nhau Mức độ chi tiết của nội dung thẩm định tùy thuộc vào quy mô, tầm quan trọng của dự án đầu tư, hình thức, nguồn vốn và yêu cầu của hoạt động quản lý của Nhà nước về đầu tư, về dự án đầu tư Nhưng nội dung của thẩm định. .. bị dự án, giai đoạn thực hiện dự án và giai đoạn khai thác dự án Muốn cho quản lý dự án được tốt đòi hỏi thẩm định phải được tiến hành từng bước theo một quy trình tư ng ứng với các giai đoạn của dự án Quy trình thực hiện thẩm định dự án đầu tư được tiến hành theo sơ đồ sau : 28 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuẩn bị dự án Thẩm định trong giai đoạn ra quyết định