Luận văn công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng NHTMCP đông nam á (SeABank) chi nhánh hai bà trưng

Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - Nguyễn Hoàng Hải NHTM: Ngân hàng thương mại NH: Ngân hàng DAĐT: Dự án đầu tư CN: Chi nhánh TTQT: Thanh toán quốc tế Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng Thương mại ( NHTM ) trung gian tài kinh tế thực hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng cung ứng dịch vụ ngân hàng ( NH ) cho kinh tế Bởi hoạt động kinh doanh NH đứng trước nguy rủi ro xảy Trong hoạt động kinh doanh tín dụng hoạt động chủ yếu quan trọng thường có quy mô lớn nhất, chiếm tỷ trọng cao nhất, mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho NH Đồng thời hoạt động kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro dễ xảy rủi ro nhất.Vấn đề đảm bảo an toàn cho khoản vay chất lượng công tác thẩm định trước cho vay cho vay dự án đầu tư ( DAĐT ) có ý nghĩa vô quan trọng cần thiết Trong thời gian thực tập SeABank chi nhánh ( CN ) Hai Bà Trưng, nhận thấy tầm quan trọng việc thẩm định DAĐT, với quan tâm giúp đỡ tập thể cán Phòng khách hàng thẩm định cũng; em xin thực chuyên đề với đề tài: “ Công tác thẩm định dự án đầu tư SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng “ Chuyên đề em, Lời mở đầu Kết luận,gồm có chương: Chương I: Những vấn đề Ngân hàng thương mại công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án đầu tư SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng Tôi xin chân thành cảm ơn bà Nguyễn Hương Giang – Giám đốc SeABank CN Hai Bà Trưng tạo điều kiện cho có hội thực tập quý NH, ông Nguyễn Việt Dũng – Phó Trưởng phòng khách hàng thẩm định toàn thể đội ngũ cán phòng tận tình giúp đỡ suốt trình thực tập; cám ơn thầy giáo Lục Diệu Toán tận tình bảo, Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân hướng dẫn em để em hoàn thành đề tài này; cám ơn toàn thể thầy cô giáo trường dạy dỗ em suốt năm học vừa qua Vì lý Sebank CN Hai Bà Trưng thành lập từ tháng năm 2006 nên em thu thập số liệu năm 2007 CN, nên phần thực trạng tránh khỏi thiếu phong phú, sinh động Em mong nhận thông cảm từ phía NH, thầy cô giáo bạn quan tâm đến đề tài Do thời gian có hạn kiến thức hạn chế, nên tránh sai sót chuyên đề, mong nhận ý kiến đóng góp từ phía NH, thầy cô giáo bạn sinh viên quan tâm đến đề tài để em hoàn thiện tốt chuyên đế Em xin chân thành cảm ơn ! Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân Chương I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng bắt nguồn từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho người sở hữu tránh mát, đổi lại người chủ sở hữu phải trả cho người cầm giữ hộ khoản tiền công Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu tiền ngày lớn NH trở thành nơi giữ tiền cho người có tiền cung cấp tiền cho người cần tiền NH định chế tài trung gian, huy động vốn nhàn rỗi xã hội dùng tiền cho cá nhân tổ chức vay lại, có tình trạng lúc tất chủ tiền gửi đến đòi nợ NH, nguyên tắc đảm bảo cho hoạt động NH Căn vào chức năng, NH chia làm hai loại: NHTM Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thể nhiệm vụ ngân hàng huy động vốn cho vay vốn Ngân hàng thương mại cầu nối cá nhân tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động NHTM nhằm mục đích kinh doanh hàng hóa đặc biệt "vốn- tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất lợi nhuận NHTM Hoạt động NHTM phục vụ cho nhu cầu vốn tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp tổ chức khác xã hội Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với NH Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) hai có lợi Từ hình thành quan hệ tín dụng trực tiếp Tuy nhiên quan hệ tín dụng trực tiếp bị giới hạn nhiều không phù hợp quy mô, thời gian, không gian … Điều làm cản trở quan hệ tín dụng trực tiếp phát triển điều kiện nảy sinh trung gian tài NH với chức làm trung gian tài chính, chuyên môn hoá làm tăng thu nhập người tiết kiệm đồng thời giảm phí tổn cho nhà đầu tư, từ khuyến khích tiết kiệm đầu tư, hay nói rộng khuyến khích phát triển kinh tế 1.1.2.2 Tạo phương tiện toán Tiền có chức quan trọng làm phương tiện toán Các NH không tạo tiền kim loại Các NH thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nợ với khách hàng Giấy nợ NH phát hành với ưu điểm định trở thành phương tiện toán rộng rãi nhiều người chấp nhận Như vậy, ban đầu NH tạo phương tiện toán thay cho tiền kim loại dựa số tiền kim loại nắm giữ Với nhiều ưu giấy nợ NH thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thông phương tiện cất giữ, trở thành tiền giấy Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ gồm nhiều phận Thứ tiền lưu thông ( M0 ), thứ hai số dư tài khoản tiền gửi giao dịch Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân các, thứ ba tiền gửi tài khoản tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kì hạn … Khi NH cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng mua hàng dịch vụ Do đó, việc cho vay ( hay tạo tín dụng ), NH tạo phương tiện toán Toàn hệ thống NH tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ NH đến NH khác sở cho vay Khi khách hàng NH sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu (tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác NH khác từ tạo khoản cho vay Trong không NH riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa, toàn hệ thống NH tạo khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện toán) gấp bội thông qua hoạt động cho vay (tạo tín dụng) 1.1.2.3 Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, NH thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, NH đưa cho khách hàng nhiều hình thức toán toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các NH thực toán bù trừ với thông qua Ngân hàng Trung Ương thông qua trung tâm toán Công nghệ toán qua NH đạt hiệu cao quy mô sử dụng công nghệ mở rộng Nhiều hình thức toán chuẩn hoá góp phần tạo tính thống toán không NH quốc gia mà NH toàn giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua NH, biến NH trở thành trung tâm toán quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân 1.1.3 Phân loại ngân hàng thương mại Có thể phân chia NH theo tiêu thức khác tuỳ theo yêu cầu người quản lý 1.1.3.1 Các loại hình ngân hàng thương mại phân chia theo hình thức sở hữu * Ngân hàng sở hữu tư nhân: NH cá nhân thành lập vốn cá nhân Loại NH thường nhỏ, phạm vi hoạt động địa phương ( NH thường gắn liền với doanh nghiệp cá nhân địa phương ) Chủ NH thường am hiểu tình hình người vay, hạn chế lừa đảo khách hàng Tuy nhiên, đa dạng nên địa phương gặp rủi ro NH thường không tránh tổn thất * Ngân hàng sở hữu cổ đông ( NH cổ phần ): Ngân hàng thành lập thông qua phát hành cổ phiếu Việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sở hữu tham gia định hoạt động NH, tham gia chia cổ tức từ thu nhập NH đồng thời phải gánh chịu loại tổn thất xảy Do vốn sở hữu hình thành thông qua tập trung, NH cổ phần có khả tăng vốn nhanh chóng, thường NH lớn Các tổ hợp NH lớn giới NH cổ phần Các NH cổ phần thường có phạm vi hoạt động rộng, hoạt động đa năng, có nhiều CN công ty Khả đa dạng hoá cao nên NH cổ phần giảm rủi ro gây nên tính chuyên môn hoá ( thiên tai vùng, suy thoái vùng hay quốc gia … ), song chúng thường phải gánh chịu rủi ro từ chế quản lý phân quyền ( nhiều CN phân quyền lớn hoạt động tương đối độc lập với trụ sở NH mẹ, giám đốc CN có hành vi lạm dụng bất cẩn gây tổn thất cho NH ) * Ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước: loại hình NH mà vốn sở hữu nhà nước cấp, Nhà nước Trung ương Tỉnh, thành phố Các NH thành lập nhằm thực số mục tiêu định thường sách quyền Trung ương địa phương quy định Tại Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân nước theo đường phát triển xã hội chủ nghĩa, Nhà nước thường quốc hữu hoá NH tư nhân cổ phần lớn, tự xây dựng nên NH Những NH thuộc sở hữu Nhà nước thường Nhà nước hỗ trợ tài bảo lãnh phát hành giấy nợ, bị phá sản Tuy nhiên nhiều trường hợp, NH phải thực sách nhà nước gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh * Ngân hàng liên doanh: NH hình thành dựa vốn góp hai nhiều bên, thường NH nước với NH nước để tận dụng ưu 1.1.3.2 Các loại hình ngân hàng thương mại phân chia theo tính chất hoạt động * Tính chất đơn năng: Ngân hàng hoạt động theo tính đơn năng: loại NH tập trung cung cấp số dịch vụ NH, ví dụ cho vay xây dựng bản, đất nông nghiệp; cho vay ( bảo lãnh hay cho thuê ) … Tính chuyên môn hoá cao cho phép NH có đội ngũ cán giàu kinh nghiệm, tinh thông nghiệp vụ Tuy nhiên loại NH thường gặp rủi ro lớn ngành, lĩnh vực hoạt động mà NH phục vụ sa sút NH đơn NH nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán không đa dạng, NH sở hữu nhiều công ty ( nhiều tập đoàn công nghiệp tổ chức NH để phục vụ cho thành viên tập đoàn ) * Tính đa Là NH cung cấp dịch vụ NH cho đối tượng Đây xu hướng hoạt động chủ yếu NHTM NH đa thường NH lớn ( sở hữu công ty ) Tính đa dạng giúp NH tăng thu nhập hạn chế rủi ro 1.1.3.3 Các loại hình ngân hàng thương mại chia theo cấu tổ chức * Ngân hàng sở hữu công ty NH không sở hữu công ty Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập Trường ĐH Kinh tế Quốc dân Ngân hàng sở hữu công ty NH nắm giữ phần lớn vốn công ty, cho phép NH quyền tham gia định hoạt động công ty Do luật nhiều nước cấm hạn chế NHTM tham gia trực tiếp vào số loại hình kinh doanh chứng khoán, bất động sản … nên NH lớn thành lập, mua lại số công ty chứng khoán, quỹ đầu tư … nhằm mở rộng hoạt động Các NH không sở hữu công ty vốn nhỏ, quy định Luật không cho phép, không bị cấm việc đưa dịch vụ tài * Ngân hàng đơn NH có CN Ngân hàng đơn hiểu NH CN, tức dịch vụ NH hội sở NH cung cấp Ngân hàng có CN thường NH có vốn tương đối lớn, cung cấp dịch vụ NH thông qua nhiều đơn vị ngân hàng Việc thành lập CN thường bị kiểm soát chặt chẽ Ngân hàng Nhà nước thông qua quy định vốn chủ sở hữu, chuyên môn đội ngũ cán bộ, cần thiết dịch vụ NH vùng … 1.1.4 Các hoạt động ngân hàng thương mại Mỗi NHTM có nhiều hoạt động, nhiên chia thành ba loại hoạt động sau: hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn thực dịch vụ uỷ thác theo yêu cầu khách hàng 1.1.4.1 Hoạt động huy động vốn Để thực hoạt động kinh doanh tiền tệ, NH cần nhiều vốn Nguồn vốn chủ sở hữu đáp ứng đủ nhu cầu vốn NH, NH phải tiến hành thực hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng việc tạo nguốn vốn cho NH ảnh hưởng tới chất lượng NH Một NH huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau: huy động loại tiền gửi từ dân cư, doanh nghiệp…; vay vốn Ngân hàng Trung Ương ; vay vốn tổ chức tín dụng khác; vay vốn thị trường vốn ( phát hành giấy nợ như: kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu ) …; đó, nguồn tiền Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 10 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân gửi chiếm tỷ trọng lớn Đặc điểm chung tiền gửi chúng phải toán khách hàng yêu cầu, kể tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn Nguồn tiền gửi thường chiếm 50% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm NH Nguồn tiền vay thường có tỷ trọng thấp nguồn tiền gửi Các khoản vay thường với thời hạn quy mô xác định trước, tạo thành nguồn ổn định cho NH Khác với nhận tiền gửi, NH không thiết phải vay thường xuyên, NH vay lúc cần thiết chủ động việc định khối lượng vay phù hợp 1.1.4.2 Sử dụng vèn Hoạt động sử dụng vốn hoạt động quan trọng NH, tạo nguồn thu nhập cho NH Nếu huy động vốn điều kiện cần tồn phát triển NH sử dụng vốn điều kiện đủ, huy động vốn sử dụng vốn có quan hệ mật thiết với Nếu huy động vốn tốt tạo điều kiện cho việc sử dụng vốn ngược lại sử dụng vốn tốt có tác động tích cực đến huy động vốn Ngân hàng sử dụng vốn vào việc: cho vay, đầu tư, tài trợ …; hoạt động cho vay hoạt động quan trọng nhất, có khả sinh lời cao Trong kinh tế, tồn cá nhân hay tổ chức có nhu cầu vay vốn, với mục đích tiêu dùng hay đầu tư kinh doanh … Tổng nhu cầu vốn kinh tế vô lớn, chí nói vô tận, hoạt động cho vay mang lại nguồn thu nhập lớn cho NH Tất có nhu cầu vay đến NH xin vay họ đáp ứng đủ yêu cầu mà NH đề Nếu phân chia theo mục đích sử dụng, có ba hình thức cho vay là: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng tài trợ dự án Còn phân loại cho vay theo thời hạn sử dụng tiền vay phân thành khoản cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Hoạt động cho vay mang lại nguồn thu nhập lớn đồng thời hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro Vì NH thường thận trọng việc cho vay để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Khi khách hàng đến NH vay Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 75 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân giá trị thời gian tiền quan tâm đưa vào nội dung thẩm định tài DAĐT Dự án không xem xé trạng thái tĩnh mà phân tích trạng thái động Do đó, SeABank CN Hai Bà Trưng xác định hiệu tài DAĐT tương đối xác Thẩm định tín dụng DAĐT giúp cho NH lựa chọn dự án có hiệu vay Các biểu tính khả trả nợ dự án, biện pháp bù đắp, biểu tính lãi cho vay, thu nợ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi gốc lãi NH Qua đó, chất lượng hiệu hoạt động cho vay NH nâng cao, đảm bảo phục vụ khách hàng cách tốt 2.3.1.2 Về thiết bị thông tin Hoạt động thẩm định tín dụng DAĐT quan tâm, đầu tư thích đáng SeABank CN Hai Bà Trưng trang bị loại máy tính đại cho cán thẩm định, đảm bảo phòng thẩm định1người/máy Ngoài ra, cán thẩm định trang bị máy tính kỹ thuật tài cầm tay thuận tiện cho việc tính toán tiêu tài Một số phần mềm ứng dụng cho soạn thảo, tính toán, lưu trữ đưa vào sử dụng hỗ trợ cho hoạt động thẩm định, làm tăng đáng kể tốc độ tính xác tiêu Thông tin sử dụng cho hoạt động thẩm định khai thác từ nhiều nguồn khác nhau: từ nội hệ thống NH đến nguồn bên qua báo chí, văn bản, tài liệu Bộ, ngành liên quan, báo giá thị trường, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NH Nhà nước… phục vụ kịp thời, đắc lực cho hoạt động thẩm định 2.3.1.3 Về độ ngũ cán Đội ngũ cán thẩm định tuyển chọn kỹ lưỡng không ngừng đào tạo nâng cao trình độ, kiến thức; nên NH xây dựng đội ngũ cán thẩm có kiến thức thị trường, kinh tế, tài , NH, đặc biệt kiến thức thẩm định tài DAĐT môi trường đầu tư, tình hình đầu tư Việt Nam Đặc biệt đội ngũ cán SeABank CN Hai Bà Trưng có tuổi Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 76 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân đời trẻ ( phần lớn sinh sau năm 1980 ) nên động nhiệt tình công việc 2.3.1.4 Về tổ chức điều hành SeABank CN Hai Bà Trưng xây dựng quy trình thẩm định từ hội sở đến CN Những dự án có tầm quan trọng đặc biệt, đòi hỏi nguồn vốn lớn vượt mức phán CN gửi tới phận tái thẩm định Hội sở SeABank thẩm định lại Vì thế, thông tin, kết thẩm định sàng lọc, kế thừa có độ xác cao Việc phân định rõ ràng quyền hạn nhiệm vụ Phòng dự án phận tái thẩm định hội sở làm cho trách nhiệm thẩm định phận nâng cao, tạo sức mạnh tập thể loại bỏ rủi ro đạo đức cán NH Trên số đóng góp thành tựu đáng khích lệ hoạt động thẩm định tín dụng DAĐT SeABank CN Hai Bà Trưng thời gian qua Tuy nhiên, xét cách khách quan, toàn diện bên cạnh kết đáng mừng đó, công tác thẩm định tín dụng DAĐT nhiều hạn chế cần khắc phục 2.3.2 Những tồn cần khắc phục 2.3.2.1 Đội ngũ cán thiếu kinh nghiệm Đội ngũ cán SeABank CN Hai Bà Trưng ưu điểm có số hạn chế định;do tuổi đời trẻ nên hạn chế lớn họ chưa có nhiều kinh nghiệm Giải vấn đề sớm chiều mà cần phải có thời gian định 2.3.2.2 Về phương pháp thẩm định Các tiêu công tác thẩm định SeABank CN Hai Bà Trưng NPV, IRR, thời gian thu hồi vốn , khả trả nợ ý sử dụng Tuy nhiên, để đánh giá hiệu dự án tập trung vào mặt mà phải xem xét nhiều khía cạnh khác Vì vậy, Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 77 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân hệ thống tiêu thẩm định tài DAĐT phải vừa đủ, có mối liên hệ chặt chẽ với để phản ánh kết đầu tư cách đầy đủ, xác, toàn diện Cán thẩm định cần thấy rõ mối liên hệ để có nhìn toàn diện sâu sắc dự án Ngân hàng chưa có hệ số định mức tiêu chuẩn cho tiêu hiệu tài ngành lĩnh vực mà tiêu mang tính ước lệ chủ yếu Cũng NHTM khác, hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sebank CN Hai Bà Trưng loại hình đầu tư tài Do đó, trình thẩm định, NH chủ yếu tập trung vào việc xem xét khả trả nợ hàng năm dự án dừng lại việc tính toán nguồn trả nợ hàng năm từ lợi nhuận sau thuế khấu hao mà quan tâm đến hiệu tài cuối toàn dự án Điều chưa với chất mục tiêu công tác thẩm định 2.3.2.3 Khó khăn thông tin Nguồn thông tin thu thập sử dụng trình thẩm định chủ yếu dựa vào hồ sơ xin vay vốn luận chứng kinh tế kỹ thuật khách hàng cung cấp Bên cạnh đó, NH dựa vào thông tin khác từ việc vấn khách hàng khảo sát thực tế cán NH Ngân hàng quan tâm từ sách, báo, tạp chí… thông tin từ bạn hàng chủ đầu tư, thông tin từ trung tâm thông tin CIC Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, thông tin thường thay đổi thường xuyên việc sử dụng thông tin cũ chưa xử lý trình thẩm định thiếu khách quan 2.3.2.4 Về thời gian, thủ tục thẩm định Thời gian thẩm định số dự án kéo dài tới tháng tính từ thời điểm nhận đơn xin thẩm định Thời gian kéo dài làm hội nhà đầu tư Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 78 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân Về thủ tục giấy tờ liên quan đến việc thẩm định phức tạp Nhiều tờ trình thẩm định dừng lại hình thức thủ tục, chưa sâu đánh giá khía cạnh dự án cách khách quan toàn diện, xác Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 79 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân Chương III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG, MỤC TIÊU CỦA SEABANK TRONG THỜI GIAN TỚI SeABank có chiến lược tập trung vào ngành kinh tế mạnh địa phương nước như: xuất than, thủy sản, nông sản, đóng tàu vận tải biển, lượng, nhiên liệu ngành công nghiệp khác SeABank vinh dự số doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tài NH trao giải thưởng cho nhóm Dịch vụ Tài "Top trade services 2007" Điều chứng tỏ ghi nhận xã hội, nhà nước cộng đồng doanh nghiệp phát triển không ngừng SeABank Đồng thời nguồn cổ vũ động viên cán nhân viên SeABank tiếp tục nỗ lực phấn đấu hoàn thành mục tiêu đề ra, đưa SeABank phát triển vững mạnh đóng góp nhiều cho xã hội cộng đồng Kế hoạch năm 2008 SeABank tăng vốn điều lệ thành 5.000 tỉ đồng, tổng tài sản đạt 40.000 tỉ, tổng dư nợ 27.000 tỉ, huy động vốn đạt 29.500 tỉ, tỉ lệ nợ hạn khống chế mức 0,5% SeABank mở rộng thêm 35 điểm giao dịch, nâng tổng số điểm giao dịch NH lên thành 85 điểm tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm nước, hướng tới mục tiêu trở thành NH bán lẻ đa năng, đại Trong năm tới, SeABank phát triển mạnh mẽ lĩnh vực NH bán lẻ phục vụ khách hàng cá nhân, hộ gia đình, sản xuất kinh doanh nhỏ Mục Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 80 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân tiêu, đến năm 2010 SeABank có tổng tài sản tối thiểu đạt 73 nghìn tỷ đồng; vốn điều lệ tối thiểu nghìn tỷ đồng; khoảng triệu khách hàng; với khoảng 200 điểm giao dịch; số lượng cán bộ, nhân viên ước tính 2000 người 3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP CHỦ YẾU 3.2.1 Chú trọng đến việc tuyển chọn đào tạo cán thẩm định: - Để xây dựng đội ngũ cán thẩm định có lực, có trình độ, NH cần trọng đến công tác chọn lọc cán bộ, từ bước đầu cần tuyển chọn cán có lực công tác thẩm định Sau phải không ngừng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao tay nghề cho cán lựa chọn, đặc biệt cán lãnh đạo phụ trách công tác thẩm định; cách tổ chức lớp học, khoá huấn luyện nghiệp vụ, tổ chức buổi hội thảo … - NH đồng thời phải ý đến việc tăng cường trách nhiệm cán tín dụng lãnh đạo Phòng, ban giám đốc việc định cho vay theo dõi, kiểm soát vay, tránh đại khái, qua loa, hời hợt, thiếu tinh thần trách nhiệm Những sai phạm cán thẩm định phải xem xét, xử lý kỷ luật cách nghiêm túc Có có cán tốt, có đủ lực đạo đức nghề nghiệp để đáp ứng yêu cầu khắt khe công tác thẩm định 3.2.2 Xây dựng hoàn thiện phương pháp thẩm định Để hoàn thiện phương pháp thẩm định, NH cần phải xây dựng hệ thống định mức tiêu chuẩn phản ánh hiệu tài cho ngành, lĩnh vực cụ thể Khi có hệ thống định mức cần phải xây dựng phương pháp tính toán cho hợp lý dựa định mức Phải ý tới tác động khách quan từ bên Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 81 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân lạm phát, tình hình kinh tế đất nước, quốc tế … Đây vấn đề mà NH phải xem xét lại Các tiêu thẩm định xét mặt nội dung hầu hết xây dựng tính toán từ thành phần liên quan đến doanh thu chi phí dự án Hiệu dự án so sánh hai kết trên, có xác định xác hai yếu tố bên trường hợp đánh giá hiệu DAĐT Khi xác định doanh thu chi phí cần phải nắm vững tất khoản phát sinh từ loại doanh thu chi phí chung đến tất loại doanh thu chi phí riêng có dự án đặc thù Một số tính toán chi phí xây dựng chủ yếu dựa định mức Nhà nước, có định mức không phù hợp với định mức thực tế việc đánh giá dự án dừng lại mặt tĩnh, đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến dự án lạm phát tính tới 3.2.3 Tìm hiểu xây dựng hệ thống thông tin khách hàng Tìm hiểu khách hàng, DAĐT từ luồng thông tin thống, ngoại ngạch, thu thập thông tin từ bạn hàng khách hàng, từ đối tượng có liên quan đến khách hàng, uy tín khách hàng công tác toán, chỗ đứng sản phẩm dịch vụ khách hàng thị trường Phần lớn doanh nghiệp họ có nhu cầu vay vốn NH, họ biện pháp để đạt mục đích hầu hết thông tin từ nguồn cung cấp doanh nghiệp phải xem xét đánh giá lại nguồn thông tin ngoại ngạch khác Xây dựng hệ thống thông tin ngành hàng khách hàng từ họ khách hàng tiềm để có đánh giá xác khách hàng trình đồng thời tìm kiếm khách hàng tốt, dự án phương án tốt, tránh tình trạng bắt đầu tìm kiếm thông tin khách hàng, họ đặt vấn đề quan hệ tín dụng với NH dễ dẫn đến tình trạng hiểu biết Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 82 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân không đầy đủ khách hàng công việc họ vội vã đưa định tín dụng Hoàn thiện hệ thống thông tin để hình thành kho liệu ngành hàng khách hàng Hệ thống liệu phải đáp ứng yêu cầu sau: + Phản ánh tính đặc thù ngành hàng khách hàng kinh tế việc vay vốn NH + Phản ánh thực trạng ngành hàng, khách hàng hoạt động kinh doanh,tài + Những ảnh hưởng chế sách triển vọng phát triển ngành hàng, khách hàng Các thông tin không đòi hỏi phải thông tin pháp quy, cần thường xuyên cập nhật phổ biến đến CN theo đường thông tin nội nhằm phục vụ cho công tác thẩm định định tín dụng 3.2.4 Cố gắng rút ngắn thời gian thẩm định đơn giản hoá thủ tục thẩm định Phải đảm bảo thời gian thẩm định ngắn có thể, để đảm bảo không hội đầu tư khách hàng Điều đòi hỏi cố gắng nỗ lực cán thẩm định, đòi hỏi cán thẩm định phải làm việc nghiêm túc, chăm có trách nhiệm cao Cần đơn giản hoá thủ tục thẩm định phải đảm bảo tính chất việc thẩm định như: tính xác, tính hợp lý, tính khách quan … 3.2.5 Vấn đề thực quy chế, chế thẩm định dự án đầu tư: SeABank CN Hai Bà Trưng cần thường xuyên cập nhật chủ trương Nhà nước, ngành NH, quán triệt để thực triệt để chủ trương, định Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 83 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân hướng đạo tín dụng văn đạo thời kỳ cụ thể Để tránh thiếu sót, nhầm lẫn không đáng có quy trình, thủ tục … công tác thẩm định DAĐT Nghiêm túc thực đầy đủ nội dung, nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm cao thành viên thẩm định định cho vay theo trình tự bước, nội dung cụ thể bước công việc quy định quy trình nghiệp vụ cho vay CN 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Để góp phần nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định DAĐT SeABank CN Hai Bà Trưng, em xin đưa số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ Nền kinh tế nước ta thời kỳ hội nhập, phát triển; có thay đổi mạnh mẽ chất lượng Do việc xây dưng, cải thiện môi trường kinh doanh cần thiết Cần phải xây dựng môi trường kinh doanh công bằng, bình đẳng thành phần kinh tế Để làm việc đòi hỏi Chính phủ ngành cần xây dựng chiến lược phát triển kinh tế hiệu quả, hợp lý đồng hoàn thiện hệ thống pháp luật kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước Việt Nam cần phải xây dựng hệ thống tiêu chuẩn, định mức hoàn thiện phải có quy định, hướng dẫn cụ thể việc thẩm định DAĐT , đặc biệt quy trình thủ tục thẩm định nhằm giúp cho việc thẩm định diễn nhanh chóng thuận tiện vào khuôn khổ Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 84 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng CIC Trung tâm tín dụng CIC kênh thông tin quan trọng NH, giúp ích cho NH nhiều việc thẩm định dự án Tuy nhiên với kinh tế phát triển sôi động Việt Nam cần phải nâng cao chất lượng thông tin, phải cập nhật thông tin cách liên tục; có giúp ích cho phát triển ngành NH 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP SeABank * Hỗ trợ CN công tác đào tạo cán bộ: SeABank cần hỗ trợ việc đào tạo, bồi dưỡng cán CN Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ; tiến hành tổ chức hội thảo công tác thẩm định, mời chuyên gia giỏi, giàu kinh nghiệm tiếp xúc nói chuyện, giúp đỡ, truyền đạt kinh nghiệm … Có biện pháp khen thưởng kỷ luật kịp thời để tạo tinh thần làm việc tốt cho cán * Hỗ trợ CN kinh phí hoạt động: hỗ trợ kinh phí cho CN trang bị đầy đủ trang thiết bị phương tiện làm việc nhằm tạo điều kiện làm việc tốt để CN phát huy hết tiềm * Hỗ trợ CN việc thẩm định: có văn hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục trình thẩm định Hỗ trợ thông tin cho CN việc thẩm định Nhằm giúp cho việc thẩm định diễn dễ dàng Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 85 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân KẾT LUẬN Công tác thẩm định DAĐT không quan trọng NHTM mà có ý nghĩa chủ đầu tư Công tác thẩm định DAĐT có tốt giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng NH đảm bảo cho thành công dự án Qua thời gian thực tập SeABank CN Hai Bà Trưng, nhận thấy mặt mạnh mặt hạn chế tồn công tác thẩm định DAĐT, em xin mạnh dạn đưa số giải pháp nêu nhằm góp phần hoàn thiện công tác thẩm định dự án SeABank CN Hai Bà Trưng Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 86 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân TÀI LIỆU THAM KHẢO Frederic S.Mishkin (2001), “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học Kỹ thuật PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, “ Lý thuyết tài tiền tệ”, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân PGS.TS.Lưu Thị Hương, “ Thẩm định tài dự án “, NXB Tài chính, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà (2004), “ Ngân hàng thương mại “, NXB Thống kê TS Nguyễn Minh Kiều (2006), “ Tiền tệ ngân hàng”, NXB Thống kê Luận văn tốt nghiệp khóa 44, 45 trường đại học Kinh tế Quốc dân Báo cáo kết kinh doanh 2007 tài liệu khác SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng cung cấp Cẩm nang tín dụng Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước 1990 10 Luật doanh nghiệp 11 Luật tổ chức tín dụng 12 Nghị định 52/CP-NĐ 13 Một số tài liệu từ trang web: www.saga.com.vn 14 Báo điện tử Vietnamnet: www.vietnamnet.vn 15 Thời báo kinh tế Việt Nam – www.vneconomy.com.vn Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 87 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I .4 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức Ngân hàng thương mại .5 1.1.3 Phân loại ngân hàng thương mại .7 1.1.4 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 DỰ ÁN ĐẦU TƯ VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Dự án đầu tư 13 1.2.2 Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại .20 Chương II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .41 2.1.2 Cơ cấu tổ chức SeABank CN Hai Bà Trưng 44 Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 88 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng 52 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .56 2.2.1 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng 56 2.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng 58 2.2.3 Tình hình thẩm định Ngân hàng TMCP SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng: 66 2.2.4.Ví dụ cụ thể công tác thẩm định dự án tài chính: 67 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .73 2.3.1 Những thành tựu đạt 73 2.3.2 Những tồn cần khắc phục 76 Chương III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI SEABANK CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG .79 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG, MỤC TIÊU CỦA SEABANK TRONG THỜI GIAN TỚI 79 3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP CHỦ YẾU 80 3.2.1 Chú trọng đến việc tuyển chọn đào tạo cán thẩm định: 80 3.2.2 Xây dựng hoàn thiện phương pháp thẩm định 80 3.2.3 Tìm hiểu xây dựng hệ thống thông tin khách hàng 81 Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46 Chuyên đề thực tập 89 Trường ĐH Kinh tế Quốc dân 3.2.4 Cố gắng rút ngắn thời gian thẩm định đơn giản hoá thủ tục thẩm định .82 3.2.5 Vấn đề thực quy chế, chế thẩm định dự án đầu tư: 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .83 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ 83 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 83 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP SeABank 84 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 Nguyễn Hoàng Hải Lớp Tài Chính Công - 46