Luận văn các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng NHTMCP nhà HN (habubank)

Mục lục Chơng 1: thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại 1.1 Dự án đầu t thẩm định dự án đầu t 1.1.1 Dự án đầu t hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.2 Thẩm định dự án đầu t: 1.1.3 ý nghĩa thẩm định dự án đầu t: .7 1.2 Các bớc tiến hành thẩm định DAĐT NHTM 1.2.1 Thẩm định cần thiết mục tiêu đầu t dự án 1.2.2 Thẩm định nội dung thị trờng dự án .8 1.2.2.1 Thẩm định sản phẩm thị trờng tiêu thụ sản phẩm dự án: 1.2.2.2 Khả cạnh tranh phơng thức cạnh tranh: 1.2.3 Thẩm định nội dung kỹ thuật dự án: 1.2.3.1 Thẩm định địa điểm xây dựng công trình : .9 1.2.3.2 Thẩm định qui mô công suất : 1.2.3.3 Thẩm định công nghệ sản xuất : 1.2.3.4 Thẩm định phơng án sản phẩm : 10 1.2.3.5 Thẩm định lựa chọn máy móc thiết bị : 10 1.2.3.6 Thẩm định nguyên vật liệu sử dụng cho dự án: 11 1.2.3.7 Thẩm định lợng, nớc sử dụng cho sản xuất dự án: 11 1.2.3.8 Thẩm định kỹ thuật xây dựng dự án .12 1.3.3.9 Thẩm định vấn đề xử lý chất thải gây ô nhiễm môi trờng .13 1.3.3.10 Thẩm định lịch trình thực dự án 13 1.3.4 Thẩm định nội dung mô hình tổ chức quản trị nhân lực cho dự án: 14 1.2.5 Thẩm định nội dung tài dự án 14 1.2.5.1 Thẩm định tổng vốn đầu t dự án 14 1.2.5.2 Thẩm định nguồn vốn đảm bảo nguồn vốn tài trợ dự án 15 1.2.5.3 Thẩm định chi phí sản xuất, doanh thu thu nhập hàng năm dự án 15 1.2.5.4 Tính tiêu NPV (giá trị giá ròng) 16 1.2.5.5 Tính tiêu tỷ suất nội hoàn (IRR) .16 1.2.5.6 Xác định điểm hoà vốn dự án 16 1.2.6 Thẩm định khả trả nợ cho Ngân hàng 18 -1- 1.2.7 Thẩm định lợi ích kinh tế - xã hội .19 chơng 2: 20 Thực trạng Công tác thẩm định Ngân hàng cổ phần nhà 20 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng cổ phần nhà 20 2.1.1 Quá trình hoạt động phát triển .20 2.1.2.Tình hình hoạt động Ngân hàng cổ phần nhà .23 2.1.2.1 Tình hình huy động vốn 23 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 24 2.1.2.3 Các hoạt động khác .25 2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà 25 2.2.1 Quy trình nội dung công tác thẩm định ngân hàng cổ phần nhà 25 2.2.2 Ví dụ minh hoạ công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà 27 2.2.2.1 Thẩm định doanh nghiệp vay vốn 27 2.2.2 Thẩm định dự án đầu t .28 2.3 Những kết đạt đợc tồn công tác thẩm định tín dụng đầu t Ngân hàng đầu t phát triển Hà Tây: 31 2.3.1 Những kết đạt đợc : 31 2.3.2 Những hạn chế công tác thẩm định ngân hàng cổ phần nhà32 2.3.2.1- Những khó khăn việc thu thập thông tin: .32 2.3.2.2- Thiếu thông tin vĩ mô làm sở để thẩm định: .33 2.3.2.3- Về vấn đề đào tạo bố trí cán làm công tác thẩm định: .34 Chơng 35 Những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà .35 3.1 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà 35 3.2 Một số kiến nghị 39 3.2.1 Những kiến nghị Nhà nớc .39 3.2.2 Những kiến nghị NHNN Việt nam: 40 -2- Kết luận 41 Tài liệu tham khảo 42 -3- LI M U Việt Nam tiến trình thực công nghiệp hoá _hiện đại hoá đất nớc nhằm phát triển toàn diện kinh tế hội nhập kinh tế nớc khu vực giới Việc đầu t theo dự án dợc đánh giá phơng án đầu t có hiệu Do đó, hàng loạt dự án đầu t đơc hình thành, nữa, thành công dự án phụ thuộc nhiều vào trình thẩm định Để nâng cao đợc hiệu chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t vấn đề đợc Ngân hàng quan tâm Thấy đợc tầm quan trọng vấn đề này, em chọn đề tài: Các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà để làm nội dung nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài: -Nghiên cứu lý luận chung thẩm định dự án đầu t -Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định ngân hàng cổ phần nhà -Các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t taị ngân hàng cổ phần nhà Đề tài bao gồm nội dung chủ yếu sau: - Chơng 1: Thẩm địnhdự án đầu t NHTM - Chơng : Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t cpn - Chơng :Các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo trongkhoa cô ngân hàng cổ phần nhà giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Mặc dù có nhiều cố gắng song hạn chế khả trình độ nên không tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc góp ý thầy cô để hoàn thành chuyên đề cách tốt -4- Chơng 1: thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại 1.1 Dự án đầu t thẩm định dự án đầu t 1.1.1 Dự án đầu t hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thị trờng, hoạt động đầu t diễn đa dạng phong phú Để tiến hành đầu t, chủ đầu t cần phải tiến hành thu thập thông tin, tài liệu có liên quan đến công đầu t họ Quá trình phân tích, xử lý thông tin đa giải pháp cho ý tởng đầu t đợc gọi trình lập Dự án đầu t (DAĐT) */ Nh chất, DAĐT tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng đại hoá tài sản cố định nhằm đạt đợc tăng trởng số lợng nâng cao chất lợng sản phẩm khoảng thời gian xác định */ Về hình thức thể hiện, DAĐT tài liệu chủ đầu t chịu trách nhiệm lập, nghiên cứu cách đầy đủ, khoa học toàn diện toàn nội dung vấn đề có liên quan đến công trình đầu t, nhằm giúp cho việc định đầu t đợc đắn đảm bảo hiệu vốn đầu t Trong hoạt động đầu t, DAĐT có vai trò quan trọng Về mặt thời gian, tác động suốt trình đầu t khai thác công trình sau Về mặt phạm vi, tác động đến tất mối quan hệ đối tác tham gia vào trình đầu t Nh vậy, hoạt động đầu t vai trò DAĐT thể cách cụ thể nh sau: */ Dự án quan trọng để định việc bỏ vốn đầu t */ Dự án sở để xây dựng kế hoạch đầu t, theo dõi, đôn đốc kiểm tra trình thực đầu t */ Dự án sở quan trọng để thuyết phục tổ chức tài chính, tín dụng xem xét tài trợ dự án */ Dự án sở để quan quản lý nhà nớc xem xét, phê duyệt cấp giấy phép đầu t */ Dự án quan trọng để đánh giá có điều chỉnh kịp thời tồn vớng mắc trình thực khai thác công trình * Dự án sở pháp lý để xem xét, xử lý có tranh -5- chấp bên tham gia liên doanh đầu t Tuỳ theo công trình đầu t cụ thể (ngành nghề, lĩnh vực, quy mô ) mà dự án có khác biệt định nội dung Tuy nhiên, để tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý nhà nớc đầu t để tổ chức tài dễ dàng xem xét tài trợ vốn DAĐT cần phải đợc soạn thảo theo tiêu chuẩn định, đảm bảo đợc thống toàn kinh tế mang tính thông lệ quốc tế 1.1.2 Thẩm định dự án đầu t: Các dự án đầu t đợc soạn xong dù đợc nghiên cứu tính toán kỹ qua bớc khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu tính khả thi dự án định dự án có đợc thực hay có trình xem xét kiểm tra, đánh giá cách độc lập tách biệt với trình soạn thảo dự án Quá trình gọi thẩm định dự án Vậy thẩm định dự án đầu t việc tổ chức xem xét cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung có ảnh hởng tới công đầu t để định đầu t cho phép đầu t Xét phơng diện vĩ mô, để đảm bảo đợc tính thống hoạt động đầu t toàn kinh tế, góp phần tạo lực tăng trởng mạnh mẽ, đồng thời tránh đợc thiệt hại rủi ro không đáng có cần thiết phải có quản lý chặt chẽ Nhà nớc lĩnh vực Đầu t Thẩm định DAĐT công cụ hay nói cách khác phơng thức hữu hiệu giúp Nhà thực đợc chức quản lý vĩ mô Công tác thẩm định đợc tiến hành thông qua số quan chức thay mặt Nhà nớc để thực quản lý nhà nớc lĩnh vực đầu t nh Bộ Kế hoạch Đầu t, Bộ Xây dựng, Bộ Tài chính, Bộ Khoa học Công nghệ Môi trờng Cũng nh UBND Tỉnh - Thành phố, Bộ quản lý ngành khác Qua việc phân tích DAĐT cách toàn diện, khoa học sâu sắc Cơ quan chức có đợc kết luận xác cần thiết để tham mu cho Nhà nớc việc hoạch định chủ trơng đầu t, định hớng đầu t định đầu t dự án Hiện nay, công tác quản lý lĩnh vực đầu t lãnh thổ Việt nam đợc thực theo Quy chế quản lý Đầu t xây dựng ban hành kèm theo Nghị định số 52/1999/NĐ-CP ngày /7 /1999 Chính phủ Trong lĩnh vực Ngân hàng, NHTM xuất phát từ đặc điểm trung gian tài hoạt động kinh tế, chịu ảnh hởng sâu sắc chế thị trờng vấn đề hiệu tính an toàn kinh doanh tiền tệ yêu cầu quan trọng hàng đầu Hiệu chất lợng tín dụng trung dài -6- hạn định lớn đến lợi nhuận nh khả phát triển NHTM, đặc biệt điều kiện Việt nam nay, mà sản phẩm dịch vụ ngân hàng cha thật đa dạng Trong chế thị trờng, hệ thống Ngân hàng đợc phân chia thành cấp: Ngân hàng Nhà nớc đảm nhiệm chức quản lý vĩ mô NH Thơng mại thực kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng NH Thơng mại hoạt động kinh doanh độc lập sở hạch toán lỗ lãi, lời ăn lỗ chịu Nguồn vốn kinh doanh NH Thơng mại không Nhà nớc bao cấp mà phải tự huy động từ nguồn nhà rỗi tạm thời xã hội, tiến hành hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận bù đắp chi phí đầu vào, quy tắc phù hợp với chế độ, sách kinh tế-xã hội hành Nhà nớc Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh quan trọng nhất, mang lại phần lớn lợi nhuận cho NH Thơng mại (trên 70%), đợc thực sở tính toán khối lợng nguồn vốn mà Ngân hàng huy động sử dụng cho vay nhu cầu vốn tín dụng xã hội Các khoản tín dụng NH Th ơng mại cấp phải đảm bảo đợc hiệu kinh tế: thu hồi đợc vốn lãi hạn Lãi thu đợc không đủ bù đắp phần lãi mà Ngân hàng phải trả cho ngời gửi tiền chi phí khác việc thực khoản cho vay, mà phải tạo lợi nhuận cho hoạt động tín dụng Thực tiễn hoạt động NHTM Việt nam số năm vừa qua cho thấy, bên cạnh số dự án đầu t có hiệu đem lại lợi ích to lớn cho chủ đầu t kinh tế, nhiều dự án cha đợc quan tâm mức đến công tác thẩm định trớc tài trợ gây tình trạng không thu hồi đợc vốn, nợ hạn kéo dài chí có dự án bị phá sản hoàn toàn Điều gây nhiều khó khăn cho hoạt động ngân hàng đồng thời làm cho uy tín số NHTM bị giảm sút nghiêm trọng Nh vậy, rõ ràng vào kinh tế thị trờng với đặc điểm cố hữu đầy biến dộng rủi ro yêu cầu thiết NHTM phải tiến hành thẩm định DAĐT cách đầy đủ toàn diện trớc tài trợ vốn 1.1.3 ý nghĩa thẩm định dự án đầu t: */ Có định chủ trơng bỏ vốn đầu t đắn có sở đảm bảo hiệu vốn đầu t */ Phát bổ sung thêm giải pháp nhằm nâng cao tính khả thi cho việc triển khai thực dự án, hạn chế giảm bớt yếu tố rủi ro */ Tạo để kiểm tra viêc sử dụng vốn mục đích, đối tợng tiết kiệm vốn đầu t trình thực -7- */ Có sở tơng đối vững để xác định đợc hiệu đầu t dự án nh khả hoàn vốn, trả nợ dự án chủ đầu t */ Rút kinh nghiệm học để thực dự án sau đợc tốt 1.2 Các bớc tiến hành thẩm định DAĐT NHTM 1.2.1 Thẩm định cần thiết mục tiêu đầu t dự án - Cần đánh giá xem dự án có thiết phải thực không ? Tại phải thực ? (Xuất phát từ đòi hỏi cấp bách thực tế việc nâng cao số lợng, chất lợng sản phẩm, đảm bảo tính cạnh tranh, xuất khẩu, bảo vệ môi trờng ) - Nếu đợc thực dự án đem lại lợi ích cho chủ đầu t, cho địa phơng kinh tế - Mục tiêu cần đạt đợc dự án ? (Hay chủ đầu t mong đợi điều sau dự án hoàn thành vào sản xuất ?) - Các mục tiêu dự án có phù hợp với mục tiêu chung ngành , địa phơng hay không ? Dự án có thuộc diện nhà nớc u tiên khuyến khích đầu t không ? 1.2.2 Thẩm định nội dung thị trờng dự án Nội dung thị trờng dự án đợc ngân hàng quan tâm khả hoàn trả vốn vay NH Dự án phụ thuộc lớn vào sức cạnh tranh sản phẩm thị trờng, đồng thời thị thờng nơi đánh giá cuối chất lợng sản phẩm , khả tiêu thụ hiệu thực dự án Vì thẩm định Ngân hàng cần đặc biệt ý đến thị trờng dự án 1.2.2.1 Thẩm định sản phẩm thị trờng tiêu thụ sản phẩm dự án: Tình hình tiêu thụ sản phẩm loại thời gian qua Khả nắm bắt thông tin thị trờng mối quan hệ chủ đầu t thị trờng sản phẩm Dự kiến khả tiêu thụ thời gian tới Về dự kiến khu vực thị trờng dự án cần ý không nên tập trung sản phẩm vào thị trờng nhà tiêu thụ mà nên mở nhiều thị trờng , nhiều nhà tiêu thụ để tránh tình trạng ép giá ứ đọng sản phẩm Xem xét tính hợp lý , hợp pháp mức độ tin cậy văn nh : đơn đặt hàng , hiệp định ký , biên đàm phán , hợp đồng tiêu thụ bao tiêu sản phẩm (nếu có) 1.2.2.2 Khả cạnh tranh phơng thức cạnh tranh: Mức độ cạnh tranh doanh nghiệp khác , tổng lọng sản xuất -8- nớc ? Xu hớng tăng hay giảm thời gian tới ? Khả nhập sản phẩm tơng tự xảy hay không ? Mức độ tin cậy dự báo nói So sánh giá thành sản phẩm dự án với giá thành sản phẩm tơng tự có thị trờng xem cao hay thấp , rõ nguyên nhân Phải phân tích để thấy rõ đợc u việt sản phẩm dự án so với sản phẩm Tiêu chuẩn chất luợng mà sản phẩm cần đạt đợc, tỷ lệ xuất khẩu, biện pháp tiếp thị (đặc biệt sản phẩm xuất khẩu) 1.2.3 Thẩm định nội dung kỹ thuật dự án: 1.2.3.1 Thẩm định địa điểm xây dựng công trình : Căn vào tiêu chuẩn lựa chọn địa điểm xác định tiêu chuẩn chính, từ chọn địa điểm phù hợp nhất; Đánh giá tính hợp lý kinh tế , qui hoạch bảo vệ môi trờng Đối với dự án nông nghiệp cần ý : Điều kiện tự nhiên nh khí hậu, thổ nhỡng, thuỷ văn, nguồn nớc tới, độ dốc, độ phèn, độ pH có phù hợp với trồng vật nuôi không ? 1.2.3.2 Thẩm định qui mô công suất : Có lớn hay nhỏ không ? Nếu lớn sản phẩm khó tiêu thụ hệ số SD TSCĐ thấp, lâu hoàn vốn Quá nhỏ sản phẩm tiêu thụ nhanh, không chiếm đợc thị phần, bỏ lỡ hội đầu t Cần ý qui mô công suất phải cân nhu cầu thị trờng khả cung cấp NVL nh khả quản lý nhu cầu nhân lực 1.2.3.3 Thẩm định công nghệ sản xuất : Chủ đầu t đa phơng án lựa chọn công nghệ , u nhợc điểm phơng án , lý dẫn đến lựa chọn phơng án Hiệu công nghệ: Tỷ lệ phế thải, mức tiêu hao NVL, tiêu hao lợng, suất đầu t Mức độ tự động hoá, khí hoá, chuyên môn hoá, đặc điểm NVL đầu vào Phơng án đợc lựa chọn có phù hợp với khả vốn đầu t , có phù hợp với điều kiện thực tiễn Việt Nam hay không ? (điều kiện NVL , lợng , tay nghề công nhân , khí hậu) Tính tiên tiến công nghệ? Công nghệ hay không ? Khuyến khích lựa chọn công nghệ đại so với trình độ chung -9- quốc tế khu vực Tuy nhiên số trờng hợp dùng công nghệ thích hợp với trình độ thực tiễn Việt nam nhng công nghệ phải u việt công nghệ có nớc Công nghệ đợc đa vào Việt Nam nh ? Các hợp đồng chuyển giao công nghệ - thiết bị đợc tiến hành ? (Thời gian , giá ,các điều kiện kèm theo , phơng thức toán ) Nếu có khả , cán Ngân hàng xem sơ đồ công nghệ kèm theo dự án 1.2.3.4 Thẩm định phơng án sản phẩm : Ngân hàng xem xét cấu sản phẩm chính, phụ, sản phẩm có thực đáp ứng đợc yêu cầu thị trờng không ? Xem mô tả tính chất lý, hoá, học đặc điểm kỹ thuật , mỹ thuật u việt sản phẩm so sánh với sản phẩm có bán thị trờng Sản phẩm đòi hỏi phải đạt đợc tiêu chuẩn chất lợng gì? 1.2.3.5 Thẩm định lựa chọn máy móc thiết bị : Trên sở danh mục thiết bị dự án, Ngân hàng cần xem xét xuất xứ thiết bị (nớc sản xuất thiết bị), năm chế tạo thiết bị, ký mã hiệu thiết bị, đặc tính tính kỹ thuật, tiêu hao NVL, nhiên liệu lợng cho đơn vị sản phẩm Ngân hàng xem tổng thể thiết bị sử dụng cho dự án bảng tổng hợp thiết bị ghi rõ tên thiết bị, số lợng sử dụng, đơn giá Các thiết bị bảng thờng đợc chia : nhóm thiết bị sản xuất; nhóm thiết bị cung cấp lợng (Biến áp, máy phát điện ); nhóm thiết bị phụ trợ: nồi hơi, quạt thông gió, điều hoà phân xởng; nhóm thiêt bị vận chuyển : ô tô, xe nâng hàng, cần trục công nghiệp; nhóm thiết bị văn phòng: Photocopy, computer, fax, điều hoà Về giá thiết bị: Phần lớn thiết bị dự án nhập ngoại nên giá thờng là: giá CIF + chi phí bốc dỡ vận chuyển đến tận chân công trình Nếu thời gian giao máy dài (>18 tháng) phải lu ý đến tốc độ trợt giá Đối với thiết bị qua sử dụng, cần xem xét thêm: Các tiêu chất lợng thiết bị qua sử dụng so với thiết bị loại (hiện quy định chất lợng lại phải đảm bảo tối thiểu 80% so với nguyên thuỷ, mức tăng tiêu hao nguyên vật liệu, lợng không vợt 10% so với nguyên thuỷ); Số thiết bị hoạt động, điều kiện hoạt động thiết bị, số lần thiết bị đợc sửa chữa đại tu Các điều kiện bảo đảm bảo hành thiết bị qua sử dụng Xem xét tơng quan giá chất lợng thiết bị điều quan trọng phải đảm bảo không gây ô nhiễm môi trờng - 10 - Mô hình tổ chức Công ty: Ban giám đốc Phòng kế toán Đại lý tiêu thụ sản phẩm Bộ phận bán hàng I Phòng kinh doanh Bộ phận bán hàng II Xởng sản xuất Khai thác thị trờng Vận chuyển Phòng dịch vụ Lắp đặt Bảo hành 2.2.2 Thẩm định dự án đầu t * Thẩm định cần thiết phải đầu t Hiện nhu cầu đời sống ngời dân ngày tăng nên việc sử dụng thiết bị thép không rỉ, đặc biệt bồn nớc inox ngày nhiều Với việc đầu t máy móc thiết bị khuôn dập nâng cao lực sản xuất đa dạng hoá sản phẩm làm phong phú thêm chủng loại sản phẩm công ty ; đáp ứng ngày hoàn hảo cho nhu cầu thị trờng Hà Nội tỉnh khác * Thẩm định phơng diện thị trờng tiêu thụ sản phẩm Tình hình tiêu thụ sản phẩm thời gian qua tăng dự kiến thời gian tới tăng Thị trờng tiêu thụ sản phẩm không khu vực Hà Nội mà thị trờng miền Trung, miền Nam * Thẩm định phơng diện kỹ thuật công nghệ Công ty đầu t nhiều máy móc thiết bị hoàn thiện dây chyền sản xuất bồn chứa nớc inox nhằm tăng lực sản xuất Vào năm 2000, công ty trang bị thêm máy thép thuỷ lực 200 Vào năm 2002, Công ty trang bị thêm máy thép thuỷ lực 400 * Thẩm định phơng diện môi trờng Dự án vào sản xuất không gây ảnh hởng đến môi trờng xung quanh - 28 - lẽ toàn máy móc thiết bị khuôn mẫu đợc thiết kế đồng nhập từ Đài Loan Nguồn nớc đợc sử dụng công đoạn sản xuất Dự án vào hoạt động tạo điều kiện nâng cao môi trờng lao động tạo thu nhập cao cho ngời lao động * Thẩm định phơng diện tài Kế hoạch tài cho dự án: ( Đơn vị: 1.000 đồng) Vốn chủ sở hữu 1.394.275 Vay ngắn hạn 1.500.000 Vay trung, dài hạn 3.500.000 Tổng 6.394.275 Dự toán tài cho dự án 21,8% 23,46% 54,47% 100% ( Đơn vị : 1.000 đồng) STT Chỉ tiêu Doanh thu từ kinh doanh Lãi sau thuế Khấu hao Dòng tiền từ hoạt động KD NDH phải trả năm Lãi NH phải trả năm Phải trả cho NH 2002 2003 2004 2005 35.000.000 38.500.000 42.350.000 46.585.000 1.575.000 1.732.500 1.905.750 2.096.325 920.000 920.000 920.000 900.000 2.495.000 2.652.500 2.825.750 3.016.325 530.000 1.030.000 1.050.000 1.050.000 446.400 345.600 244.800 144.000 976.400 7.395.000 1.294.800 1.194.000 Tổng giá trị tài sản xin vay: 3.500.000.000 VND Lãi suất xin vay: 0,75%/tháng Thời hạn vay: năm * Thẩm định tài sản bảo đảm TS đảm bảo TS có TS hình thành từ vốn vay TS riêng Giấy tờ Hoá đơn tài Tờ khai hải quan Mô tả Máy móc thiết bị Máy móc thiết bị Đánh giá NH tỷ 2,7 tỷ Giấy chứng nhận QSH Căn hộ số 410 300 triệu - 29 - Khu Linh Đàm Đánh giá Ngân hàng cổ phần nhà : Hồ sơ pháp lý: đầy đủ hợp lệ 2.Khả trả nợ vay: Qua trình thẩm định nhận thấy tổng số tiền duyệt vay nên tỷ đồng chẵn Phân tích tình hình tài doanh nghiệp năm gần cho thấy công ty hoàn toàn có khả trả vốn vay thời hạn năm theo phơng thức trả gốc lãi dần tháng Tuy nhiên với mục đích lắp đặt thêm thiết bị nên chủ dự án cần khoảng thời gian ân hạn tháng cho việc lắp đặt chuyển giao công nghệ vận hành thử Tài sản bảo đảm : Dự án có đủ tài sản bảo đảm - 30 - 2.3 Những kết đạt đợc tồn công tác thẩm định tín dụng đầu t Ngân hàng đầu t phát triển Hà Tây: 2.3.1 Những kết đạt đợc : Những năm qua, phải đối mặt với nhiều thử thách song ngân hàng cổ phần nhà đạt đợc số kết công tác thẩm định Hiện ngân hàng tiến hành thẩm định đầu t có hiệu nhiều dự án Trong bối cảnh chung có nhiều khó khăn, Ngân hàng phân tích tình hình, xác định hớng hoạt động, kịp thời đa giải pháp xử lý linh hoạt đảm bảo an toàn, chất lợng, có hiệu hoạt động Ngân hàng với mục tiêu đầu t phát triển để thực công nghiệp hoá - đại hoá đất nớc, tiêu, kế hoạch Nhà nớc giao đợc Ngân hàng thực vợt mức với chất lợng cao Ngân hàng tập trung đợc vốn cho công trình trọng điểm Nhà nớc, tỉnh dự án mang lại hiệu kinh tế cao Rất nhiều doanh nghiệp đợc Ngân hàng tạo điều kiện cung cấp vốn tín dụng để xây dựng mới, tạo sản phẩm đáp ứng nhu cầu thị trờng Đặc biệt, giai đoạn nay, đơn vị cần thay đổi thiết bị sản xuất kinh doanh việc vay vốn trung, dài hạn Ngân hàng giải pháp đắn giúp doanh nghiệp nâng cao đợc hiệu kinh doanh - Trong trình thẩm định dự án cho vay, Ngân hàng thực với thể lệ tín dụng trung, dài hạn Trong trình thẩm định cho vay, Ngân hàng thực theo quy trình thẩm định cho vay đầu t dự án: Kiểm tra xem khách hàng vay có sử dụng mục đích hay đem sử dụng vào mục đích khác; dự án vay hoạt động có hiệu hay không; Tình hình tài khách hàng có đảm bảo hay không; Các chứng từ vay vốn có hợp lý, hợp lệ hay không Thông qua để hạn chế tối đa rủi ro xảy ảnh hởng đến an toàn vốn Ngân hàng, mặt khác tránh tình trạng đầu t vào dự án hiệu - Hoạt động Marketing Ngân hàng đợc trọng Vì số lợng khách hàng gửi hồ sơ xin vay vốn ngày nhiều Do Ngân hàng có điều kiện để tìm đợc dự án có chất lợng Ngoài ngân hàng biết cách tiếp cận khách hàng hớng dẫn khách hàng cách tận tình chu đáo việc lập hồ sơ vay vốn, quy định, tạo điều kiện cho khách hàng sớm hoàn thành thủ tục đợc thuận tiện - Ngân hàng có đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn, có đạo đức nghề nghiệp đợc tổ chức xếp cách hợp lý Với công trình quan trọng, nhiều khó khăn, Ngân hàng chọn cán có - 31 - lực trình độ kinh nghiệm thực tế để giúp cho khách hàng hoàn tất thủ tục hồ sơ nhanh chóng, xác, sớm đa công trình vào hoạt động có hiệu - Hoạt động kinh doanh tiếp tục giữ đợc độ tăng trởng, công tác thẩm định đợc củng cố, chấn chỉnh an toàn hơn, chất lợng hơn, giảm phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, đảm bảo vốn quay vòng tốt có thu nhập cho Ngân hàng, hiệu kinh doanh lợi nhuận năm sau cao năm trớc - Công nghệ Ngân hàng ngày đợc tăng thêm cải tiến với việc sử dụng chơng trình toán tập trung, tốc độ xử lý nhanh, nối mạng với Ngân hàng khác tạo điều kiện cho việc quản lý điều hành vốn có hiệu thuận lợi Tuy nhiên bên cạnh kết đạt đợc công tác thẩm định, Ngân hàng gặp phảp không khó khăn : 2.3.2 Những hạn chế công tác thẩm định ngân hàng cổ phần nhà 2.3.2.1- Những khó khăn việc thu thập thông tin: */ Các thông tin từ doanh nghiệp gửi đến NH không đầy đủ thiếu xác - Doanh nghiệp không thuyết minh đợc lực sản xuất, lực tài chính; không thuyết minh đợc tính khả thi dự án, thị trờng tài chính, không thuyết minh đợc khả tiếp thu công nghệ đội ngũ công nhân chuyên gia kỹ thuật Nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ có ý đồ đầu t tốt nhng khả lập dự án đầu t khả thi - Những tài liệu số liệu mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng thờng mang tính tơng đối, có độ tin cậy thấp, gây khó khăn cho ngân hàng trình thẩm định dự án - Trong điều kiện khách hàng đợc quyền lựa chọn Ngân hàng để giao dịch, doanh nghiệp đợc mở tài khoản giao dịch tiền gửi, tiền vay nhiều Ngân hàng Thơng mại khác Lợi dụng điều này, thực tế không doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi, tiền vay nhiều Ngân hàng vay ngân hàng không đợc chạy sang vay ngân hàng khác Hậu ngân hàng cổ phần nhà nh Ngân hàng Thơng mại khác khó lòng mà kiểm soát đợc doanh nghiệp trình sử dụng vốn tín dụng, khó khăn việc thu hồi nợ đến hạn - Đối với hộ sản xuất, có hoạt động tài ngầm nên sở để phát nh xác minh tính xác thông tin - Nhìn chung, hiệu hoạt động doanh nghiệp quốc doanh nh quốc doanh thấp Trình độ quản lý, lực sản xuất kinh - 32 - doanh có đơn vị yếu Phần lớn doanh nghiệp phải tiến hành sản xuất kinh doanh tình trạng máy móc thiết bị công nghệ lạc hậu nên sản phẩm tạo thiếu sức cạnh tranh Hơn nhiều nhân tố khách quan tạo nên sức ép lớn doanh nghiệp, nh tợng bán phá giá hàng hoá, sản phẩm nớc khu vực tác đông tiêu cực đến thị trờng doanh nghiệp Viêt Nam Hàng hoá ngoại nhập tràn vào thị trờng Việt Nam cạnh tranh gay gắt chiếm lĩnh thị trờng nớc Những tác động tiêu cực buộc doanh nghiệp Nhà nớc phải giảm tốc độ sản xuất, nhiều doanh nghiệp đứng trớc nguy đổ vỡ.Trong bối cảnh khó khăn chung nh thế, Ngân hàng cổ phần nhà nh Ngân hàng thơng mại khác nói chung tránh khỏi ngần ngại trớc việc mở rộng tín dụng mà tín dụng trung dài hạn nguy rủi ro tiềm ẩn lớn 2.3.2.2- Thiếu thông tin vĩ mô làm sở để thẩm định: - Thông tin tổng hợp từ Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng cổ phần nhà theo hớng phát triển kinh tế ngành thiếu nên ngân hàng Ngân hàng cổ phần nhà thiếu thông tin vĩ mô thẩm định - Không có quan chuyên ngành đánh giá doanh nghiệp, hoạt động kiểm toán độc lập hạn chế Việc tổng hợp thông tin đánh giá xếp hạng doanh nghiệp cha có quan làm - Hệ thống định chế pháp luật việc điều tiết quan hệ tín dụng, chấp, cầm cố tài sản tạo nên phức tạp trình ký kết, thực hợp đồng đến tranh chấp, tố tụng, xử lý tín dụng Đặc biệt môi trờng pháp lý quyền sở hữu tài sản chấp tài sản nhiều vớng mắc Về nội dung tiêu dùng để thẩm định DA: - Cha có hệ thống tiêu chuẩn tín dụng đánh giá doanh nghiệp, khách hàng Việc đánh giá chủ yếu đánh giá tài chính, bỏ qua đánh giá nhiều yếu tố lực khách hàng - Khi thẩm định, Ngân hàng cha thực quan tâm việc dự kiến vòng đời dự án sở nghiên cứu khả thu hồi vốn, tiến lực kỹ thuật công nghệ, quy hoạch phát triển kinh tế liên quan dẫn đến xác định thời gian cho vay thiếu Còn có tợng lý tởng hóa hiệu dự án nguồn trả nợ - Về nội dung thẩm định, Ngân hàng cổ phần nhà nói riêng nh NHTM Việt nam nói chung chủ yếu quan tâm đến thẩm định nội dung tài DAĐT nội dung quan trọng khác nh thị trờng, kỹ thuật- công nghệ cha đợc xem xét cách sâu sắc đầy đủ Nguyên nhân chủ yếu cán thẩm định thiếu thông tin cần - 33 - thiết, thiếu hiểu biết chuyên sâu lĩnh vực nh thị trờng kỹ thuật 2.3.2.3- Về vấn đề đào tạo bố trí cán làm công tác thẩm định: - Một số phận cán cha đủ kiến thức kinh tế thị trờng cha đáp ứng đợc đòi hỏi chế thị trờng, thiếu phơng pháp điều tra thu thập xử lý thông tin, thiếu kiến thức ngành kinh tế mà cho vay Thêm vào kiến thức pháp lý thiếu tính hệ thống nên nhiều nhận thức cha vấn đề luật kinh tế, luật hợp đồng, luật sở hữu tài sản cán thờng khó để đánh giá tính hiệu quả, mức độ rủi ro dự án - Bên cạnh nguyên nhân chủ quan kiến thức thân cán tín dụng nhiều bất cập cách thức tổ chức, bố trí đào tạo cán Ngân hàng nhân tố quan trọng, khiến cho lực, sở trờng cán không đợc phát huy hết ngân hàng cha có cán chuyên môn giỏi hẳn lĩnh vực nh thẩm định dự án đầu t, cán có kiến thức chuyên sâu pháp lý, kế toán, kiểm toán để đánh giá độ xác số liệu báo cáo tài doanh nghiệp, thiếu cán có khả nhạy bén việc thu thập thông tin thị trờng, dự đoán xu hớng phát triển ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp đầu t Hầu hết cán có kiến thức dàn trải nên xử lý công việc đạt hiệu cao Mặc dù Ngân hàng có khen thởng vật chất để khuyến khích cán tín dụng tìm kiếm khách hàng mục tiêu vay có hiệu nhng theo đánh giá số cán ngân hàng kích thích nhỏ, cha đủ tạo động lực cho cán tích cực tìm kiếm khách hàng để mở rộng tín dụng trung dài hạn - 34 - Chơng Những giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà 3.1 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng cổ phần nhà - Tăng cờng hợp tác nớc quốc tế Ngân hàng cần tăng cờng mở rộng quan hệ hợp tác nớc quốc tế nh quan viện nghiên cứu, dự báo chiến lợc kinh tế, thị trờng giá Qua tạo lập đợc kênh cung cấp thông tin ổn định có chất lợng đợc cập nhật thờng xuyên, đảm bảo tính xác cho thông tin dùng cho công tác thẩm định phân tích rủi ro DAĐT, đáp ứng đợc yêu cầu đòi hỏi thông tin tín dụng cho ngân hàng - Tổ chức trang bị cách đầy đủ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định: Ngân hàng cần tạo điều kiện đầu t trang bị cách đồng hệ thống máy tính, thiết bị tin học Bên cạnh đó, tổ chức việc phối hợp cán tin học ngân hàng với chuyên gia thẩm định để xây dựng phần mềm thẩm định tiếng Việt để mau chóng đa ứng dụng thẩm định dự án đợc tin học hoá vào thực tiễn - Ngân hàng cổ phần nhà cần chủ động việc tìm kiếm dự án Ngân hàng cần chủ động chủ doanh nghiệp vào thông tin định hớng quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, thông tin thị trờng để xây dựng phơng án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh Bởi điều kiện kinh tế thị trờng nớc ta nay, cạnh tranh doanh nghiệp với nh cạnh tranh NHTM gay gắt Việc NHTM doanh nghiệp tìm phơng án vay vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp có vốn để sản xuất kinh doanh, đồng thời ngân hàng có đợc tính chủ động việc nắm bắt thông tin dự án từ bớc đầu Điều tạo sở thuận lợi công tác thẩm định dự án nh khả ngân hàng chủ động tạo lập nguồn vốn tài trợ cho dự án - Từng bớc đổi hoàn thiện ph ơng thức thẩm định theo hớng đáp ứng yêu cầu thẩm định cách toàn diện DAĐT - 35 - Thực tế công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng cổ phần nhà nh phần lớn NHTM Việt nam quan tâm chủ yếu đến phần thẩm định nội dung tài DAĐT mà cha tiến hành phân tích thẩm định cách đầy đủ nội dung thị trờng, kỹ thuật dự án Trong trình nghiên cứu chọn lọc phân tích thông tin để lập dự án, chủ đầu t phải xuất phát từ yêu cầu thực tế thị trờng, từ số liệu giá bán cạnh tranh thị trờng, đòi hỏi chất lợng mẫu mã sản phẩm khách hàng Để từ đó, xây dựng phơng án công nghệ - kỹ thuật nhằm sản xuất sản phẩm với chất lợng thoả mãn yêu cầu thơng mại thị trờng Đối với phơng án kỹ thuật, có phơng án tài kèm, nói nội dung dự án đầu t có liên kết chặt chẽ, nội dung sau đợc xây dựng sở nội dung trớc Nh vậy, việc thẩm định dự án đầu t mà tập trung vào phân tích tài nh NHTM Việt nam làm cha mang tính toàn diện tính hệ thống yêu cầu công tác thẩm định dự án Để đảm bảo kết luận thẩm định thực có giá trị, có ý nghĩa tham mu cho cấp lãnh đạo cán tín dụng việc định đầu t dự án, công tác thẩm định cần đợc đổi theo nguyên tắc thẩm định toàn diện tất nội dung dự án xin vay mà khách hàng gửi đến ngân hàng Tuy nhiên, để thực đợc yêu cầu đòi hỏi trình làm quen định, trình chắn cán thẩm định gặp phải số khó khăn bản, mà khó khăn lớn vấn đề thu thập cách thức xử lý thông tin để đa kết luận có giá trị tham mu cho cấp lãnh đạo Một thực tế phần lớn cán làm công tác tín dụng thẩm định Ngân hàng cổ phần nhà nói riêng NHTM Việt nam nói chung đợc đào tạo trờng thuộc khối kinh tế, khả nắm bắt vấn đề thị trờng, kỹ thuật gặp khó khăn định, việc tài trợ dự án lớn công tác nghiên cứu thị trờng kỹ thuật chuyên sâu phức tạp đòi hỏi trình độ chuyên môn cao Về vấn đề này, xin kiến nghị giải pháp mang tính khả thi ngân hàng cần tạo lập mối quan hệ với chuyên gia kỹ thuật - công nghệ hàng đầu Viện nghiên cứu, Trờng đại học để từ đó, có nhu cầu thẩm định nội dung thị trờng, kỹ thuật mang tính chuyên sâu, ngân hàng thuê chuyên gia tiến hành thẩm định Nh vậy, với kiến thức chuyên môn mình, chắn kết luận chuyên gia có độ tin cậy cao đảm bảo chất lợng thông tin t vấn cho định tài trợ dự án ngân hàng Mô hình thực tế đợc áp dung NHTM hầu hết nớc tiên tiến theo kinh tế thị trờng Tuy nhiên để công tác t vấn nói đạt hiệu cao hoạt động cần đợc đa vào - 36 - khung pháp lý chắn Về vấn đề này, có kiến nghị Nhà nớc việc sớm ban hành văn pháp lý quy định t vấn hành nghề t vấn - Hoàn thiện tiêu thẩm định tài dự án đầu t Hiện công tác thẩm định nội dung tài dự án đầu t Ngân hàng cổ phần nhà tập trung vào phân tích tổng vốn đầu t cấu vốn, nguồn trả nợ lãi vay ngân hàng dự án số tiêu khác nh điểm hoà vốn Để từ đề xuất phơng án cho vay thu nợ Nh vậy, việc thẩm định đề cập đến số hữu hạn tiêu tài dự án Trong thực tế, nghiên cứu tài dự án đặc biệt dự án dài hạn, việc phân tích theo phơng pháp giá trị cần thiết để đánh giá đợc cách toàn diện khoản thu chi dự án nh hiệu tài mà dự án đem lại cho nhà đầu t Đối với ngân hàng, phơng pháp cho phép tính toán xác định đợc khả trả nợ thực tế từ thân dự án, giúp cho ngân hàng có sở với chủ đầu t lập kế hoạch trả nợ cho phù hợp với thực tế sản xuất kinh doanh Và coi nh tiêu tài cần phải có việc đa kết luận đánh giá dự án, giúp cho cấp lãnh đạo có sở định tài trợ hay không tài trợ cho dự án Hiện việc xác định vòng đời dự án cần ý đến quan hệ cung cầu sản phẩm thị trờng, đến quan điểm sở thích tiêu dùng thay đổi nhanh chóng ngời tiêu dùng đặc biệt tiến nhanh chóng khoa học công nghệ; Các sáng chế công nghệ cao ngày nhiều đợc ứng dụng ngày nhanh chóng vào trình sản xuất Do đó, xác định vòng đời dự án cần vào yếu tố nói Đối với ngân hàng việc xác định vòng đời dự án cho phép ngân hàng tính toán xác định khoản tài trợ trung hạn hay dài hạn từ có kế hoạch cho vay, thu nợ cách phù hợp - Từng bớc nâng cao trình độ nghiệp vụ khả phân tích DAĐT cán làm công tác tín dụng thẩm định thông qua trình đào tạo đào tạo lại Xét cho cùng, công việc gì, nhân tố ngời luôn nhân tố định đến thành công Chính vậy, vấn đề xin khuyến nghị Ngân hàng đầu t Phát triển Hà Tây công tác cán bộ, đặc biệt cán tín dụng, cán thẩm định Về vấn đề tuyển chọn bố trí cán bộ: Trong tuyển chọn, bố trí cán làm tín dụng cần kết hợp hài hoà lực chuyên môn t cách đạo đức, đủ lực làm việc Đối với nhân - 37 - viên đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Ngoài ra, cần phải hớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định NH pháp luật liên quan đến hoạt động NH nh Bộ Luật dân sự, Luật hình sự, Luật doanh nghiệp, Luật phá sản doanh nghiệp Phân công giao việc cụ thể, khoa học: Việc giao công việc cụ thể, phân định trách nhiệm, quyền hạn cho công việc, ngời Các nhiệm vụ chức cần có độc lập tơng đối ví dụ nh hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị hồ sơ tín dụng phải độc lập với nhân viên thẩm định từ đó, ý kiến khách quan chừng mực đó, quy định rõ đợc trách nhiệm cá nhân hoạt động tín dụng Các chế độ đãi ngộ, khen thởng cán tín dụng cần đợc quy định cách rõ ràng thực chất hoạt động kinh doanh NHTM, công tác tín dụng công tác tiềm ẩn nhiều rủi ro nghề nghiệp Chính vậy, việc tạo chế lợi ích thoả đáng giúp cán tín dụng yên tâm công tác mình, tạo điều kiện cho họ hết lòng công việc chung Về công tác đào tạo đào tạo lại cán Đặc điểm kinh tế thị trờng động, nhân tố kinh tế thờng xuyên có biến động Mặt khác, kinh tế nớc ta nói chung ngành Ngân hàng nói riêng bớc vào kinh tế thị trờng, lĩnh vực mẻ , nhiều khó khăn thách thức Muốn đạt đợc yêu cầu hiệu kinh doanh ngân hàng đặc biệt kinh doanh tín dụng, đòi hỏi cán làm công tác tín dụng thẩm định dự án phải không nghừng học hỏi chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng đợc yêu cầu công việc Việc học tập nghiệp vụ hoàn thành sớm chiều mà nhiệm vụ mang tính lâu dài thờng xuyên để liên tục cập nhật kiến thức mới, phục vụ công tác - Trang bị sở kỹ thuật, ứng dụng tin học việc thẩm định dự án đầu t Ngân hàng cần sớm đa việc tính toán tiêu kinh tế việc thẩm định dự án vào chơng trình phần mềm máy tính để đạt đợc kết thẩm định xác nhanh chóng Thẩm định không công tác xem xét tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ vay vốn mà phải kết hợp nghiệp vụ thẩm định thông tin liệu để phân tích, lựa chọn dự án tốt - Điều kiện môi trờng Môi trờng pháp luật: Phải bớc hoàn thiện hành lang pháp luật tạo - 38 - điều kiện cho ngân hàng hoạt động có hiệu Có biện pháp mặt pháp lý buộc doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh hạch toán kế toán thống kê Nhà nớc Môi trờng kinh tế xã hội: Môi trờng kinh tế cha ổn định làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nh ngân hàng gặp nhiều khó khăn Vì Nhà nớc cần xác định rõ chiến lợc phát triển kinh tế nhiều thành phần cách lâu dài Đồng thời tiếp tục kiềm chế đẩy lùi lạm phát, ổn định sức mua đồng tiền, tránh khỏi khó khăn đầu t 3.2 Một số kiến nghị 3.2.1 Những kiến nghị Nhà nớc Nhà nớc cần phải công bố quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ quy hoạch tổng thể tạo điều kiện cho NHTM có sở lập kế hoạch tín dụng trung dài hạn cho phù hợp với yêu cầu ngành kinh tế vừa đảm bảo đợc nhu cầu vốn đầu t doanh nghiệp, phục vụ đợc mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đồng thời tránh đợc rủi ro đầu t sai hớng NHTM Nhà nớc cần đạo có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán thông kê thông tin báo cáo theo quy định Bên cạnh đó, ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc công khai tình hình tài doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện giúp NHTM việc phân tích thực trạng hoạt động doanh nghiệp, qua có sở phòng ngừa rủi ro tín dụng Nhà nớc cần củng cố quan, công ty t vấn có để đáp úng đợc nhu cầu thuê thẩm định, thuê kiểm định thông tin dự án Cần có văn pháp lý quy định rõ trách nhiệm, phạm vi hoạt động công ty nh Luật t vấn, Hớng dẫn thi hành Luật t vấn Bởi kinh tế thị trờng, nhu cầu đợc t vấn lớn, nhà doanh nghiệp cần đợc t vấn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh pháp luật Nhà nớc, để giải khó khăn vớng mắc kỹ thuật hành Đối với NHTM, công tác t vấn đặc biệt cần thiết lĩnh vực mà ngân hàng đợc tiếp cận nh t vấn thị trờng, kỹ thuật pháp lý hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tốt điều giúp cho NHTM hoạt động tín dụng có hiệu mà hạn chế đợc tình trạng đổ vỡ tín dụng, phân định đợc cách rõ ràng trách nhiệm quyền hạn cán tín dụng, cấp lãnh đạo tránh đợc tình trạng hình hoá sai sót hoạt động tín dụng ngân hàng, gây tâm lý hoang mang - 39 - cán tín dụng, làm ảnh hởng không nhỏ đến doanh số cho vay NHTM Việt nam nh thời gian vừa qua Đối với doanh nghiệp nhà nớc hoạt động hiệu quả, kinh doanh thua lỗ kéo dài, nên tìm giải pháp cho tiến hành cổ phần hoá ngừng hoạt động Chỉ nên trì phát triển doanh nghiệp làm ăn thực có lãi, danh nghiệp có vai trò thực quan trọng kinh tế Từ đó, tạo điều kiện cho kinh doanh tín dụng NHTM nâng đợc hiệu hạn chế bớt rủi ro 3.2.2 Những kiến nghị NHNN Việt nam: - Hớng dẫn thống nội dung tiêu thẩm định cho NHTM tổng kết kinh nghiệm Ngân hàng Nhà nớc Việt nam cần sớm ban hành tài liệu hớng dẫn chung cho NHTM nội dung quy trình thẩm định DAĐT Trên sở kết hợp với Bộ kế hoạch đầu t, Bộ Xây dựng, Bộ khoa học công nghệ môi trờng Sao cho phù hợp với thực tiễn Việt nam đồng thời, đảm bảo đợc thông lệ quốc tế Sau thời kỳ, NHNN Việt nam cần tổ chức hội nghị tổng kết việc đầu t NHTM vào lĩnh vực, nghành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hớng đầu t thời gian Tránh tợng đầu t tràn lan theo phong trào theo ý chí chủ quan số ngời mà không tính đến yếu tố khách quan thị trờng, đến quan hệ cung cầu Dẫn đến tình trạng sản phẩm sản xuất không tiêu thụ đợc thời gian vừa qua nh số dự án nh, vật liệu xây dựng, đờng mía làm cho vốn vay NH khó hoàn trả đợc, nguyên nhân sâu xa gây rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - 40 - Kết luận Trong thời gian thực tế ngân hàng Ngân hàng cổ phần nhà, nhận thấy đợc vai trò quan trọng thẩm định dự án đầu t Việc nâng cao hiệu thẩm định dự án mở rộng quy mô hoạt động Ngân hàng mà giúp doanh nghiệp đổi mới, thay đại hoá công nghệ, nâng cao lực sản xuất, tạo đợc chỗ đứng vững môi trờng cạnh tranh khốc liệt chế thị trờng Trong năm qua, ngân hàng Ngân hàng cổ phần nhà đạt đợc số kết đáng khích lệ hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động đầu t xây dựng nói riêng Ngân hàng thực tốt sách, chủ chơng, đờng lối Đảng nhà nớc Hy vọng viết góp phần nhỏ bé vào hoàn thiện phát triển thẩm định dự án đầu t tạo đà cho phát triển hoạt động đầu t phát triển Một lần em xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo khoa ban lãnh đạo ngân hàng, phòng ban Ngân hàng ngân hàng cổ phần nhà giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em nghiên cứu hoàn thành viết - 41 - Tài liệu tham khảo 1- Phân tích quản trị dự án PGS_PTS Nguyễn Ngọc Mai 2- Quản trị dự án đầu t Nguyễn Xuân Thuỷ NXB Chính Trị Quốc Gia năm 1994 3- Quản trị tài doanh nghiệp ĐH Kinh tế quốc dân 4- Quy trình nghiệp vụ thẩm định dự án đầu t Ngân hàng cổ phần nhà 5- Một số tạp chí Nghiên cứu kinh tế, Tạp chí Ngân hàng năm 2000 - 42 - 98-99