Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam sở giao dịch

CH NGă1 LụăLU NăCHUNGăV ăCH TăL NGăCHOăVAYăDOANHăNGHI PăC Aă NGỂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1.T ngăquanăv ăngơnăhƠngăth 1.1.1.Khái ni m ngăm i H th ng ngân hàng đ c hình thành t tr c th k XV và đư tr i qua m t quá trình phát tri n lâu dài v i nhi u hình thái kinh t xư h i khác nhau. Cho đ n hi n nay, h th ng ngân hàng c a h u h t các n c trên th gi i (trong đó có Vi t Nam) là ngân hàng hai c p : Ngân hàng Trung ng (NHTW) là ch th th c hi n ch c n ng qu n lý Nhà n c trong l nh v c ti n t , là ngân hàng phát hành, Ngân hàng c a các Ngân hàng và là ngân hàng c a chính ph còn các Ngân hàng th ng m i (NHTM) th c hi n ch c n ng kinh doanh ti n t . m i qu c gia hình thành m t khái ni m khác nhau v Ngân hàng th ng m i. Theo lu t pháp M , NHTM là m t công ty kinh doanh chuyên cung c p d ch v tài chính và ho t đ ng trong ngành d ch v tài chính. Pháp: NHTM là nh ng xí nghi p th ng xuyên nh n c a công chúng d i hình th c ti n g i hay hình th c khác và h dùng vào nghi p v chi t kh u, tín d ng hay d ch v tài chính. Nhà kinh t h c David Begg đ nh ngh a: NHTM là trung gian tài chính có gi y phép kinh doanh c a Chính ph đ cho vay ti n và m các tài kho n ti n g i. n : NHTM là c s xác nh n các kho n ti n g i đ cho vay, tài tr và đ u t . Vi t Nam theo Lu t Ngân hàng Nhà n c và Lu t các t ch c tín d ng thì đ nh ngh a: NHTMălƠăm tălo iăhìnhăt ăch cătínăd ngăđ căth căhi nătoƠnăb ăho tăđ ngă ngơnăhƠngă vƠă cácă ho tă đ ngă kinhă doanhă khácă cóă liênă quan.ă Trong đó, ho t đ ng ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh ti n t và d ch v ngân hàng v i n i dung th ng xuyên là nh n ti n g i và s d ng s ti n này đ c p tín d ng và cung ng d ch v thanh toán. T ch c tín d ng là lo i hình doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh ti n t , làm d ch v ngân hàng v i n i dung nh n ti n g i và s d ng s ti n này đ c p tín d ng và cung ng d ch v thanh toán. 1.1.2. Các ho t đ ng ch y u c a ngân hàng th Ho t đ ng c b n c a ngân hàng th C th là các nghi p v sau : ng m i ng m i xoay quanh vi c kinh doanh ti n t . 1  Ho tăđ ngăhuyăđ ngăv n Ngu n v n c a ngân hàng th ng m i là toàn b các v n ti n t đ c ngân hàng th ng m i t o l p b ng nhi u hình th c đ cho vay, đ u t và th c hi n các d ch v ngân hàng. Bao g m 2 lo i chính đó là: v n ch s h u và v n n . V n n c a ngân hàng th ng m i đ c t o l p b ng cách huy đ ng t ti n g i, phát hành các gi y t có giá, vay c a các t ch c tín d ng khác, vay c a Ngân hàng Trung ng và t các ngu n khác. - Huy đ ng t ti n g i: ây là v n quan tr ng, chi m t tr ng l n trong ngu n v n c a ngân hàng th ng m i. Bao g m các lo i ti n g i c a cá nhân, t ch c kinh doanh, t ch c phi th ng m i, c quan chính ph và các t ch c tín d ng khác d i các hình th c ti n g i không k h n, có k h n và các hình th c ti n g i khác. - Phát hành các gi y t có giá nh phát hành k phi u, trái phi u, ch ng ch ti n g i; trong đó k phi u và ch ng ch ti n g i là lo i phi u n ng n h n, trái phi u là phi u n trung và dài h n. - Vay t ngân hàng Trung ng: NHTW cho vay v n ng n h n khi c n thi t d i hình th c tái c p v n nh : cho vay l i theo h s tín d ng; chi t kh u, tái chi t kh u, th ng phi u và các gi y t có giá ng n h n khác… - Vay t các t ch c tín d ng khác: các NHTM vay m n l n nhau và vay c a các t ch c tín d ng khác trên th tr ng liên ngân hàng nh m đáp ng nhu c u d tr chi tr c p bách. - Huy đ ng t các ngu n khác: v n y thác nh y thác cho vay, y thác đ u t , c p phát, gi i ngân và thu h …; v n thanh toán là s v n có đ c do NHTM làm trung gian thanh toán.  Ho tăđ ngătínăd ng th Ho t đ ng tín d ng là nghi p v s d ng ngu n v n huy đ ng c a ngân hàng ng m i vào các ho t đ ng kinh doanh ch y u sau: - Nghi p v cho vay: Là vi c NHTM cho khách hàng vay m t s ti n đ h s d ng trong m t th i gian nh t đ nh và khi h t h n vay, ng i vay ph i tr ngân hàng m t kho n ti n bao g m c g c và lưi. - B o lụnh: Là vi c NHTM cam k t tr thay cho khách hàng trong tr khách hàng không có kh n ng thanh toán. ng h p - Chi t kh u: NHTM chi t kh u th ng phi u và các gi y t có giá c a các ngân hàng khác đ i v i t ch c cá nhân và có th tái chi t kh u các th ng phi u và các gi y t có giá ng n h n c a các t ch c tín d ng khác 2 Thang Long University Library - Cho thuê tài chính: NHTM có th cho thuê tài chính nh ng ph i thành l p công ty cho thuê tài chính riêng.  Ho tăđ ngăthanhătoánăvƠăngơnăqu Ho t đ ng thanh toán và ngân qu c a ngân hàng bao g m các ho t đ ng sau: - Cung c p các ph ng ti n thanh toán - Th c hi n các d ch v thanh toán cho khách hàng - Th c hi n các d ch v thu h và chi h - Th c hi n các d ch v thanh toán khác theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n - Th c hi n các d ch v thanh toán Qu c t khi Ngân hàng Nhà n c c cho phép - T ch c thanh toán n i t và tham gia h th ng thanh toán liên ngân hàng trong n c  Cácăho tăđ ngăkhác Bên c nh các ho t đ ng huy đ ng v n, ho t đ ng tín d ng, ho t đ ng thanh toán và ngân qu các NHTM còn có nh ng ho t đ ng khác nh : - u t : đ u t trên th tr ng ch ng khoán, đ u t trên th tr ng ti n t . Ngoài ra còn có đ u t vào các k nh v c khác nh : góp v n liên doanh, mua c ph n nh m phát tán r i ro và t ng thu nh p. - Kinh doanh ngo i t : mua bán các ngo i t - Kinh doanh vàng b c, đá quí - y thác và nh n y thác: NHTM y thác và nh n y thác làm đ i lý trong các l nh v c liên quan đ n ho t đ ng ngân hàng, k c vi c qu n lý tài s n, v n. - T v n tài chính: NHTM cung ng các d ch v t v n tài chính, ti n t cho khách hàng d i hình th c t v n tr c ti p ho c thông qua vi c thành l p công ty t v n tr c thu c ngân hàng. - B o qu n v t quý giá: NHTM th c hi n các d ch v bào qu n v t quý giá, gi y t có giá, cho thuê t két, c m đ và các d ch v khác có liên quan theo quy đ nh c a pháp lu t. 1.2.ăT ngăquanăv ădoanhănghi p 1.2.1. Khái ni m Hi n nay có r t nhi u khái ni m doanh nghi p b i m i m t đ nh ngh a v doanh nghi p l i xét trên m t quan đi m khác nhau: 3 Xétătheoăquanăđi mălu tăpháp: Doanh nghi p là t ch c kinh t có t cách pháp nhân, có con d u, có tài s n, có quy n và ngh a v dân s ho t đ ng kinh t theo ch đ h ch toán đ c l p, t ch u trách nhi m v toàn b ho t đ ng kinh t trong ph m vi v n đ u t do doanh nghi p qu n lý và ch u s qu n lý c a nhà n c b ng các lo i lu t và chính sách th c thi. (Ngu n: Võ Th tuy t, “ nh ngh a doanh nghi p”, truy c p ngày 27/6/2015, t Th Vi n H c Li u M Vi t Nam, voer.edu.vn.) Xétătheoăquanăđi măch căn ng:ă Doanh nghi p đ c đ nh ngh a nh sau: "Doanh nghi p là m t đ n v t ch c s n xu t mà t i đó ng i ta k t h p các y u t s n xu t (có s quan tâm giá c c a các y u t ) khác nhau do các nhân viên c a công ty th c hi n nh m bán ra trên th tr ng nh ng s n ph m hàng hóa hay d ch v đ nh n đ c kho n ti n chênh l ch gi a giá bán s n ph m v i giá thành c a s n ph m y. (M.Francois Perroux). (Ngu n: Võ Th tuy t, “ nh ngh a doanh nghi p”, truy c p ngày 27/6/2015, t Th Vi n H c Li u M Vi t Nam, voer.edu.vn.) Xétătheoăquanăđi măphátătri n: Doanh nghi p là m t c ng đ ng ng i s n xu t ra nh ng c a c i. Nó sinh ra, phát tri n, có nh ng th t b i, có nh ng thành công, có lúc v t qua nh ng th i k nguy k ch và ng c l i có lúc ph i ng ng s n xu t, đôi khi tiêu vong do g p ph i nh ng khó kh n không v t qua đ c " (D.Larua.A Caillat (1992), Kinh t doanh nghi p, Nhà xu t b n Khoa H c Xư H i) T nh ng quan đi m trên có th đ nh ngh a doanh nghi p nh sau,ă ắDoanhă nghi pălƠăđ năv ăkinhăt ăcóăt ăcáchăphápănhơn,ăquyăt ăcácăph ngăti nătƠiăchính,ă v tăch tăvƠăconăng iănh măth căhi năcácăho tăđ ngăs năxu t,ăcungă ng,ătiêuăth ă s năph măho căd chăv ,ătrênăc ăs ăt iăđaăhóaăl iăíchăc aăng iătiêuădùng,ăthôngă quaăđóăt iăđaăhóaăl iăc aăch ăs ăh u,ăđ ngăth iăk tăh păm tăcáchăh pălỦăcácăm că tiêuăxƣăh i.”. 1.2.2. c đi m c a doanh nghi p Doanh nghi p th c hi n các d ch v đa d ng và phong phú trong n n kinh t nh các d ch v trong quá trình phân ph i và th ng m i hoá, d ch v sinh ho t và gi i trí, d ch v t v n và h tr . Tr c ti p tham gia ch bi n các s n ph m cho ng i tiêu dùng cu i cùng v i t cách là nhà s n xu t toàn b . 4 Thang Long University Library Nhìn chung các doanh nghi p, đ c bi t là các doanh nghi p v a và nh b h n ch b i ngu n v n, tài nguyên, đ t đai và công ngh . S h u h n v ngu n l c này là do ngu n g c hình thành doanh nghi p. M t khác còn do s h n h p trong các quan h v i th tr ng tài chính – ti n t , quá trình t tích lu th ng đóng vai trò quy t đ nh c a t ng doanh nghi p. Nh n th c v v n đ này các qu c gia đang tích c c h tr các doanh nghi p đ h có th tham gia t t h n trong các t ch c h tr đ kh c ph c s h n h p này. Xu t phát t ngu n g c hình thành, tính ch t, quy mô... các qu n tr gia doanh nghi p th ng n m b t, bao quát và quán xuy n h u h t các m t c a ho t đ ng kinh doanh. Thông th ng h đ c coi là nhà qu n tr doanh nghi p h n là nhà qu n lý chuyên sâu. Chính vì v y mà nhi u k n ng, nghi p v qu n lý trong các doanh nghi p còn r t th p so v i yêu c u. T ch c s n xu t, t ch c qu n lý linh ho t, g n nh , các quy t đ nh qu n lý th c hi n nhanh, công tác ki m tra, đi u hành tr c ti p. Qua đó góp ph n ti t ki m chi phí qu n lý doanh nghi p. Nhìn vào nh ng đ c đi m trên c a các doanh nghi p, thì có th th y đ c kh n ng sinh l i l n khi đ u t vào cho các doanh nghi p này. Các doanh nghi p này còn là nh ng khách hàng ti m n ng c a các ngân hàng th ng m i, m t trong nh ng khách hàng không th thi u đ i v i m i ngân hàng. 1.2.3. Th c tr ng c a doanh nghi p hi n nay n nay, tình hình kh ng ho ng tài chính và suy thoái kinh t th gi i v n còn tác đ ng đ n n n kinh t Vi t Nam. Trong đó các doanh nghi p (DN) b nh h ng nhi u nh t. Hi n nay các DN g p ph i tình tr ng khó kh n v v n đ m r ng s n xu t kinh doanh. Th tr ng cung ng v n cho các DN ch y u là th tr ng tài chính phi chính th c. Các ch doanh nghi p th ng vay v n c a thân nhân, b n bè, và vay c a nh ng ng i cho vay l y lưi. H u nh các DN, nh t là các DN ngoài qu c doanh, không ti p c n đ c nhi u v i ngu n tín d ng chính th c c a ngân hàng. Th c tr ng này do nhi u nguyên nhân nh : H th ng ngân hàng, ch y u dành các kho n tín d ng cho các doanh nghi p Nhà n c; các DN khác không đáp ng đ c các đòi h i c a ngân hàng v các th t c nh l p d án kh thi, th t c th ch p và m c lưi su t. Các th t c vay v n tín d ng c a các ngân hàng và các t ch c tín d ng còn r t ph c t p, d n đ n chí phí giao d ch cao làm cho nh ng kho n tín d ng này tr nên quá đ t đ i v i các DN. Th t c ph c t p và chi phí giao d ch cao l i c ng làm cho các ngân hàng không mu n cho các DN vay. B i vì d i góc đ c a các ngân hàng, 5 th t c cho vay các kho n v n nh c ng không kém ph n ph c t p so v i các kho n v n l n mà l i nhu n l i ít và các quy đ nh quá kh t khe v tài s n th ch p và d án kh thi c ng đ i các chi phí lên cao. Ngoài ra, còn có m t s nguyên nhân khác nh các ph ng pháp đ nh giá tài s n th ch p còn không rõ ràng, th ng đánh giá r t th p giá tr c a các tài s n th ch p so v i giá tr th c c a nó, và các quy đ nh c a các ngân hàng v v n đ này còn r t tu ti n. Bên c nh đó, m t s ch doanh nghi p ngoài qu c doanh không mu n vay ngân hàng vì nh v y khó tr n tránh ngh a v n p thu . Các kho n h tr , vi n tr t bên ngoài c a các qu c gia, các t ch c, các d án là r t hi u qu nh ng ch a th m tháp vào đâu v i nhu c u c a các DN. Các chính sách tài chính tín d ng ch a đ c ti n hành đ ng b và th c thi hi u qu nên tác đ ng ch a th t t t đ n nhu c u b c xúc v v n c a các DN hi n nay. Các DN đang ngày càng đ u t vào công ngh s n xu t kinh doanh cho mình, b i v y h c n r t nhi u v n t nhi u ngu n đ c bi t là ngu n v n đ u t t các ngân hàng th ng m i. Ngoài ra h còn t p trung vào đào t o ngu n nhân l c, nâng cao trình đ qu n lý nh m phát tri n và m r ng doanh nghi p c a mình. 1.2.4. Vai trò c a doanh nghi p đ i v i n n kinh t Doanh nghi p có v trí đ c bi t quan tr ng trong n n kinh t m i n c, k c các n c có trình đ phát tri n cao, là b ph n ch y u t o ra t ng s n ph m trong n c (GDP). Trong xu th h i nh p và toàn c u hoá nh hi n nay, ho t đ ng c a doanh nghi p đư có b c phát tri n đ t bi n, góp ph n gi i phóng và phát tri n s c s n xu t, huy đ ng và phát huy n i l c vào phát tri n kinh t , xư h i, góp ph n quy t đ nh vào ph c h i và t ng tr ng kinh t , t ng kim ng ch xu t kh u, t ng thu ngân sách và tham gia gi i quy t có hi u qu các v n đ xư h i nh xóa đói gi m nghèo. - Doanh nghi p là y u t quan tr ng, quy t đ nh đ n chuy n d ch các c c u l n c a n n kinh t qu c dân nh c c u nhi u thành ph n kinh t , c c u ngành kinh t , c c u kinh t gi a các vùng, đ a ph ng. - Doanh nghi p phát tri n, đ c bi t là doanh nghi p công nghi p t ng nhanh là nhân t đ m b o cho vi c th c hi n các m c tiêu c a công nghi p hóa, hi n đ i hóa đ t n c, nâng cao hi u qu kinh t , gi v ng n đ nh và t o th m nh h n v n ng l c c nh tranh c a toàn n n kinh t trong quá trình h i nh p. - Doanh nghi p không ch áp d ng s phát tri n b n v ng v m t kinh t mà còn quy t đ nh đ n s lành m nh các v n đ xư h i, gi i quy t vi c làm, nâng cao thu nh p, c i thi n đ i s ng c a ng i lao đ ng. 6 Thang Long University Library 1.3.ăHo tăđ ngăchoăvayădoanhănghi păc aăngơnăhƠngăth ngăm i 1.3.1. Khái ni m Theo quy đ nh c a pháp lu t, cho vay đ c đ nh ngh a t i kho n 16 i u 4 Lu t các t ch c tín d ng 2010: “Cho vay là m t hình th c c a c p tín d ng, theo đó bên cho vay giao ho c cam k t giao cho khách hàng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích xác đ nh trong m t th i gian nh t đ nh theo th a thu n v i nguyên t c có hoàn tr c g c và lụi”. Trên c s khái ni m cho vay, có th hi u cho vay doanh nghi p c ng t ng t nh ng các khách hàng vay v n là doanh nghi p bao g m các doanh nghi p t nhân, doanh nghi p c ph n, doanh nghi p nhà n c.... Theo đó có th hi u “Cho vay doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i” là m t hình th c c p tín d ng, theo đó ngân hàng giao v n cho các doanh nghi p đ s d ng vào m c đích đ u t , phát tri n s n xu t kinh doanh c a chính doanh nghi p; và có th i gian nh t đ nh theo th a thu n v i nguyên t c có hoàn tr đ y đ c g c và lưi 1.3.2. Phân lo i cho vay doanh nghi p Cùng v i s phát tri n n n kinh t theo xu h ng t do hóa, các NHTM luôn đ a ra các hình th c cho vay khác nhau đ có th đáp ng m t nhu c u v n t t nh t cho quá. Cùng v i s phát tri n n n kinh t theo xu h ng t do hóa, các NHTM luôn đ a ra các hình th c cho vay khác nhau đ có th đáp ng m t nhu c u v n t t nh t cho quá trình s n xu t và tái s n xu t, t đó đa d ng hóa các danh m c đ u t , t ng l i nhu n và phân tán r i ro. D a vào các tiêu th c phân lo i khác nhau, NHTM chia thành các kho n cho vay :  Phân lo i theo th i h n vay v n:  Cho vay ng n h n + Cho vay b sung v n l u đ ng + Cho vay trên tài s n: nh chi t kh u gi y t có giá và bao thanh toán Cho vay chi t kh u gi y t có giá: là s n ph m tín d ng dành cho khách hàng s h u gi y t có giá và có nhu c u chi t kh u các gi y t có giá này đ vay v n ph c v cho vi c ho t đ ng s n xu t kinh doanh hay m t nhu c u nào khác mà pháp lu t Vi t Nam hi n hành không c m. Bao thanh toán là vi c mua bán các kho n ph i thu ch a đ n h n t i 1 m c chi t kh u nh t đ nh, nó là 1 công c tài chính cung c p cho ng i bán b n d ch v c b n là: Tài tr v n ng n h n, d ch v thu h ti n t ng i mua, d ch v qu n lý s sách k toán bán hàng, và d ch v b o đ m r i ro tín d ng. 7  Cho vay trung và dài h n + Cho vay theo d án đ u t : nh m h tr tài chính cho các doanh nghi p th c hi n đ u t các d án m i, các d án nâng c p, m r ng s n xu t kinh doanh; Giúp các doanh nghi p thu n l i trong vi c tri n khai ho t đ ng s n xu t kinh doanh, d ch v ho c m r ng quy mô ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p mình. + Cho vay h p v n (cho vay đ ng tài tr ): là hình th c c p tín d ng thông qua vi c tham gia tài tr v n c a t hai t ch c tín d ng tr lên, trong đó có m t t ch c tín d ng đ ng ra làm đ u m i. Nh m đáp ng cho khách hàng có nhu c u vay v n l n, th i h n v n vay dài.  Phân lo i theo tính ch t rút v n c a t ng kho n vay:  Cho vay t ng l n (t ng món): là hình th c c p tín d ng c a NHTM mà theo đó làm m t b h s vay m t l n nh t đ nh v i m c tín d ng do ngân hàng và khách hàng tho thu n. Ng i vay s ph i làm h s vay v n cho t ng l n vay v i lưi su t, th i h n tr ti n và s ti n vay xác đ nh. Ch áp d ng cho các khách hàng có nhu c u v n không th ng xuyên, ho c vay có tính ch t th i v . nh k h n n c th cho kho n cho vay; ng i vay tr n m t l n khi đáo h n. Lưi su t th p h n so v i cho vay theo h n m c tín d ng và gi i ngân m t l n.  Cho vay theo h n m c tín d ng: là hình th c c p tín d ng c a NHTM mà theo đó, khách hàng ch vi c làm m t b h s đ vay trong m t kì nh t đ nh v i m c tín d ng mà khách hàng và ngân hàng đư tho thu n. Ng i vay ch l p h s m t l n cho nhi u kho n vay, ngân hàng c p cho khách m t h n m c, ch gi i h n d n , không gi i h n doanh s . ây là hình th c vay tiên ti n, có nhi u u đi m, l i ích cho doanh nghi p nh ch đ ng v n, th t c đ n gi n... Ch áp d ng cho các khách hàng vay có nhu c u vay v n th ng xuyên, m c đích s d ng v n rõ ràng và có tín nhi m v i ngân hàng (có kh n ng tài chính, s n xu t kinh doanh n đ nh, có lưi, trong th i gian m t n m tr c đó không có n quá h n t i các t ch c tín d ng). Không đ nh k h n n c th cho t ng l n gi i ngân nh ng ki m soát ch t ch h n m c tín d ng còn th c hi n. Thông th ng lưi su t vay h n m c cao h n vay t ng món do ngân hàng lúc nào c ng ph i chu n b ti n cho khách hàng. Có th gi i ngân làm nhi u l n trong h n m c cho phép. 8 Thang Long University Library 1.3.3. Vai trò c a cho vay doanh nghi p t i ngân hàng th  ng m i i v i n n kinh t . Ho t đ ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng (NH) có vai trò quan tr ng đ i v i n n kinh t . Nó là đòn b y kinh t ph c v cho quá trình s n xu t, l u thông hàng hóa b i đ c tr ng c b n c a tín d ng là s vân đ ng trên c s có hoàn tr và có l i t c.  Cho vay DN thúc đ y quá trình t p trung v n t m th i nhàn r i trong xư h i và nâng cao hi u qu s d ng v n  Cho vay DN góp ph n đ y nhanh quá trình tái s n xu t m r ng, đ y m nh đ u t phát tri n  Cho vay DN góp ph n quan tr ng trong vi c t ch c đi u hòa l u thông ti n t .  i v i ngân hàng. Cho vay DN là ho t đ ng ch a nhi u r i ro ti m n, nh ng nó l i là m t trong nh ng ho t đ ng chính c a ngân hàng cho vay. Bên c nh r i ro ti m n thì ngân hàng cho vay thu đ c lưi su t phù h p v i các kho n vay đó và đó c ng là thu nh p chính c a ngân hàng cho vay. i v i ngân hàng, trong n n kinh t th tr ng, cho vay DN là m t trong các ch c n ng kinh t c b n c a ngân hàng. i v i các h u h t các ngân hàng, d n tín d ng chi m t i h n 50% t ng tài s n có và thu nh p t ho t đ ng cho vay chi m kho ng t 1/2 đ n 2/3 t ng thu nh p c a ngân hàng trong đó có cho vay DN. M t khác r i ro trong cho vay có xu h ng t p chung ch y u vào danh m c cho vay. Khi ngân hàng r i vào tr ng thái tài chính khó kh n nghiêm tr ng, thì nguyên nhân th ng phát sinh t ho t đ ng cho vay c a ngân hàng, vi c ngân hàng không thu h i đ c v n, có th là do ngân hàng buông l ng qu n lý, c p tín d ng không minh b ch, áp d ng m t chính sách tín d ng kém h p lý, hay do n n kinh t đi xu ng không l ng tr c hay do nguyên nhân ch quan t phía khách hàng …  i v i doanh nghi p. Ho t đ ng cho vay NHTM s h tr doanh nghi p có ngu n v n tái s n xu t, m r ng s n xu t. N u ch d a vào n i l c và ngu n l i nhu n gi l i đ tái s n xu t v i hi u qu không t t và m t nhi u th i gian Ho t đ ng vay v n c ng s giúp doanh nghi p trong n c t ng s c c nh tranh v i doanh nghi p n c khác. Doanh nghi p s có ph ng án s n xu t kinh doanh hi u qu và qu n lý tài chính t t, không ng ng nâng cao ch t l ng ngu n lao đ ng 9 có th m i có th ti p c n ngu n v n vay và s d ng m t cách hi u qu đ t ng doanh thu và l i nhu n. 1.3.4 Nguyên t c cho vay doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i Nguyên t c cho vay là c s đ đ a ra các quy đ nh trong su t quá trình cho vay; và là c s đ a ra các quy t đ nh x lý khi quá trình cho vay n y sinh các v n đ . đ m b o an toàn cho v n, trong quá trình cho vay doanh nghi p, NHTM luôn ph i tuân theo các nguyên t c sau: - S d ng v n vay đúng m c đích đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng: theo nguyên t c này thì ti n m i kho n vay đ u ph i đ c xác đ nh tr c v m c đích kinh t . B i v y, các doanh nghi p có nhu c u vay v n, tr c khi vay ph i trình bày v i ngân hàng m c đích vay v n, g i cho ngân hàng các k ho ch s n xu t ho c d án kinh doanh. Khi cho vay, ngân hàng và khách hàng ph i cam k t s d ng ti n đúng m c đích và đi u này đ c ghi trong h p đ ng vay v n. Sau khi nh n đ c ti n vay, ngân hàng ph i có trách nhi m ki m soát vi c s d ng v n c a khách hàng, n u khách hàng s d ng v n sai m c đích ngân hàng ph i áp d ng các bi n pháp ch tài nh m ng n ch n r i ro có th x y ra cho ngân hàng. - Hoàn tr n g c và lãi v n vay đúng th i h n đã th a thu n trong h p đ ng tín d ng: Ngu n v n cho vay c a ngân hàng ch y u là ngu n v n huy đ ng, ngân hàng là ng i “đi vay đ cho vay”. Ngân hàng ph i đ m b o hoàn tr đ y đ , k p th i cho ng i g i khi h có nhu c u rút ti n. Vì v y, ngân hàng đòi h i ng i vay v n ph i hoàn tr cho ngân hàng đúng h n. Ngoài ra, trong quá trình th c hi n các nghi p v tín d ng, ngân hàng ph i bù đ p các chi phí nh : tr lưi ti n g i, tr l ng cán b công nhân viên, n p thu ,… Do đó, ngân hàng ph i thu thêm các kho n chênh l ch ngoài s ngu n v n g c cho vay. th c hi n các nguyên t c này trong qu n lý v n vay ngân hàng ph i xác đ nh th i h n cho vay, k h n n c a t ng kho n vay, đ ng th i th ng xuyên theo dõi, đôn đ c khách hàng trong vi c tr n . (Ngu n: Mai V n B n (2009), “Giáo trình Nghi p v ngân hàng th Th ng Long, nhà xu t b n Tài Chính.) 1.3.5. Quy trình cho vay doanh nghi p t i ngân hàng th Quá trình cho vay DN c a NHTM bao g m 4 b B ng m i”, ih c ng m i c: c 1: Thi t l p h s cho vay - H s pháp lý là h s ch ng minh cho ngân hàng bi t v n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s c a khách hàng vay v n, bao g m: + Quy t đ nh ho c gi y phép thành l p doanh nghi p 10 Thang Long University Library + i u l c a doanh nghi p + Quy t đ nh b nhi m t ng giám đ c (giám đ c, k toán tr ng) + Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh + Gi y phép hành ngh + Gi y phép đ u t (doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài) + H p đ ng liên doanh (đ i v i doanh nghi p liên doanh) + Quy t đ nh giao v n và các v n b n bàn giao tài s n c a C c qu n lý v n và tài s n Nhà n c t i doanh nghi p (n u là doanh nghi p Nhà n c). + Biên b n góp v n, danh sách thành viên sang l p (n u là công ty c ph n, công ty trách nhi m h u h n). + Gi y ch ng nh n v n đ u t ban đ u (n u là doanh nghi p t nhân). - H s d án (đ i v i cho vay trung và dài h n) - H s kinh t bao g m: + K ho ch s n xu t kinh doanh trong k + B ng cân đ i k toán, k t qu ho t đ ng kinh doanh k tr + Báo cáo th c hi n s n xu t kinh doanh k tr c li n v i k vay v n. c li n k v i k vay v n - H s vay v n cho m i l n vay: + Gi y đ ngh vay v n + D án, ph ng án s n xu t kinh doanh d ch v + B n sao h p đ ng mua hàng ho c báo giá, phi u nh p kho, các ch ng t thành toán (n u có). + H s đ m b o ti n vay nh : gi y t ch ng minh quy n s h u tài s n c m c th ch p, gi y t ch ng minh n ng l c pháp lý, n ng l c tài chính c a ng i b o lưnh. B c 2: Phân tích cho vay M c tiêu kinh doanh hàng đ u c a các ngân hàng th ng m i là l i nhu n. Trên con đ ng tìm ki m l i nhu n t i đa, các ngân hàng th ng m i luôn g p ph i m t “rào c n” đó là r i ro. phòng ng a, h n ch r i ro các ngân hàng th ng m i đư áp d ng nhi u bi n pháp, trong đó bi n pháp c b n, có v trí quan tr ng nh t là phân tích đánh giá m t cách toàn di n các doanh nghi p tr c khi cho vay. Các ngân hàng t p trung phân tích, đánh giá nh ng m t ch y u sau: + N ng l c pháp lý c a các doanh nghi p 11 + Uy tín c a các doanh nghi p này + Phân tích tình hình tài chính c a các doanh nghi p + ánh giá v n ng l c đi u hành s n xu t kinh doanh c a ban lưnh đ o các doanh nghi p. + Th m đ nh d án đ ngh vay v n + Th m đ nh đ m b o n vay B c 3: Quy t đ nh cho vay K t qu c a quá trình phân tích tín d ng là đ a ra quy t đ nh cho vay. Trong th c t nh ng yêu c u vay v n có ch t l ng t t, vi c quy t đ nh cho vay đ c th c hi n m t cách d dàng. i v i nh ng kho n vay nh ngân hàng th ng giao quy n cho cán b tín d ng quy t đ nh. i v i nh ng kho n vay l n thu c quy n phán quy t c a h i đ ng tín d ng. Tr ng h p này cán b tín d ng tr c ti p nh n h s vay v n có trách nhi m ki m tra tính h p pháp, h p l c a h s và th m đ nh các đi u ki n vay v n c a h s , đánh giá đi m m nh, đi m y u và ph i đ a ra đ c ý ki n có nên cho vay hay không cho vay và l p t trình trình h i đ ng tín d ng. B c 4: Ki m tra, giám sát và x lý v n vay Ngân hàng th ng m i có trách nhi m và có quy n ki m tra, giám sát quá trình vay v n, s d ng v n vay và tr n c a các doanh nghi p. 1.4.ăCh tăl ngăchoăvayădoanhănghi păc aăngơnăhƠngăth 1.4.1. Khái ni m ngăm i Trong n n kinh t th tr ng, b t c m t lo i hàng hóa nào s n xu t ra c ng ph i là nh ng hàng hóa mang tính c nh tranh. i u đó có ngh a là m i lo i hàng hóa s n xu t ra đ u ph i có ch t l ng. Ch t l ng c a b t k m t lo i hàng hóa nào c ng đ u đ c th hi n b ng giá tr s d ng c a nó. Mu n t o ra đ c nh ng hàng hóa mang giá tr s d ng cao thì đòi h i ng i s n xu t ra chúng ph i tr l i đ c ba câu h i quan tr ng. ó là: s n xu t ra cái gì? Cho ai c n chúng? S n xu t nh th nào? Và các nhà kinh t đư nh n xét r ng: “Ch t l ng là s phù h p m c đích c a ng i s n xu t và ng i s d ng v m t lo i hàng hóa nào đó” hay “ Ch t l ng là n ng l c c a m t s n ph m ho c d ch v th a mưn nhu c u khách hàng”. Theo tiêu chu n ISO 9000:2000, thu t ng “ch t l ng” đ c đ nh ngh a là kh n ng th a mưn các yêu c u c a khách hàng và các bên có liên quan khác c a m t t p h p các đ c tính v n có c a s n ph m, h th ng ho c quá trình. 12 Thang Long University Library T nh ng nh n xét nh v y, có th nói “Ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p t i ngân hàng th ng m i là ch t l ng c a các kho n vay các doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i. Các kho n vay có ch t l ng khi v n vay đ c các doanh nghi p s d ng hi u qu , đúng m c đích, t o ra s ti n l n h n, thông qua đó ngân hàng thu h i đ c g c và lụi, còn doanh nghi p có th tr đ c n , bù đ p chi phí và thu đ c l i nhu n”. i u này có ngh a là ngân hàng v a t o đ c hi u qu xư h i. 1.4.2. Ch tiêu đánh giá ch t l 1.4.2.1. Ch tiêu đ nh tính ng cho vay doanh nghi p  Tr c h t, kh n ng m r ng cho vay c a ngân hàng ph thu c vào uy tín c a ngân hàng đó. N u m t ngân hàng có uy tín thì nó s có kh n ng thu hút đ c nhi u khách hàng đ n vay v n h n. Ch t l ng cho vay còn th hi n kh n ng đáp ng t t nhu c u c a khách hàng. i v i khách hàng thì đi u này tr c h t th hi n ch th t c thu n ti n, nhanh chóng nh ng v n đ m b o nguyên t c an toàn, cung c p v n nhanh chóng, an toàn. Tuy nhiên đó m i ch là nh ng yêu c u ban đ u, trong n n kinh t th tr ng c nh tranh gay g t nh hi n nay thì đòi h i các NHTM ph i n ng đ ng h n n a m i có th mong đ i có ch t l ng cao, đáp ng nhu c u ngày càng t ng lên c v ch t và l ng c a khách hàng.  Ngoài uy tín c a ngân hàng thì đ có ch t l ng cho vay đ i v i các doanh nghi p t t thì ph i đ m b o s t n t i và phát tri n c a ngân hàng. Nói cách khác ho t đ ng cho vay này ph i mang l i cho ngân hàng thu nh p đ đ trang tr i các chi phí liên quan và có lưi, h n ch th p nh t nguy c r i ro. Vi c tuân th ch t ch các nguyên t c cho vay v a là đi u ki n c n thi t v a là nh ng bi u hi n c a ch t l ng cho vay t t. S d ng v n vay đúng m c đích là m t trong nh ng đi u ki n đ m b o s t n t i và phát tri n c a ngân hàng.  i v i ho t đ ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng là ph i đóng góp vào s t ng tr ng và phát tri n kinh t - xư h i c a vùng, đ a ph ng và đ t n c. Tóm l i ch t l ng cho vay đ i v i các doanh nghi p là m t ch tiêu t ng h p, đ c đánh giá trên quan đi m c a c ba ch th : ngân hàng, doanh nghi p, môi tr ng kinh t - xư h i. Ch tiêu đ nh tính ch là c n c đ đánh giá ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p c a ngân hàng m t cách khái quát. có đ c nh ng k t lu n chính xác h n n a thì c n ph i d a trên m t h th ng các ch tiêu đ nh l ng c th bao g m các ch tiêu liên quan đ n ho t đ ng cho vay đ i v i doanh nghi p. 13 1.4.2.2. Ch tiêu đ nh l ng  Doanhăs ăchoăvayă Doanh s cho vay này là doanh s cho vay trong k đ i v i doanh nghi p. Khi doanh s cho vay l n cho th y ngân hàng có uy tín và cung c p d ch v đa d ng, phong phú thu hút đ c nhi u doanh nghi p đ n vay. Ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p t t là c s đ t ng doanh s cho vay đ i v i doanh nghi p, vì v y ch tiêu doanh s cho bi t m t ph n v ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p. T tr ng doanh s cho vay doanh nghi p Doanh s cho vay doanh nghi p = x 100% T ng doanh s cho vay  Doanhăs ăthuăn T tr ng doanh s thu n doanh nghi p Doanh s thu n doanh nghi p = x 100% T ng doanh s thu n cho vay Ch tiêu này đo l ng t tr ng c a doanh s thu n qua các th i k . T tr ng doanh s thu n càng l n ch ng t công tác thu n cho vay doanh nghi p c a ngân hàng đang đ c ti n hành t t h n, đ ng th i c ng cho th y ho t đ ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng đang g p thu n l i, b i l ch có m r ng quy mô cho vay doanh nghi p thì m i có th t ng doanh s thu n m t cách đ u đ n. Ng c l i t tr ng này th p thì có th là doanh s cho vay gi m sút ho c công tác thu n g p khó kh n, ho c c hai. i u đó cho th y ch t l ng cho vay c a ngân hàng là không t t.  T ngăd ăn D n cho vay doanh ngh p Ch tiêu d n = x 100% T ng d n Ph n ánh d n cho vay doanh nghi p chi m bao nhiêu % so v i t ng d n ngân hàng trong th i k . T l này càng cao th hi n s chú ý phát tri n tín d ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng, kh n ng cho vay phát tri n d án đ u t c a ngân hàng đ i v i n n kinh t .  H ăs ăthuăn Th hi n m i quan h gi a doanh s cho vay và doanh s thu n c a cho vay doanh nghi p, t đó cho ta bi t đ c trong k ngân hàng đư thu đ c bao nhiêu n trên doanh s cho vay doanh nghi p. 14 Thang Long University Library H s thu n doanh nghi p ch t l Doanh s thu n doanh nghi p = Doanh s cho vay doanh nghi p x 100% Ch tiêu này càng cao ch ng t kh n ng thu h i n c a ngân hàng là t t, và ng tín d ng là cao.  N ăquáăh nă T l n quá h n là t l ph n tr m gi a n quá h n và t ng d n c a ngân hàng th ng m i m t th i đi m nh t đ nh, th ng là cu i tháng, cu i quý, cu i n m. T ng n quá h n doanh nghi p T l n quá h n = x 100% T ng d n doanh nghi p N quá h n là kho n n đ n h n thu nh ng ngân hàng ch a thu h i đ c. N quá h n là m t trong nh ng ch tiêu quan tr ng nh t đ đánh giá v ch t l ng cho vay doanh nghi p. N quá h n th ng đ c nh c đ n nh là m t trong nh ng r i ro mà ngân hàng th ng xuyên ph i đ i m t. Tuy nhiên, tu thu c vào nguyên nhân và m c đ mà ng i ta phân n quá h n thành nhi u nhóm khác nhau đ qu n lý. Có nh ng kho n n b quá h n do ngu n v n c a khách hàng vì m t lý do khách quan nào đó ch a thu h i đ c ho c ch a đ đ tr n nh ng khách hàng là đ i t ng có uy tín v i ngân hàng thì kho n n đó hoàn toàn có th thu h i l i đ c, nh ng kho n n nh v y s đ c phân vào n có kh n ng thu h i v n. Còn có nh ng kho n n quá h n do khách hàng chây ì, không mu n tr n , ho c th i gian quá h n dài thì s đ c phân vào n có kh n ng m t v n. Vì v y các ngân hàng c n ph i phân lo i n quá h n vào nh ng nhóm n đúng v i th c tr ng kho n n đó đ có th theo dõi và x lý k p th i, đ đánh giá chính xác h n ch tiêu này ng i ta chia t l n quá h n ra làm hai lo i:  N quá h n có kh n ng thu h i T l n quá h n có kh n ng thu h i (%) N quá h n có kh n ng thu h i = N quá h n x 100%  N quá h n không có kh n ng thu h i T l n quá h n không có kh n ng thu h i (%) N quá h n không có kh n ng thu h i = x 100% N quá h n 15 Hai ch tiêu này cho chúng ta bi t đ c bao nhiêu ph n tr m trong t ng n quá h n c a ngân hàng có kh n ng thu h i, bao nhiêu ph n tr m (%) không có kh n ng thu h i. Do v y s d ng thêm ch tiêu này cho phép đánh giá chính xác h n ch t l ng cho vay DN c a ngân hàng. Theo Thông t 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013, các ngân hàng th ng m i ph i phân lo i các nhóm n theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c. Vi c phân lo i nhóm n c th này s giúp cho các ngân hàng th ng m i có th d a ra các chính sách h p lý cho t ng nhóm n , qua đó c ng có th đánh giá đ c ch t l ng tín d ng c a ngân hàng th ng m i. N đ c phân lo i nh sau: - N nhóm 1 (n đ tiêu chu n): Bao g m các kho n n trong h n mà t ch c tín d ng đánh giá là có kh n ng thu h i c g c và lưi đúng h n và các kho n n quá h n d i 10 ngày mà t ch c tín d ng đánh giá là có kh n ng thu h i c g c và lưi đúng th i h n còn l i. - N nhóm 2 (n c n chú ý): Bao g m các kho n n quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày, các kho n n đi u ch nh l n đ u (đ i v i khách hàng là doanh nghi p, t ch c thì t ch c tín d ng c n có h s đánh giá khách hàng v kh n ng tr n c g và lưi đúng k h n đ c đi u ch nh l n đ u) - N nhóm 3 (n d i tiêu chu n): Bao g m các kho n n quá h n t 91 ngày đ n 180; các kho n n đ c c c u l i th i gian tr n l n th nh t (ngo i tr các kho n vay có k h n tr n đ c c c u l i đư đ c phân lo i vào nhóm 2 trên) và các kho n n c a khách hàng đ c mi n gi m ti n lưi do khách hàng không có kh n ng tr lưi theo h p đ ng. - N nhóm 4 (n nghi ng ): Bao g m các kho n n quá h n t 181 ngày đ n 360 ngày; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n d i 90 ngày theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u; các kho n n c c u l i th i gian tr n l n th hai. - N nhóm 5 (n có kh n ng m t v n): Bao g m các kho n n quá h n trên 360 ngày; các kho n n c c u l i th i h n tr n l n đ u quá h n trên 90 ngày theo th i h n tr n đ c c c u l i l n đ u. Các kho n n c c u l i th i gian tr n l n th hai quá h n theo th i gian c c u l i l n th hai; các kho n n c c u t l n th ba tr lên k c đư quá h n hay ch a quá h n; các kho n n khoanh, các kho n n ch x lý.  Vòngăquayăc aăv n Vòng c a v n cho vay doanh nghi p Thu n cho vay doanh nghi p = T ng d n cho vay doanh nghi p 16 Thang Long University Library Ph n ánh s quay vòng v n nhanh hay ch m c a lo i cho vay này. Thông th ng vòng quay càng l n th hi n vi c thu h i n càng t t và ng c l i. Do đó c n xem xét trong m i quan h v i các ch tiêu khác.  Ch ătiêuăph năánhăt năth tătrongăchoăvayădoanhănghi p - T l trích l p d phòng r i ro cho vay doanh nghi p T l này cho bi t d phòng r i ro trong cho vay doanh nghi p đ c trích so v i D n bình quân cho vay doanh nghi p. T l này càng cao ch ng t ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p ch a t t, v n ph i trích l p d phòng nhi u T l trích l p d D phòng r i ro cho vay doanh nghi p đ c trích phòng r i ro cho vay = D n bình quân doanh nghi p doanh nghi p - T l N doanh nghi p đụ đ x 100% c x lý r i ro T l n đư đ c x lý r i ro cho bi t đ c s n mà có r i ro đư đ c ngân hàng x lý so v i d n bình quân cho vay doanh nghi p. T l này càng th p thì ch t l ng cho vay doanh nghi p càng t t. T l xóa n doanh nghi p D n doanh nghi p đ = c xóa D n bình quân doanh nghi p x 100%  Ch ătiêuăthuănh p T tr ng thu nh p t ho t đ ng cho vay đ c tính b ng lưi t ho t đ ng cho vay trên t ng thu nh p. Ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l i c a các kho n tín d ng c a ngân hàng, nó cho bi t t l lưi phát sinh t ho t đ ng cho vay trên m t đ n v thu nh p là bao nhiêu. V i cùng m t m c thu nh p, n u ngân hàng nào càng gi m đ c chi phí đ u vào thì t l thu nh p càng l n, ch ng t ngân hàng ho t đ ng t t, đi u này góp ph n t o nên ch t l ng cho vay t t.  Kh ăn ngăbùăđ păr iăro Trong n n kinh t th tr th ng các doanh nghi p c ng nh ng m i ph i ho t đ ng trong môi tr các ngân hàng ng c nh tranh gay g t, ch u s chi ph i l n c a các quy lu t cung - c u, quy lu t c nh tranh... nên ph i th ng xuyên đ i m t v i r i ro t m i phía. Có khi giá c thay đ i, do công ngh l c h u, kh n ng qu n lý và đi u hành kém, kh ng ho ng tài chính... gây ph n ng dây chuy n khi n các doanh nghi p g p khó kh n, thua l trong kinh doanh, th m chí thua l , v n phá s n. M t khác do thông tin tín d ng không đ y đ , n u m t bên không n m 17 v ng tình hình tài chính, uy tín kh n ng thanh toán c a đ i tác, không am hi u, không ki m tra đ c các thông s k thu t và hi u qu c a d án mà mình tài tr thì r i ro tín d ng là đi u khó tránh kh i. H s kh n ng Kho n d phòng r i ro cho vay bù đ p kho n doanh nghi p đ cho vay doanh nghi p đụ đ c trích l p đ c trích l p = c x lý r i ro D n cho vay doanh nghi p đụ đ c x lý r i ro S t n t i và phát tri n c a ngân hàng ph thu c vào kh n ng bù đ p r i ro chung và r i ro trong cho vay doanh nghi p nói riêng. - N u h s này 1, t c là s trích l p DPRR l n h n s d n cho vay doanh nghi p đư đ c x lý r i ro. 1.5.ăCácănhơnăt ă nhăh th ngăm i. ngăđ năch tăl ngăchoăvayădoanhănghi păc aăngơnăhƠngă 1.5.1. Các nhân t thu c v ngân hàng  Chính sách cho vay c a ngân hàng: M i ngân hàng th ng m i đ u xây d ng cho mình m t chính sách cho vay d i nh ng hình th c khác nhau. Thông th ng chính sách cho vay có th là ch th b ng l i c a ban lưnh đ o ngân hàng ho c là m t t p h p các hành vi, các thông l và nh ng t p quán … i v i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam thì chính sách cho vay th ng đ c th hi n d i hình th c v n b n. V n b n này bao g m các tiêu chu n, các h ng d n và các gi i h n đ ch đ o quy trình ra quy t đ nh cho vay. Khi xây d ng chính sách cho vay, các nhà qu n lý đư chú ý s phù h p gi a n i dung c a chính sách v i đ ng l i phát tri n kinh t xư h i c a chính ph , s hài hoà quy n l i c a ng i g i ti n, ng i đi vay và chính b n thân c a ngân hàng. M t chính sách cho vay t t s giúp cán b tín d ng có c s v ng ch c đ đ m b o nh ng kho n cho vay an toàn, hi u qu .  Kh n ng ngu n v n 18 Thang Long University Library Trong vi c nâng cao ch t l ng cho vay, ngu n v n huy đ ng đóng vai trò quan tr ng. Ngân hàng có ngu n v n d i dào s t o đi u ki n cho vi c t ng cho vay. M t khác kì h n c a các kho n huy đ ng v n c ng nh h ng r t l n t i kì h n doanh s và l i nhu n t các kho n cho vay.  Quy trình cho vay Quy trình cho vay bao g m nh ng quy đ nh c n ph i th c hi n trong quá trinhg c p v n, thu n . Nó đ c b t đ u t khi đi u tra, th m đ nh, thi t l p h s , xét duy t cho vay, gi i ngân, ki m tra quá trình s d ng v n vay, thu lưi cho đ n khi thu h i đ c n . Ch t l ng cho vay tùy thu c vào vi c th c hi n t t các quy đ nh t ng b c và s ph i h p ch t ch , nh p nhàng gi a các b c trong quy trình cho vay. Trong quy trình cho vay b c đi u tra th m đ nh cho vay, thi t l p h s và xét duy t cho vay r t quan tr ng, là c s đ đ nh l ng r i ro trong quá trình cho vay. Thu n , lưi và thanh lý n là khâu có tính khuy t đ nh đ n s t n t i c a ngân hàng. S nh y bén c a ngân hàng thông qua vi c thu lưi, thu n đ phát hi n k p th i nh ng hi n t ng b t th ng đ i v i m i món vay cùng v i bi n pháp x lý chính xác, đúng lúc s gi m thi u các kho n n quá h n và đi u đó s có tác đ ng tích c c t i ch t l ng cho vay.  Ch t l ng nhân viên và công tác t ch c c a ngân hàng Ch t l ng nhân viên và công tác t ch c có liên quan t i m i m t ho t đ ng c a ngân hàng, trong đó có s tác đ ng m nh t i ho t đ ng cho vay. Nói cách khác nhi m v c a m t cán b tín d ng ph thu c vào quy mô và t ch c nhân s c a ngân hàng. Cán b tín d ng có th là chuyên gia gi i quy t m t s món vay l n có liên quan đ n nhi u ngành, c ng có th là cán b gi i quy t m i kho n vay có liên quan đ n ho t đ ng kinh doanh c a m t đ n v t các d ch v bán l , quy mô nh đ n các ho t đ ng s n xu t quy mô l n. Tuy nhiên t i các ngân hàng th ng m i nh cán b tín d ng có th th c hi n b t c nghi p v gì, bao g m c cho vay t nhân, thu n và marketing, đ n ki m tra các món vay, báo cáo ti n đ gi i ngân, thu n đ nh k . Có th nói, cán b tín d ng gi m t vai trò quy t đ nh trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng. Trong đi u ki n kinh t ngày càng phát tri n, m t cán b tín d ng hàng ngày ph i x lý nhi u nghi p v , liên quan đ n nhi u l nh v c, ngành ngh , g p g nhi u lo i khách hàng thì s thành công c a m i kho n cho vay tr c ti p ph thu c vào ch t l ng. Công tác tuy n d ng và đào t o tay ngh ; giáo d c và b i d ng t cách đ o đ c; s p x p b máy h p lý và khoa h c. 19  Thông tin tín d ng Trong n n kinh t th tr ng, ai n m b t đ c nhi u thông tin chính xác k p th i h n, ng i đó s th ng trong c nh tranh. Trong ho t đ ng cho vay, ngân hàng b ti n ra trên c s lòng tin. Lòng tin có chính xác hay không ph thu c vào ch t l ng thông tin có đ c. vi c cho vay có ch t l ng hiêu qu , gi m thi u r i ro, ngân hàng ph i có đ c và phân tích, x lý chính xác nhi u thông tin có liên quan. Thông th ng có 2 nhóm thông tin sau: - Thông tin phi tài chính: là nh ng thông tin không ph i t nh ng s sách, s li u tài chính. Chúng có r t nhi u lo i phong phú bao g m thông tin tr c ti p và thông tin gián ti p. Thông tin tr c ti p nh tính cách, uy tín, n ng l c qu n lý, n ng l c s n xu t kinh doanh c a ng i vay. Lo i thông tin gián ti p nh tình hình kinh t xư h i, xu h ng phát tri n, kh n ng c nh tranh c a s n ph m ngành ngh . Nh ng y u t này có th làm thay đ i hay nh h ng t i khu v c, d án… trong t ng lai. - Thông tin tài chính: bao g m các thông tin liên quan đ n tình hình tài chính nh : kh n ng tài chính, k t qu s n xu t kinh doanh c a ph ng án … Tóm l i, n m ch c đ c 2 nhóm thông tin trên s giúp ngân hàng có s đánh giá chính xác, toàn di n v đ i t ng cho vay, h n ch m i r i ro có th x y ra.  Ki m soát n i b Trong l nh v c cho vay các doanh nghi p ho t đ ng ki m soát bao g m: - Ki m soát vi c th c hi n chính sách cho vay, quy trình cho vay và các th tuc có liên quan đ n các kho n vay. - Ki m tra đ nh k do ki m soát viên n i b th c hi n và báo cáo các tr vi ph m. ng h p Ch t l ng cho vay doanh nghi p tùy thu c vào m c đ phát hi n các sai sót phát sinh và hi u qu các bi n pháp kh c ph c.  Trang thi t b ph c v cho ho t đ ng cho vay ây là m t nhân t tác đ ng gián ti p t i ch t l ng cho vay doanh nghi p. Các ngân hàng có trang thi t b hi n đ i s là đi u ki n thu n l i cho công tác t p h p thông tin, thu hút khách hàng, ph c v k p th i nhanh chóng m i nhu c u c a ng i vay và ho t đ ng ngân hàng. 20 Thang Long University Library 1.5.2. Các nhân t thu c v phía doanh nghi p M t b ph n l i nhu n c a ngân hàng là m t ph n l i nhu n c a các nhà s n su t kinh doanh tr cho ngân hàng d i hình th c l i t c ti n vay. B i v y hi u qu s n su t, kinh doanh c a doanh nghi p là nhân t quy t đ nh đ n ch t l ng cho vay. Xu t phát t vai trò quan tr ng c a khách hàng trong vi c qu n lý ti n vay nên tr c khi cho vay ngân hàng c n đánh giá đúng n ng l c c a khách hàng trên các khía c nh sau: - N ng l c th tr ng c a khách hàng: N ng l c th tr ng th hi n qua ch t l ng s n ph m và giá c s n ph m, chu k s ng c a s n ph m và v th c a doanh nghi p trên th tr ng. Tìm hi u n ng l c th tr ng c a khách hàng s giúp ngân hàng đánh giá đ c m t m nh, m t y u c a nh ng s n ph m đó trên th tr ng, bi t đ c s phù h p c a d án v i nhu c u c a xư h i và xu h ng phát tri n c a n n kinh t . - N ng l c tài chính: N ng l c tài chính c a doanh nghi p đ c th hi n kh n ng đ c l p t ch tài chính trong kinh doanh, kh n ng thanh toán và tr n c a khách hàng. Doanh nghi p có n ng l c tài chính t t ph n ánh vi c kinh doanh có hi u qu , khách hàng có th qu n lý v n vay m t cách t i u. - N ng l c s n xu t: N ng l c c a s n xu t th hi n mà ch y u là tài s n c đ nh, công ngh s n xu t… giá tr c a công c lao đ ng - N ng l c qu n lý: N ng l c qu n lý c a doanh nghi p th hi n kh n ng qu n lý đi u hành c a b máy và trình đ c a cán b qu n lý. M t doanh nghi p có b máy qu n lý t t, là c s đ doanh nghi p làm n có lưi và tr đ c n ngân hàng. - Uy tín c a khách hàng: Ngân hàng có th xem xét qua nhi u n m v quan h kinh doanh c a khách hàng v i các t ch c kinh t khác đ có c s đánh giá uy tín c a khách hàng. - Quy n qu n lý tài s n: Ngay t đ u, t t c các kho n cho vay ph i có 2 ph ng án tr n tách bi t. N u ho t đ ng kinh doanh có hi u qu , có ngu n thu l n thì khách hàng s d ng ngu n thu đó đ tr n ngân hàng. N u d án ho t đ ng không có hi u qu thì khách hàng ph i l y tài s n th ch p vay v n c a h đ tr n hay đi vay đ tr n . Vi c xem xét quy n s h u h p pháp c a tài s n đ m b o là m i ràng bu c đ i v i khách hàng trong vi c s d ng h p lý, hi u qu v n vay vì n u thua l h s m t tài s n th ch p. 1.5.3.Các nhân t khách quan khác Bên c nh nh ng nhân t thu c v phía ngân hàng và khách hàng thì còn m t s nhân t khác c ng nh h ng r t l n đ n ch t l ng cho vay doanh nghi p. 21 ng l i ch tr ng phát tri n kinh t c a ng, Nhà n c và chính quy n đ a ph ng: c tr ng c b n c a h th ng cho vay là do tính ch t và c c u qu n lý kinh t quy t đ nh. M c đ phát tri n kinh t c a đ a ph ng quy đ nh quy mô và kh i l ng đ u t tín d ng. Do đó ph m vi và m c đ cho vay các doanh nghi p ph i phù h p v i ch tr ng phát tri n kinh t c a ng, Nhà n c và chính quy n đ a ph ng. - Môi tr ng kinh t : N n kinh t h ng th nh s t o đi u ki n thu n l i cho các doanh nghi p s n su t, kinh doanh đ t l i nhu n cao. Ng c l i n n kinh t suy thoái, s n xu t kinh doanh ng ng tr , các doanh nghi p thua l , s không có kh n ng tr n ngân hàng. Do đó môi tr ng kinh t tác đ ng tr c ti p t i ch t l ng cho vay c a ngân hàng. C ng nh th , môi tr ng kinh t th gi i thay đ i c ng tác đ ng t i ch t l ng cho vay doanh nghi p. - Môi tr ng pháp lý: M i ch đ th l cho vay c a ngân hàng g n ch t v i các quy đ nh c a pháp lu t nhà n c. M i cá nhân và t ch c kinh t c n c vào qui đ nh c a pháp lu t đ ho t đ ng. Do đó môi tr ng pháp lý trong n c là y u t nh h ng r t l n đ n ch t l ng cho vay doanh nghi p c a NHTM. - Môi tr ng t nhiên: Là nhân t khách quan gây nh h ng l n đ n ch t l ng cho vay c a ngân hàng. Th c t nhân t này không tác đ ng tr c ti p mà là tác đ ng gián ti p đ n ho t đ ng c a ngân hàng. i v i nh ng n c có khí h u không n đ nh, khi có thiên tai b t ng x y ra nh h ng tiêu c c đ n s phát tri n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các t ch c kinh t , các doanh nghi p mà h không l ng tr c đ c, đ c bi t trong l nh v c này b đ ng ho c m t mát không thu đ c, t đó không có kh n ng thanh toán, tr n ngân hàng, làm cho ch t l ng cho vay c a ngân hàng b h th p. K TăLU NăCH NGă1 Ho t đ ng cho vay đ i v i các doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i là m t ho t đ ng khá quan tr ng đ i v i NHTM và đ i v i n n kinh t trong nh ng n m g n đây và lâu dài. i li n v i ho t đ ng này là ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p. Vi c nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p t i ngân hàng th ng m i có ý ngh a quan tr ng, nó quy t đ nh s t ng tr ng ho t đ ng cho vay c a các ngân hàng, đ m b o cho các ngân hàng th ng m i ho t đ ng an toàn, hi u qu , góp ph n thúc đ y n n kinh t phát tri n, n đ nh chính sách ti n t qu c gia. 22 Thang Long University Library CH NGă2 TH CăTR NGăCH TăL NGăCHOăVAYăDOANHăNGHI P T IăNGỂNăHÀNGăNỌNGăNGHI P VÀăPHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌN VI TăNAM ậ S ăGIAOăD CH 2.1.ăT ngăquanăv ăNgơnăhƠngăNôngănghi păvƠăPhátătri nănôngăthônăVi tăNamă- S ă Giaoăd ch. 2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n c a Ngân hàng Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (S Giao d ch Agribank) là đ n v h ch toán ph thu c đ i di n theo y quy n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam (NN&PTNN) Vi t Nam, có nhi m v th c hi n m t ph n các ho t đ ng c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam và m t s ch c n ng có liên quan đ n các chi nhánh theo phân c p y quy n. S Giao d ch Agribank đ c thành l p trên c s s p x p, t ch c l i S kinh doanh h i đoái Ngân hàng NN&PTNT Vi t Nam theo Quy t đ nh s 235/Q /H QT-02 ngày 16/5/1999 c a Ch t ch h i đ ng qu n tr c a Ngân hàng NN&PTNT Vi t Nam. - S Giao d ch Agribank có tr s chính t i tòa nhà s 2 - Láng H - Ba Hà N i, có con d u riêng và b ng cân đ i k toán riêng. ình - - Tên g i đ y đ b ng ti ng Vi t: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. - Tên vi t t t b ng ti ng Vi t: S Giao d ch Agribank. - Tên ti ng Anh : Banking Operatiens center of Vietnam Bank for Agriculture and rural development. T khi thành l p cho đ n nay, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam – S Giao d ch đư tr i qua nh u giai đo n phát tri n khác nhau. D i đây là m t s thành t u tiêu bi u c a S Giao d ch Agribank c a Ngân hàng NN&PTNN Vi t Nam: N m 2004: SGD Agribank đ t danh hi u t p th lao đ ng xu t s c (Q 1443/Q /NHNN – T ngày 29-9-2005). c t ng b ng khen c a y ban Nhân dân TP Hà N i (Q ngày 31-1-2005). c t ng b ng khen c a y th ng đ c ngân hàng Nhà n 887/Q /C – NHNN ngày 16-5-2005). 23 s 689/Q s – UB c Vi t Nam (Q s Công đoàn c s đ t gi i nh t toàn h th ng NHNN&PTNN Vi t Nam (Q 121/Q /C – NHNN ngày 16-6-2005). N m 2005: c t ng huân ch ngày 2-2-2007 c a Ch t ch n c). ng lao đ ng h ng III (Q s 164/Q s – CTH N m 2006: c Ch t ch n c H i đ ng qu n tr (H QT) c a NHNN&PTNT Vi t Nam t ng gi y khen cho đ n v th c hi n xu t s c “ án phát tri n kinh doanh trên đ a bàn Hà N i đô th lo i I” giai đo n 2002-2005 (Q s 704/Q TT ngày 4-6-2006) N m 2007: c Chính Ph 704/QTTT ngày 4-6-2008). N m 2008: t danh hi u “ N m 2009: t danh hi u: “ doanh trên đ a bàn đô th lo i I”. N m 2011: t ng C “ n v thi đua su t s c” (Q n v trong s ch, v ng m nh, h s ng t i h i nh p”. n v th c hi n chính sách, đ án phát tri n kinh t danh hi u đ n v trong s ch, v ng m nh. n nay nh ng k t qu mà S Giao d ch Agribank đư đ t đ c đ n đóng góp m t ph n l n thành công chung c a Ngân hàng NN&PTNT Vi t Nam, đ a th ng hi u c a Ngân hàng NN&PTNT Vi t Nam lên m t t m cao m i và kh ng đ nh v th ho t đ ng c a mình trong ho t đ ng c a h th ng ngân hàng Vi t Nam. S Giao d ch Agribank đư và đang ti p t c xây d ng đ tr thành m t ngân hàng v i ph ng châm “ Agribank mang ph n th nh đ n cho khách hàng”. 2.1.2. C c u t ch c và ch c n ng nhi m v các phòng ban c a Ngân hàng Nông nghi p Vi t Nam - S giao d ch 2.1.2.1. C c u t ch c c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch S Giao d ch Agribank hi n có m t mô hình t ch c báo cáo ít t ng nh m gi m thi u tính quan liêu trong h th ng c ng nh nâng cao tính n ng đ ng c a t ch c. 24 Thang Long University Library S ăđ ă2.1:ăC ăc uăt ăch căc aăNgơnăhƠngăNôngănghi păvƠ Phátătri nănôngăthônăVi tăNam - S ăGiaoăd ch Giám đ c T ki m tra, ki m soát n i b Các Phó giám đ c Phòng Tín d ng Phòng K toán ngân qu Phòng Ngu n v n Phòng SWIFT và K ho ch t ng h p Phòng Thanh toán Qu c t Phòng Hành chính Nhân s Phòng Ngân hàng đ i lý Phòng i n toán Phòng Kinh doanh ngo i t Phòng D ch v ki u h i Phòng D ch v Phòng Qu n lý r i ro và Marketing (Ngu n: Phòng hành chính nhân s S Giao d ch Agribank) 25 2.1.2.2. Ch c n ng, nhiêm v c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam – S Giao d ch Ban Giám đ c: Nhi m v c a Ban giám đ c là đi u hành toàn b ho t đ ng c a S Giao d ch Agribank. Giám đ c là ng i đ ng đ u, phân công nhi m v c a các phó giám đ c theo quy đ nh, đ ng th i c ng là ng i ch u trách nhi m tr c ti p v tình hình ho t đ ng c a S Giao d ch Agribank và báo cáo thông tin lên H i s Ngân hàng NN&PTNT Vi t Nam. T ki m tra, ki m toán n i b : Xây d ng quy trình nghi p v ki m toán n i b t i ngân hàng; phát tri n, ch nh s a, b sung, hoàn thi n ph ng pháp ki m toán n i b . Th c hi n chính sách, quy trình và th t c ki m toán n i b đư đ c phê duy t, đ m b o ch t l ng và hi u qu . Ki n ngh các bi n pháp s a ch a, kh c ph c sai sót; ki n ngh x lý nh ng vi ph m. Phòng ngu n v n và k ho ch t ng h p: Là phòng nghi p v c a ngân hàng có ch c n ng làm tham m u cho Ban giám đ c trong công tác đi u hành và t ch c th c hi n nhi m v huy đ ng v n, t o ngu n v n đ m b o kinh doanh theo đ nh h ng c a ngân hàng và m c tiêu c a Ban gám đ c. Phòng tín d ng: Có ch c n ng th hi n, l p k ho ch các ho t đ ng tín d ng. Phòng kinh doanh ngu n v n ngoai t : Th c hi n các d ch thanh toán xu t nh p kh u v hàng hóa cho khách hàng, các giao d ch mua bán ngo i t và phát hành các th b o lưnh theo thông l qu c t . Phòng hành chính nhân s : Có nhi m v trang b v t ch t, ch làm vi c cho cán b , qu n lý, nhân s , tài s n… ch m đ i s ng tinh th n cán b công nhân viên S Giao d ch Agribank. Phòng k toán ngân qu : Th c hi n công tác h ch toán, k toán, thu chi tài chính, qu n lý h s ch ng t k toán, d ch v th . Phòng đi n toán: Thu nh p, qu n lý, cung c p thôn tin ph c v cho vi c th m đ nh và phòng ng a r i ro tín d ng. Phòng SWIFT: Làm đ u m i quan h v i các c quan, t ch c có liên quan t i SWIFT: thi t l p qu n lý và s d ng h th ng m t mư n i b . Phòng qu n lý r i ro: T ng h p thông tin v th tr ng tài chính ti n t , tham gia các d th o liên quan đ n qu n lý r i ro. Xây d ng h th ng h n m c áp d ng cho các ho t đ ng kinh doanh v n nh m gi m thi u và ng n ng a r i ro trong kinh doanh. 26 Thang Long University Library Phòng qu n lý kinh doanh v n: Theo dõi di n bi n lưi su t và tình hình v n trên th tr ng, tham gia th tr ng đ u th u tín phi u kho b c, th c hi n nghi p v th tr ng m . Phòng ngân hàng đ i lý: T p h p, đ xu t và th c hi n vi c thi t l p, duy trì và phát tri n m ng l i quan h đ i lý v i các ngân hàng trong n c và n c ngoài. Phòng d ch v ki u h i: Tham m u giúp cho ban lưnh đ o trong vi c tri n khai, qu n lý m ng l i d ch v chi tr ki u h i, d th o các quy trình nghi p v k thu t. Phòng d ch v và marketing: Tr c ti p th c hi n nhi m v giao d ch v i khách hàng, qu ng bá, tuyên truy n cho ngân hàng, xây d ng k ho ch qu ng bá cho th ng hi u. 2.1.3. Các ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. Theo quy ch t ch c và ho t đ ng c a Agribank ban hành theo quy t đ nh s 195/Q /H QT-TCCB ngày 19/5/2004 c a h i đ ng qu n tr NN&NNPT Vi t Nam, S Giao d ch Agribank có nh ng ho t đ ng sau đây: 2.1.3.1. Th c hi n nhi m v theo y quy n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam Kinhădoanhăngo iăt ăg m: - Mua bán ngo i t giao ngay: mua bán theo t giá giao ngay t i th i đi m giao thích và k t thúc trong 2 ngày làm vi c ti p theo. (Ngu n: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, “Mua bán ngo i t giao ngay”, truy c p ngày 1/7/2015, agribank.com.vn) - Mua bán ngo i t k h n: mua, bán m t l ng ngo i t theo m t m c t giá xác đ nh t i ngày giao d ch và vi c thanh toán s đ c th c hi n vào th i đi m xác đ nh trong t ng lai. i u này c đ nh giá ngay t th i đi m giao d ch đ b o hi m r i ro t giá và th y tr c l i nhu n c a ph ng án kinh doanh. (Ngu n: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, “Mua bán ngo i t k h n”, truy c p ngày 1/7/2015, agribank.com.vn) - Ngoài ra còn có giao d ch ngo i t quy n ch n: là m t giao d ch gi a bên mua quy n và bên bán quy n, trong đó bên mua quy n có quy n nh ng không có ngh a v mua ho c bán m t l ng ngo i t xác đ nh m t m c t giá xác đ nh trong m t kho ng th i gian th a thu n tr c. N u bên mua quy n l a ch n th c hi n quy n c a mình, bên bán quy n có ngh a v bán ho c mua l ng ngo i t trong h p đ ng theo t giá đư th a thu n tr c. Ti n ích c a giao d ch này là h n ch r i ro, không h n 27 ch ti m n ng thu l i, đ c bi t phù h p cho các lu ng ti n ch a rõ ràng, Quy n ch n ti n t cho phép khách hàng ch đ ng l a ch n ph ng án mua bán có l i nh t cho mình: ho c l a ch n th c hi n quy n n u t giá trên th tr ng bi n đ ng b t l i, ho c không th c hi n quy n và th c hi n mua bán theo t giá th tr ng n u t giá th tr ng t t h n t giá th c hi n trong h p đ ng Quy n ch n. (Ngu n: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, “Mua bán ngo i t quy n ch n”, truy c p ngày 1/7/2015, agribank.com.vn) Kinhădoanhăv nătrênăth ătr ngăliênăngơnăhƠng 2.1.3.2. Kinh doanh tr c ti p T ngày 01/11/2003 ch c n ng mua bán ngo i t cho toàn b h th ng NN&NNPT Vi t Nam đ c chuy n lên tr s chính NN&NNPT Vi t Nam. T đó S Giao d ch Agribank th c hi n mua bán ngo i t bình th ng nh m i chi nhánh c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam. Ho tăđ ngăhuyăđ ngăv n: - Khai thác và nh n ti n g i không kì h n, có kì h n, ti n g i thanh toán c a các t ch c cá nhân thu c m i thành ph n kinh t trong n c và ngoài n c b ng đ ng Viêt Nam và ngo i t . - Phát hành ch ng ch ti n g i và trái phi u, kì phi u và th c hi n các hình th c huy đ ng v n khác theo quy đ nh c a S Giao d ch Agribank. c vay v n c a các t ch c tín d ng khác trong n c khi T ng Giám đ c NN&NNPT Vi t Nam cho phép. Vay v n ng n h n, trung h n, dài h n theo quy đ nh c a Agribank. Ho tăđ ngăchoăvay - Cho vay ng n h n nh m đáp ng nhu c u v n cho s n xu t, kinh doanh, d ch v , đ i s ng cho các t ch c, cá nhân trong và ngoài n c. - Cho vay trung và dài h n nh m th c hi n các d án đ u t phát tri n s n xu t, kinh doanh, d ch v , đ i s ng cho các t ch c cá nhân trong và ngoài n c. Ho tăđ ngăthanhătoánăqu căt G m các ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u D chăv - D ch v ngân qu : chi tr l ng qua tài kho n, thu h , chi h , th c hi n các d ch v thanh toán theo quy đ nh c a S Giao d ch Agribank. - Thanh toán b ng các lo i th SMS banking 28 Thang Long University Library - Cung c p d ch v th ATM: th ghi n , th tín d ng, th thanh toán n i đ a, qu c t - D ch v ki u h i - Thanh toán biên m u - D ch v séc - Chi t kh u, tái chi t kh u - Th ng xuyên có nh ng ch c n và ch m sóc khách hàng ng trình khuy n mưi, ti n g i ti t ki m đ ti p Kinhădoanhăcácănghi păv ăngơnăhƠngătheoălu t c aăcácăt ăch cătínăd ng Ho t đ ng này g m: Mua bán vàng b c, máy rút ti n t đ ng, d ch v th , két s t, nh n b o qu n, c t gi các lo i Gi y t có giá (GTCG), th thanh toán, nhân y thác cho vay c a các t ch c tài chính, cá nhân trong và ngoài n c mà Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam cho phép Ngoài ra S Giao d ch Agribank còn đ u t d i các hình th c nh : hùn v n, liên doanh, mua c ph n và các hình th c đ u t khác v i doanh nghi p, các t ch c kinh t khác khi đ c NN&NNPT Vi t Nam cho phép. 2.1.4. Các k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. 2.1.4.1. Th c hi n nhi m v theo y quy n c a Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam  Kinh doanh ngo i t Ch đ ng n m b t xu th bi n đ ng t giá, đi u hành linh ho t tr ng thái ngo i t , tranh th c h i kinh doanh mang l i ngu n thu cho S Giao d ch Agribank, ph i h p ho t đ ng kinh doanh ngo i t v i ho t đ ng qu n lý thanh kho n c a toàn h th ng. B ngă2.1ăK tăqu ăkinhădoanhăngo iăt ăc aăS ăGiaoăd chăAgribank ( Ch ătiêu N mă2012 N mă2013 N mă2014 n v : Tri u USD) Soăsánhă 2013/2012 So sánhă 2014/2013 T ng s mua 5.200 5.665 5.342 9,0% (5,7) T ng s bán 5.897 5.497 5.443 (6,8%) (1,0) 221 132 129 (40,3%) (3,0) LN kinh doanh Ngo i t (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank) 29 Qua b ng 2.1 ta th y l i nhu n kinh doanh ngo i t n m 2013 có s thay đ i rõ r t khi n m 2013 gi m 40,3% và 2014 gi m 3%. Nguyên nhân là do tình hình m t cân đ i cung và c u ngo i t đ c rút ng n. T ng doanh s mua ngo i t t ng so v i n m 2012 là 9,0% do S Giao d ch Agribank đư tích c c tham gia th tr ng liên ngân hàng (LNH), t ng tính ch đ ng và tranh th bi n đ ng t giá đ kinh doanh nh ng n m 2014 doanh s này có xu h ng gi m so v i n m 2013 (5,7%), t ng s bán gi m 1,0% b i vì h n m c giao d ch v i các đ i tác trên th tr ng LNH c p cho S giao d ch Agribank gi m (v s l ng đ i tác và h n m c) so v i tr c đây do đó gây khó kh n trong công tác cân đ i ngu n ngo i t trên th tr ng ph c v chi nhánh, đ c bi t vào các th i đi m cung c u và t giá bi n đ ng  Kinh doanh v n trên th tr ng liên ngân hàng B ngă2.2:ăK tăqu ăho tăđ ngăkinhădoanhăv nătrênăth ătr ( N mă2012 Ch ătiêu VND Ngo i t (Quy USD) ngăLiênăngơnăhƠng n v :nghìn t đ ng, tri u USD) N mă2013 VND Ngo i t (Quy USD) N mă2014 VND Ngo i t (Quy USD) Doanh s giao d ch g i ti n, cho 143 314 322 13.093 478 2.436 vay L i nhu n (quy đ i VND) 2.510 5.005 6.865 (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank) - Th tr ng n i t : n ngày 31/12/2014 doanh s cho vay/g i ti n trên th tr ng LNH 478 nghìn t đ ng t ng 156 nghìn t đ ng so v i cùng k n m tr c. i u này s giúp đ m b o kh n ng thanh kho n c a S Giao d ch Agribank duy trì n đ nh. - Th tr ng ngo i t : Doanh s giao d ch g i ti n ngo i t đ n 31/12/2014 là 2.436 tri u USD, gi m 10.657 tri u USD so n m 2013. Nguyên nhân c a s s t gi m m nh này là do NN&NNPT Vi t Nam ch a đ c c p l i gi y phép cung ng d ch v ngo i h i, nên S Giao d ch Agribank đư t m d ng g i v n t i các đ i tác th tr ng n c ngoài k t tháng 4 n m 2014. 30 Thang Long University Library 2.1.4.2. K t qu kinh doanh tr c ti p  Ho t đ ng huy đ ng v n. Trong nh ng n m xu t hi n ngày càng nhi u các ngân hàng th ng m i c ph n. Vi c b chia s th ph n nên x y ra c nh tranh gay g t gi a các T ch c tín d ng trong ho t đ ng huy đ ng v n, S Giao d ch Agribank đư bám sát th tr ng, th c hi n nhi u gi i pháp, tri n khai đa d ng hóa nhi u s n ph m huy đ ng v n có lưi su t h p lý, phù h p m i lo i đ i t ng khách hàng, nâng cao tính c nh tranh. i v i ti n g i dân c , S Giao d ch Agribank ph i h p v i tr s chính t ch c các ch ng trình ti t ki m d th ng nh lưi su t th p, nhi u k h n đ l a ch n, tham gia quay s trúng th ng, có gi i đ c bi t lên t i hàng t đ ng, hay có các ch ng trình khuy n m i tr c ti p khi g i ti n. Còn v i các doanh nghi p S Giao d ch Agribank đi u ch nh lưi su t huy đ ng v n nh m m r ng ph m vi khách hàng, gia t ng ngu n v n c a S Giao d ch Agribank và tháo g khó kh n cho doanh nghi p. 31 B ngă2.3:ăK tăqu ăhuyăđ ngăv n ( 2012 Ch ătiêu S ăti n 2013 T ă tr ng S ăti n ( %) Soăsánhă 2013/2012 2014 T ă tr ngă S ăti n (%) T ă tr ng S ăti n (%) tăt ă l n v : t đ ng ) Soăsánh 2014/2013 S ăti n (%) tăt ă l (%) 1.Theoălo iăti n N it 15.572 12.721 13.211 Ngo i t quy đ i 2.562 2.251 2.142 (2.851) (6) (18,3) 490 3,8 (5,5) (1) (1,0) (12,2) 2.TheoăthƠnhăph năkinhăt Ti n g i dân c 3.477 19,2 3.861 25,7 3.388 22,0 338 9,8 (472,5) Ti n g i c a t ch c 14.657 80,8 11.111 74,3 11.965 78,0 (3.546) (24,2) 854 T ngăv năhuyăđ ng 18.134 100 14.972 100 15.353 100 (17,4) 7,8 2,54 (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) 32 Thang Long University Library - Xét v thành ph n kinh t , S Giao d ch huy đ ng đ ti n g i t các t ch c. c t tr ng l n t - Xét theo lo i ti n, huy đ ng n i t chi m t tr ng cao h n ngo i t . S d v y là do ho t đ ng xu t nh p kh u g p khó kh n, kh n ng m r ng th tr ng tiêu th còn h n ch , d n đ n vi c s d ng ngo i t gi m đ ng ngh a v i vi c cho vay ngo i t gi m, khi đ u ra b thu h p c ng v i vi c lưi su t g i b ng đ ng n i t là 6,5%/ n m trong khi đó lưi su t huy đ ng b ng ngo i t đ i v i các t ch c là 0,75%/n m. Chính vi c này giúp cho ngu n v n b ng n i t cao h n. Ta nh n th y t ng ngu n v n huy đ ng 2013 quy đ i VN có xu h ng gi m so v i n m 2012. C th là t ng ngu n v n huy đ ng n m 2013 gi m 17,4% là do Ngân hàng Nhà n c đư ki m soát ch t ch tình tr ng g i v n gi các t ch c tín d ng nên tình tr ng ti n g i t ch c tín d ng thông qua các công ty con đư gi m đi r t nhi u so v i n m 2012. N m 2014 t c đ t ng tr ng kh quan h n, t ng 2,54%. Tuy nhiên ngu n v n dân c gi m 472,5 t đ ng so v i đ u n m do S Giao d ch Agribank d ng huy đ ng ti n g i thông qua T ng Công ty vàng b c Agribank (Ngu n v n AJC gi m 598 t đ ng k t đ u n m). Và do nguyên nhân lưi su t gi m sâu so v i n m 2013: Không k h n: 1%/n m (thay cho m c c là 1,2%/n m). K h n 1 tháng: 5,50%/n m (thay cho m c c là 6,00%/n m). K h n 2 tháng: 5,80%/n m (thay cho m c c là 6,50%/n m). k h n 3 tháng: 6%/n m (thay cho m c c là 7%/n m), k h n 6 tháng, 9 tháng: 6,50%/n m (thay cho m c c là 7%/n m), k h n 12 tháng, 18 tháng, 24 tháng: 7,50%/n m (thay cho m c c là 8%/n m) nên khách hàng dân c có xu h ng chuy n t kênh g i ti n ngân hàng đ đ u t , kinh doanh vào l nh v c khác. M c dù v y, v i m t n m kinh t khó kh n, các phía ngân hàng khó kh n h n trong công tác huy đ ng v n, có s c nh tranh gay g t gi a các ngân hàng, nh ng S giao d ch Agribank v n thu hút đ c ngu n v n t ti n g i t dân c đ t 3.388 t đ ng, đây chính là ngu n v n n đ nh và c n đ c ch m sóc th i gian t i. 33 B ngă2.4:ăTìnhăhìnhăchoăvayă ( N m Ch tiêu N mă2012 S ăti n T ă tr ng N mă2013 S ăti n % T ă tr ng % N mă2014 T ă S ăti nă tr ngă % n v : t đ ng ) Soăsánh Soăsánh 2013/2012 2014/2013 tă S ăti n t ăl tă S ăTi n % t ăl % 1.D ăn ătheoălo iăti n N it 2.988 2.802 2.422 (186) (6,3) (380) (13,6) Ngo i t quy đ i 2.187 2.238 744 (0.6) (0,56) (73.7) (69,3) 2.D ăn ătheoăk ăh n Ng n h n 1.113 21,5 1.563 31,0 1.044 33,5 450 40,5 (519) (33,2) Trung h n và dài h n 4.062 78,5 3.477 69,0 2.072 66,5 (585) (14,4) (1.405) (40,0) 198 3,8 176 3,5 123 4,0 (22) (11,1) (53) (30,1) Doanh nghi p 4.997 96,2 4.864 96,5 2.993 96,0 (131) (2,6) (1.871) (38,5) T ngăd ăn 5.175 100 5.040 100 3.116 100 (135) (2,6) (1.924) (38,2) 3.D ăn ătheoăthƠnhăph năKT Cá nhân (Ngu n : báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh SGD – Agribank n m 2012- 2014) 34 Thang Long University Library  Ho t đ ng cho vay - Nhìn vào b ng 2.4 ta th y m c dù d n t ng đ i cao song n gi m d n theo th i gian. N u nh n m 2012 là 5.157 t đ ng thì sau 2 n m là (t c 2014) gi m còn 3.116 t đ ng (gi m 38.2%). i u này cho th y S Giao d ch Agribank không m r ng tín d ng. Nguyên nhân là do Ban giám đ c và phòng nghi p v ph i t p trung nhi u th i gian cho vi c ph c v công tác thanh ki m tra t i S Giao d ch Agribank và công tác x lý vì thu h i n t n đ ng nên vi c m r ng t ng tr ng tín d ng còn h n ch . N u t n đ ng nhi u s nh h ng x u đ n ho t đ ng cho vay c a S Giao d ch Agribank. M t khác, c c u d n tín d ng c a S Giao d ch Agribank đư có s thay đ i nh t tr ng cho vay ng n h n, trung và dài h n đư đ u gi m so v i n m 2013, do d n ng n h n n m 2013 t ng ch y u nhóm khách hàng kinh doanh l nh v c ph c v nông nghi p nông thôn theo ch đ o c a Chính ph và Ngân hàng Nhà n c, tr c đây S Giao d ch Agribank làm đ u m i cho vay m t s d án l n c a các T p đoàn, T ng công ty nên d n cho vay trung dài h n chi m t tr ng l n trong t ng d n , n m 2014 các d án trung dài h n ch y u thu h i n và bán n cho VAMC nên d n liên t c gi m so v i 2013. - Xét v thành ph n kinh t : D n cho vay các doanh nghi p n m 2013 là 4.864 t đ ng, gi m so v i n m 2012 2,6%; chi m 96,5% trong t ng d n . n n m 2014, d n cho vay doanh nghi p là 2.993 t đ ng, gi m m nh so v i n m 2013 38,5%, chi m t tr ng là 96% t ng d n . Nguyên nhân là doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank m c dù chi m t tr ng nhi u nh ng ch a đa d ng mà v n ch y u là các doanh nghi p 100% v n nhà n c và doanh nghi p có v n, c ph n c a nhà n c, đi u này là do đ c thù c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam. Mà n n kinh t ngày càng chuy n sang h ng c ph n hóa nên các doanh nghi p ngoài qu c doanh s có nhi u th m nh trong s n xu t kinh doanh, đi u này s gây khó kh n và s khi n cho S Giao d ch Agribank d m t đi khách hàng c a mình. - Xét theo lo i ti n: d n gi a n i t luôn chi m t tr ng l n h n d n ngo i t nh ng không chênh l ch quá l n n m 2012 (d n n i t là 2.988 t đ ng, ngo i t là 2.187 t đ ng) và n m 2013 (d n n i t đ t 2.802 t đ ng, ngo i t là 2.238 t đ ng). i u này cho th y S Giao d ch Agribank đư nâng cao đ c viêc s d ng ngo i t cho vay. Nh ng sang đ n n m 2014 t l c a d n ngo i t gi m m nh khi đ t 744 t đ ng (gi m 1.494 t đ ng so v i n m 2013) và đi u này làm gi m m nh t tr ng t ng d n .  Ho t đ ng thanh toán qu c t T tháng 1 n m 2003, S Giao d ch Agribank th c hi n nghi p v nay nh m t chi nhánh NN&NNPT Vi t Nam. Cho đ n này ho t đ ng này v n đ c duy trì 35 và t o đ c ngu n thu đáng k cho ho t đ ng kinh doanh c a S Agribank. C th : Giao d ch - Doanh s thanh toán hàng xu t kh u đ t 90,5 tri u USD, t ng 16,8 tri u USD (+22,8%) so v i n m 2013. - Doanh s thanh toán hàng nh p kh u đ t 147 tri u USD, gi m 11,9 tri u USD (-7,5%) so v i n m 2013. Thu d ch v thanh toán qu c t đ t 13,46 t đ ng, t ng 17,8% so n m 2013  Các nhóm s n ph m d ch v S Giao d ch Agribank đư đ y m nh công tác ti p th , nâng cao ch t l ng d ch v , ph c v t t h n trong l nh v c thanh toán qu c t , phát tri n d ch v SMS banking, cung c p d ch v th tín d ng, th ghi n nôi đ a success, th ghi n qu c t (Agribank Visa/ MasterCard)… Tri n khai toàn di n h th ng nh n di n th ng hi u, c m nang v n hóa Agribank thông qua các v t ph m khuy n mưi, quà t ng, v n phòng ph m, bi n hi u.. Khai thác h th ng truy n thông s n có: website, b ng đi n t , thông tin n i b , b ng rôn, h th ng t r i đ qu ng bá ho t đ ng và s n ph m d ch v . ch ch Th c hi n g i đi n thông báo s d đ n h n khách hàng, thông báo các ng trình ti t ki m g i góp; ti t ki m linh ho t; k phi u d th ng; các ng trình khuy n mưi phát hành th …V i h n 2000 l t ch m sóc và ti p c n. Th c hi n rà soát và phân lo i khách hàng đang có quan h t i S Giao d ch Agribank đ cung ng tr n gói s n ph m d ch v , khai thác t i đa ti m n ng c a khách hàng. Th ng xuyên bám sát các đ n v truy n th ng có s d l n, t n d ng các m i quan h v i các B , ngành đ huy đ ng v n. Th c hi n làm vi c v i h n 100 đ n v và thi t l p quan h m i v i 20 đ n v . T p trung phát tri n nhóm l i ích s n ph m th ATM cá nhân phát hành qua các đ n v tr l ng có thu nh p n đ nh và duy trì s tài kho n không k h n bình quân 35 tri u đ ng/th . n 31/12/2014, t ng s th ghi n n i đ a đang ho t đ ng là 22.349 th /25.072 th đư phát hành (s d ti n g i tài kho n th là 138.118 tri u); Th tín d ng qu c t đang ho t đ ng 919 th /1.836 th đư phát hành (trong đó: Th ghi n qu c t đang ho t đ ng 349 th /692 th đư phát hành). Chú tr ng công tác t v n khách hàng s d ng nhóm d ch v Mobile Banking, b sung, c p nh t k p th i các d ch v m i c a chùm d ch v . T ng s có 11.380 khách hàng đ ng ký s d ng d ch v Mobile Banking; trong đó có 10.667 khách hàng cá nhân, 677 doanh nghi p, t ng 3.014 khách hàng. T ng doanh thu d ch v n m 2014 36 Thang Long University Library đ t 20.9 t đ ng, t ng 8.3% so v i n m 2013 (Ngu n: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam – S Giao d ch (2014), “Báo cáo t ng k t kinh doanh”) Bên c nh đó, công tác phát tri n các s n ph m d ch v ngân hàng kèm theo t các khách hàng s d ng s n ph m tín d ng còn nhi u h n ch , ch a đ t hi u qu cao. 2.2.ăTh cătr ngăch tăl ngăchoăvayădoanhănghi păt iăNgơnăhƠngăNôngănghi păvƠă Phátătri nănôngăthônVi tăNam ậ S ăGiaoăd ch. 2.2.1. Ho t đ ng cho vay doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch.  S năph măchoăvay S giao d ch Agribank cung c p các s n ph m cho vay doanh nghi p c n c theo m c đích vay v n nh : - Cho vay v n l u đ ng ph c v s n xu t kinh doanh - Cho vay trung dài h n tài tr d án đ u t : Nh m m c đích h tr các doanh nghi p th c hi n các d án đ u t và phát tri n s n xu t, kinh doanh, d ch v và ph c v đ i s ng. - Phát hành b o lưnh d th u, thanh toán, t m ng, th c hi n h p đ ng, b o hành - Cho vay các d án theo ch đ nh c a Chính Ph - Cho vay d i hình th c th u chi tài kho n  Nguyênăt căchoăvay - V n vay ph i đ c hoàn tr c g c l n lưi theo k h n đư th a thu n trong h p đ ng tín d ng - V n vay ph i đ  c s d ng đúng m c đích th a thu n trong h p đ ng tín d ng i uăki năchoăvay - Có n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ch u trách nhi m dân s theo quy đ nh c a pháp lu t + Pháp nhân: đ c công nh n là pháp nhân theo Dân s và quy đ nh khác c a pháp lu t Vi t Nam. i u 94 và i u 96 B lu t i v i doanh nghi p thành viên h ch toán ph thu c: ph i có gi y y quy n vay v n c a pháp nhân tr c ti p qu n lý. + Doanh nghi p t nhân: Ch doanh nghi p t nhân ph i đ n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ho t đ ng theo Lu t Doanh nghi p s 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 n m 2005. 37 + Công ty h p danh: thành viên h p danh c a công ty h p danh ph i có đ n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s và ho t đ ng Lu t Doanh nghi p s 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 n m 2005. - M c đích s d ng v n vay h p pháp - Có kh n ng tài chính đ m b o tr n trong th i h n cam k t. - Có v n t có tham gia vào d án, ph ng án s n xu t, kinh doanh, d ch v . - Kinh doanh có hi u qu : có lưi; tr ng h p b l thì ph i có ph kh c ph c l đ m b o tr n trong th i h n cam k t. ng án kh thi + Không có n khó đòi ho c n quá h n trên 6 tháng t i S Giao d ch Agribank + Khách hàng ph i mua b o hi m tài s n đ y đ trong su t th i gian vay v n c a S Giao d ch Agribank. - Có d án, có ph ng án đ u t , s n xu t, kinh doanh, d ch v kh thi, có hi u qu . - Th c hi n các quy đ nh v đ m b o ti n vay theo quy đ nh c a Chính ph , NHNN và h ng d n c a S Giao d ch Agribank.  Quyătrìnhăchoăvay Xác đ nh rõ nhi m v , trách nhi m c a t ng đ n v , b ph n và t ng cá nhân tham gia trong quá trình cho vay t o c ch giám sát nh m nâng cao ch t l ng tín d ng, phòng ng a và h n ch r i ro, t ng n ng su t lao đ ng 1.ăQuyătrìnhăth măđ nh,ăphêăduy tăchoăvay  Quy trình th m đ nh, phê duy t cho vay t i S Giao d ch Agribank n i cho vay - Ti p nh n h s vay v n - Th m đ nh kho n vay - Ki m soát h s vay v n và Báo cáo th m đ nh - Kho n vay thông qua H i đ ng tín d ng. - Phê duy t kho n vay  Quy trình th m đ nh, duy t cho vay t i n i phê duy t kho n vay v quy n - Ti p nh n h s v t th m quy n quy t đ nh cho vay - Tái th m đ nh kho n vay - Ki m soát kho n vay v t th m quy n quy t đ nh cho vay 38 Thang Long University Library t th m - Phê duy t v t th m quy n quy t đ nh cho vay 2.ăKỦăk tăh păđ ngătínăd ng,ăh păđ ngăb oăđ măti năvay,ăgi iăngơnăv năvay  Ký k t h p đ ng tín d ng, h p đ ng b o đ m ti n vay - So n th o, ký k t H p đ ng tín d ng/S vay v n - So n th o, ký k t H p đ ng b o đ m ti n vay - Công ch ng, ch ng th c giao d ch b o đ m - ng ký giao d ch b o đ m - X lý đ i v i m t s tr ng h p đ c thù - Khai báo, phê duy t thông tin trên h th ng IPCAS - Bàn giao và qu n lý h s cho vay  Gi i ngân v n vay - Ki m tra, đánh giá nhu c u gi i ngân - Ki m soát, phê duy t h s gi i ngân - H ch toán gi i ngân v n vay 3.ăKi mătra,ăgiámăsátăsauăkhiăchoăvay  Ki m tra sau khi cho vay - Ki m tra s d ng v n vay - Ki m tra tình hình th c hi n ph c a khách hàng. ng án/d án, tình hình ho t đ ng kinh doanh - Ki m tra tài s n đ m b o. - X lý qua ki m tra  Giám sát sau khi cho vay - Giám sát t i Agribank n i cho vay - Giám sát c a n i phê duy t v t th m quy n 4.ăThuăh iăn ăvƠăx ălỦăn ăphátăsinh  Theo dõi, đôn đ c, thu h i n - Theo dõi, đôn đ c thu n - Th c hi n thu n  C c u l i th i h n tr n , thu h i tr 39 c h n và chuy n n quá h n - C c u l i th i h n tr n . - Thu h i n tr c h n, chuy n n quá h n  Qu n lý, x lý n có v n đ - Nh n bi t d u hi u v kho n n có v n đ - Áp d ng các bi n pháp t m th i x lý n có v n đ - Xây d ng ph ng án x lý n có v n đ - Tri n khai, th c hi n ph ng án x lý n có v n đ  X lý tài s n b o đ m - Xây d ng ph - T ch c ph -H ng án x lý tài s n đ m b o (TSB ) ng án x lý TSB ng d n vi c x lý m t s tài s n đ c bi t - S Giao d ch Agribank nh n chính TSB đ thay th cho vi c th c hi n ngh a v c a bên b o đ m - S Giao d ch Agribank n m gi b t đ ng s n do x lý n vay theo Lu t các TCTD n m 2010. 5.ăThanhălỦăh păđ ngătínăd ng,ăh păđ ngăđ măb oăti năvay - Thanh lý H p đ ng tín d ng - Thanh lý H p đ ng b o đ m ti n vay và gi i ch p tài s n - Qu n lý h s tín d ng, h s h ch toán cho vay, thu n - L u tr h s cho vay. 40 Thang Long University Library i u 132 B ngă2.5:ăC ăc uăchoăvayădoanhănghi pătheoăkìăh n ( N mă2012 Ch ătiêu N mă2013 N mă2014 n v tính: t đ ng) Soăsánh Soăsánh 2013 - 2012 2014 - 2013 tăt ăl S ăti n T ătr ngă (%) S ăti n T ătr ngă (%) S ăti n T ătr ngă (%) S ă ti n (%) D n ng n h n 1.100 22,0 1.733 35,6 1.033 34,5 633 57,5 (700) (40,4) D n trung và dài h n 3.897 78,0 3.131 64,4 1.960 65,5 (766) (19,7) (1.171) (37,4) T ng d n cho vay DN 4.997 100 4.864 100 100 (13) (2,7) (1871) (38,5) 2.993 S ăti n tăt ăl ă (%) (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank) 41 2.2.2. K t qu cho vay doanh nghi p c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam – S Giao d ch. (1) Quy mô cho vay doanh nghi p theo kì h n Qua b ng 2.5 trên có th th y trong c c u d n doanh nghi p theo kì h n, d n trung và dài h n chi m t tr ng l n, d n ng n h n chi m t tr ng nh . C th n m 2012 d n trung dài h n đ t 3.897 t đ ng t ng đ ng chi m 78,0% trong t ng d n doanh nghi p n m 2012, n m 2013 d n trung và dài h n là 3.131 t đ ng chi m 64,4% trên t ng d n , n m 2014 là 1.960 chi m 65,5 % t ng d n . T tr ng cho vay trung dài h n cao (trên 64%) so v i m c bình quân chung toàn h th ng ti m n nhi u nguy c r i ro n u không có bi n pháp giám sát qu n lý th t t t. Tuy d n trung và dài h n chi m t tr ng cao nh ng nó c ng gi m xu ng 19,7% n m 2013 v i 3.131 t đ ng và gi m 37.4% n m 2014 (1.960 t đ ng). Nguyên nhân tr c đây S Giao d ch Agribank làm đ u m i cho vay m t s d án l n c a các T p đoàn, T ng công ty nên d n cho vay trung dài h n chi m t tr ng l n trong t ng d n , m t s kho n n c a các T ng công ty nhà n c và m t s doanh nghi p t nhân đư t n đ ng lâu và r t khó thu h i do các đ n v này đư ng ng ho t đ ng ho c v n duy trì s n xu t kinh doanh nh ng không hi u qu . Vi c này ti m n r t nhi u nguy c r i ro, nh h ng đ n ch t l ng cho vay c a S Giao d ch Agribank nên 2 n m tr l i đây: n m 2013 và n m 2014 thay vì m r ng, S Giao d ch Agribank t p trung ch y u thu h i n các d án trung dài h n đ ng th i nâng cao ch t l ng th m đ nh nh chú tr ng v y u t pháp lý, th tr ng, môi tr ng h n là nhìn vào m t tài chính c a DN nên d n liên t c gi m so v i 2012. S Giao d ch Agribank đư t ch i m t s d án xây d ng khu nhà h n h p c a Công ty B ch ng, đây là d án tiêu bi u trong s nhi u d án xin vay v n d n đ n d n gi m. 42 Thang Long University Library B ngă2.6:ăC ăc uăchoăvayădoanhănghi pătheoălo iăti n ( N mă2012 Ch ătiêu N mă2013 N mă2014 Soăsánh Soăsánh 2013 - 2012 2014 - 2013 tăt ăl S tăt ăl (%) ti n (%) (13) (2,7) (1.871) (38,5) 77,5 (111) (38,9) (425) (15,5) 22,5 (20) (1,0) (1.448) (68,3) S ă ti n T ătr ngă (%) S ăti n T ătr ngă (%) S ăti n T ătr ngă (%) S ăti n D n DN 4.997 100 4.866 100 2.993 100 VN 2.857 57,2 2.746 56,4 2.321 Ngo i t quy đ i 2.140 42,8 2.120 43,6 672 n v : t đ ng) (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank) 43 (2) Quy mô cho vay doanh nghi p theo lo i ti n Qua b ng 2.6 trên ta th y c c u cho vay doanh nghi p theo lo i ti n c ng có nhi u bi n đ ng trong ba n m qua: cho vay doanh nghi p b ng đ ng vi t nam có xu h ng t ng nh c v s tuy t đ i và t tr ng, còn b ng đ ng ngo i t có xu h ng gi m d n (đ c bi t n m 2014). C th n m 2012 d n b ng Vi t Nam đ ng đ t 2.857 t đ ng. N m 2013 d n VN đ t 2.746 t đ ng, chi m 56,4% trong t ng d n doanh nghi p, có xu h ng gi m so v i n m 2012 là 3.8%. N m 2014 d n doanh nghi p b ng VN đ t 2.321 t đ ng, gi m 425 t đ ng (15.5%). Qua đó s li u trên ta nh n th y cho vay b ng VN là th m nh c a S Giao d ch Agribank. Cho vay ngo i t ba n m có xu h ng gi m d n, đ c bi t n m 2014 gi m m nh. C th n m 2013 đ t 2.120 t đ ng nh ng đ n n m 2014 gi m m nh c v tuy t đ i và t tr ng, đ t 672 t đ ng, gi m 1.448 t đ ng (63.8%) so v i n m 2013. Nguyên nhân c a s s t gi m m nh này là do S Giao d ch Agribank đư t m d ng g i v n t i các đ i tác th tr ng n c ngoài k t tháng 4 n m 2014, d n đ n đ i v i S giao d ch Agribank: H n m c giao d ch v i các đ i tác trên th tr ng LNH c p cho S giao d ch gi m (v s l ng đ i tác và h n m c) so v i tr c đây. Do đó gây khó kh n trong công tác cân đ i ngu n ngo i t trên th tr ng ph c v h th ng. Thêm vào n a là n n kinh t n c ta c ng g p nhi u khó kh n, th i đi m này cung c u và t giá bi n đ ng làm nh h ng không nh đ n vi c kinh doanh c a các DN và đ c bi t là các DN xu t nh p kh u, các doanh nghi p ít xin vay b ng đ ng ngo i t nên nó c ng tác đ ng đ n t tr ng d n cho vay ngoai t gi m m nh. Do v y s d n đ n vi c m t cân đ i gi a cho vay b ng VN và cho vay ngo i t khi ch t p trung cho vay DN trong n c còn cho vay DN xu t nh p kh u b h n ch . Cho vay ngo i t v n là th tr ng mang l i ngu n thu khá t t cho ngân hàng, vì th vi c gi m cho vay ngo i t gi m d n c ng s nh h ng đ n ch t l ng cho vay doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank. 44 Thang Long University Library (3) Quy mô cho vay doanh nghi p theo nhóm n B ngă2.7:ăC ăc uăchoăvayădoanhănghi pătheoănhómăn ( Ch ătiêu N mă2012 N mă2013 n v : t đ ng) N mă2014 S ti n % S ti n % S ti n % T ng d n 4.997 100 4.866 100 2.993 100 N đ tiêu chu n 4.647 93 4.583 94,2 2.837 94,8 N c n chú ý 80 1,6 64 1,3 63 2,2 N d 64 1,3 3 0,1 50 1,6 N nghi ng 48 1 63 1,3 0 0 N có kh n ng m t v n 158 3,1 153 3,1 43 1,4 i tiêu chu n (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) Qua b ng s li u trên ta th y n nhóm 1 (N đ tiêu chu n) chi m t tr ng l n nh t trên t ng d n cho vay DN. N nhóm 2 (N c n chú ý) - các kho n n đi u ch nh kì h n n l n đ u gi m 1,3% n m 2013 so v i n m 2012 là 1,6% nh ng l i t ng lên 2,2% n m 2014 do n n kinh t còn nhi u bi n đ ng, không n đ nh và các DN b nh h ng t i tr c ti p, vi c s n xu t kinh doanh đ u b c n tr d n đ n vi c không tr đ c n cho S Giao d ch Agribank nên t tr ng n nhóm 2 n m 2013 gi m là do b chuy n nhóm n . N m 2014 t tr ng nhóm này t ng lên nh ng không gây ra n x u. Tuy nhiên nó v n còn ti m n nhi u r i ro, gây nh h ng không nh đ n ch t l ng cho vay DN cho S giao d ch Agribank. C ng gi ng nguyên nhân nh n nhóm 2, n nhóm 3 (N d i tiêu chu n) gi m m nh n m 2013 so v i n m 2012 t 1,3% xu ng 0,1% và t ng lên 1,6% n m 2014 khi vi c kinh doanh ngày càng khó v i các DN, đ c bi t ngành xây d ng và v n t i - c ng n m trong DN mà S Giao d ch Agribank cho vay d n t i chuy n nhóm n và làm gi m ch t l ng cho vay doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank. Có th th y công tác th m đ nh, ki m tra, giám sát c a S Giao d ch Agribank còn h n ch nên th i gian t i S Giao d ch Agribank c n c i thi n tích c c h n trong công tác này nh m thu h i n đ gi m thi u đ c t tr ng này. i v i n nhóm nhóm 4 (N nghi ng ) t ng lên 1,3% so v i n m 2012 là 1%, nhi u DN làm n thua l lâm vào tình tr ng không tr đ c n và g c đúng h n cho S Giao d ch Agribank, nó làm t ng nguy c m t v n c a S Giao d ch Agribank. Nh ng đ n n m 2014 S Giao d ch Agribank xác đ nh đây là m t n m khó kh n nh ng v i s 45 n l c th c hi n các chính sách nâng cao ch t l ng cho vay nh nhi u l n đi u ch nh gi m lưi su t cho vay, xem xét c c u l i th i h n tr n , cho vay b sung, h tr lưi su t th p cho các DN xu t nh p kh u, các DN thu c l nh v c nông nghi p, nông thôn, DN v a và nh đ tháo g khó kh n cho doanh nghi p, ph c h i s n xu t kinh doanh nh m h n ch th p nh t nguy c m t v n. (Ngu n: “S Giao d ch Agribank s k t ho t đ ng cho vay 9 tháng, tri n khai nhi m v nh ng tháng cu i n m”, ngày truy c p 28/6/2014, agribank.com.vn) i v i n nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) chi m t tr ng cao trong 2 n m 2012 và 2013 (chi m 3,1% t ng d n DN). Có nhi u DN S Giao d ch Agribank cho vay làm n thua l d n đ n tình tr ng phá s n, m t kh n ng tr n trong đó có th tr ng b t đ ng s n đóng b ng và ch a có d u hi u ph c h i. Chính đi u này làm nh h ng r t l n đ n ch t l ng cho vay c ng nh uy tín c a S giao d ch Agribank. Và v i n m 2014 đ y c g ng không ng ng ngh c a cán b trong S Giao d ch Agribank cùng nh ng h ng đi đúng đ n, ti n b đư giúp gi m thi u đ c s n có nguy c m t v n xu ng còn 1,4%. 2.2.3. Th c tr ng ch t l ng cho vay doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. 2.2.3.1. Ch tiêu đ nh tính n 31/12/2014, t ng ngu n huy đ ng v n đ t 15.353 t đ ng, t ng 2,54% so v i cu i n m 2013, trong đó, ti n g i các t ch c t ng tr ng t t, chi m t tr ng 78,0% v n huy đ ng. V i v n huy đ ng t ng tr ng n đ nh, đáp ng đ , k p th i, phù h p v i nhu c u ho t đ ng kinh doanh. C c u v n đ c chuy n d ch theo h ng tích c c, t ng d n t tr ng v n n đ nh. Qua đó có th th y uy tín c a S Giao d ch Agribank ngày càng đ c m r ng và nâng cao. Nhìn chung ch t l ng cho vay doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank có t ng tr ng. Vi c h tr gói lưi su t th p cho khách hàng DN thu c l nh v c xu t nh p kh u cho đư t o đi u ki n t t h n cho ho t đ ng kinh doanh các DN tháo d đ c khó kh n và ph c h i s n xu t kinh doanh giúp các DN t n t i và phát tri n h n. Các kho n n quá h n m i, n x u còn nhi u nh ng gi m d n. Tuy nhiên m c dù trong n m 2014 có c g ng chú tr ng và nâng cao h n vào công tác th m đ nh d án: y u t pháp lý, th tr ng đ u vào, đ u ra, môi tr ng… , th c hi n t t quy trình cho vay h n nh ng S Giao d ch Agribank v n c n ph i linh lo t h n đ đ m b o nguyên t c an toàn cho vay. Vi c nâng cao ch t l ng n i dung th m đ nh nói trên cùng vi c tri n khai t t các chính sách khuy n khích, gói h tr không nh ng giúp cho DN t n t i mà còn t ng 46 Thang Long University Library ch t l ng cho vay DN c a S Giao d ch Agribank. Ch t l ng tín d ng S Giao d ch Agribank t ng lên góp ph n nâng cao ch t l ng tín d ng cho Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam, giúp cho ti m l c c a cái tên Agribank ngày m t v ng m nh, gi v ng d n đ u v l nh v c nông nghi p nông thôn, ngày m t nâng cao n ng l c c nh tranh giúp phát tri n kinh t , xư h i. 2.2.3.2. Ch tiêu đ nh l ng (1) Ch tiêu d n B ngă2.8:ăCh ătiêuăd ăn ăchoăvayădoanhănghi păc aăS ăGiaoăd chăAgribank ( Ch ătiêu n v : t đ ng) N mă2012 N mă2013 N mă2014 D n cho vay DN 4.997 4.864 2.993 T ng d n cho vay 5.175 5.040 3.116 Ch tiêu d n 96.2% 96.5% 96% (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) Qua b ng 2.8 trên ta th y d n cho vay doanh nghi p có xu h ng gi m d n, n m 2012 đ t 4.997 t đ ng, n m 2013 gi m xu ng còn 4.864 t đ ng, đ c bi t khi đ n n m 2014 gi m xu ng còn 2.993 t đ ng so v i n m 2013, nguyên nhân do suy thoái kinh t trong và ngoài n c v n ti p t c di n ra, nh h ng đ n n n kinh t . Trong s khách hàng cho vay doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank có 3 ngành b nh h ng nhiêm tr ng n ng n là ngành v n t i, xây d ng và th tr ng b t đ ng s n. Ngành xây d ng và v n t i v n ch a có d u hi u ph c h i, th tr ng b t đ ng s n đóng b ng c ng nh h ng r t l n đ n n n kinh t nói chung và ho t đ ng tín d ng nói riêng khi ti m n r i ro cao, x y ra kh n ng các DN thu c 3 ngành trên khó có th tr đ c n đúng h n ho c m t kh n ng tr n , làm gi m ch t l ng cho vay. T l cho vay doanh nghi p qua các n m đ u l n (trên 96%), nó th hi n kh n ng cho vay phát tri n d án đ u t c a S Giao d ch Agribank đ i v i n n kinh t là t ng đ i l n tuy nhiên ngân hàng đang g p m t s khó kh n: n ng l c đi u hành, báo cáo tài chính không minh b ch, Tài s n đ m b o (TS B) d n đ n d n gi m. Nhìn chung ch t l ng cho vay ch a th t s t t. Vì v y, n m 2013 S Giao d ch Agribank ch tr ng ph i h p và h tr các doanh nghi p v t qua th i k khó kh n, duy trì s n xu t kinh doanh ch đ i n n kinh t ph c h i nh đi u ch nh lưi su t ti n vay, c c u l i n g c, n lưi cho khách hàng nh m nâng cao ch t l ng cho vay. 47 (2) H s thu n cho vay doanh nghi p B ngă2.9:ăH ăs ăthuăn ( n v : T đ ng) Chênhăl chăt ătr ngă(%) N mă 2012 N mă 2013 N mă 2014 Doanh s cho vay 2.675 3.379 8.025 26,3 137,5 Doanh s thu n 4.850 3.490 9.464 (28) 171,2 D n 4.997 4.864 2.993 (2,6) (38,5) 1,8 1,03 1,18 (42,8) 14,6 Ch ătiêu H s d n 2013/2012 2014/2013 (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank) N m 2013 có doanh s cho vay DN là 3.379 t đ ng, t ng so v i n m 2012 v i t c đ t ng 26,3%. Sang n m 2014 doanh s cho vay doanh nghi p t ng 8.025 t đ ng so v i n m 2014, v i t c đ t ng là 137,5%. N x u con nhi u nên S Giao d ch Agribank h n ch cho vay DN m i, qua đó th y đ c v n đang phát tri n ho t đ ng cho v i các khách hàng truy n th ng và m r ng cho vay v i s ít DN m i. Tình hình cho vay càng ngày càng t t. V doanh s thu n thì n m 2013 có doanh s thu n doanh nghi p là 4.850 t đ ng, gi m 28% so v i n m 2012 sang n m 2014 thì doanh s thu n doanh nghi p t ng lên rõ nét (t ng lên t i 9.464 t đ ng). i u này là h p lý v i k ho ch t p trung thu h i n n m 2014 c a S Giao d ch Agribank. i v i h s thu n , đây là ch tiêu đ c tính d trên t l gi a doanh s thu n và doanh s cho vay. Ch s này cho bi t v i 1 đ ng cho vay thì ngân hàng thu l i đ c bao nhiêu đ ng. H s này càng cao ch ng t vi c qu n lý kho n vay c a ngân hàng là càng hi u qu . Qua b ng s li u 2.9 trên ta th y đ c tình hình thu n n m 2014 c a S Giao d ch Agribank t t h n (t ng 14,6%) so v i n m tr c. Ch ng t S Giao d ch Agribank qu n lý các kho n vay t t h n, ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p ngày càng đ c c i thi n. M c dù h s thu n n m 2014 c a ngân hàng là t ng đ i t t, nh ng ngân hàng v n c n ph i nâng cao h n n a đ có th gi m thi u r i ro đ i v i kho n cho vay. nâng cao đ c h s thu n thì ngân hàng c n ph i quán tri t hóa các 48 Thang Long University Library nguyên t c cho vay, ki m soát ch t ch t khâu th m đ nh cho đ n quá trình khách hàng s d ng v n c a ngân hàng nh m phát hi n và x lý k p th i các r i ro có th x y ra. (3) N quá h n cho vay doanh nghi p B ngă2.10:ăT ăl ăn ăquáăh n n v : T đ ng Ch tiêu N m 2012 N m 2013 N m 2014 350 283 156 4.997 4.866 2.993 7,0 5,8 5,2 N quá h n c a cho vay DN T ng d n cho vay DN T l n quá h n (%) (Cá nhân t tính thông qua b ng 2.7) N quá h n là ch tiêu quan tr ng nh t đ đánh giá ch t l ng DN. T l n quá h n và qua các n m có xu h ng gi m d n: c th t l n quá h n n m 2012 m c cao, n m 2013 gi m xu ng còn 5,8% và đ c bi t n m 2014 là 5,2%. Tuy t l n quá h n có gi m d n theo th i gian nh ng v n m c cao không đ m b o an toàn cho S Giao d ch Agribank. Tuy nhiên có đ c b c ti n nh v y ph i k đ n vi c S Giao d ch Agribank t p trung tri n khai các chính sách các bi n pháp thu h i n n m 2014: th ng xuyên c p nh t thông tin, đ nh k giao bán, đánh giá k t qu th c hi n bên c nh vi c bán n cho VAMC, n đư XLRR đ c th c hi n t t. Ngoài ra S Giao d ch Agribank c ng t p trung tích c c c c u l i các kho n n , nh m b o đ m k ho ch tài chính n m giúp S Giao d ch Agribank gi m thi u đ c t l n quá h n. (4) N x u cho vay doanh nghi p B ngă2.11:ăT ăl ăn ăx u ( Ch ătiêu n v : T đ ng) N mă2012 N mă2013 N mă2014 N x u c a cho vay DN 270 219 93 T ng d n cho vay DN 4.997 4.866 2.993 5,4 4,5 3,0 T l n x u (%) (Cá nhân t tính thông qua b ng 2.7) 49 C ng gi ng nh n quá h n, n x u c a S Giao d ch Agribank tuy có gi m d n qua các n m nh ng v n m c cao (trên 3%). C th n m 2012 t l n x u cao nh t trong 3 n m là 5,4% (270 t đ ng) m t ph n là do n m 2012 tình hình n n kinh t bi n đ ng, l m phát t ng cao, s c mua gi m sút nh h ng tr c ti p đ n ho t đ ng c a doanh nghi p nên n x u cao. n n m 2013 t l n x u đ c gi m song v n m c >3,0%. Ngoài vi c kinh t đ y bi n đ ng gây suy thoái và h u nh n x u đ u nhóm này: ngành v n t i, b t đ ng s n và s đóng b ng c a th tr ng b t đ ng s n và th tr ng ch ng khoán trong nh ng n m tr c thì nguyên nhân d n đ n n x u cao là do quá trình th m đ nh không t t, gây ra s h khi S Giao d ch Agribank quy t đ nh cho vay đ i v i nh ng DN không s d ng đúng m c đích v n xin vay, kh n ng đi u hành DN kém d n đ n thua l và m t kh n ng tr n . Qua đó ta c ng th y đ c vi c giám sát, ki m tra d án c a S Giao d ch Agribank còn y u kém. Nh n th y đi u đó nên S Giao d ch Agribank đư nhanh chóng áp d ng các bi n pháp, chính sách đ thu h i n c ng nh bán n cho VAMC và ch t ch h n trong th m đ nh d án nên n m 2014 t l n x u gi m xu ng còn 3%. Trong n m 2014 v a qua, S Giao d ch Agribank đư đ y m nh ho t đ ng bán n x u cho VAMC theo ch đ o c a NHNN: Trong n m đư bán n 7 khách hàng n x u cho VAMC. Tuy t l này còn cao nh ng ph n nào hi u đ c s c g ng, n l c c a toàn b cán b , nhân viên c a S Giao d ch Agribank, tích c c gi m thi u n x u. Nh v y nhìn chung ch t l ng cho vay DN trong n m 2014 đư t t h n. (5) Vòng quay v n B ngă2.12:ăăB ngăch ătiêuăquayăvòngăc aăv n ( Ch ătiêu n v : T đ ng) N m 2012 N mă2013 N mă2014 Doanh s thu n 4.850 3.940 9.464 D n 4.997 4.864 2.993 Vòng quay v n 0,97 0,72 3,16 (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) Ch tiêu vòng quay c a v n ph n ánh s quay vòng v n nhanh hay ch m c a cho vay doanh nghi p. Thông th ng vòng quay càng l n th hi n vi c thu h i n càng t t và ng c l i. Qua b ng s li u 2.12 ta th y tình hình thu n doanh nghi p t ng đ u qua các n m. Vi c thu h i v n c a n m 2012 là 0,97, nh ng n m 2013 hi u qu thu h i v n gi m xu ng còn 0,72 đ n n m 2014 hi u qu thu n có có chuy n bi n rõ r t đ t 50 Thang Long University Library 3,16. i u đó cho th y S giao d ch Agribank đư có bi n pháp quay vòng v n tín d ng t t, n l c t ng c ng công tác thu h i n , t ng hi u qu s d ng v n. Doanh s thu n n m 2014 đ t 9.464 t đ ng t ng g p đôi so v i n m 2012 đ t 4.850 t đ ng. Bên c nh vi c t ng doanh s thu n , S Giao d ch Agribank m r ng quy mô cho vay (đ c bi t v i nh ng khách hàng truy n th ng), c th là n m 2014 doanh s cho vay là 8.025 t đ ng t ng 137,5% so v i n m 2013 là 3.379 t đ ng. Cùng v i đó các ch tiêu nh h s thu n t ng 14,6% hay t l n quá h n, n x u đ u gi m cho th y vi c s d ng v n có hi u qu c a S Giao d ch Agribank t ng lên. Vòng quay v n tín d ng t ng lên t c là kh n ng quay vòng v n c a S Giao d ch Agribank t t h n. Ch t l ng cho vay t ng lên (6) T l trích l p d phòng r i ro cho vay doanh nghi p B ngă2.13:ăăT ăl ătríchăl păd ăphòngăr iăro ( Ch ătiêu n v : T đ ng) N mă2012 N mă2013 N mă2014 DPRR cho vay 715 750 280 D n 4.997 4.864 2.993 T l trích l p DPRR(%) 14,31 15,42 9,36 (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) T l trích l p d phòng r i ro cho vay DN cho bi t d phòng r i ro trong cho vay doanh nghi p đ c trích so v i d n cho vay doanh nghi p. T l này càng cao ch ng t ch t l ng cho vay DN ch a t t, v n ph i trích l p nhi u. T l trích l p d phòng r i ro n m 2012 là 14,31% nh ng đ n n m 2013 t ng lên 15,42% do S Giao d ch Agribank nói riêng và ngành ngân hàng nói chung tr i qua m t n m khó kh n v i t l n quá h n, n x u gia t ng. N m 2014 t l trích l p DPRR gi m xu ng 9,36% b i t l n quá h n, n x u n m 2014 gi m h n so v i các n m 2012 và 2013. V i t l trích l p d phòng r i ro c a S Giao d ch Agribank gi m cho th y ch t l ng cho vay đ c c i thi n h n b i vi c t p trung thu h i n n m 2014 giúp doanh s thu n gi m kéo theo vi c trích l p d phòng gi m xu ng, ch t l ng cho vay DN đư t t h n. Ch t l ng cho vay DN ngày m t kh i s c là minh ch ng cho vi c S Giao d ch Agribank th c hi n t t m c tiêu thu h i n c a mình. 51 (7) N đã x lý r i ro B ngă2.14:ăăT ăl ăn choăvayădoanhănghi păđƣăx ălỦăr iăro n v : T đ ng) ( Ch ătiêu N mă2012 N mă2013 N mă2014 338 340 1.080 D n cho vay DN 4.997 4.864 T l n đư XLRR (%) 6,76 6,99 N đư x lý r i ro (XLRR) 2.993 36,08 (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) T lê này cho bi t s n mà có r i ro đ c ngân hàng x lý v i d n cho vay DN. T l n đư XLRR n m 2012 là 6,76%, t l này đư t ng lên nh ng không đáng k là 6,99% n m 2013 và đ n n m 2014 t ng lên m t cách đáng k 36,1%. Theo đó t l này càng th p thì ch t l ng cho vay DN càng t t. Tuy nhiên nhìn vào b ng 2.14 ta th y d n cho vay gi m đi m t n a còn 2.993 t đ ng do S Giao d ch Agribank t p trung thu h i n n m 2014 nên s d n gi m so v i n m 2013 là 4.864 t đ ng trong khi n đư x lý r i ro t ng lên g p ba l n khi đ t 1.080 t đ ng so v i n m 2013 là 340 t đ ng và n m 2012 là 338 t đ ng. D a vào đó, ta th y S Giao d ch Agribank h t s c chú tr ng đ n vi c nâng cao ch t l ng cho vay DN, t p trung gi i quy t s d n cho vay DN ph i x lý và đư x lý đ c khá t t. Ch t l ng cho vay này n m 2014 cao h n nh ng n m tr c r t nhi u. (8) Ch tiêu thu nh p B ngă2.15:ăThuănh păt ăho tăđ ngăchoăvayădoanhăănghi p ( Ch ătiêu n v : T đ ng) N mă2012 N mă2013 N mă2014 1.134 1.233 1.130 Thu t ho t đ ng cho vay DN 796 802 895 T tr ng (%) 70 65 79,2 T ng d thu t ho t đ ng cho vay (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) Không th nói ch t l ng cho vay DN c a m t ngân hàng là t t n u nó không mang l i thu nh p cho ngân hàng đó. Kho n cho vay có ch t l ng ch c ch n s mang l i thu nh p cao cho ngân hàng, ng c l i, ngu n thu nh p c a ngân hàng s b suy gi m khi ch t l ng cho vay c a kho n vay là không t t. 52 Thang Long University Library Qua b ng 2.15 ta th y t tr ng thu nh p cho vay DN chi m t l l n trong thu nh p t ho t đ ng cho vay c a S Giao d ch Agribank. T l này bi n đ ng qua các n m. T tr ng đóng góp vào thu nh p c a S Giao d ch Agribank b i ho t đ ng cho vay DN t ng n m là: n m 2012 là 70%, n m 2013 là 65%, n m 2014 là 79,2%. Qua đây, ta th y đ c t m quan tr ng c a ho t đ ng cho vay DN, nó góp ph n l n vào thu nh p t ho t đ ng cho vay c a S Giao d ch Agribank. Trong n m 2014 thu t ho t đ ng cho vay gi m xu ng 1.130 t đ ng so v i 1.233 t đ ng n m 2013 nh ng thu t ho t đ ng cho vay DN cao h n n m 2013 (802 t đ ng) đ t 895 t đ ng. Ch t l ng tín d ng t t h n là nh s đ y m nh bám sát, ch đ o trong vi c nâng cao ch t l ng cho vay c a S Giao d ch Agribank n m 2014 nh thu h i n , gi m thi u n x u, t ng doanh s cho vay. ây là khách hàng quan tr ng nên S Giao d ch Agribank c n ph i duy trì, m r ng h p tác nh m t ng doanh thu, phân tán r i ro đ ch t l ng cho vay DN ngày m t t t h n. (9) H s kh n ng bù đ p r i ro B ngă2.16:ăH ăs ăkh ăn ngăbùăđ păr iăro ( Ch ătiêu n v : t đ ng) N mă2012 N mă2013 N mă2014 715 750 280 N đư XLRR 338 340 1.080 H s kh n ng bù đ p 2,1 2,2 0,25 DPRR cho vay DN đ c trích (Ngu n: Báo cáo ho t đ ng kinh doanh hàng n m c a S Giao d ch Agribank ) H s kh n ng bù đ p cho kho n vay doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank đ c x lý r i ro trong 2 n m 2012 và 2013 l n l t là 2,1 và 2,2 – đ u l n h n 1. H s này ch ng t r ng trong 2 n m này S Giao d ch Agribank có kh n ng t t bù đ p r i ro cho vay doanh nghi p nh ng qua b ng 2.16 ta c ng có th th y DPRR cho vay doanh nghi p đ c trích l n ch ng t n quá h n r t nhi u c a các DN không tr đ c n đúng h n do n n kinh t khó kh n, giá c thay đ i, kh ng ho ng tài chính, đi u này làm cho S Giao d ch Agribank luôn luôn th y e ng i tr Ng c nh ng r i ro không th l ng tr c. c l i, n m 2014 tuy h s kh n ng bù đ p r i ro nh h n 1 song n đư x lý r i ro đ t 1.080 t đ ng l n h n n m 2012 v i 338 t đ ng và n m 2013 là 340 t đ ng. C ng v i vi c s d ng các kho n DPRR c a n m tr vay DN n m 2014 s ít h n 2 n m tr đ c nên có th hi u đ c. Nhìn chung ch t l c đ m b o h n. 53 c s DPRR cho ng cho vay doanh nghi p 2.3.ă ánhă giáă ch tă l ngă choă vayă doanhă nghi pă t iă Ngơnă hƠngă Nôngă nghi pă vƠă Phátătri nănôngăthôn ậ S ăGiaoăd ch. 2.3.1. Nh ng k t qu đ t đ c Qua nh ng phân tích h t qu th c tr ng ch t l ng cho vay doanh nghi p t i S Giao d ch Agribank trong giai đo n 2012-2014, ta th y đ doanh nghi p trong n n kinh t th tr c t m quan tr ng c a ng c ng nh đ i v i ho t đ ng kinh doanh nói chung c a S Giao d ch Agribank. Trong th i kì khó kh n, n quá h n, n x u t n đ ng nhi u, trong n m qua S Giao d ch Agribank đư áp d ng nh ng chính sách m i nh m gi m thi u n quá h n, n x u c ng nh t ng l i nhu n đ nâng cao ch t l ng cho vay DN. - S giao d ch đư áp d ng và tri n khai th c hi n t t các chính sách khuy n khích t ng tr ng tín d ng c a Tr s chính nh gi i thi u các gói h tr lưi su t u đưi đ i v i các khách hàng xu t nh p kh u, doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c nông nghi p nông thôn, doanh nghi p v a và nh ... t o đi u ki n cho các DN ph c h i kinh doanh đ t n t i và phát tri n - T p trung vào vi c thu h i n các d án trung và dài h n, gi m thi u đ cs n x u còn 3%, n quá h n gi m t 7,2% n m 2012 xu ng 5,2% n m 2014. - Ch t l ng n i dung th m đ nh các d án cho vay doanh nghi p đư đ cao. N u nh tr c nâng c đây, công tác th m đ nh d án h u nh ch ch y u tâp trung xem xét khía c nh tài chính thì đ n nay n i dung th m đ nh đư th c hi n th m đ nh toàn di n các n i dung c n th m đ nh liên quan đ n khách hàng và d án nh : xem xét y u t pháp lý c a khách hàng và d án, các y u t đ u vào, th tr mang tính r i ro c a th tr tr ng, phân tích v ph ng đ u ra, phân tích ng di n k thu t, t ch c và môi ng giúp vi c giám sát, ki m tra d án ch t ch h n, gi m thi u đ ro, nâng cao ch t l + c kh n ng r i ng cho vay DN: ư xây d ng các m c tiêu, đ nh h ng và ki m soát cho vay DN theo t ng thành ph n kinh t , kì h n, nhóm n , theo lo i ti n, t l n quá h n/t ng d n , doanh s kinh doanh ngo i t … + Th c hi n phân tích đánh giá tình hình s n xu t kinh doanh, x p lo i DN. + Phân tích, đánh giá theo ngành hàng đ k p đ a ra các chính sách tín d ng phù h p, nh ng ngành nào có tri n v ng, có kh n ng c nh tranh c n m r ng c p v n, t ng c ng ti p th , qu ng bá đ thu hút khách hàng, đ i v i nh ng ngành hàng không 54 Thang Long University Library có ti m n ng c n thu h p và rút d n n nh h tr DN xu t nh p kh u gói lưi su t th p, t p trung ch l c v n là l nh v c nông thôn đ toàn Agribank kh ng đ nh v ch l c trên l nh v c này. + T ng c ng công tác ch đ o, ki m tra, h vay, qu n lý, giám sát v n vay và thu n . ng d n trong vi c th m đ nh, cho x lý n x u và gi m áp l c v tài chính S Giao d ch Agribank đư đ y m nh ho t đ ng bán n x u cho VAMC theo ch đ o c a NHNN: Trong n m đư bán n 7 khách hàng n x u cho VAMC. - G n t ng tr ng tín d ng v i phát tri n các s n ph m d ch v ngân hàng nh b o lưnh, thanh toán trong n c và qu c t , th , mua bán ngo i t … - L i nhu n t ho t đ ng cho vay doanh nghi p t ng lên và chi m t tr ng cao 79,2% trên t ng thu nh p t ho t đ ng cho vay n m 2014. 2.3.2. Nh ng m t h n ch - S Giao d ch Agribank đư t ch i cho vay m t s d án kinh doanh c a m t s doanh nghi p ví d nh : D án xây d ng khu nhà h n h p c a Công ty B ch ng TMC, t i th i đi m d án xin vay (n m 2012), đây ch là d án tiêu bi u trong r t nhi u d án mà các doanh nghi p xin vay v n b i vì ngân hàng đang g p m t s khó kh n v góc đ doanh nghi p: V n ng l c c a lưnh đ o đi u hành doanh nghi p, Báo cáo tài chính thi u minh b ch, Tài s n b o đ m (TSB )…d n đ n doanh s cho vay, d n cho vay DN ch a t ng. - Chính sách cho vay DN v n còn b h n ch . i t ng khách hàng tuy có t ng lên nh ng ch a phong phú, s l ng khách hàng DN đ n v i S Giao d ch Agribank v n còn ch a đa d ng mà v n ch y u là các doanh nghi p 100% v n nhà n c và doanh nghi p có v n, c ph n c a nhà n c. - Ch t l ng th m đ nh khách hàng, th m đ nh d án đ u t tuy đ d ch Agribank chú tr ng và nâng cao nh ng v n còn nhi u h n ch . c S Giao - T l cho vay doanh nghi p l n (96%), t tr ng cho vay trung dài h n cao (trên 66%) so v i m c bình quân chung toàn h th ng ti m n nhi u kh n ng r i ro n u không có bi n pháp giám sát qu n lý th t t t. n nay m t s kho n n c a các T ng công ty nhà n c và m t s doanh nghi p t nhân đư t n đ ng lâu và r t khó thu h i do các đ n v này đư ng ng ho t đ ng ho c v n duy trì s n xu t kinh doanh nh ng không hi u qu . - N quá h n, n x u có gi m nh ng v n còn 55 m c cao. 2.3.3. Nguyên nhân c a nh ng t n t i trong ho t đ ng cho vay doanh nghi p 2.3.3.1. Nguyên nhân bên trong - Th c hi n quy trình nghi p v ch a nghiêm, còn nhi u s h . Vi c ch p hành quy trình nghi p v m t s khâu còn thi u nghiêm túc, ch a th c hi n t t vi c phân tích phân lo i và x lý n đ c bi t là món vay trung và dài h n. M t s cán b tín d ng ch a quan tâm đ n h ng d n quy trình nghi p v , vi c ch đ o cán b , t công tác. Vi c đ ng ký tài s n đ m b o, th ch p, xu t nh p tài s n th ch p, tài s n c m c ch a th c hi n đúng quy trình, nên hi n nay còn có nhi u chênh l ch l n v h ch toán và theo dõi giá tr tài s n th ch p, c m c . - T i S Giao d ch Agribank, có nhi u d án cho vay đ i v i ngành kinh doanh v n t i bi n và m t s d án xây d ng b t đ ng s n, đây là 2 ngành suy thoái kéo dài và nghiêm tr ng nh t, chính vì v y nó c ng nh h ng đ n ch t l ng cho vay đ i v i các d án này, h u h t các d án trên đư đ c c c u l i và thu c nhóm n x u. - M t y u t quan tr ng khác n m chính trong s y u kém c a các nguyên t c ki m tra, giám sát ho t đ ng c a S Giao d ch Agribank. Ngoài ra, các tiêu th c phân lo i các kho n vay c a NHNN đ a ra c ng ch a h p lý, h u h t v n d a trên th i gian phát sinh quá h n mà ch a có phân lo i trên c s các kho n v n vay. Nhi u h s cho vay, th ch p, c m c tài s n ch a đ các ch ng t pháp lý. V m t ch quan, cán b tín d ng còn n nang mang tính ch t thân quen, còn quá tin t ng vào tài s n th ch p nên coi nh vi c ki m tra, ki m soát khi làm h s cho vay. - Ch a c p nh t đ c thông tin c a khách hàng m t cách đ y đ và chính xác, d n đ n tình tr ng thi u thông tin v khách hàng, đ c bi t là nh ng khách hàng m i gây khó kh n cho ngân hàng trong vi c quy t đ nh c p v n bao nhiêu là an toàn. Trong đi u ki n không n m b t đ c đ y đ thông tin chính xác v khách hàng thì r i ro x y ra là đi u khó tránh kh i. Do m t s cán b tín d ng không ch đ ng đi thu th p và c p nh t thông tin khách hàng, nhi u lúc ch quan không ki m tra l i nh ng thông tin có s n v các doanh nghi p, vì v y d n đ n tình tr ng n không thu h i đ c còn nhi u. Không có ch đ đưi ng khác bi t cho cán b tín d ng v i công vi c ph c t p, khó kh n, và ch u nhi u trách nhi m, c ch l ng v n đang cào b ng gi a các phòng, nghi p v khách nhau, do đó không t o đ c đ ng l c làm vi c cho cán b tín d ng. 2.3.3.2. Nguyên nhân bên ngoài - Ch đ u t : N ng l c kinh doanh c a các ch đ u t là y u t r t quan tr ng nh h ng t i công tác th m đ nh tài chính d án. Nhi u d án khi th m đ nh có hi u qu nh ng do n ng l c và trình đ qu n lý c a các ch đ u t còn y u kém nên khi d án đi vào ho t đ ng thì g p r t nhi u khó kh n. M t y u t n a c ng nh 56 Thang Long University Library h ng không nh đ n ch t l ng thông tin trong công tác th m đ nh là trình đ l p báo cáo c a các ch đ u t . Nhi u doanh nghi p m i thành l p, trình đ qu n lý y u kém, ki n th c v tài chính không đ y đ nên các báo cáo l p th ng không đ c rõ ràng, không đ c chính xác, gây khó kh n cho các cán b th m đ nh trong vi c tìm ki m thông tin đ phân tích và đi u này nh h ng r t l n đ n công tác tác th m đ nh tài chính d án c a các cán b tín d ng. - M t khác l i có nh ng khách hàng uy tín trong quá trình ho t đ ng do c ch th tr ng đư thay đ i làm cho m t s khách hàng g p khó kh n trong vi c tr n cho S Giao d ch Agribank ho c c ng có khách hàng, do muôn chi m d ng v n c a S Giao d ch Agribank đ ph c v cho m c đích khác nên dù v n đ ti n tr n nh ng h v n xin gia h n n , do v y đư dây ra n quá h n c a S Giao d ch Agribank, nh h ng đ n ch t l ng cho vay c a S Giao d ch Agribank. - M t đi m n i b t n a là m i doanh nghi p đ u có nh ng cách th c làm n riêng và h không mu n ti t l thông tin v ph ng th c làm n mang tính c nh tranh c a mình ra bên ngoài. Khi đó, các ch đ u t s không cung c p thông tin đ y đ cho ngân hàng, gây c n tr đ n quá trình phân tích thông tin trong công tác th m đ nh tài chính c a cán b th m đ nh. Ngoài ra, hi n nay, tính trung th c các báo cáo tài chính c a các doanh nghi p Vi t Nam không đ c đ m b o. Trên th c t , có m t s doanh nghi p làm n thua l nh ng khi l p báo cáo tài chính h v n l p ra các báo cáo ph n ánh tình hình tài chính lành m nh nh m vay v n c a ngân hàng m t cách d dàng. i u này th c s là v n đ ph c t p và nh h ng r t l n đ n tính chính xác c a các thông tin trong công tác th m đ nh tài chính. - Môi tr ng pháp lý ch a thu n l i: h th ng pháp lu t n c ta tuy có nhi u chuy n bi n tích c c, nh ng so v i yêu c u c a m t nhà n c trong n n kinh t th tr ng thì v n còn nhi u b t c p, ch a đ ng b đôi khi còn ch ng chéo, mâu thu n nhau, gây khó kh n trong quá trình vay v n, phát mưi tài s n. - S kh ng ho ng c a n n kinh t trong nh ng n m g n đây là nguyên nhân quan tr ng và ch y u d n đ n vi c gi m sút k t qu c a công tác th m đ nh d án, có nh ng bi n đ ng s t gi m c a m t s ngành, l nh v c kinh t tr m tr ng nh v n tài bi n, b t đ ng s n. i u này đư nh h ng tr c ti p đ n n n kinh t n c ta, tình hình suy thoái đang di n ra và ch a có kh n ng ph c h i. T i Vi t Nam, sau th i k t ng tr ng tín d ng nóng n m 2007 (51,39%), t ng tr ng tín d ng đư gi m d n 2008 (30%), 2009 (37,73%), n m 2010 (27,65%) và n m 2011 (10,9%), n m 2012 (7,0%) và n m 2013 là (12,5%). Qua đó có th th y nh h ng c a suy thoái kinh t đ n t ng tr ng tín d ng và quan tr ng h n n a là đ n ch t l ng tín d ng c ng nh k t qu c a công tác th m đ nh. 57 K TăLU NăCH NGă2 Trong ch ng 2 chúng ta đư phân tích, đánh giá v ch t l ng cho vay doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch, dù ch t l ng c a hình th c cho vay này t i S Giao d ch Agribank t ng đ i t t nh ng v n còn không ít h n ch . Vì v y, trong ch ng ti p theo, em xin đ a ra m t s gi i pháp đ kh c ph c nh ng h n ch đó và nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p, giúp cho ho t đ ng cho vay này t i S Giao d ch Agribank tr nên có hi u qu h n. 58 Thang Long University Library CH NGă3 GI IăPHÁPăNỂNGăCAOăCH TăL NGăCHOăVAYăDOANHăNGHI PăT Iă NGỂNăHÀNGăNỌNGăNGHI PăVÀăPHÁTăTRI NăNỌNGăTHỌNăVI TăNAM S ăGIAOăD CH 3.1.ă nhăh ngăho tăđ ngăkinhădoanhăn mă2015 3.1.1. nh h ng ho t đ ng kinh doanh chung c a ngành ngân hàng T cu i n m 2011, trong b i c nh kinh t th gi i bi n đ ng ph c t p cùng v i nh ng khó kh n n i t i c a n n kinh t , di n bi n kinh t v mô n c ta ph i đ i m t v i nhi u r i ro nh l m phát t ng cao, đà t ng tr ng kinh t ch m l i, cán cân thanh toán t ng th thâm h t, m t b ng lưi su t cho vay m c cao, t giá và th tr ng ngo i h i bi n đ ng, ti m n nguy c m t n đ nh v mô. Trên c s bám sát ch tr ng c a ng, Qu c h i, ch đ o c a Chính ph và di n bi n kinh t v mô, trong th i gian qua Ngân hàng Nhà n c đư kiên trì m c tiêu ki m ch l m phát, n đ nh kinh t v mô, đ m b o an toàn h th ng các t ch c tín d ng, đ ng th i th c hi n các gi i pháp tháo g khó kh n cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh đ h tr t ng tr ng kinh t m c h p lý. V i vi c th c thi quy t li t chính sách ti n t k t h p v i các gi i pháp chính sách v mô khác, v c b n đi u hành chính sách ti n t đư đ t đ c các m c tiêu đ ra, kinh t v mô d n đi vào n đ nh. Ho t đ ng ngân hàng và th tr ng ti n t n đ nh, n u nh vào n a cu i n m 2011, thanh kho n toàn h th ng th p, nguy c đ v h th ng là hi n h u thì đ n nay thanh kho n h th ng t ch c tín d ng đư c i thi n, nguy c đ v h th ng đ đ y lùi, các t ch c tín d ng ho t đ ng an toàn và n đ nh. Ngân hàng Nhà n t ng b tr c c đư c n i l ng quy đ nh tr n lưi su t huy đ ng nh ng m t b ng lưi su t th ng v n n đ nh, không có s xáo tr n và c nh tranh không lành m nh gi a các t ch c tín d ng nh nh ng n m tr c đây. L m phát đư đ c ki m ch t m c cao 18,13% cu i n m 2011 xu ng 6,81% n m 2012, ti p t c gi m m c kho ng 6,04% n m 2013, n m 2014 là 4,09%. N u nh tr c đây, t giá và th tr ch u s c ép t ng, nh h n ng xuyên bi n đ ng và ng không t t đ n tâm lý c a các nhà đ u t trong và ngoài c thì đ n nay t giá và th tr ng ngo i h i v c b n n đ nh, tình tr ng đôla hóa đư gi m m nh, nh đó Ngân hàng Nhà n d tr ngo i h i Nhà n ng ngo i h i th c. Th tr c mua đ ng vàng t ng b m t cách c n b n, góp ph n ng n ch n nh h kinh t v mô. 59 cm tl cđ ng l n ngo i t đ t ng c t ch c s p x p, đ i m i ng c a bi n đ ng giá vàng đ n n đ nh M c dù đ t đ c nh ng k t qu tích c c nh ng n n kinh t hi n nay v n còn đang ti p t c đ i m t v i nh ng khó kh n. Ngu n v n tín d ng đư có xu h ng c i thi n trong nh ng tháng g n đây nh ng v n ch a th c s thông su t, ch y u do s c c u trong n c v n còn y u, ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p còn khó kh n, l m phát ti p t c đ c đ c d báo m c 5% n m 2015 nh ng v n không th ch quan, ho t đ ng c a h th ng các t ch c tín d ng v c b n an toàn nh ng n x u v n còn m c cao đ c tích l y trong th i gian dài tr c đây, đòi h i ph i th c hi n đ ng b nhi u gi i pháp và c n s ph i h p ch t ch t nhi u b , ngành liên quan. Do v y, trong th i gian t i, Ngân hàng Nhà n c ti p t c kiên đ nh v i nh ng m c tiêu v chính sách ti n t đư đ t ra. Trên c s bám sát di n bi n kinh t v mô, ti n t , Ngân hàng Nhà n c đi u hành chính sách ti n t th n tr ng, linh ho t nh m m c tiêu ki m soát l m phát, n đ nh kinh t v mô, th c hi n các gi i pháp đ thúc đ y t ng tr ng tín d ng đ ng th i x lý n x u, kh n tr ng hoàn thi n hành lang pháp lý đ đ y nhanh quá trình x lý n x u thông qua Công ty Qu n lý tài s n c a các t ch c tín d ng Vi t Nam, góp ph n thúc đ y t ng tr ng ch t l ng cho vay tín d ng. 3.1.2. nh h ng ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. D báo tình hình kinh t xư h i trong n m t i s có nhi u thay đ i tích c c, giai đo n khó kh n nh t đư qua, m t b ng lưi su t đư đ c đ a v m c th p theo yêu c u c a Chính ph , đây c ng là y u t ti n đ cho s phát tri n kinh t xư h i, t o đi u ki n cho các doanh nghi p trong ho t đ ng kinh doanh, Chính ph theo đu i m c tiêu n đ nh kinh t v mô, tái c u tr c l i h th ng tài chính – ngân hàng, n đ nh t giá, ti p t c ki m soát t ng tr ng tín d ng, t p trung t ng l nh v c, th c hi n các bi n pháp thúc đ y kinh t . hoàn thành các nhi m v đ u m i theo y quy n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam, S Giao d ch Agribank đư đ ra nh ng m c tiêu, nhi m v kinh doanh ch y u trong n m 2015 nh sau: m b o an toàn thanh kho n; d tr b t bu c theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c, đ ng th i kinh doanh v n trên th tr ng ti n t , th tr ng v n đ m b o an toàn, hi u qu , phát huy vai trò và v trí c a Agribank trên th tr ng tài chính. Ti p t c đ u t , nâng cao t tr ng c a gi y t có giá (GTCG) trong t ng tài s n c a Agribank, chú tr ng phát tri n giao d ch trên th tr ng th c p, ho t đ ng t doanh, c c u l i và đa d ng hóa danh m c đ u t . - Thi t l p và duy trì t t m i quan h v i các khách hàng chi n l c: Kho b c Nhà n c, SCIC, b o hi m ti n g i, b o hi m xư h i B Qu c phòng; Duy trì m c 60 Thang Long University Library t ng tr ng ngu n v n, đ m b o c c u h p lý nh m nâng cao ch t l ho t đ ng kinh doanh. ng, hi u qu - Tích c c khai thác ngu n v n n đ nh, th c hi n đ u t có ch n l c, nâng t tr ng cho vay ng n h n đ i v i khách hàng truy n th ng, h n ch cho vay trung và dài h n nh m nâng cao ch t l ng tín d ng. Tích c c khai thác m r ng d ch v , nâng cao ch t l ng d ch v . 3.1.3. nh h ng ho t đ ng cho vay doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. Trong đi u ki n kinh t khó kh n, th tr ng b t đ ng s n đóng b ng, ch ng khoán suy thoái ít h i ph c đư tác đ ng r t l n đ n n n kinh t nói chung và ho t đ ng tài chính tín d ng nói riêng. Vì v y đ nh h ng t nay đ n cu i n m 2015 và đ u n m 2016 c a S Giao d ch Agribank đ i v i ho t đ ng tín d ng là: - Hoàn thi n mô hình t ch c c a Phòng Tín d ng; xây d ng l i quy trình th m đ nh và qu n lý tín d ng phù h p v i ho t đ ng tín d ng trong đi u ki n hi n nay, đ m b o an toàn và hi u qu s d ng ngu n v n. u tiên c ng c ch t l ng tín d ng. Th c hi n phân tích, đánh giá kh n ng thu h i n x u đ i v i 100% khách hàng đang có n x u t i S Giao d ch Agribank, đ c bi t là các doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c v n t i bi n và b t đ ng s n. Xem xét hình th c khen th ng th a đáng đ i v i nh ng cán b có thành tích thu h i n x u (n phát sinh t th i k tr c, không liên quan đ n trách nhi m cá nhân). - - Th c hi n cho vay có ch n l c, nâng t tr ng cho vay ng n h n đ i v i khách hàng truy n th ng. - Chú tr ng ti p c n và cho vay các T p đoàn, T ng công ty và doanh nghi p có quy mô ho t đ ng l n. Ti p t c tri n khai các bi n pháp tháo g khó kh n trong quan h tín d ng cho khách hàng nh : C l i c u n cho khách hàng g p nguyên nhân khách quan, có kh n ng ph c h i s n xu t kinh doanh. Mi n gi m lưi vay cho khách hàng có ph ng án tr n kh thi. - Ti p t c th c hi n bán n x u cho VAMC, d ki n trong n m 2015 s bán n c a Công ty CP Hàng h i ông ô, Công ty CP XD Công trình ng m, Cty CP XD B ch ng TMC, ... - T p trung phân tích t ng khách hàng có n c n chú ý, n x u, n t n đ ng đ t đó đ ra bi n pháp qu n lý và thu n phù h p. Ch đ ng quy t li t b ng m i bi n pháp k c kh i ki n, phát m i tài s n đ thu h i n . 61 3.2.ăGi iăphápănơngăcaoăch tăl ngăchoăvayădoanhănghi păc aă NgơnăhƠngăNôngă nghi păvƠăPhátătri nănôngăthônăVi tăNamă- S ăGiaoăd ch. Trên c s các quan đi m, ch tr ng phát tri n DN c a ng và Nhà n c, nh n th c rõ t m quan tr ng c a ho t đ ng cho vay đ i v i ho t đ ng tín d ng nói chung c a S Giao d ch Agribank và qua phân tích, đánh giá th c tr ng cho vay DN hi n nay, đ nh h ng nâng cao ch t l ng cho vay DN c a S Giao d ch Agribank trong th i gian t i s là: 3.2.1. i u ch nh chính sách cho vay phù h p v i tình hình m i M t chính sách cho vay đúng đ n s là c s đ qu n lý cho vay có hi u qu . Trong xu th h i nh p hi n nay, S Giao d ch c n đi u ch nh chính sách cho vay h p lý nh m đ t đ c m c tiêu cân b ng t i đa hóa l i nhu n và gi m thi u r i ro, đ m b o t ng tr ng tín d ng an toàn, hi u qu , t ng b c phù h p v i thông l và chu n m c qu c t . Chính sách này ph i đ c c p nh t th ng xuyên nh m phù h p v i nh ng bi n đ ng trên th tr ng, đ m b o x lý th ng nh t và đ ng b trong toàn b h th ng c a ngân hàng. Giúp xây d ng chính sách cho vay h p lý trong tình hình m i nh m nâng cao ch t l ng cho vay nh sau: - Xây d ng chính sách khách hàng hi u qu : Chính sách ngân hàng hi u qu s giúp cho ngân hàng xác đ nh đ c các khách hàng chi n l c, truy n th ng, t đó có chính sách ch m sóc phù h p nh m duy trì đ c m i quan h lâu dài v i khách hàng. Các khách hàng này ph i đ c h ng các u đưi v lưi su t, phí,... Ví d nh DN có uy tín, có quan h tín d ng th ng xuyên, tr n g c và lưi đúng h n, thì ph i h ng u đưi nh gi m lưi su t ti n vay, t ng lưi su t ti n g i, gi m phí d ch v ,... Mu n v y S Giao d ch Agribank ph i xây d ng h th ng nh ng ch tiêu đánh giá khách hàng đ th ng xuyên phân lo i khách hàng. Khi phân lo i khách hàng chú tr ng phân tích t cách, n ng l c pháp lý, n ng l c đi u hành, qu n lý, tình hình ho t đ ng s n xu t kinh doanh và tình hình tài chính c a khách hàng. - a d ng hóa các ph ng th c cho vay: S Giao d ch Agribank c n đ y m nh các ph ng th c cho vay hi n đ i đ đáp ng nhu c u ngày càng cao c a khách hàng nh cho vay đ ng tài tr , cho vay thông qua nghi p v phát hành và s d ng th tín d ng, cho vay theo h n m c th u chi, đ ng th i đ y m nh h n n a ph ng th c cho vay h p v n b i khi th c hi n ph ng th c này, S Giao d ch Agribank s nâng cao đ c n ng l c tài tr đ ng th i l i có c h i tham gia vào nh ng d án l n, h c t p thêm kinh nghi m v qu n lý d án và chia s r i ro trong cho vay. - Th c hi n chính sách lưi su t linh ho t: Áp d ng m c lưi su t cho vay không gi ng nhau đ i v i các kho n cho vay khách nhau tùy thu c vào k h n, lo i ti n, d 62 Thang Long University Library án vay v n và khách hàng vay v n c th . Do lưi su t nh h ng tr c ti p đ n l i nhu n c a các DN nên lưi su t đ a ra ph i h p lý đ c hình thành trên c s th a thu n v i khách hàng, hài hòa l i ích ngân hàng và DN. i v i các DN l n có quan h tín d ng lâu dài nên có s u đưi v lưi su t đ thu hút khách hàng và t ng kh n ng c nh tranh trên th tr ng. i v i các DN v a và nh nên th c hi n lưi su t d a trên đ tín nhi m c a DN, xu th s n xu t kinh doanh trên th tr ng c a DN... đ đ a ra m c lưi su t h p lý. - Th c hi n đúng quy đ nh v bi n pháp đ m b o ti n vay, đ m b o an toàn và hi u qu : + M t là, ngoài kh n ng đáp ng các đi u ki n vay v n c a khách hàng nói chung, khi quy t đ nh chon l a bi n pháp b o đ m ti n vay trong các tr ng h p cho vay có b o đ m b ng tài s n (b ng tài s n c a khách hàng vay, b ng tài s n hình thành t v n vay, b ng tài s n c a bên th ba), cho vay không có tài s n đ m b o đ i v i khách hàng vay S Giao d ch Agribank c n ph i tuân th các đi u ki n c a Nhà N c, c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam v bi n pháp b o đ m ti n vay t ng ng. th c hi n t t yêu c u trên, S Giao d ch Agribank c n ph i tích c c h n ch ch quan trong quy t đ nh l a ch n, đ c bi t kiên quy t x lý đ i v i nh ng hành vi thông đ ng v i khách hàng s a ch a, h p th c hóa các ch tiêu tài chính trên b ng cân đ i k toán và các tài li u liên quan đ đ các đi u ki n trên quy đ nh, nh t là trong cho vay không có tài s n đ m b o ho c hành vi nâng giá tr tài s n đ m b o cao h n nhi u so v i giá th tr ng t i th i đi m đ nh giá ho c đ nh giá l i nh m đáp ng ngh a v đ c b o đ m vì vu l i cá nhân d n đ n n không có kh n ng thu h i. + Hai là, S Giao d ch Agribank c n ph i tính toán đ y đ , đ ng b và cân nh c chính xác các y u t nh tình hình kinh doanh, kh n ng tài chính, hi u qu d án ho c ph ng án, tài s n đ m b o, m i quan h tín d ng trên c s có s ph i h p ki m tra đ i chi u th c t , sau đó phân ra t ng lo i khách hàng đ có chính sách u tiên h p lý. C th , S Giao d ch Agribank có th u tiên áp d ng bi n pháp b o đ m ti n vay trong tr ng h p cho vay không có đ m b o b ng tài s n đ i v i DN v a và nh , DN có quy mô ho t đ ng l n, ngành ngh kinh doanh quan tr ng, DN truy n th ng và đư đ c ki m toán báo cáo tai chính và quy t toán thu hàng n m, có d án ho c ph ng án kh thi. Ng c l i S Giao d ch Agribank ph i yêu c u TS B đ i v i các DN có thái đ trì hoưn g i báo cáo tài chính, DN tuy đ m b o kh n ng t ch v m t tài chính, v n l u đ ng ròng d ng,... nh ng ch t l ng và kh n ng thu h i hàng t n kho, các kho n ph i thu kém và chi m t tr ng quá l n so v i tài s n l u đ ng, đ c bi t là DN cung c p không đ y đ , thi u trung th c v thông tin, tài li u liên quan đ n vay v n. 63 + Ba là, m c dù cho vay có TS B, các kho n vay v n hàm ch a r i ro không thu h i d n do nhi u nguyên nhân khác nhau nh tài s n h h ng, khó bán, gi m giá tr ,.. vì v y vi c quy t đ nh l a ch n đúng đ n bi n pháp b o đ m ti n vay. c bi t không đ c ch quan cho vay ch c n c vào m i TS B, xem nh các y u t tài chính, d án ho c ph ng án s n xu t kinh doanh c a khách hàng, nh t là v i các DN ngoài qu c doanh. 3.2.2. Nâng cao kh n ng cho vay đ i v i các doanh nghi p l n nâng cao kh n ng cho vay đ i v i các khách hàng l n, tr c h t S Giao d ch Agribank c n gia t ng v n đi u l , sau đó đ y m nh tri n khai hình th c cho vay h p v n v i các ngân hàng khác đ ng th i ch đ ng h n trong cân đ i v n kinh doanh. Trong giai đo n hi n nay, các nhân t khách quan tác đ ng làm gi m ngu n v n huy đ ng c a NHTM là r t l n bu c các NHTM ph i ch đ ng c c u l i v n đ u t cho vay m t cách h p lý. Do đó riêng đ i v i cân đ i v n kinh doanh đ t o kh n ng cân đ i v n h p lý, phù h p S Giao d ch Agribank c n th c hi n các bi n pháp sau: đ i u ch nh c c u cho vay nh t là c c u v th i h n m t cách phù h p v a thu c l i nhu n v a đ m b o an toàn trong ho t đ ng. - Ti p t c đ i m i c c u ngu n ngu n v n cho t ng thích v i c c u s d ng v n, gi m b t t i thi u s chênh l ch k h n gi a tài s n n - tài s n có, đánh m t kh n ng thanh toán. - Xác đ nh lưi su t huy đ ng v n m t cách h p lý, có hi u qu theo ngh a r ng bao hàm c ý ngh a v s phát tri n b n v ng c a n n kinh t và c a các DN vay v n. Không th vì các nguyên nhân nhu c u vay v n t ng lên mà S Giao d ch Agribank th c hi n t ng lưi su t huy đ ng v n lên cao, càng không th vì nguyên nhân khác nh thi u kh n ng thanh kho n, c c u tín d ng quá b t h p lý, các kho n n khê đ ng quá m c... mà ph i nâng lưi su t huy đ ng th t cao đ t ng l 3.2.3. Nâng cao ch t l ng v n bù đ p ng thông tin tín d ng Ho t đ ng tín d ng nói chung và cho vay DN nói riêng luôn đòi h i m t l thông tin ngày càng toàn di n. Gi i pháp nâng cao ch t l ng ng thông tin tín d ng t p trung vào các v n đ sau: - T ch c l u tr , thu th p thông tin v DN, thông tin ngành, thông tin v th tr ng s n ph m, đ i th c nh tranh c a DN, tình hình kinh t xư h i, thông tin công ngh ... d a trên vi c s d ng các ph n m m tin h c. ây c n c đ đánh giá h n v khách hàng vay v n và nâng cao kh n ng, t c đ x lý, ra quy t đ nh cho vay và đ u t . 64 Thang Long University Library - Vi c thu th p, x lý ngu n thông tin t t t c các ngu n ph i đ th c th c hi n ng xuyên và có s sàng l c k càng. - Hi n nay, có t i 70 – 80% thông tin là do các ph ng ti n truy n thông nói chung và báo chí nói riêng mang l i. Do đó S Giao d ch Agribank c n t n d ng khai thác ngu n thông tin này trên c s thi t l p m i quan h v i m t s c quan thông t n, báo chí đ n m b t thêm thông tin có liên quan đ n ho t đ ng cho vay c a S Giao d ch Agribank trên đ a bàn. 3.2.4. V môi tr ng pháp lý Hoàn thi n môi tr ng pháp lý cho ho t đ ng ngân hàng: Pháp lý là v n đ vô cùng quan tr ng, m t trong nh ng y u t t o đi u ki n cho h th ng NHTM ho t đ ng m t cách an toàn, hi u qu và đ t ch t l ng cao. Do đó, đ đ m b o đi u ki n cho ho t đ ng cho vay c a ngân hàng đ c n đ nh thì vi c làm đ u tiên là ph i t o l p m t môi tr ng pháp lý ch t ch , thông thoáng, t o hành lang an toàn, phù h p v i th c ti n ho t đ ng c a NHTM trong xu th h i nh p. đ Luôn xác đ nh t ng tr ng d n trên c s t ng tr ng ngu n v n và ki m soát c ch t l ng, ch p hành t t quy trình nghi p v th l ch đ cho vay hi n hành. 3.2.5. V công tác th m đ nh cho vay T ng c ng công tác th m đ nh cho vay, đây là nhân t quy t đ nh vi c cho có cho vay hay không đ i v i m t d án tín d ng. Vi c nâng cao ch t l ng th m đ nh d án đ u t không ch có ý ngh a đ i v i s t n t i và phát tri n c a ngân hàng mà còn góp ph n ti t ki m v n cho toàn xư h i, thúc đ y m r ng, phát tri n an toàn, hi u qu cho n n kinh t đ t n c và đ nh h ng đ u t đúng đ n cho các doanh nghi p. - Th m đ nh v m t pháp lý c a doanh nghi p: H s th t c vay v n ph i h p l , h p pháp theo ch đ quy đ nh - Th m đ nh tính kh thi, hi u qu c a ph ng án s n xu t kinh doanh. Ph ng án vay v n ph i đ y đ các đi u ki n cho vay, nguyên t c cho vay theo th l ch đ quy đ nh đ i v i lo i cho vay đó. D án kinh t ph i có tính kh thi, đ m b o kh n ng thu h i g c và lưi cho S Giao d ch Agribank. có th nâng cao đ c công tác th m đ nh, thì S Giao d ch Agribank c n ph i: - Hoàn thi n quy trình th m đ nh d án: đòi h i ph i có quy trình th m đ nh d án khoa h c, c th hóa các b c và n i dung ti n hành cho phù h p v i ho t đ ng c a S Giao d ch Agribank hi n nay đ có đ c ch t l ng th m đ nh d án t t. - Hoàn thi n công tác t ch c th m đ nh d án: đ m b o tính chính xác, khách quan trong th m đ nh tài chính d án, c n tách bi t th m đ nh tín d ng nói 65 chung và th m đ nh d án nói riêng kh i ch c n ng cho vay và qu n lý các kho n cho vay theo d án c a các doanh nghi p. S Giao d ch Agribank c n thành l p t th m đ nh thu c phòng kinh doanh t i ngân hàng c a mình. T th m đ nh có nhi m v n m b t k p th i các ch tr ng, đ ng l i phát tri n kinh t - xư h i, pháp lu t nhà n c và th l , ch đ c a ngành đ áp d ng có hi u qu trong công tác th m đ nh - Hoàn thi n n i dung th m đ nh: th m đ nh ch t ch tính pháp lý c a kho n vay; Phân tích và đánh giá chính xác n ng l c tài chính và n ng l c kinh doanh c a khách hàng: đánh giá n ng l c tài chính c a DN giúp cho S Giao d ch Agribank n m đ c th c tr ng ho t đ ng s n xu t kinh doanh, th c tr ng v tri n v ng và kh n ng thanh toán c a khách hàng thông qua phân tích ch tiêu v c c u tài s n có, tài s n n , c c u b trí tài s n l u đ ng đ đánh giá tính phù h p c a vi c b trí c c u ngu n v n, đánh giá các ch tiêu tài s n trong khâu d tr và khâu l u chuy n có phù h p v i lo i hình và tình hình s n xu t kinh doanh c a DN không, phân tích kh n ng t ch tài chính c a DN. ánh giá n ng l c kinh doanh c a nh ng doanh nghi p này thì c n ph i phân tích chi n l c kinh doanh mà DN đư đ ra, bao g m: chi n l cung c p nguyên li u, chi n l c ho ch đ nh ngu n c v s n ph m và phân ph i s n ph m, chi n l tri n ngu n nhân l c, kh n ng chi m l nh và m r ng th ph n, chi n l quy mô s n xu t kinh doanh, chi n l c xây d ng th c phát c phát tri n ng hi u… 3.2.6. V ki m tra và giám sát kho n vay T ng c ph i th ng giám sát ch t ch kho n vay: sau khi c p v n cho vay, ngân hàng ng xuyên t ch c ki m tra, ki m soát vi c s d ng v n vay. M c đích ki m tra s d ng v n vay đ i v i khách hàng nh m phát hi n và ng n ch n k p th i vi c khách hàng s d ng v n sai v i m c đích đư th a thu n trong h p đ ng tín d ng. ng th i, vi c th ng xuyên ki m tra s giúp ngân hàng giám sát và qu n lý đ c dòng luân chuy n v n vay đ thu h i n sau chu k luân chuy n nh m đ m b o cho ho t đ ng cho vay đ t ch t l ng cao. Do đ c thù kinh doanh c a các doanh nghi p h t s c đa d ng nên vi c ki m tra s d ng v n vay c ng r t ph c t p, đòi h i cán b tín d ng ph i phát huy tinh th n trách nhi m, khôn khéo và ch đ ng l a ch n ph h p. i v i các DN th ng pháp và th i đi m ki m tra thích ng xuyên phát sinh vay v n (trên 7 l n/tháng) thì đ nh k hàng tháng cán b tín d ng ti n hành ki m tra vi c s d ng v n vay m t l n và ki m tra đ t xu t (khi c n thi t), qua đó ki m tra tình hình s n xu t kinh doanh c a đ n v đ n m b t k p th i tình hình doanh nghi p. 66 Thang Long University Library Ch m nh t 5 ngày tr c khi đ n h n tr n g c, lưi cán b tín d ng có v n b n thông báo khách hàng thu x p ngu n tr n đúng h n, đôn đ c doanh nghi p tr n theo l ch tr n đư th a thu n gi a doanh nghi p và S Giao d ch Agribank. nh k hàng n m phân tích, đánh giá t ng ngành hàng, t ng l nh v c ho t đ ng theo t ng nhóm khách hàng đ đ nh h ng đ u t tín d ng phù h p hi n t i c ng nh lâu dài đ m b o an toàn hi u qu . Th c hi n chính sách khách hàng, ngành hàng có ch n l c, nâng cao ch t l ng cho vay. 3.2.7. V đ i ng nhân viên T ng c ng công tác đào t o đ i v i đ i ng cán b tr , đào t o l i đ nâng cao trình đ đ i ng cán b đư làm vi c lâu n m t i ngân hàng, ph c v cho kinh doanh đa n ng, m t cán b làm đ c nhi u nghi p v . C ng c m ng l i các phòng giao d ch trên các m t: con ng i, tinh th n thái đ ph c v , trang thi t b đ đ m b o cho vay hi u qu an toàn. Tích c c đôn đ c các cán b tín d ng ch đ ng đi đi u tra, tìm ki m thông tin và nhu c u v vay v n c a các doanh nghi p. Ph i ki m tra l i nh ng thông tin đư có s n v nh ng khách hàng này, tránh tr ng h p thông tin đư quá c không còn đúng v i hi n t i. C n hoàn thi n h n n a b máy kinh doanh theo h ng tinh g n, hi u qu , k t h p đ c n ng l c kinh nghi m c a các cán b tín d ng c và s n ng đ ng c a các cán b tín d ng m i, tiêu chu n hóa cán b tín d ng v ph m ch t đ o đ c và chuyên môn nghi p v , tích c c đào t o và nâng cao trình đ chuyên môn nghi p v , ngh thu t và k n ng giao ti p c a các cán b tín d ng. B i vì con ng i là y u t quy t đ nh s thành công trong ho t đ ng kinh doanh c a m t doanh nghi p, là ng i th c thi các gi i pháp mà các nhà qu n lý đ a ra nh m đ a ho t đ ng kinh doanh phát tri n cao và có hi u qu . Hi n nay S Giao d ch Agribank có thêm nhi u cán b tr , s k t h p gi a các cán b tín d ng c giàu kinh nghi m, n m v ng chuyên môn nghi p v v i các cán b tín d ng m i tr , n ng đ ng, gi i ngo i ng và vi tính, có tinh th n tìm tòi h c h i, c u ti n cao s giúp cho S Giao d ch Agribank có m t đ i ng nhân viên th c hi n t t các chính sách, gi i pháp đ t ra đ phát tri n và nâng cao ho t đ ng cho vay. Ngoài ra, vi c tiêu chu n hóa cán b tín d ng v chuyên môn nghi p v và ph m ch t đ o đ c, th ng xuyên đào t o nâng cao trình đ nghi p v cán b s giúp cho S Giao d ch Agribank tránh đ c nh ng r i ro do con ng i gây ra nh tình tr ng c u k t gi a khách hàng và cán b tín d ng, do trình đ cán b thi u hi u bi t gây ra đ t đó đ m b o và nâng cao đ c ch t l ng cho vay nói chung và ch t l ng cho vay các doanh nghi p nói riêng. 67 Ngoài ra S Giao d ch Agribank c n có m t ch đ đưi ng c th khuy n khích v t ch t, tinh th n đ i v i ng i có tay ngh cao, trình đ chuyên môn gi i, có đóng góp nhi u công s c đ thu hút h công tác lâu dài v i S Giao d ch Agribank. Ngân hàng c n xây d ng c ch ti n l ng, ph c p, khen th ng g n v i nh ng ng i t o ra thu nh p ch y u đ t o đ ng l c đ i v i các cán b làm công tác tín d ng, làm cho h ph n đ u h t mình vì công vi c, l y ph c v khách hàng làm ph ng pháp châm hành đ ng. 3.2.8. V ki m soát n i b T ng c ng ki m tra, ki m soát n i b : công tác ki m tra, ki m soát n i b trong ho t đ ng cho vay là m t công tác vô cùng quan tr ng, thông qua ho t đ ng ki m soát n i b có th phát hi n, ng n ng a và ch n ch nh nh ng sai sót trong quá trình th c hi n nghi p v cho vay. Bên c nh đó, ki m soát n i b c ng phát hi n, ng n ch n nh ng r i ro đ o đ c do cán b tín d ng gây ra. nâng cao vai trò c a ki m soát n i b nh m h n ch r i ro tín d ng, c n th c hi n nh ng bi n pháp sau: - T ng c ng nh ng cán b có trình đ , đư có kinh nghi m trong nghi p v cho vay đ b sung cho phòng ki m soát. - Trong quá trình ki m tra ho t đ ng cho vay có th t ng c ng cán b làm tr c ti p t b ph n tín d ng ho c th m đ nh và qu n lý r i ro cùng ph i h p ki m tra. - Không ng ng hoàn thi n và đ i m i ph ng pháp ki m tra, áp d ng linh ho t các bi n pháp ki m tra tùy thu c vào t ng th i đi m, t ng đ i t ng và m c đích c a ki m tra. - Ngoài ra S Giao d ch Agribank c n t ng c ng công tác ki m tra chéo, th c hi n hoán đ i cán b tín d ng trên c s đ m b o n đ nh và phát tri n. C n ph i xem công tác ki m tra, ki m soát n i b là công c đ c l c giúp cho nhà qu n lý đi u hành ho t đ ng kinh doanh m t cách có hi u qu , đúng pháp lu t, ng n ch n nh ng sai sót trong cho vay doanh nghi p. 3.2.9. V qu n lý và x lý r i ro trong cho vay V i tình tr ng n x u, n quá h n t n đ ng nhi u đòi h i S Giao d ch Agribank ph i th t ch t qu n lý r i ro nh m x lý k p th i các kho n vay có v n đ , h n ch t n th t th p nh t cho S Giao d ch. M c dù đư có nhi u bi n pháp an toàn đ qu n lý kho n vay, song ho t đ ng cho vay luôn g n li n v i r i ro nên vi c t n t i nh ng kho n vay có v n đ do nhi u nguyên nhân là m t th c t không th tránh kh i, đi u này có ngh a là m t s ph n các kho n vay trong danh m c tín d ng c a ngân hàng có kh n ng x y ra nh ng t n th t không thu h i đ c m t ph n hay toàn b đúng nh k ho ch. 68 Thang Long University Library T ch c qu n lý t t công tác qu n lý n , theo dõi thu h i n đ n h n, n quá h n. Ti n hành th ng xuyên phân tích n , phân lo i n chính xác đ xác đ nh ch t l ng c a t ng cán b và t ng đ n v . Th c hi n vi c trích l p và x lý r i ro k p th i theo đúng ch đ quy đ nh. Ch đ o đôn đ c th ng xuyên vi c thu h i n đư x lý r i ro và qu n lý theo dõi n đư x lý r i ro. Tri n khai có hi u qu công tác thu h i n đư x lý r i ro n m 2014 tr v tr c là m t trong nh ng gi i pháp qu n tr ng đ t ng n ng l c tài chính và gi m b t khó kh n v tài chính c a n m 2015. 3.3.ăNh ngăđ ăxu tăki năngh 3.3.1. Ki n ngh v i Nhà n c và Ngân hàng Nhà n 3.3.1.1. Ki n ngh đ i v i Nhà n c Vi t Nam c - Nhà n c c n t ng c ng giám sát vi c th c thi pháp lu t, đ c bi t là b Tài chính c n t ng c ng h ng d n, giám sát các doanh nghi p th c thi ch đ h ch toán k toán. Tránh tình tr ng các doanh nghi p đ a ra các thông tin tài chính sai l ch, gây khó kh n cho ho t đ ng cho vay c a S Giao d ch Agribank. Nhà n c c ng c n t ng c ng vi c th c hi n ch đ ki m toán trong các doanh nghi p, quy đ nh rõ trách nhi m c a các ngành kinh t có liên quan nh : phòng công ch ng, c quan ki m toán và các c quan đ nh giá tài s n… trong vi c đ nh giá tài s n đ m b o n vay. - Nhà n c c n có thái đ d t khoát trong vi c s p x p l i các doanh nghi p Nhà n c, ch đ l i nh ng doanh nghi p kinh doanh có hi u qu , đ y m nh vi c c ph n hóa các doanh nghi p, khi các doanh nghi p này đ c b trí l i, n ng l c kinh doanh c a doanh nghi p t ng lên và kho n v n vay t ngân hàng s có hi u qu h n. - M t v n đ mà các nhà kinh t và phân tích đ a ra là h th ng ngân hàng c a ta còn quá l ng l o trong ho t đ ng do đó ph i có m t s s a đ i trong h th ng lu t ngân hàng và s th ng nh t gi a các v n b n ngh đ nh, c n có m t h th ng lu t ngân hàng chung trong h th ng pháp lu t nhà n c và ph i đ c ph bi n r ng rưi, h ng d n chi ti t, t m đ n các cán b , nhân viên trong ngân hàng và khách hàng. M t hành lang pháp lu t th ng nh t và hoàn ch nh s t o đi u ki n cho vi c th c hi n t t các nghi p v ngân hàng. - C n có bi n pháp kinh t bu c các doanh nghi p ph i ch p hành đúng pháp l nh k toán th ng kê, th c hi n t t công tác duy t quy t toán và ki m tra theo ch đ qui đ nh đ đ m b o tính pháp lý và ngu n s li u cung c p. - Nhà n c c n t ch c nghiên c u ti n t i vi c thành l p m t c quan chuyên trách v vi c th ng kê t ng h p các t l tài chính c a các ngành trong n c, nh m rút 69 ra h th ng các t l trung bình hàng n m, đ ngân hàng d a vào đó làm c n c phân tích kinh t , so sánh đánh giá các doanh nghi p hi n đang tình tr ng nào. ngh Chính ph ban hành ngh đ nh v đ u giá tài s n, nh quy đ nh c th v trình t , th t c, th i h n bán đ u giá tài s n th ch p. Xác đ nh và th ch hoá quá trình ki n t ng cho vi c xét x và t ch thu tài s n th ch p, c m c đ m b o cho ngân hàng có th thu đ c n t i m c cao nh t trên c s gi i ch p các tài s n nh n th ch p, c m c . 3.3.1.2. Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c - Ngân hàng Nhà n c c n th c hi n nhanh, có hi u qu ch ng trình c i t , c c u l i ngành ngân hàng Vi t Nam t o uy tín cho các ngân hàng th ng m i Vi t Nam. - Ngân hàng Nhà n c c n c n rà soát các v n b n ch ng chéo, thi u đ ng b , không còn phù h p v i th c t đ s a đ i sao cho h th ng các v n b n c a ngành mang tính pháp lý cao ch không đ n thu n là h ng d n nghi p v . - Nâng cao hi u l c Thanh tra và qu n lý c a Ngân hàng Nhà n c c n trong vi c kh c ph c nh ng khuy t đi m, x lý kiên quy t nh ng sai ph m đư đ c phát hi n và ch đ ng có gi i pháp đ ng b v i các ngành có liên quan. Công tác thanh tra c n đ c xác đ nh tr ng tâm, tr ng đi m đ i v i h th ng t ch c tín d ng, trong đó đ c bi t chú tr ng đ n thanh tra qu n tr đi u hành và ch t l ng tín d ng c a t ch c tín d ng. - Phát huy t i đa hi u qu ho t đ ng Trung tâm thông tin tín d ng (CIC). M c dù Trung tâm thông tin tín d ng (CIC) là n i cung c p thông tin chính th c cho các ngân hàng th ng m i. C n xây d ng CIC tr thành n i tin c y, cung c p nh ng thông tin chính xác, đ y đ và k p th i cho các NHTM nh m ph c v công tác phòng ng a, qu n lý r i ro tín d ng. - Ngân hàng Nhà n c nên chuy n sang t do hoá lưi su t thay vì đi u hành theo lưi su t c b n nh hi n nay. B i vì khi Ngân hàng Nhà n c đi u hành theo lưi su t c b n làm cho các ngân hàng th ng m i g p khó kh n khi ho t đ ng, chi phí l n s không đ y m nh đ c vi c s d ng v n. 3.3.2. Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - Hoàn thi n c ch , chính sách tín d ng, t o hành lang pháp lý thu n l i đ i v i kinh t ngoài qu c doanh thông qua vi c ch đ o h ng d n c th , k p th i các ch tr ng, chính sách c a ngành và c a Chính ph . - C n xây d ng chi n l đo n, t ng th i k c th . c phát tri n ho t đ ng cho vay c th cho t ng giai - Quan tâm gi i quy t các kho n n làm trong s ch toàn ngân hàng. 70 Thang Long University Library 3.3.3. Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch. - Nh n th y vi c cho vay các doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank là m t yêu c u c n thi t cho S Giao d ch Agribank. i u này đòi h i S giao d ch Agribank c n chú tr ng h n trong hình th c cho vay này, đ có đ c ch t l ng cho vay t t thì trình đ th m đ nh, ki m soát c a cán b tín d ng ph i c ng ph i đ c nâng lên m t cách đáng k . - S Giao d ch Agribank nên th ng xuyên t o đi u ki n cho nhân viên có thêm đi u ki n đ tham gia các khoá h c v nghi p v , ho c là các khoá h c cao h c đ h có thêm ki n th c đ nâng cao hi u qu công vi c. - T ng c ng thêm v s l ng và ch t l ng đ i ng cán b , công nhân viên đ đáp ng t t nh t nhu c u c a các doanh nghi p. - V tài s n th ch p S Giao d ch Agribank c n ph i: + Th c hi n công ch ng đ y đ các h p đ ng c m c th ch p. + i v i tài s n là hàng hoá, S Giao d ch Agribank ph i th hàng hoá tránh vi c khách hàng t ý di chuy n hàng hoá. ng xuyên ki m kê + C n c n tr ng và l u tâm trong công tác đ nh giá tài s n th ch p, ph i có s phân tích th tr ng mua bán tài s n đó và xu h ng c a nó trong t ng lai. C n đ nh giá l i tài s n th ch p th ng xuyên trong su t quá trình cho vay. K TăLU NăCH NGă3 Ch ng này đư nêu ra m t s gi i pháp và ki n ngh nh m góp ph n nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p t i S giao d ch Agribank. Trong các gi i pháp có c nh ng gi i pháp trong ng n h n và có nh ng gi i pháp dành cho dài h n. N u S Giao d ch Agribank th c hi n t t nh ng nh ng gi i pháp đó thì ho t đ ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng s phát tri n h n, ch t l ng cho vay s ngày càng đ c nâng cao mang l i l i ích cho c S Giao d ch Agribank, doanh nghi p và c n n kinh t . 71 L IăK T Trên th gi i nói chung và Vi t Nam nói riêng, ngân hàng ngày càng đóng góp m t vai trò quan tr ng mang tính s ng còn không th thi u c a n n kinh t . Các ngân hàng tr thành các trung tâm tài chính ph c v đa ch c n ng và là n i t p trung ti m l c c a m i qu c gia. t n c ta đang trong th i k công nghi p hóa – hi n đ i hóa v i nhu c u v n c c k l n. Th i gian qua ngân hàng đư tr thành kênh huy đ ng v n và cung c p v n có hi u qu , đáp ng t t nhu c u v n đó. Cho vay doanh nghi p đư tích c c đ u t cho s phát tri n c a các doanh nghi p và c a c n n kinh t , có vai trò quan tr ng trong vi c h tr các doanh nghi p đ y m nh ho t đ ng, t ng c ng đ u t nâng cao hi u qu s n xu t kinh doanh c ng nh n ng l c c nh tranh. Nh ng n m v a qua, là ngân hàng th c hi n cho vay ch y u trong l nh v c doanh nghi p, S Giao d ch Agribank đư không ng ng c g ng trong vi c nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p. đ t đ c nh ng thành tích đó, bên c nh nh ng thu n l i t tình hình phát tri n kinh t đ t n c, còn có s đóng góp tích c a các cán b ngân hàng, đ c bi t là các cán b tín d ng. Tuy nhiên, b n thân ho t đ ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng luôn ti m n nhi u r i ro. Do đó, vi c nghiên c u các gi i pháp nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i S Giao d ch Agribank là r t quan tr ng trong quá trình t n t i và phát tri n c a S Giao d ch Agribank. Song đây l i là v n đ ph c t p, có ph m vi r ng, nên v i m c đích đ a ra m t s gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p, khóa lu n này đư th hi n đ c m t s n i dung c b n sau: H th ng hóa nh ng lý lu n c b n v ho t đ ng cho vay, ch t l ng cho vay doanh nghi p, vai trò c a cho vay doanh nghi p đ i v i s t n t i và phát tri n c a S Giao d ch Agribank. T đó kh ng đ nh s c n thi t ph i nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p c a S Giao d ch Agribank. Khóa lu n đư đi sâu vào th c t làm rõ th c tr ng ch t l ng cho vay doanh nghi p và đ c bi t đư ch ra đ c nh ng m t t n t i trong quá trình cho vay. Trên c s đó rút ra nh ng nguyên nhân d n đ n ch t l ng cho vay các doanh nghi p ch a cao, t đó đ a ra nh ng gi i pháp đ gi i quy t v n đ đó. Qua m t th i gian nghiên c u k t h p v i nh ng ki n th c đư đ c h c và s giúp đ c a TS. Nguy n Th Thúy em đư hoàn thành đ bài khóa lu n c a mình. Tuy nhiên, do còn m t s h n ch v th i gian c ng nh v ki n th c cho nên khóa lu n c a em s không tránh kh i nh ng sai sót, em r t mong nh n đ c ý ki n đóng góp c a các th y cô giáo trong Khoa Kinh t Qu n lý đ bài khóa lu n c a em tr nên hoàn ch nh h n. M t l n n a em xin chân thành c m n TS. Nguy n Th Thuý đư t n tình Thang Long University Library giúp đ t n tình em trong quá trình làm bài lu n v n này, em xin chân thành c m n các th y cô giáo trong Khoa Kinh t Qu n lý tr ng H Th ng Long, và toàn th các cô, chú, anh, ch trong S Giao d ch Agribank đư đóng góp ý ki n và giúp đ em hoàn thành bài lu n v n này. Hà N i, ngày 5 tháng 7 n m 2015 SinhViên ngăTh ăH ngăHoa DANHăSÁCHăTÀIăLI UăTHAMăKH O 1. Các v n b n h ng d n c a S giao d ch Agribank v th m đ nh và quy trình cho vay 2. Lê V n T (2009) “Tín d ng Ngân hàng”, nhà xu t b n Giao thông v n t i 3. Mai V n B n (2009), “Giáo trình Nghi p v ngân hàng th Th ng Long, nhà xu t b n Tài Chính ng m i”, i h c 4. Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (2012), “Báo cáo k t qu kinh doanh” 5. Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (2013), “Báo cáo k t qu kinh doanh” 6. Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (2014), “Báo cáo k t qu kinh doanh” 7. Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (2014), “S tay tín d ng” Các trang web: 8. http://www.sbv.gov.vn 9. http://www.vcci.com.vn 10. http://www.vi.wikipedia.org 11. http://www.vneconomy.vn 12. http://www.vntrades.com 13. http://www.agribank.com Thang Long University Library [...]... a Ngân hàng Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (S Giao d ch Agribank) là đ n v h ch toán ph thu c đ i di n theo y quy n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam (NN&PTNN) Vi t Nam, có nhi m v th c hi n m t ph n các ho t đ ng c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam. .. là doanh s cho vay trong k đ i v i doanh nghi p Khi doanh s cho vay l n cho th y ngân hàng có uy tín và cung c p d ch v đa d ng, phong phú thu hút đ c nhi u doanh nghi p đ n vay Ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p t t là c s đ t ng doanh s cho vay đ i v i doanh nghi p, vì v y ch tiêu doanh s cho bi t m t ph n v ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p T tr ng doanh s cho vay doanh nghi p Doanh s cho. .. % so v i t ng d n ngân hàng trong th i k T l này càng cao th hi n s chú ý phát tri n tín d ng cho vay doanh nghi p c a ngân hàng, kh n ng cho vay phát tri n d án đ u t c a ngân hàng đ i v i n n kinh t  H ăs ăthuăn Th hi n m i quan h gi a doanh s cho vay và doanh s thu n c a cho vay doanh nghi p, t đó cho ta bi t đ c trong k ngân hàng đư thu đ c bao nhiêu n trên doanh s cho vay doanh nghi p 14 Thang... vay doanh nghi p = x 100% T ng doanh s cho vay  Doanh s ăthuăn T tr ng doanh s thu n doanh nghi p Doanh s thu n doanh nghi p = x 100% T ng doanh s thu n cho vay Ch tiêu này đo l ng t tr ng c a doanh s thu n qua các th i k T tr ng doanh s thu n càng l n ch ng t công tác thu n cho vay doanh nghi p c a ngân hàng đang đ c ti n hành t t h n, đ ng th i c ng cho th y ho t đ ng cho vay doanh nghi p c a ngân. .. NN&NNPT Vi t Nam cho phép 2.1.4 Các k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch 2.1.4.1 Th c hi n nhi m v theo y quy n c a Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam  Kinh doanh ngo i t Ch đ ng n m b t xu th bi n đ ng t giá, đi u hành linh ho t tr ng thái ngo i t , tranh th c h i kinh doanh mang l i ngu n thu cho S Giao d ch Agribank,... Tên g i đ y đ b ng ti ng Vi t: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch - Tên vi t t t b ng ti ng Vi t: S Giao d ch Agribank - Tên ti ng Anh : Banking Operatiens center of Vietnam Bank for Agriculture and rural development T khi thành l p cho đ n nay, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam – S Giao d ch đư tr i qua nh u giai đo n phát tri n khác nhau D i đây... thành m t ngân hàng v i ph ng châm “ Agribank mang ph n th nh đ n cho khách hàng 2.1.2 C c u t ch c và ch c n ng nhi m v các phòng ban c a Ngân hàng Nông nghi p Vi t Nam - S giao d ch 2.1.2.1 C c u t ch c c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch S Giao d ch Agribank hi n có m t mô hình t ch c báo cáo ít t ng nh m gi m thi u tính quan liêu trong h th ng c ng nh nâng cao tính... đ ng sau đây: 2.1.3.1 Th c hi n nhi m v theo y quy n c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam Kinh doanh ngo iăt ăg m: - Mua bán ngo i t giao ngay: mua bán theo t giá giao ngay t i th i đi m giao thích và k t thúc trong 2 ngày làm vi c ti p theo (Ngu n: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, “Mua bán ngo i t giao ngay”, truy c p ngày 1/7/2015, agribank.com.vn) - Mua... ng cho vay đ i v i các doanh nghi p c a ngân hàng th ng m i là m t ho t đ ng khá quan tr ng đ i v i NHTM và đ i v i n n kinh t trong nh ng n m g n đây và lâu dài i li n v i ho t đ ng này là ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p Vi c nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p t i ngân hàng th ng m i có ý ngh a quan tr ng, nó quy t đ nh s t ng tr ng ho t đ ng cho vay c a các ngân hàng, đ m b o cho. .. thì có ngh a ngân hàng không đ kh n ng bù đ p r i ro - N u h s này =1, ngân hàng đ kh n ng bù đ p r i ro trong cho vay doanh nghi p - N u h s này >1, t c là s trích l p DPRR l n h n s d n cho vay doanh nghi p đư đ c x lý r i ro 1.5.ăCácănhơnăt ă nhăh th ngăm i ngăđ năch tăl ng cho vay doanh nghi păc aăngơnăhƠngă 1.5.1 Các nhân t thu c v ngân hàng  Chính sách cho vay c a ngân hàng: M i ngân hàng th ng ... trình hình thành phát tri n c a Ngân hàng Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam - S Giao d ch (S Giao d ch Agribank)... ng cho vay đ i v i doanh nghi p 13 1.4.2.2 Ch tiêu đ nh l ng  Doanh s cho vay Doanh s cho vay doanh s cho vay k đ i v i doanh nghi p Khi doanh s cho vay l n cho th y ngân hàng có uy tín cung... tr ng doanh s cho vay doanh nghi p Doanh s cho vay doanh nghi p = x 100% T ng doanh s cho vay  Doanh s ăthuăn T tr ng doanh s thu n doanh nghi p Doanh s thu n doanh nghi p = x 100% T ng doanh