PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG

Hòa chung vào sự phát triển của ngành ngân hàng, Sacombank đã vươn lên trở thành một ngân hàng TMCP hàng đầu về tốc độ tăng trưởng, mạng lưới hoạt động rộng khắp và đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp. Góp phần vào sự thành công đó của Sacombank thì không thể không nhắc đến Chi nhánh Sacombank An Giang

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

ĐỖ VĂN ĐẶNG

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG

Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Long xuyên, tháng 05 năm 2010

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH

Sinh viên thực hiện: ĐỖ VĂN ĐẶNG

Lớp: DH7QT Mã số sinh viên: DQT062180

Giáo viên hướng dẫn: Ths NGUYỄN XUÂN VINH

Long xuyên, tháng 05 năm 2010

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

Người hướng dẫn: Thạc Sĩ Nguyễn Xuân Vinh

LỜI CẢM ƠN

[ \ Sau hơn hai tháng thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang, đến đây đề tài đã cơ bản hoàn thành, tác giả xin gửi lời cám ơn đến tất cả những người đã giúp

đỡ tác giả trong suốt quá trình thực hiện đề tài này

Đầu tiên tác giả xin cảm ơn gia đình đã tạo điều kiện thuận lợi về mọi mặt để cho tác giả hoàn thành đề tài này

Đồng thời tác giả cũng biết ơn các thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học An Giang đã tận tình giảng dạy trong suốt thời gian vừa qua Đặc biệt là Thầy Nguyễn Xuân Vinh đã tận tình hướng dẫn trong suốt quá trình thực hiện khóa luận này

Tác giả cũng bày tỏ lòng biết ơn đến Ban Giám Đốc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang đã tạo điều kiện cho tác giả được thực tập, học hỏi được nhiều kinh nghiệm Đặc biệt là các anh chị phòng Cá nhân, phòng Doanh nghiệp và phòng Hỗ trợ

Góp phần hoàn thành cuộc nghiên cứu này thì không thể không kể đến những người bạn của tác giả Các bạn ấy luôn giúp

đỡ, chia sẻ và đóng góp những ý kiến quý giá rất có giá trị cho tác giả

Một lần nữa, tác giả xin chân thành cảm ơn và gửi lời chúc sức khỏe và thành đạt đến những người đã giúp đỡ tác giả Mặc

dù đã có nhiều cố gắng nhưng vẫn không thể tránh khỏi những sai xót trong đề tài này Rất mong nhận được sự đánh giá, đóng góp ý kiến của quý thầy cô và các bạn

Sinh viên

Đỗ Văn Đặng

Trong những năm qua, An Giang luôn là tỉnh có tốc độ tăng trưởng GDP Năm 2008, mặc dù kinh tế thế giới và trong nước chịu ảnh hưởng nặng nề do cuộc khủng hoảng tài chính thế giới, nhưng tình hình kinh tế - xã hội của tỉnh An Giang cơ bản vẫn ổn định và phát triển Nhiều lĩnh vực vẫn tiếp tục tăng trưởng, nhất là trên các lĩnh vực như đầu tư, thương mại, du lịch, bưu chính viễn thông Đây chính là điều kiện thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh và hoạt động của các ngân hàng thương mại này lại góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế của An Giang trong những năm qua, trong

đó thì có sự đóng góp không nhỏ của Sacombank An Giang mà điển hình là hoạt động tín dụng doanh nghiệp Mục tiêu của đề tài này là phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Sacombank An Giang trong giai đoạn 2007-2009 để đánh giá những kết quả đạt được và những hạn chế còn tồn tại Từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Đề tài được nghiên cứu chủ yếu bằng phương pháp thống kê tổng hợp và

so sánh số tương đối, tuyệt đối

Qua kết quả phân tích cho thấy, DSCV doanh nghiệp đã không ngừng tăng trưởng qua các năm và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng DSCV của toàn Chi nhánh Cụ thể năm

2007 chỉ có 69.122 triệu đồng, chiếm 15,09% thì sang năm 2008 đã tăng lên 203.078 triệu đồng, tức tăng 193,78% và chiếm tỷ trọng là 21,99% Đến năm 2009 thì cho vay doanh nghiệp vẫn tiếp tục tăng đạt 334.646 triệu đồng, chiếm 30,61% Chính vì DSCV tăng liên tục

đã làm cho dư nợ cho vay doanh nghiệp cũng tăng theo Trong đó thì dư nợ của công ty cổ phần là cao nhất, kế đến là công ty TNHH và DNTN, trong những năm qua tại Chi nhánh thì không có sự tham gia vay vốn của công ty hợp danh và hợp tác xã Trong cơ cấu dư nợ của doanh nghiệp theo ngành kinh tế thì ngành nông, lâm nghiệp là chiếm tỷ trọng cao nhất, kế đến là ngành chế biến thủy sản, ngoài ra còn có các ngành xây dựng, TM – DV Tuy rằng DSCV và dư nợ của doanh nghiệp tăng mạnh trong các năm qua nhưng DSTN doanh nghiệp lại tăng trưởng chậm hơn Chính vì vậy đã làm phát sinh nợ quá hạn của cho vay doanh nghiệp trong hai năm 2008 và 2009 Tuy nhiên các khoản nợ quá hạn này chủ yếu đều thuộc nhóm 2 và chiếm tỷ lệ không cao

Đạt được kết quả trên là nhờ vào sự lãnh đạo của Ban Giám đốc, sự quan tâm giúp đỡ của cấp ủy, chính quyền địa phương và các cơ quan ban ngành trong tỉnh Bên cạnh đó nhờ có đội ngũ CBNV có năng lực, trình độ chuyên môn cao, nhiệt tình trong công việc, chăm sóc khách hàng một cách tốt nhất

Bên cạnh những thành quả đạt được thì hoạt động cho vay doanh nghiệp cũng còn nhiều hạn chế như lãi suất cho vay bình quân còn cao hơn các ngân hàng khác Số lượng nhân viên còn ít nên chưa đáp ứng được nhu cầu mở rộng thị trường, tìm kiếm khách hàng mới Mặc khác, Sacombank An Giang còn phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của các tổ chức tín dụng khác cũng như là các ngân hàng nước ngoài khác

Bên cạnh phân tích thực trạng cho vay doanh nghiệp thì đề tài cũng đề ra một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Sacombank An Giang, chủ yếu tập trung vào công tác chăm sóc khách hàng Nhằm mục đích giúp cho hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngày càng phát triển hơn nữa, góp phần đưa Sacombank An Giang trở thành một thương hiệu mạnh trên thị trường tài chính tại An Giang

CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU 1

1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1

1.3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 2

1.4 Phương pháp nghiên cứu 2

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 2

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu 2

1.4.3 Phương pháp xử lý số liệu 2

1.5 Ý nghĩa khoa học 2

1.6 Kết cấu đề tài 2

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 4

2.1 Các vấn đề về tín dụng 4

2.1.1 Khái niệm tín dụng 4

2.1.2 Vai trò và chức năng của tín dụng 4

2.1.3 Các loại hình tín dụng 5

2.1.4 Phương thức cho vay 7

2.2 Khái quát về doanh nghiệp 7

2.2.1 Khái niệm doanh nghiệp 7

2.2.2 Các loại hình doanh nghiệp 7

2.3 Tín dụng doanh nghiệp 11

2.3.1 Khái niệm 11

2.3.2 Nguyên tắc tín dụng 11

2.3.3 Đối tượng cho vay 12

2.3.4 Điều kiện vay vốn 12

2.3.5 Quy định về thông tin tối thiểu cung cấp cho ngân hàng 12

2.3.6 Hồ sơ vay vốn 12

2.3.7 Thời hạn cho vay 13

2.3.8 Mức cho vay, loại tiền vay 13

2.3.9 Lãi suất cho vay 13

2.4 Rủi ro tín dụng 13

2.4.1 Khái niệm 13

2.4.2 Nguyên nhân rủi ro 14

2.5.1 Doanh số cho vay 15

2.5.2 Doanh số thu nợ 15

2.5.3 Dư nợ 15

2.5.4 Nợ quá hạn 15

2.6 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp 17

2.6.1 Hệ số thu nợ 17

2.6.2 Vòng quay vốn tín dụng 17

2.6.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 17

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ SACOMBANK AN GIANG 18

3.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) 18

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 18

3.1.2 Các giải thưởng đã nhận 18

3.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang 19

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 19

3.2.2 Các sản phẩm dịch vụ của Sacombank An Giang 20

3.2.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các bộ phận 20

3.4 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank An Giang từ năm 2007-2009 24

3.5 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển năm 2010 của Sacombank An Giang 26

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK AN GIANG 28

4.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp 28

4.2 Phân tích thực trạng cho vay doanh nghiệp 31

4.2.1 DSCV Doanh nghiệp so với DSCV của toàn Chi nhánh 31

4.2.2 DSCV Doanh nghiệp so với các loại hình cho vay khác 32

4.2.3 DSCV doanh nghiệp theo thời hạn cho vay 34

4.2.4 DSCV doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 35

4.2.5 DSCV doanh nghiệp theo ngành kinh tế 38

4.3 Phân tích thực trạng thu nợ doanh nghiệp 40

4.3.1 DSTN doanh nghiệp so với DSTN của Chi nhánh 40

4.3.2 DSTN doanh nghiệp so với DSTN của các loại hình cho vay khác 41

4.3.3 DSTN doanh nghiệp theo thời hạn 43

4.4 Phân tích thực trạng dư nợ doanh nghiệp 48

4.4.1 Dư nợ doanh nghiệp so với tổng dư nợ toàn Chi nhánh 48

4.4.2 Dư nợ doanh nghiệp so với dư nợ của các loại hình cho vay khác 49

4.4.3 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn 51

4.4.4 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 52

4.4.5 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế 54

4.5 Phân tích thực trạng nợ quá hạn doanh nghiệp 56

4.5.1 Tình hình nợ quá hạn của doanh nghiệp và Chi nhánh 56

4.5.2 Nợ quá hạn doanh nghiệp theo thời hạn 57

4.5.3 Nợ quá hạn theo loại hình cho vay 58

4.5.4 Nợ quá hạn doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 59

4.5.5 Nợ quá hạn doanh nghiệp theo nhành kinh tế 59

4.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp 60

4.6.1 Hệ số thu nợ 60

4.6.2 Vòng quay vốn tín dụng 62

4.6.3 Tỷ lệ nợ quá hạn 62

4.7 Một số ưu điểm, hạn chế, cơ hội và thách thức của hoạt động tín dụng doanh nghiệp trong thời gian qua 64

4.7.1 Ưu điểm 64

4.7.2 Hạn chế 64

4.7.3 Cơ hội 64

4.7.4 Thách thức 65

CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP 66

5.1 Giải pháp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng doanh nghiệp 66

5.2 Giải pháp nâng cao doanh số cho vay doanh nghiệp 66

5.3 Giải pháp nâng cao chất lượng CBTD 67

5.4 Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng 67

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69

6.1 Kết luận 69

6.2 Kiến nghị 70

Bảng 3.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank An Giang 24

Bảng 4.1 DSCV Doanh nghiệp so với tổng DSCV toàn Chi nhánh 32

Bảng 4.2 So sánh DSCV Doanh nghiệp với các loại hình cho vay khác 32

Bảng 4.3 DSCV doanh nghiệp theo thời hạn 34

Bảng 4.4 DSCV theo loại hình doanh nghiệp 35

Bảng 4.5 DSCV doanh nghiệp theo ngành kinh tế 38

Bảng 4.6 DSTN doanh nghiệp và DSTN của Chi nhánh 40

Bảng 4.7 DSTN doanh nghiệp và DSTN của các loại hình cho vay khác 41

Bảng 4.8 DSTN của doanh nghiệp theo thời hạn 43

Bảng 4.9 DSTN doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 44

Bảng 4.10 DSTN doanh nghiệp theo ngành kinh tế 46

Bảng 4.11 Dư nợ doanh nghiệp và tổng dư nợ của Chi nhánh 48

Bảng 4.12 Dư nợ doanh nghiệp so với dư nợ của các loại hình cho vay khác 49

Bảng 4.13 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn 51

Bảng 4.14 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 52

Bảng 4.15 Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế 54

Bảng 4.16 Tình hình nợ quá hạn của Chi nhánh 56

Bảng 4.17 Nợ quá hạn doanh nghiệp theo thời hạn 57

Bảng 4.18 Hệ số thu hợ của doanh nghiệp và Chi nhánh 61

Bảng 4.19 Vòng quay vốn tín dụng của doanh nghiệp và Chi nhánh 62

Bảng 4.20 Tỷ lệ nợ quá hạn của doanh nghiệp và Chi nhánh 63

Biểu đồ 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank An Giang 25

Biểu đồ 4.1 DSCV Doanh nghiệp so với tổng DSCV toàn Chi nhánh 31

Biểu đồ 4.2 Tỷ trọng DSCV Doanh nghiệp với các loại hình cho vay khác 33

Biểu đồ 4.3 Tỷ trọng DSCV doanh nghiệp theo thời hạn 34

Biểu đồ 4.4 Tỷ trọng DSCV theo loại hình doanh nghiệp 37

Biểu đồ 4.5 Tỷ trọng DSCV doanh nghiệp theo ngành kinh tế 39

Biểu đồ 4.7 Tỷ trọng DSTN của các loại hình cho vay 42

Biểu đồ 4.8 Tỷ trọng DSTN ngắn hạn và trung, dài hạn của doanh nghiệp 43

Biểu đồ 4.9 Tỷ trọng DSTN của các loại hình doanh nghiệp 45

Biểu đồ 4.10 Tỷ trọng DSTN doanh nghiệp theo ngành kinh tế 47

Biểu đồ 4.11 Dư nợ cho vay doanh nghiệp và tổng dư nợ của Chi nhánh 49

Biểu đồ 4.12 Tỷ trọng dư nợ của các loại hình cho vay 50

Biểu đồ 4.13 Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn 51

Biểu đồ 4.14 Tỷ trọng dư nợ của các loại hình doanh nghiệp 53

Biểu đồ 4.15 Tỷ trọng dư nợ của các ngành kinh tế 55

Biểu đồ 4.16 Nợ quá hạn theo loại hình cho vay 58

Biểu đồ 4.17 Nợ quá hạn doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 59

Biểu đồ 4.18 Nợ quá hạn doanh nghiệp theo ngành kinh tế 59

Biểu đồ 4.20 Hệ số thu hợ của doanh nghiệp và Chi nhánh 61

Biểu đồ 4.21 Vòng quay vốn tín dụng của doanh nghiệp và Chi nhánh 62

Biểu đồ 4.22 Tỷ lệ nợ quá hạn của doanh nghiệp và Chi nhánh 63

DANH MỤC HÌNH Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Sacombank An Giang 21

Hình 4.1 Lưu đồ quy trình cho vay doanh nghiệp 30

CBCNV :Cán bộ công nhân viên

Tuy nhiên, trong tình hình kinh tế cả nước còn nhiều khó khăn như hiện nay thì các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và các doanh nghiệp An Giang nói riêng muốn đứng vững trên thị trường thì cần phải đẩy mạnh phát triển công nghệ, trình độ sản xuất, nâng cao năng lực quản lý Để làm được những việc đó thì vốn là vấn đề quan trọng hàng đầu Vì thế, với vai trò trung gian tài chính, thông qua việc hỗ trợ về vốn, Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - Sacombank đã cung cấp vốn kịp thời cho các thành phần kinh tế để đầu tư, mở rộng sản xuất

và nâng cao khả năng cạnh tranh

Hòa chung vào sự phát triển của ngành ngân hàng, Sacombank đã vươn lên trở thành một ngân hàng TMCP hàng đầu về tốc độ tăng trưởng, mạng lưới hoạt động rộng khắp và đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp Góp phần vào sự thành công đó của Sacombank thì không thể không nhắc đến Chi nhánh Sacombank An Giang

Đối tượng khách hàng của Sacombank An Giang là các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng một hệ thống khách hàng cá nhân ổn định, gắn bó đang hoạt động trong các lĩnh vực nông, ngư nghiệp và sản xuất kinh doanh Kể từ khi được thành lập, Sacombank An Giang hoạt động ngày càng có hiệu quả, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước, đặc biệt là hoạt động cho vay doanh nghiệp trong những năm qua đã không ngừng tăng trưởng Doanh số cho vay doanh nghiệp liên tục tăng (năm 2007 là 69 tỷ đồng, năm 2008 là 203 tỷ đồng và năm 2009 là

334 tỷ đồng) Đồng thời, thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp đã đóng góp một phần không nhỏ vào lợi nhuận chung của Chi nhánh Tuy nhiên, lợi nhuận cao cũng có nghĩa là tiềm ẩn nhiều rủi ro

Vì vậy, vấn đề đặt ra là việc cho vay và quản lý các khoản cho vay doanh nghiệp như thế nào cho tốt, vừa đảm bảo được lợi ích của ngân hàng, vừa mang lại hiệu quả trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là vấn đề cần phải quan tâm Hơn nữa, trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt với sự xuất hiện quá nhiều các tổ chức tín dụng trong tỉnh đã làm cho hoạt động cho vay gặp khó khăn, thị phần ngày càng bị chia nhỏ Xuất phát từ những

lý do đó và để hiểu thêm về hoạt động của Sacombank chi nhánh An Giang nên đề tài: “Phân

tích hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang” đã được chọn

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

™ Tìm hiểu quy trình cho vay doanh nghiệp tại Sacombank chi nhánh An Giang

™ Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp của Sacombank chi nhánh An Giang

™ Đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh

1.3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

Do lĩnh vực kinh doanh của Sacombank An Giang phong phú và đa dạng nhưng thời gian thục tập có hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu hoạt động cho vay doanh nghiệp từ năm 2007-2009 của Sacombank chi nhánh An Giang

1.4 Phương pháp nghiên cứu

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu:

Đề tài được thực hiện dựa trên số liệu được thu thập tại phòng Doanh Nghiệp, phòng

Hỗ Trợ và phòng Kế Toán và Quỹ của Sacombank An Giang, bao gồm:

™ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm 2007, 2008, 2009

™ Những tài liệu có liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp

™ Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2010

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu: số liệu thu về được tổng hợp và phân tích dựa trên

một số phương pháp sau:

™ Phương pháp thống kê tổng hợp

™ Phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối

™ Phân tích một số chỉ tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

Ngoài ra, đề tài còn tham khảo một số thông tin trên sách, báo, tạp chí, Internet và các

đề tài về phân tích tín dụng của các khóa trước

Bên cạnh đó, đề tài cũng giúp cho tác giả được học hỏi những kiến thức thực tế về hoạt động của ngân hàng, phục vụ cho công việc của mình sau khi ra trường Đồng thời, đề tài cũng là tài liệu tham khảo cho các sinh viên khóa sau

1.6 Kết cấu đề tài

Với đề tài này, khóa luận sẽ được trình bày trong 6 chương:

™ Chương 1: Giới thiệu một cách tổng quát về cơ sở hình thành đề tài; mục tiêu nghiên cứu; phạm vi nghiên cứu; phương pháp nghiên cứu và ý nghĩa khoa học của đề tài

™ Chương 2: Trình bày về các cơ sở lý luận có liên quan đến đề tài

™ Chương 3: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Sacombank; Ngân hàng Sacombank chi nhánh An Giang và khái quát tình hình hoạt động trong 3 năm (2007-2009) của Sacombank – An Giang

™ Chương 4: Kết quả nghiên cứu của đề tài sẽ được trình bày trong chương này Nội dung chủ yếu là phân tích và đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng Sacombank chi nhánh An Giang trong 3 năm (2007-2009)

™ Chương 5: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Sacombank chi nhánh An Giang

™ Chương 6: Kết luận và kiến nghị

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.1 Các vấn đề về tín dụng

2.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể: bên cho vay và bên đi vay Trong

đó bên cho vay chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, đồng thời bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi khi đến hạn thanh toán

Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa ngân hàng với ngân hàng, ngân hàng với tổ chức kinh tế và tầng lớp dân cư Trong đó ngân hàng là người ấn định mức tín dụng nhằm hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng

2.1.2 Vai trò và chức năng của tín dụng

™ Vai trò của tín dụng

• Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa

Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì hoạt động liên tục đòi hỏi các doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại ở cả 3 giai đoạn: sản xuất, dự trữ và lưu thông, nên hiện tượng thừa và thiếu vốn tạm thời luôn xảy ra tại các doanh nghiệp Tín dụng góp phần điều tiết các nguồn vốn, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn

Với mục tiêu mở rộng sản xuất đối với từng doanh nghiệp thì yêu cầu về vốn là một trong những mối quan tâm hàng đầu được đặt ra bởi lẽ để đẩy mạnh tiến độ phát triển thì doanh nghiệp không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có của mình, mà phải biết tận dụng các nguồn vốn khác trong xã hội Từ đó, tín dụng mới là nơi tập trung bộ phận vốn nhàn rỗi và là nơi đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn đầu tư phát triển Như vậy, tín dụng vừa giúp các doanh nghiệp rút ngắn được thời gian tích lũy vốn cho đầu tư sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc

độ tập trung và tích lũy vốn cho nền kinh tế

• Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội

Nền kinh tế phát triển trong một môi trường ổn định về tiền tệ là điều kiện nâng cao đời sống của người dân trong xã hội, là điều kiện thực hiện tốt hơn các chính sách xã hội, từ

đó rút ngắn chênh lệch giữa các tầng lớp xã hội

Hoạt động tín dụng không chỉ đáp ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp mà còn phục vụ cho mọi tầng lớp dân cư Trong nền kinh tế, bên cạnh các ngân hàng còn có các tổ chức tín

dụng dân cư sẵn sàng cung cấp nhu cầu vay vốn của cá nhân nhằm phục vụ cho kinh tế gia đình và tiêu dùng

• Tín dụng góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Hoạt động của các trung gian tài chính chính là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, mà vốn này nằm phân tán khắp mọi nơi trong tay các doanh nghiệp, các cơ quan nhà nước và của cá nhân, trên cơ sở đó, cho vay các đơn vị kinh tế tạo điều kiện thúc đẩy nền kinh

tế phát triển

Tín dụng còn tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế quốc tế: trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới, nền kinh tế “đóng”

đã nhường bước cho nền kinh tế “mở”, vì vậy tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong

những phương tiện nối liền các nền kinh tế các nước với nhau

™ Chức năng của tín dụng

Tập trung phân phối vốn tiền tệ: tín dụng là cầu nối giữa các nguồn cung cầu vốn tiền

tệ trong nền kinh tế, tín dụng điều tiết các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ cá nhân, các đơn vị kinh tế bổ sung cho các doanh nghiệp hay các cá nhân đang thiếu hụt về vốn trong xã hội Chính nhờ chức năng này mà những nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội được tận dụng một cách hợp lý cho những nhu cầu sản xuất và tiêu dùng

Tiết kiệm được lượng tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội: tín dụng góp phần tạo điều kiện cho sự ra đời các công cụ lưu thông tiền tệ như: thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, các loại séc, thẻ thanh toán…đã thay thế được một trong những lượng tiền mặt đang lưu hành

Do đó, có thể tiết giảm một số chi phí như in và đúc tiền, vận chuyển, bảo quản…Mặt khác, hoạt động tín dụng cùng với hệ thống thanh toán qua ngân hàng ngày càng được mở rộng đã tạo điều kiện cho các quan hệ kinh tế được thúc đẩy, mở ra khả năng lướn cho việc giao dịch thông qua tài khoản dưới các hình thức chuyển khoản, thanh toán bù trừ…

Phản ánh và kiểm soát đối với các hoạt động kinh tế – xã hội: thông qua hoạt động huy động vốn và cho vay, ngân hàng đã phần nào phản ánh một số mặt như: khối lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội, nhu cầu vay vốn của các cá nhân và tổ chức kinh tế…Bên cạnh đó, các ngân hàng có điều kiện theo dõi tổng quát tình hình tài chính của các đơn vị vay vốn, từ đó có thể phát hiện kịp thời các trường hợp bất thường trong tình hình tài chính nhằm tăng cường kiểm soát bằng tiền đối với các tổ chức kinh tế cho sử dụng vốn vay

2.1.3 Các loại hình tín dụng

™ Căn cứ vào mục đích cho vay

Dựa vào căn cứ này, cho vay thường được chia ra làm các loại sau:

- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất

động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu

động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân

bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu, v.v

- Cho vay các định chế tài chính : bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty

tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác

- Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như

mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng

- Cho thuê: cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại: cho thuê vận hành

và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị

™ Căn cứ vào thời hạn cho vay

Theo căn cứ này cho vay đuợc chia ra làm 3 loại:

- Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để

bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của

cá nhân

- Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,

cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu đuợc

sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng Tín dụng dài hạn là loại

tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng các dự án mới

™ Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:

Dựa vào căn cứ này, cho vay chia làm hai loại:

- Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho nguời có nhu cầu, đồng thời

người đi vay hoàn trả nợ trực tiếp cho ngân hàng

- Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế

uớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

™ Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:

Theo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại:

- Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự

bảo lãnh của nguời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Ðối những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc

cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của nguời thứ ba Ðối với khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý dể ngân hàng có thêm một nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

™ Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay:

Theo căn cứ này, tín dụng ngân hàng có thể chia làm các loại như:

- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ: hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo

hạn

- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ: hay còn gọi là cho vay trả góp

- Cho vay trả nợ nhiều lần: nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tuỳ khả năng tài

chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

2.1.4 Phương thức cho vay

Tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:

- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục

vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa

thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

- Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện

các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay

vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành

- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa

thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn

sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng

chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận

bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay

2.2 Khái quát về doanh nghiệp

2.2.1 Khái niệm doanh nghiệp

Theo quy định tại Điều 3 Luật Doanh nghiệp 2005 thì doanh nghiệp là tổ chức kinh tế

có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được thành lập hoặc đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh

2.2.2 Các loại hình doanh nghiệp

Doanh nghiệp được tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau Mỗi loại hình doanh nghiệp có đặc trưng và từ đó tạo nên những hạn chế hay lợi thế của doanh nghiệp Về cơ bản,

những sự khác biệt tạo ra bởi loại hình doanh nghiệp là: uy tín doanh nghiệp do thói quen tiêu dùng; khả năng huy động vốn; rủi ro đầu tư; tính phức tạp của thủ tục và các chi phí thành lập doanh nghiệp; tổ chức quản lý doanh nghiệp Vì vậy, CBTD phải tìm hiểu ngay lần đầu tiên tiếp xúc về loại hình doanh nghiệp và năng lực pháp lý của người đi vay để hiểu rõ từng loại hình doanh nghiệp này mà đảm bảo cơ sở pháp lý cho khoản vay

Dưới đây là những đặc điểm cơ bản cũng như một số ưu, nhược điểm của các loại hình doanh nghiệp theo quy định của Luật Doanh nghiệp 2005

™ Doanh nghiệp tư nhân (DNTN)

DNTN là doanh nghiệp do một cá nhân đầu tư vốn thành lập và làm chủ, tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp Chủ sở hữu duy nhất của DNTN là một cá nhân Mỗi cá nhân chỉ được quyền thành lập một doanh nghiệp tư nhân DNTN không được phát hành bất kỳ loại chứng khoán nào

Chủ sở hữu tài sản của doanh nghiệp là một cá nhân Bởi vậy mà chủ DNTN có toàn quyền quyết định những vấn đề liên quan tới quản lý doanh nghiệp, thuê người khác điều hành (trong trường hợp này phải khai báo với cơ quan đăng ký kinh doanh và vẫn phải chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của doanh nghiệp), có quyền cho thuê toàn bộ doanh nghiệp, bán doanh nghiệp, tạm ngừng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp theo quy định của pháp luật

DNTN không có tư cách pháp nhân bởi vì tài sản của doanh nghiệp không tách bạch

rõ ràng với tài sản của chủ doanh nghiệp Tài sản mà chủ doanh nghiệp đầu tư vào hoạt động kinh doanh của DNTN không phải làm thủ tục chuyển quyền sở hữu cho doanh nghiệp

DNTN là doanh nghiệp chịu trách nhiệm vô hạn về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp Chế độ trách nhiệm vô hạn của chủ doanh nghiệp tư nhân tạo sự tin tưởng cho đối tác, khách hàng và giúp cho doanh nghiệp ít chịu sự ràng buộc chặt chẽ bởi pháp luật như các loại hình doanh nghiệp khác

Tuy nhiên, do không có tư cách pháp nhân và tính chịu trách nhiệm vô hạn về tài sản nên mức độ rủi ro của chủ DNTN cao, chủ DNTN phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của doanh nghiệp và của chủ doanh nghiệp chứ không giới hạn số vốn mà chủ doanh nghiệp

đã đầu tư vào doanh nghiệp

Thành viên hợp danh có quyền quản lý công ty; tiến hành các hoạt động kinh doanh nhân danh công ty; cùng liên đới chịu trách nhiệm về các nghĩa vụ của công ty Thành viên góp vốn có quyền được chia lợi nhuận theo tỷ lệ được quy định tại Điều lệ công ty; không được tham gia quản lý công ty và hoạt động kinh doanh nhân danh công ty Các thành viên hợp danh có quyền ngang nhau khi quyết định các vấn đề quản lý công ty

Ưu điểm của công ty hợp danh là kết hợp được uy tín cá nhân của nhiều người Do chế độ liên đới chịu trách nhiệm vô hạn của các thành viên hợp danh mà công ty hợp danh dễ

dàng tạo được sự tin cậy của các bạn hàng, đối tác kinh doanh Việc điều hành quản lý công

ty không quá phức tạp do số lượng các thành viên ít và là những người có uy tín, tuyệt đối tin tưởng nhau

Hạn chế của công ty hợp danh là do chế độ liên đới chịu trách nhiệm vô hạn nên mức

độ rủi ro của các thành viên hợp danh là rất cao, mọi thành viên công ty đều có quyền quản lý công ty như nhau Trên thực tế thì loại hình doanh nghiệp này ít phổ biến ở nước ta hơn các loại hình doanh nghiệp khác

™ Công ty trách nhiệm hữu hạn: có 2 dạng: Công ty TNHH hai thành viên trở

lên và Công ty TNHH một thành viên

• Công ty TNHH hai thành viên trở lên

Công ty TNHH có hai thành viên trở lên là doanh nghiệp trong đó thành viên có thể là

tổ chức, cá nhân (ít nhất là hai thành viên nhưng số lượng thành viên không vượt quá năm mươi) trong đó các thành viên chịu trách nhiệm về các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã cam kết góp vào doanh nghiệp

Thành viên sáng lập được ký tên vào bản Điều lệ đầu tiên của công ty và được ký các loại hợp đồng phục vụ cho việc thành lập và hoạt động của công ty trước khi đăng ký kinh doanh, nộp hồ sơ đăng ký kinh doanh Tuy nhiên, sau khi doanh nghiệp được thành lập thì không có quy định nào phân biệt về quyền hạn, nghĩa vụ giữa thành viên sáng lập và thành viên góp vốn Công ty TNHH có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và không được phát hành cổ phần

Công ty TNHH hai thành viên trở lên gồm có: Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Giám đốc và Ban kiểm soát (phải thành lập nếu có từ mười một thành viên trở lên) Công ty TNHH là loại hình doanh nghiệp phổ biến nhất ở Việt Nam hiện nay

Ưu điểm của loại hình này là doanh nghiệp có tư cách pháp nhân nên các thành viên công ty chỉ chịu trách nhiệm về các hoạt động của công ty trong phạm vi số vốn góp vào công

ty, do đó người góp vốn hạn chế được rủi ro hơn Mặt khác, số lượng thành viên công ty không nhiều và các thành viên thường là người quen biết, tin cậy nhau, nên việc quản lý, điều hành công ty không quá phức tạp Chế độ chuyển nhượng vốn được điều chỉnh chặt chẽ nên nhà đầu tư dễ dàng kiểm soát được việc thay đổi các thành viên, hạn chế sự thâm nhập của người lạ vào công ty

Tuy nhiên, hình thức công ty TNHH cũng có những hạn chế nhất định như: chế độ trách nhiệm hữu hạn nên uy tín của công ty trước đối tác, bạn hàng cũng phần nào bị ảnh hưởng; công ty TNHH chịu sự điều chỉnh chặt chẽ của pháp luật hơn là DNTN hay công ty hợp danh Ngoài ra, việc huy động vốn của công ty TNHH bị hạn chế do không có quyền phát hành cổ phiếu

đó sẽ chuyển thành công ty TNHH hai thành viên trở lên)

Trong công ty TNHH một thành viên có quy định phân biệt quyền và nghĩa vụ của chủ sở hữu là cá nhân và chủ sở hữu là tổ chức Chủ sở hữu công ty có quyền chuyển nhượng toàn bộ hoặc một phần vốn điều lệ của công ty cho tổ chức, cá nhân khác Công ty TNHH một thành viên có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH một thành viên không được quyền phát hành cổ phiếu và không được giảm vốn điều lệ

Các hạn chế đối với chủ sở hữu là: không được trực tiếp rút một phần hoặc toàn bộ số vốn đã góp vào công ty Chủ sở hữu công ty chỉ được quyền rút vốn bằng cách chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ số vốn cho tổ chức hoặc cá nhân khác Chủ sở hữu công ty không được rút lợi nhuận của công ty khi công ty không thanh toán đủ các khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác đến hạn phải trả

Tùy thuộc quy mô và ngành, nghề kinh doanh, cơ cấu tổ chức quản lý nội bộ của công

ty TNHH một thành viên bao gồm: Hội đồng quản trị và Giám đốc hoặc Chủ tịch công ty và Giám đốc

Nhìn chung, công ty TNHH một thành viên có đầy đủ các đặc thù của công ty TNHH hai thành viên trở lên Điểm khác biệt duy nhất giữa công ty TNHH một thành viên và công ty TNHH hai thành viên trở lên là công ty TNHH một thành viên chỉ có một thành viên duy nhất

và thành viên này có thể là tổ chức hoặc cá nhân Lợi thế của công ty TNHH một thành viên

là chủ sở hữu công ty có toàn quyền quyết định mọi vấn đề liên quan đến hoạt động của công

ty

™ Công ty cổ phần

Công ty cổ phần là doanh nghiệp, trong đó: Vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần; Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp; Cổ đông có quyền tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác, trừ một số trường hợp khác theo quy định của pháp luật; Cổ đông có thể là tổ chức, cá nhân; số lượng cổ đông tối thiểu là ba và không hạn chế số lượng tối đa

Công ty cổ phần có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định của pháp luật về chứng khoán, điều này khác với công ty trách nhiệm hữu hạn

Công ty cổ phần phải có Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc); đối với công ty cổ phần có trên mười một cổ đông là cá nhân hoặc công ty cổ phần

có cổ đông là tổ chức sở hữu trên 50% tổng số cổ phần của công ty phải có Ban kiểm soát

Công ty cổ phần có các loại cổ phần sau: loại cổ phần phải có khi thành lập, là cổ phần phổ thông và loại cổ phần ưu đãi khác có thể có hoặc không có bao gồm cổ phần ưu đãi biểu quyết, cổ phần ưu đãi cổ tức, cổ phần ưu đãi hoàn lại và cổ phần ưu đãi khác do Điều lệ công

ty quy định Mỗi cổ phần của cùng một loại đều tạo cho người sở hữu có các quyền, nghĩa vụ

và lợi ích ngang nhau Luật doanh nghiệp 2005 quy định cổ phần phổ thông không thể chuyển đổi thành cổ phần ưu đãi, tuy nhiên cổ phần ưu đãi có thể chuyển đổi thành cổ phần phổ thông theo quyết định của Đại hội đồng cổ đông

Công ty cổ phần có rất nhiều lợi thế như: chế độ trách nhiệm của công ty cổ phần là trách nhiệm hữu hạn, các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của công ty trong phạm vi vốn góp nên mức độ rủi ro của các cổ đông không cao; Khả năng hoạt động của công ty cổ phần rất rộng, trong hầu hết các lĩnh vực, ngành nghề; Cơ cấu vốn của công ty cổ phần hết sức linh hoạt tạo điều kiện nhiều người cùng góp vốn vào công ty; Khả

năng huy động vốn của công ty cổ phần cao thông qua việc phát hành cổ phiếu ra công chúng

là không giới hạn, đây là lợi thế riêng của công ty cổ phần Ngoài ra, việc chuyển nhượng vốn trong công ty cổ phần là tương đối dễ dàng, do vậy phạm vi đối tượng được tham gia công ty

cổ phần là rất rộng, ngay cả các cán bộ công chức cũng có quyền mua cổ phiếu của công ty cổ phần

Bên cạnh những lợi thế nêu trên, loại hình công ty cổ phần cũng có những hạn chế nhất định như: việc thành lập và quản lý công ty cổ phần cũng phức tạp hơn các loại hình công ty khác do bị ràng buộc chặt chẽ bởi các quy định của pháp luật, đặc biệt về chế độ tài chính, kế toán; Việc quản lý và điều hành công ty cổ phần rất phức tạp do số lượng các cổ đông có thể rất lớn (không hạn chế được số lượng thành viên tham gia vào công ty) có nhiều người không hề quen biết nhau và thậm chí có thể có sự phân hóa thành các nhóm cổ đông đối kháng nhau về lợi ích; chủ sở hữu (thường và đa số) không trực tiếp tham gia vào hoạt động hàng ngày của công ty đồng thời, loại hình công ty cổ phần cũng có nguy cơ dễ bị người khác, công ty khác thôn tính

™ Hợp tác xã

Hợp tác xã là tổ chức kinh tế tập thể do các cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân (gọi chung là xã viên) có nhu cầu, lợi ích chung, tự nguyện góp vốn, góp sức lập ra theo quy định của Luật hợp tác xã để phát huy sức mạnh tập thể của từng xã viên tham gia hợp tác xã, cùng giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh và nâng cao đời sống vật chất, tinh thần, góp phần phát triển kinh tế - xã hội của đất nước

Hợp tác xã là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, có tư cách pháp nhân, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về các nghĩa vụ tài chính trong phạm vi vốn điều lệ, vốn tích luỹ và các nguồn vốn khác của hợp tác xã theo quy định của pháp luật

Ưu điểm của hợp tác xã là: có thể thu hút được đông đảo người lao động tham gia; việc quản lý hợp tác xã thực hiện trên nguyên tắc dân chủ và bình đẳng nên mọi xã viên đều bình đẳng trong việc tham gia quyết định các vấn đề liên quan đến hoạt động của hợp tác xã không phân biệt nhiều vốn hay ít vốn; các xã viên tham gia hợp tác xã chỉ chịu trách nhiệm trước các hoạt động của hợp tác xã trong phạm vi vốn góp vào hợp tác xã

Hoạt động kinh doanh theo hình thức hợp tác xã cũng có những hạn chế nhất định như: không khuyến khích được người nhiều vốn; nhiều kinh nghiệm quản lý, kinh doanh tham gia hợp tác xã do nguyên tắc chia lợi nhuận kết hợp lợi ích của xã viên với sự phát triển của hợp tác xã; việc quản lý hợp tác xã phức tạp do số lượng xã viên đông; sở hữu manh mún của các xã viên đối tài sản của mình làm hạn chế các quyết định của Hợp tác xã

2.3 Tín dụng doanh nghiệp

2.3.1 Khái niệm:

Cho vay doanh nghiệp là các khoản cho vay của ngân hàng dành cho các doanh nghiệp phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh như: bổ sung vốn lưu động, đầu tư vào tài sản cố định, thực hiện các dự án đầu tư, phát hành các loại L/C…nhằm giúp bổ sung nguồn vốn thiếu hụt đảm bảo cho doanh nghiệp có thể duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh

2.3.2 Nguyên tắc tín dụng

Trong cơ chế thị trường, đặc biệt là trong hoạt động của ngân hàng việc thực hiện tín dụng theo nguyên tắc là việc làm cần thiết và quan trọng

Doanh nghiệp muốn vay vốn của ngân hàng thì phải đảm bảo 2 nguyên tắc cơ bản sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng

2.3.3 Đối tượng cho vay

- Ngân hàng xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng là các tổ chức được thành lập theo Luật doanh nghiệp Việt Nam và các tổ chức nước ngoài có nhu cầu cấp tín dụng để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ

- Việc cấp tín dụng để khách hàng thực hiện dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài được thực hiện theo quy định riêng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

2.3.4 Điều kiện vay vốn

Doanh nghiệp muốn được xem xét cho vay phải hội đủ các điều kiện sau:

- Tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả phải phù hợp với với quy định của pháp luật và có kế hoạch vay vốn, trả nợ

- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

- Một số điều kiện khác tùy theo loại cho vay được quy định cụ thể tại các hướng dẫn

2.3.5 Quy định về thông tin tối thiểu cung cấp cho ngân hàng

- Thời gian hoạt động của doanh nghiệp

- Kinh nghiệm của người quản lý doanh nghiệp

- Thị trường tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa

- Cơ cấu hàng tồn kho hiện tại

- Tình hình bảo hiểm hỏa hoạn tài sản doanh nghiệp

- Tình hình khai thuế và nộp thuế

- Tình hình chi trả thu nhập cho người lao động

- Mức độ ảnh hưởng của hoạt động sản xuất kinh doanh đến môi trường

2.3.6 Hồ sơ vay vốn

Thông thường một bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của doanh nghiệp như: giấy chứng nhận đăng

ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm Giám đốc, điều lệ hoạt động

- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ (cho vay ngắn hạn) hoặc dự án đầu tư (cho vay trung, dài hạn)

- Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất

- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay

- Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết

2.3.7 Thời hạn cho vay

Ngân hàng cho doanh nghiệp vay theo các loại ngắn hạn, trung hạn và dài hạn:

- Cho vay ngắn hạn có thời hạn cho vay đến 12 tháng

- Cho vay trung hạn có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng

- Cho vay dài hạn có thời hạn cho vay trên 60 tháng

Ngân hàng và doanh nghiệp căn cứ chu kỳ sản xuất kinh doanh, dự phóng lưu chuyển luồng tiền, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn vay của Ngân hàng để thỏa thuận thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ phù hợp Tuy nhiên, đối với các tổ chức Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn hoạt động còn lại theo các loại giấy phép hành nghề hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam

2.3.8 Mức cho vay, loại tiền vay

- Ngân hàng căn cứ vào nhu cầu vốn của phương án, dự án sản xuất kinh doanh, vốn

tự có, khả năng trả nợ của khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo tiền vay, khả năng nguồn vốn của Ngân hàng để quyết định mức cho vay

- Trong trường hợp cho vay để doanh nghiệp thực hiện dự án đầu tư nhằm cải tiến công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc mua sắm tài sản cố định, mức cho vay không được vượt quá 85% tổng giá trị dự án hoặc giá trị các tài sản cố định sẽ đầu tư

- Căn cứ nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp và nguồn vốn của Ngân hàng, việc cho vay có thể được thực hiện bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ hoặc vàng

2.3.9 Lãi suất cho vay

- Lãi suất cho vay được áp dụng theo biểu lãi suất tín dụng của Ngân hàng trong từng thời kỳ

- Mức lãi suất đối với các khoản nợ quá hạn bằng 150% lãi suất cho vay đã được ký kết hoặc được quy định trong hợp đồng tín dụng

2.4 Rủi ro tín dụng:

2.4.1 Khái niệm:

Rủi ro trong các hoạt động của ngân hàng là những biến cố, sự kiện xảy ra ngoài ý muốn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng Hay nói cách khác, rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do những nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách quan không trả được nợ cho ngân hàng một cách dầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn Từ đó, tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản

2.4.2 Nguyên nhân rủi ro:

™ Những nguyên nhân khách quan:

Rủi ro do tự nhiên (hạn hán, hỏa hoạn, động đất…), rủi ro về kinh tế (lạm phát, suy thoái kinh tế, khủng hoảng,…) có tác động xấu đến việc sản xuất kinh doanh làm cho doanh nghiệp mất khả năng trả nợ cho ngân hàng Những rủi ro này người ta thường kiểm soát chúng một cách hạn chế trên cơ sở dự báo

™ Những nguyên nhân chủ quan

• Từ doanh nghiệp vay vốn:

- Do trình độ quản lý, năng lực kinh doanh và khả năng cạnh tranh còn yếu kém nên thua lỗ, phá sản và không hoàn trả được nợ của ngân hàng

- Khách hàng không tuân thủ các quy định của nhà nước trong việc kinh doanh khi sử dụng vốn vay, thậm chí vi phạm pháp luật, cố tình lừa đảo, không trả nợ ngân hàng

- Sự thay đổi trong chính sách của Nhà nước làm ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp

- Doanh nghiệp gặp tai nạn bất ngờ như: hỏa hoạn, công nhân đình công,…

• Từ phía ngân hàng:

- Cán bộ tín dụng chưa nắm vững, chưa chấp hành quy chế cho vay

- Cán bộ tín dụng lập tờ trình cho vay không trung thực, chủ quan, sai sót và thiếu trách nhiệm khi thẩm định

- Công tác quản lý tín dụng chưa sâu sắc và toàn diện, thiếu sự quan tâm theo dõi thu

nợ khách hàng

- Ngân hàng chạy theo lợi nhuận nên vi phạm các nguyên tắc cho vay như: cho vay vượt tỷ lệ an toàn, thiếu tài sản thế chấp, cho vay khống…

™ Những nguyên nhân từ việc đảm bảo tín dụng:

- Trường hợp bảo đảm đối vật: do đánh giá tài sản thế chấp không chính xác, bị mất giá khi bán tài sản thế chấp, hoặc tài sản không tiêu thụ được, tài sản thế chấp bị hỏa hoạn hoặc bị cấm lưu thông…

- Trường hợp bảo đảm đối nhân: gặp rủi ro khi người bảo lãnh không có khả năng thực hiên cam kết của mình hoặc bị chết, bị sự cố về chính trị hình sự

2.4.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng

™ Đối với bản thân ngân hàng

Rủi ro tín dụng xảy ra thường tạo cho ngân hàng những tổn thất về tài chính Nhưng những thiệt hại về uy tín của ngân hàng, về mất lòng tin của xã hội là những tổn thất còn lớn hơn rất nhiều lần Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân

hàng như:

- Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi tăng cao dẫn đến thiếu tiền chi trả cho khách hàng vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của ngân hàng là nguồn vốn huy động, và ngân hàng không thu hồi gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của ngân hàng dần lâm vào tình trạng thiếu hụt

- Lợi nhuận thu được nằm ngoài dự kiến, tức là khoản vay đó vẫn thu đủ gốc, chi phí không tăng, nhưng lãi thu được thấp hơn nhiều theo tính toán khi ký hợp đồng tín dụng

- Uy tín trong nước và quốc tế giảm sút, thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao

- Thu nhập giảm và giảm phần nộp ngân sách, hạn chế tích luỹ để đầu tư hiện đại hoá công nghệ và đầu tư đào tạo lại cán bộ, nâng cao trình độ

- Hạn chế sức cạnh tranh do năng lực tài chính kém, công nghệ và trình độ hạn chế, uy tín với khách hàng suy giảm

™ Đối với nền kinh tế xã hội:

Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế, đến tất

cả các doanh nghiệp và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài ngân hàng, nó sẽ có khả năng phát sinh lây lan các ngân hàng khác và tạo cho dân chúng tâm lý sợ hãi, lúc đó dân chúng sẽ đưa nhau đến ngân hàng để rút tiền trước thời hạn và làm phá sản đồng loạt các ngân hàng Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn

bộ nền kinh tế

2.5 Một số khái niệm khác

2.5.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng đã cho khách hàng vay, không xét đến việc các khoản tín dụng đó đã được thu về hay chưa, thường được xác định theo tháng, quý, năm

2.5.2 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản thu nợ gốc mà ngân hàng đã thu

về từ các khoản cho vay trong năm tài chính, kể cả khách hàng thanh toán dứt điểm hợp đồng hoặc thanh toán một phần

Không trả đúng hạn: là việc khách hàng trả lãi hoặc gốc trễ hạn trên từ 10 ngày trở lên

so với ngày trả nợ được thỏa thuận

Cơ cấu lại thời gian trả nợ: là việc khách hàng gia hạn nợ hoặc điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ

- Gia hạn nợ vay: là việc ngân hàng chấp nhận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả lãi hoặc nợ gốc vượt quá thời hạn trả nợ đã thỏa thuận trước đó

- Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: là việc ngân hàng chấp nhận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi trong phạm vi thời hạn cho vay đã thỏa thuận trước đó mà kỳ hạn trả nợ cuối cùng không thay đổi

Để dễ dàng quản lý và đánh giá các khoản nợ thì Thống đốc NHNH đã ban hành Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về việc phân loại và trích lập dự phòng rủi ro Theo Quyết định này thì dư nợ cho vay được chia thành 5 nhóm:

- Nhóm 1 được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn, gồm:

+ Các khoản nợ còn trong hạn, chưa đến thời hạn thanh toán và được ngân hàng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

+ Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;

- Nhóm 2 là nhóm nợ cần chú ý, bao gồm:

+ Các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến dưới 90 ngày

+ Nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn

+ Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy

đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu)

+ Những khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng bị suy giảm khả năng trả nợ

- Nhóm 3 là nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2

+ Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

+ Nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn,

và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

- Nhóm 4 là nhóm nợ nghi ngờ, bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

+ Các khoản nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao

- Nhóm 5 là nhóm nợ có khả năng bị mất vốn, gồm:

+ Nợ quá hạn trên 360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

+ Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý

+ Các khoản nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi

Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Dựa vào cách phân loại trên thì dễ dàng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu nợ nhóm 1 chiếm tỷ trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn các nhóm khác

2.6 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp

nhiều lợi nhuận

Vòng quay vốn tín dụng =

Tổng dư nợ Doanh số thu nợ

2.6.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ =

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ SACOMBANK AN GIANG

3.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank)

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín có trụ sở chính đặt tại 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP.HCM và được thành lập ngày 21/12/1991 trên cơ sở sáp nhập từ Ngân Hàng Phát Triển Kinh Tế Gò Vấp và 3 hợp tác xã tín dụng: Tân Bình – Thành Công – Lữ Gia tại TP.HCM Sacombank xuất phát từ một ngân hàng nhỏ, ra đời trong giai đoạn khó khăn của đất nước với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng chủ yếu hoạt động tại vùng ven TP.HCM

Qua nhiều năm phát triển ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể Đến nay, Sacombank đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với vốn điều

lệ đạt 6.700 tỷ đồng (tương đương 378 triệu USD), tổng tài sản 98.847 tỷ đồng (tương đương 5.553 triệu USD) Bên cạnh đó, Sacombank còn là ngân hàng TMCP dẫn đầu về mạng lưới hoạt động với 310 điểm giao dịch tại 45/63 tỉnh thành Việt Nam, 1 Văn phòng đại diện tại Trung Quốc, 1 Chi nhánh tại Lào và 1 Chi nhánh tại Campuchia Sacombank hiện có hơn 7.000 cán bộ nhân viên chuyên nghiệp, nhiệt tình và năng động

Là ngân hàng đầu tiên niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam tại Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM – HOSE, Sacombank hiện có khoảng 80.000 cổ đông đại chúng, Sacombank đã phát triển quan hệ với 10.978 đại lý của 306 ngân hàng tại 81 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới Đối tác chiến lược của Sacombank là Dragon Financial Holdings (Anh Quốc) và Ngân hàng ANZ (Australia)

Vào ngày 16/05/2008, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chính thức công bố thành lập Tập đoàn Tài chính Sacombank tạo nên một bước ngoặc mới trong lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng

3.1.2 Các giải thưởng đã nhận

Với định hướng là một ngân hàng bán lẻ - đa năng – hiện đại, Sacombank đã rất thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, luôn chú trọng đến hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng cá nhân Vì vậy, trong 18 năm hoạt động, Sacombank đã nhận được nhiều bằng khen và giải thưởng như:

- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008” do Finance Asia bình chọn,

- “Ngân hàng bán lẻ của năm tại Việt Nam” do Asian Banking and Finance bình chọn;

- “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam 2008” do The Asset bình chọn;

- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008” do Global Finance bình chọn;

- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007” do Euromoney bình chọn;

- “Ngân hàng bán lẻ của năm tại Việt Nam 2007” do Asian Banking and Finance bình chọn;

- “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 2007” do Cộng đồng các Doanh nghiệp vừa và nhỏ Châu Âu (SMEDF) bình chọn;

- “Ngân hàng có hoạt động ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2007, 2009” do Global Finance bình chọn

Kỷ niệm 18 năm thành lập (21/12/1991-21/12/2009), Sacombank vinh dự đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính phủ vì đã có nhiều thành tích trong công tác từ năm 2006 đến năm 2008, góp phần vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc Đồng thời, Sacombank cũng nhận được Cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vì đã có thành tích xuất sắc dẫn đầu phong trào thi đua ngành Ngân hàng Ngoài ra, vào ngày 07/01/2010, Sacombank đã được tổ chức thẻ quốc tế VISA bình chọn là “Ngân hàng nỗ lực đi đầu trong việc phát triển những sản phẩn dịch vụ mới thanh toán qua thẻ VISA tại thị trường Việt Nam” và là “Một trong năm Ngân hàng có doanh số giao dịch thanh toán thẻ VISA lớn nhất tại Việt Nam từ năm 2005-2009”

Trong giai đoạn này là quyết tâm xây dựng Sacombank trở thành ngân hàng bán lẻ -

đa năng – hiện đại nhất Việt Nam, chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mở rộng mạng lưới hoạt động và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, đồng thời tăng nhanh quy mô nguồn vốn huy động đẩy nhanh nhịp độ phát triển và đa dạng hóa các dịch vụ ngân hàng phi truyền thống, nhất là các dịch vụ tài chính ngân hàng hiện đại, đạt mức trung bình tiên tiến trong khu vực, và kỳ vọng trong giai đoạn 10 năm tiếp theo sẽ hình thành một tập đoàn tài chính đa chức năng, đa sở hữu mà trong đó Sacombank là hạt nhân

3.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh An Giang

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Sacombank An Giang tọa lạc tại số 56B đường Tôn Đức Thắng, phường Mỹ Bình, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang Sacombank An Giang khai trương và đi vào hoạt động từ ngày 03/08/2005 trên cơ sở được nâng cấp từ Văn phòng đại diện và Tổ tín dụng An Giang (trực thuộc chi nhánh Cần Thơ) Đến nay, ngoài trụ sở chi nhánh đặt tại TP Long Xuyên còn 06 phòng giao dịch: PGD Tân Châu, PGD Châu Phú, PGD Núi Sam, PGD Châu Đốc, PGD Chợ Mới và PGD Phú Tân

Sacombank An Giang là chi nhánh thứ 3 áp dụng hệ thống Corebanking (T24) là một trong những phương tiện hiện đại trong việc quản lý ngân hàng Hiện nay đã có nhiều chi nhánh áp dụng chương trình này và quản lý rất tốt trong công việc Sacombank An Giang được bình chọn là chi nhánh trẻ ấn tượng và là một trong hai chi nhánh dẫn đầu của Sacombank tại khu vực miền Tây Nam Bộ Sacombank An Giang cũng là chi nhánh có doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế đứng đầu khu vực Đối tượng khách hàng của ngân hàng

là các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng hệ thống khách hàng cá nhân ổn định, gắn bó hoạt động trong các lĩnh vực nông, ngư nghiệp và sản xuất kinh doanh

Hòa chung vào sự phát triển của thị trường chứng khoán Việt Nam, Công ty TNHH một thành viên chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBS) đã khai trương đại lý giao dịch trực tuyến tại trụ sở Sacombank An Giang

Qua từng bước chuyển mình phát triển của nền kinh tế xã hội An Giang trong thời gian qua, Sacombank – Chi nhánh An Giang đã tự hào khi có phần đóng góp tích cực vào những thành tựu chung của tỉnh Vì thế, trong nhiều năm liền, Sacombank – Chi nhánh An Giang đã vinh dự nhận đón nhận các danh hiệu: Tập thể xuất sắc năm 2007, 2008; UBND tỉnh

An Giang tặng cờ thi đua: “Đơn vị xuất sắc năm 2007, 2008 và 2009”; Chủ tịch UBND tỉnh

An Giang trao tặng bằng khen “Doanh nghiệp tiêu biểu năm 2008” và Giám đốc Sacombank – Chi nhánh An Giang được UBND tỉnh bình chọn là “Doanh nhân tiêu biểu năm 2008” Thương hiệu Sacombank ngày càng được tỏa sáng và trở thành một hạt nhân không thể thiếu của thị trường tài chính An Giang

3.2.2 Các sản phẩm dịch vụ của Sacombank An Giang

™ Khách hàng cá nhân

- Huy động tiền gửi tiết kiệm ngắn, trung, dài hạn, tiết kiệm tích lũy bằng VND và ngoại tệ, huy động tiền gửi tiết kiệm trung hạn linh hoạt, huy động vàng

- Dịch vụ tiền gửi thanh toán

- Dịch vụ bán ngoại tệ và chuyển tiền trọn gói ra nước ngoài, chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam

- Chuyển tiền nhanh trong nước giữa TP.HCM đi Hà Nội, các tỉnh và ngược lại

- Cho vay ngắn, trung và dài hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, phục vụ sinh hoạt tiêu dùng, chuyển nhượng bất động sản, xây dựng, sửa chữa nhà…bằng VND và vàng

- Cho vay tài trợ du học và các dịch vụ hỗ trợ khác

- Tư vấn đầu tư

- Dịch vụ thẻ thanh toán rút tiền tự động ATM, thẻ tín dụng Sacombank

- Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng

- Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu

- Thanh toán quốc tế: chuyển tiền TTR, L/C, nhờ thu D/A, D/P với thủ tục đơn giản

- Chiết khấu bộ chứng từ

- Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ

- Chuyển tiền trong và ngoài nước

- Nghiệp vụ cho vay thấu chi

- Tư vấn đầu tư

- Nhận ủy thác đầu tư và quản lý tài sản

- Dịch vụ định giá bất động sản

- Dịch vụ Phone Banking

3.2.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các bộ phận

Căn cứ quyết định số 654/2007/QĐ-HĐQT về việc ban hành quy chế về tổ chức hoạt động của chi nhánh, sở giao dịch và các đơn vị trực thuộc Sơ đồ tổ chức được quy định như sau:

™ Cơ cấu tổ chức của Sacombank An Giang

¾ Phòng doanh nghiệp

- Đối tượng khách hàng là tổ chức

- Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng, phát triển thị phần và chăm sóc khách hàng hiện hữu

- Hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến cho vay, bảo lãnh

- Nghiên cứu hồ sơ, xác minh tình hình sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng quản lý, tài sản đảm bảo của khách hàng

Phòng

Hỗ trợ

Bộ phận quản lý TD

Bộ phận TTQT

- Phân tích, thẩm định, đề xuất cho vay và gia hạn hồ sơ cho vay, bảo lãnh Hướng dẫn khách hàng bổ túc hồ sơ, tài liệu để hoàn chỉnh hồ sơ

- Thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay của Ngân hàng đến khách hàng

- Thực hiện thủ tục công chứng các hợp đồng cầm cố, thế chấp và đăng ký giao dịch đảm bảo

- Tham gia tiếp nhận tài sản cầm cố

- Lập chứng thư bảo lãnh đối với nghiệp vụ bảo lãnh nội địa

- Kiểm tra sử dụng vốn định kỳ, đột xuất sau khi cho vay

¾ Bộ phận thẩm định

- Phối hợp với Phòng Doanh nghiệp và Phòng Cá nhân trong quá trình tiếp xúc khách hàng để xác minh tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng quản lý của khách hàng

- Nghiên cứu hồ sơ, phương án vay vốn và tài sản đảm bảo của khách hàng

- Phân tích, thẩm định, đề xuất cấp tín dụng và cơ cấu lại các hồ sơ cấp tín dụng

- Báo cáo chất lượng thẩm định tại Chi nhánh và đơn vị trực thuộc Chi nhánh

- Thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không cấp tín dụng cho Phòng doanh nghiệp và Phòng cá nhân

- Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi cho vay

¾ Phòng hỗ trợ

+ Bộ phận quản lý tín dụng

- Thực hiện thủ tục đảm bảo tiền vay

- Tiếp nhận tài sản đảm bảo

- Kiểm soát hồ sơ và phản hồi lại cho Ban lãnh đạo chi nhánh những vấn đề chưa đúng quy định

- Hoàn chỉnh hồ sơ và lập thủ tục giải ngân, hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo, giấy nhận nợ, tiếp nhận bản chính giấy tờ sở hữu tài sản đảm bảo và các giấy tờ có liên quan

- Lập thủ tục giải chấp tài sản đảm bảo, kiểm soát tình hình dư nợ trước khi lập giấy giải chấp, hoàn trả bản chính tài sản đảm bảo cho khách hàng

- Quản lý danh mục cho vay, bảo lãnh theo danh mục ngành nghề kinh doanh, loại hình cho vay, hạn mức tín dụng, …theo chính sách tín dụng của Ngân hàng trong từng thời kỳ

và đề xuất các biện pháp thích hợp để hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả

- Theo dõi và báo cáo cho Ban lãnh đạo chi nhánh, thông báo cho Phòng Cá nhân/Doanh nghiệp về tình hình thu vốn, lãi của chi nhánh và diễn biến của từng món vay

- Kiểm soát chặt chẽ tình hình gia nợ, nợ quá hạn, đề xuất các biện pháp cụ thể để giảm thiểu nợ quá hạn, nợ không thu được lãi

- Lập kế hoạch nợ quá hạn, kế hoạch dự phòng rủi ro và theo dõi thực hiện

+ Bộ phận thanh toán quốc tế

- Hướng dẫn khách hàng tất cả các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế

- Kiểm tra về mặt kỹ thuật, thẩm định và đề xuất phát hành, tu chỉnh, thanh toán, thông báo L/C và trong thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế khác

- Lập thủ tục và thanh toán cho nước ngoài và nhận thanh toán từ nước ngoài theo yêu cầu của khách hàng

- Mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu của khách hàng theo quy định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng

- Thực hiện việc chuyển tiền phi mậu dịch ra nước ngoài

- Lập chứng từ kế toán có liên quan đến công việc do bộ phận đảm trách

+ Bộ phận xử lý giao dịch

- Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi thanh toán và các giao dịch khác có liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng

- Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm, các nghiệp vụ kế toán tiền vay

- Chuyển tiền nhanh nội địa, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ tiền mặt, séc và các loại thẻ quốc tế, thẻ Sacombank

- Thực hiện việc mua bán vàng phục vụ cho hoạt động huy động, cho vay và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

- Lập các chứng từ liên quan đến bộ phận đảm trách

¾ Phòng kế toán và quỹ

+ Quản lý công tác kế toán tại chi nhánh

- Hướng dẫn, kiểm tra công tác hạch toán kế toán tại Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc

- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kiểm soát các nghiệp vụ thanh toán

- Chịu trách nhiệm hậu kiểm kịp thời chứng từ kế toán

- Lưu trữ và bảo quản kho chứng từ kế toán theo quy định…

+ Quản lý công tác an toàn kho quỹ

- Thu chi xuất nhập tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá

- Kiểm điếm phân loại, đóng bó tiền theo quy định

- Bốc xếp, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, bảo quản

¾ Phòng hành chính

+ Quản lý công tác hành chính

- Tiếp nhận, phát hành, lưu trữ văn thư Đảm nhận công tác lễ tân, hậu cần

- Thực hiện quản lý, bảo dưỡng cơ sở hạ tầng toàn Chi nhánh…

+ Quản lý công tác nhân sự

- Xây dựng kế hoạch tuyển dụng hàng năm căn cứ vào kế hoạch mở rộng mạng lưới

và kết quả định biên của Chi nhánh

- Quản lý các vấn đề nhân sự liên quan đến luật lao động

- Tham gia giải quyết tranh chấp lao động tại Chi nhánh

- Tổng hợp kết quả thi đua khen thưởng…

2007 2008 2009 Tuyệt đối

Tương đối (%)

Tuyệt đối

Tương đối (%)

1 Tổng thu nhập 53.837 88.161 127.412 34.324 63,76 39.251 44,52

1.1 Thu từ lãi 51.486 80.867 120.407 29.381 57,07 39.540 48,90

1.2 Thu ngoài lãi 2.351 7.294 7.005 4.943 210,25 -289 -3,96

2 Tổng chi phí 28.343 44.930 68.285 16.587 58,52 23.355 51,98

3 Lợi nhuận trước thuế 25.494 43.231 59.127 17.737 69,57 15.896 36,77

5 Lợi nhuận sau thuế 18.356 31.126 42.571 12.771 69,57 11.445 36,77

(Nguồn: tổng hợp từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Phòng Kế toán và Quỹ)

Nhìn chung qua bảng 3.1 cho thấy tổng thu nhập của ngân hàng qua 3 năm đều tăng

liên tục, cụ thể năm 2007 là 53.837 triệu đồng, sang năm 2008 tăng lên 88.161 triệu đồng đạt

tốc độ tăng trưởng là 63,67% Bước sang năm 2009 là một năm khá khó khăn đối với hoạt

động tài chính ngân hàng nhưng bằng quyết tâm của toàn thể Cán bộ nhân viên, Sacombank

An Giang đã hoàn thành các mục tiêu kinh doanh, nhờ vậy mà tổng thu nhập tăng mạnh đạt

127.412 triệu đồng tăng 39.251 triệu đồng, tương đương tăng 44,52% so với năm 2008 Đối với một ngân hàng thương mại nói chung và Sacombank An Giang nói riêng thì hoạt động chủ yếu là huy động vốn và cho vay Vì vậy mà nguồn thu nhập từ lãi cho vay của chi nhánh chiếm tỷ trọng lớn nhất (chiếm 94,80% năm 2007, 91,45% năm 2008 và 92,64% năm 2009)

và nguồn thu từ lãi cho vay này cũng tăng liên tục trong 3 năm qua, năm 2008 tăng 57,98% so với năm 2007 và năm 2009 tăng 46,88% so với năm 2008 Ngoài thu nhập từ lãi cho vay thì ngân hàng còn thu lãi từ tiền gửi và thu từ hoạt động tín dụng, nhưng hai nguồn thu nhập này chiếm tỷ trọng thấp Bởi vì vào cuối ngày giao dịch, số tiền huy động từ khách hàng sẽ được ngân hàng gửi vào Ngân hàng Nhà nước khác để thu lãi nhưng chủ yếu là lãi suất qua đêm nên tiền lãi rất thấp, còn nguồn thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu là thu các loại phí kèm theo như: phí thẩm định, phí bảo quản tài sản, phí sử dụng hạn mức… nên không cao

Bên cạnh đó, thu nhập ngoài lãi cũng tăng nhưng không ổn định, năm 2008 tăng đột biến 210,25% đạt 7.294 triệu đồng so với năm 2007 nhưng đến năm 2009 thì giảm 3,96% so với năm 2008 chỉ còn 7.005 triệu đồng, chủ yếu là thu từ dịch vụ thanh toán quốc tế, chuyển tiền nhanh, bảo lãnh và kinh doanh ngoại hối Trong đó, dịch vụ chuyển tiền nhanh được xem

là một thế mạnh của Sacombank An Giang đã góp phần đáng kể vào tốc độ tăng trưởng thu nhập trong 3 năm qua Thu ngoài lãi trong năm 2009 giảm chủ yếu là do nguồn thu từ thanh toán quốc tế giảm mạnh Nguyên nhân là do trong năm 2009 tỷ giá USD luôn biến động mà vay USD thì không được Nhà nước hỗ trợ lãi suất nên nhiều khách hàng của Chi nhánh đã hạn chế nhập khẩu

Nhìn chung tổng thu nhập của ngân hàng đều tăng qua 3 năm, năm sau luôn cao hơn năm trước và có tốc độ tăng trưởng rất cao Điều này có được là do ngân hàng có một mạng lưới rộng khắp toàn quốc với 310 điểm giao dịch, cũng như tại An Giang (có 6 PGD và 1 chi nhánh) với một đội ngũ nhân viên năng động, tận tâm trong công việc thường xuyên đi tiếp thị nhằm tìm kiếm khách hàng mới đồng thời thực hiện rất tốt chính sách ưu đãi chăm sóc khách hàng

53.83728.34318.356

88.16144.93031.126

127.412

68.28542.571

020.00040.00060.00080.000100.000120.000140.000

Triệu đồng

Năm

Biểu đồ 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm của

Sacombank An Giang

Nguồn: tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh Phòng Kế toán và Quỹ

Thu nhập càng tăng bao giờ cũng kèm theo nó là một khoản chi phí phải bỏ ra càng lớn, bởi vì hoạt động của ngân hàng cũng như các hoạt động kinh doanh khác, để tạo ra lợi nhuận thì phải bỏ ra chi phí Vì vậy, nhìn vào biểu đồ 3.1 cho thấy tổng chi phí hoạt động của ngân hàng trong 3 năm qua đều tăng, năm 2008 đạt 44.930 triệu đồng tăng 58,52% so với

năm 2007, qua năm 2009 đạt 68.285 triệu đồng tăng 51,98% so với năm 2008 Trong đó, chi trả lãi luôn chiếm tỷ trọng lớn cụ thể năm 2007 đạt 19.326 triệu đồng sang năm 2008 thì chi phí này tăng lên 31.096 triệu đồng tương đương tăng 60,90% so với năm 2007, trong năm

2009 chi trả lãi của ngân hàng tăng mạnh đạt 52.891 triệu đồng tăng 70,09% so với năm 2008 Chi phí lãi mà ngân hàng phải trả chủ yếu là trả cho nghiệp vụ huy động vốn từ khách hàng và việc phát hành giấy tờ có giá, Sacombank tại An Giang ngày càng khẳng định được thương hiệu, số lượng khách hàng tin tưởng và đến gửi tiền ngày càng nhiều nên việc chi trả lãi tiền gửi của khách hàng năm sau luôn cao hơn năm trước, đặc biệt trong năm 2009 số dư huy động của chi nhánh đạt trên 1.000 tỷ đồng nên việc trả lãi tăng mạnh Trong tổng chi phí còn có chi phí ngoài lãi chiếm tỷ trọng khá lớn và năm sau luôn cao hơn năm trước trong 3 năm qua Chi phí ngoài lãi chủ yếu là các khoản chi cho hoạt động huy động vốn như: các chương trình khuyến mãi, tiếp thị…nhằm thu hút khách hàng Trong năm 2008 và 2009 ngân hàng đã khai trương thêm 3 PGD nên chi phí cho công tác chiêu thị, hoạt động quản lý và công cụ trong 2 năm này tăng cao Mặc dù các chi phí trên đều tăng nhưng qua đó cũng cho thấy các chi phí này đã mang lại hiệu quả kinh doanh cao cho ngân hàng

Lợi nhuận sau thuế của ngân hàng không ngừng tăng trong 3 năm qua, cụ thể năm

2008 đạt 18.356 triệu đồng có mức tăng trưởng 69,57% so với năm 2007 và kết thúc năm

2009 đạt 42.571 triệu đồng tăng 36,77% so với năm 2008 Điều này có được là do ngân hàng

đã thực hiện tốt công tác cho vay và khai thác tốt các sản phẩm dịch vụ có thế mạnh nên các khoản thu dịch vụ như: chuyển tiền, bảo lãnh, thanh toán quốc tế…đều tăng cao, góp phần đáng kể vào lợi nhuận của chi nhánh

Mặc dù nền kinh tế cả nước cũng như của tỉnh An Giang còn nhiều khó khăn và sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn tỉnh, nhưng nhìn chung hoạt động của Sacombank An Giang trong 3 năm qua rất khả quan, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước Qua đó cho thấy ngân hàng phát triển ngày càng ổn định, uy tín của ngân hàng luôn được nâng cao Đây là nền tảng tốt để Sacombank An Giang thực hiện mục tiêu xây dựng một chi nhánh an toàn - ổn định – hiệu quả và phát triển

3.5 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển năm 2010 của Sacombank An Giang

™ Thuận lợi

Được sự quan tâm hỗ trợ kịp thời của Ban lãnh đạo Ngân hàng và các phòng ban Hội

sở, cũng như sự hỗ trợ và tạo điều kiện thuận lợi của các cấp chính quyền địa phương

Sự tâm quyết một lòng của tất cả CBNV luôn hướng đến một mục tiêu chung là cùng nhau chung sức xây dựng một chi nhánh an toàn - ổn định – hiệu quả và phát triển

Đội ngũ CBNV trẻ - năng động – nhiệt huyết và được địa phương hóa gần 100% nên rất am hiểu phong tục, tạp quán Từ đó, tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp cận khách hàng, góp phần không nhỏ tạo nên lợi thế cạnh tranh cho chi nhánh

Thương hiệu Sacombank tại An Giang đã được nhiều người quan tâm và dần dần là thương hiệu mạnh trên địa bàn, cho nên sau hơn 4 năm hoạt động hệ khách hàng tương đối lớn, đảm bảo cho chi nhánh tăng trưởng, phát triển ổn định và bền vững

Mạng lưới và tiện ích sản phẩm dịch vụ khá nổi trội: mạng lưới rộng lớn với 310 điểm giao dịch trên toàn hệ thống như hiện nay nên rất thuận lợi trong việc phát triển các dịch vụ đặc biệt nhất là dịch vụ chuyển tiền

Công tác chăm sóc khách hàng được toàn thể CBNV chi nhánh xác định là vũ khí cạnh tranh và là trách nhiệm của mọi người, từ đó khách hàng khi đến giao dịch lần đầu đã tạo

ấn tượng tốt về Sacombank

™ Khó khăn

Sự xuất hiện ngày càng nhiều TCTD làm cho thị phần bị chia nhỏ và cạnh tranh ngày càng khốc liệt Nếu như năm 2007 trên địa bàn tỉnh chỉ có 47 TCTD thì đến năm 2008 đã tăng lên 53 TCTD và sang năm 2009 con số này đã là 57

Việc thay đổi cơ chế, chính sách tiền tệ quá nhanh, liên tục và khó dự đoán được nên làm cho chi nhánh luôn bị động trong thực hiện kế hoạch

Việc hạn chế tăng trưởng tín dụng cũng như thu hồi vốn vay nhằm kiềm chế lạm phát tăng cao đã tác động đến công tác thu hồi nợ, một số khách hàng gặp nhiều khó khăn do không chủ động nguồn vốn hoạt động kinh doanh, bán hàng chưa thu được tiền, chậm tiêu thụ hàng,…dẫn đến nợ quá hạn gia tăng

Do nhu cầu mở rộng mạng lưới và quy mô hoạt động của chi nhánh tăng trưởng nhanh, cho nên số lượng nhân viên tân tuyển lớn, nghiệp vụ còn yếu chưa theo kịp với tốc độ phát triển của chi nhánh

Một số sản phẩm dịch vụ của Sacombank còn hạn chế như: sản phẩm thẻ tiện ích chưa cao, hay một số phí dịch vụ còn cao hơn nhiều so với các tổ chức tín dụng khác như: phí thẩm định, phí thanh toán quốc tế, phí sử dụng hạn mức

™ Kế hoạch kinh doanh năm 2010

- Huy động: tổng quy VND là 1.750 tỷ đồng tăng 660 tỷ đồng tương đương tăng 61%

so với năm 2009, phấn đấu chiếm 10% thị phần địa bàn

- Cho vay: tổng quy VND là 1.460 tỷ đồng tăng 421 tỷ đồng tương đương tăng 41% so với năm 2009, ước chiếm 5% địa bàn

- Thu dịch vụ: 12 tỷ đồng chiếm 22%/tổng lợi nhuận

- Lợi nhuận trước DPRR là 54,6 tỷ đồng

Chi nhánh phấn đấu lên chi nhánh loại 2 và nếu được là loại 1 vào cuối năm 2010, tiếp tục đạt danh hiệu xuất sắc để tiến tới đạt danh hiệu chi nhánh 4 năm liền xuất sắc để trở thành chi nhánh đầu tiên của khu vực miền Tây đạt được danh hiệu cao quý này

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK

AN GIANG

4.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp

™ Bước 1: Tiếp nhận hướng dẫn hồ sơ

- Tiếp nhận hồ sơ vay

- Hướng dẫn các điều kiện, thủ tục, các loại hồ sơ pháp lý cần thiết để vay vốn cho khách hàng

™ Bước 2: Xác minh, thẩm định

- Xác minh hiện trạng thực tế của bất động sản mới

- Đối với hồ sơ vay đến dưới 200 triệu đồng do Trưởng phòng Doanh nghiệp kết hợp với Cán bộ tín dụng trực tiếp thẩm định

- Đối với hồ sơ vay món trên 200 triệu do Bộ phận thẩm định của Chi nhánh kết hợp với Phòng Doanh nghiệp thẩm định

- Định giá bất động sản

- Đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng

- Thẩm định các hồ sơ vay vốn

- Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh hoặc nguồn thu nhập dùng để trả nợ

- Báo cáo kết quả thẩm định

Lập tờ trình

- Sau khi thẩm định xét thấy hồ sơ đủ điều kiện cho vay theo quy định thì CBTD phải tiến hành lập tờ trình ngay kể cả khi khách hàng chưa cung cấp đủ thông tin cho ngân hàng (khi nào cung cấp đủ sẽ bổ sung vào tờ trình) và đề xuất ý kiến trình cho Trưởng phòng

Doanh nghiệp xét duyệt

- Khi nhận được tờ trình thì Trưởng phòng Doanh nghiệp xem và trình Ban Giám đốc

ký duyệt

™ Bước 3: Lập hợp đồng, công chứng thế chấp

- Sau khi tờ trình được duyệt CBTD tiến hành lập hợp đồng thế chấp và hợp đồng tín dụng trên máy và trên giấy theo T24, và các thủ tục liên quan, sau đó chuyển sang Phòng Hỗ trợ kiểm tra và ký nhấy, nếu hồ sơ hợp lệ thì trình Ban Giám đốc ký, sau đó trả lại cho CBTD tiến hành mở hợp đồng, đánh số hợp đồng, đưa khách hàng đi công chứng thế chấp

- Trình giải ngân

™ Bước 4: Giải ngân cho vay, lưu trữ hồ sơ tín dụng và TSTC, cầm cố

- Kiểm soát tín dụng của phòng Hỗ trợ kiểm tra lại bộ hồ sơ vay vốn lần nữa, sau đó tiến hành duyệt kiểm soát giải ngân và tiến hành ký biên bản giao nhận TSĐB với CBTD

- Giao dịch viên sau khi nhận hồ sơ từ Kiểm soát tín dụng thì tiến hành lập phiếu chi giải ngân và trình Ban Giám đốc ký rồi chuyển cho Thủ quỹ chi tiền cho khách hàng Đồng thời lưu trữ hồ sơ đúng theo quy định

™ Bước 5, 6: Thu lãi, vốn và tất toán hợp đồng

- Khi khách hàng đến trả lãi, vốn thì Giao dịch viên lập phiếu thu nợ chuyển Kiểm soát tín dụng ký và trình Ban Giám đốc ký, sau đó thu tiền của khách hàng và cập nhật vào bảng lịch thu nợ

- Nếu khách hàng trả tất toán, Giao dịch viên lập phiếu thu nợ kèm phiếu đề nghị xuất TSĐB chuyển Kiểm soát tín dụng ký và trình Ban Giám đốc ký, sau đó thu tiền khách hàng Rút hợp đồng tín dụng và hồ sơ liên quan ra lưu vào hồ sơ tất toán

- Kiểm soát tín dụng nhận phiếu đề nghị xuất TSĐB từ Giao dịch viên và trình Ban Giám đốc ký giải chấp, sau đó sẽ tiến hành rút TSĐB từ Thủ quỹ trên cơ sở ký giao nhận trên phiếu đề nghị xuất TSĐB và Kiểm soát viên giao lại TSTC cho khách hàng trên cơ sở giao nhận ở mặt sau của Biên bản giao nhận TSĐB

- Tuy nhiên một số hồ sơ tín dụng so với các NHTM khác khác còn khá rườm rà (nhất là việc yêu cầu khách hàng ký từng trang trên hồ sơ tín dụng) và hiện nay một số TCTD (trong đó ACB An Giang) đang áp dụng việc công chứng có thời gian dài (từ 3 đến 5 năm) để hạn chế việc khách hàng phải công chứng lại nhiều lần đối với hồ sơ vay ngắn hạn

- Khi tiếp xúc lần đầu với khách hàng CBTD đã tận tình hướng dẫn, giải thích rõ về các loại giấy tờ cần thiết để vay vốn nên khách hàng không phải đến ngân hàng nhiều lần Trong khi làm hồ sơ thì CBTD luôn chú ý không để sai sót nên việc kiểm tra lại của phòng

Hỗ trợ rất nhanh chóng, đồng thời CBTD còn đi công chứng thế chấp và đăng ký giao dịch đảm bảo cho khách hàng Vì vậy, phòng Doanh nghiệp đã tạo được sự an tâm cho khách hàng

- Tuy nhiên, hiện nay khách hàng đến với ngân hàng ngày càng nhiều mà nhân viên kiểm soát tín dụng quá ít nên khâu kiểm tra hồ sơ và giải ngân cho khách hàng còn chậm làm khách hàng phải đợi lâu

- Bên cạnh đó, khách hàng cũng phải đến ngân hàng để nhận tiền và bàn giao hoặc nhận lại TSĐB mà đa số khách hàng của phòng Doanh nghiệp là Chủ doanh nghiệp hoặc Giám đốc nên họ không có nhiều thời gian.Vì vậy, phòng Doanh nghiệp cần có biện pháp rút ngắn thời gian đi lại của khách hàng

™ Lưu đồ quy trình cho vay doanh nghiệp