phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh tây đô

 Ngân hàng thương mại Theo Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam 2010, trang 2: ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngâ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHÙNG XUÂN KHÁNH

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng

Mã ngành: 52340201

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHÙNG XUÂN KHÁNH MSSV: 4104519

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Mã ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ĐOÀN TUYẾT NHIỄN

LỜI CẢM TẠ

Trước hết, em xin chân thành cám ơn tất cả quý thầy cô của Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt là quý thầy cô của Khoa Kinh Tế – Quản Trị Kinh Doanh đã tận tình giảng dạy em trong suốt thời gian còn ngồi trên ghế nhà trường Từ đó, em đã tích tũy được vốn kiến thức cần thiết để thực hiện được bài luận văn của mình

Lời cảm ơn tiếp theo em xin gửi đến cô Đoàn Tuyết Nhiễn là giáo viên trực tiếp hướng dẫn bài luận văn cho em Trong quá trình hoàn thành bài luận văn, em đã gặp phải nhiều khó khăn như: phân tích thêm những khoản mục không cần thiết, cơ sở lý luận chưa chắc chắn, tài liệu tham khảo chưa đầy đủ,… Nhưng nhờ có sự giúp đỡ, chỉ dẫn nhiệt tình và chi tiết của Cô mà em đã dần dần loại bỏ được những phần thừa, bổ sung và chỉnh sửa thêm cho những phần còn thiếu sót khiến bài luận văn của em ngày càng hoàn thiện hơn Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn cô Đoàn Tuyết Nhiễn

Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc và tập thể cán bộ, nhân viên của ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô đã đồng ý cho em thực tập Hơn hết, em xin chân thành cảm ơn các anh, chị, cán bộ lãnh đạo Phòng Khách hàng doanh nghiệp vì sự giúp đỡ, hướng dẫn, cho em nhiều lời khuyên bổ ích trong quá trình thực tập

Cuối cùng, em xin kính chúc tất cả quý thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ luôn dồi dào sức khỏe và đạt nhiều thành công trong sự nghiệp giáo dục Chúc Ban Giám đốc và tập thể cán bộ, nhân viên của ngân hàng thương mại

Cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô có thật nhiều sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công và trở thành chi nhánh đứng đầu của thành phố Cần Thơ

Trà Nóc, ngày 18 tháng 11 năm 2013

Người thực hiện

Phùng Xuân Khánh

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Trà Nóc, ngày 18 tháng 11 năm 2013

Người thực hiện

Phùng Xuân Khánh

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Trà Nóc, ngày ……tháng ……năm 2013

TL Giám đốc Phó Giám đốc

(ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Trang

Chương 1 GIỚI THIỆU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Phạm vị không gian 2

1.3.2 Phạm vi thời gian 2

1.3.3 Phạm vi nghiên cứu 2

Chương 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4

2.1.1 Các khái niệm 4

2.1.2 Các nguyên tắc cho vay 6

2.1.3 Điều kiện cho vay 7

2.1.4 Các phương thức cho vay 8

2.1.5 Tiêu chí phân chia quy mô của Khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Tây Đô 9

2.1.6 Các công việc chính của qui trình cho vay tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Tây Đô 9

2.1.7 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp 14

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 16

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

Chương 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 19

3.1 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 19

3.1.1 Điều kiện tự nhiên 19

3.1.2 Tình hình kinh tế xã hội 20

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 22

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY 23

3.3.1 Cơ cấu tổ chức: 23

3.3.2 Chức năng của các phòng ban 25

3.4 TÌNH HÌNH HOẠT ÐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 27

3.4.1 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng 27

3.4.2 Lĩnh vực đầu tư chủ yếu 28

3.4.3 Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Tây Đô từ năm 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 28

3.4.4 Thuận lợi, khó khăn và phương hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô .33

Chương 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 36

4.1 TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 36

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 38

4.2.1 Phân tích tình hình doanh số cho vay doanh nghiệp 42

4.2.2 Phân tích tình hình doanh số thu nợ doanh nghiệp 51

4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ doanh nghiệp 60

4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu doanh nghiệp 65

4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 72

4.3.1 Dư nợ doanh nghiệp trên vốn huy động 75

4.3.2 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp 76

4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 79

4.3.4 Hệ số thu nợ doanh nghiệp 79

Chương 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 80

Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 83

6.1 KẾT LUẬN 83

6.2 KIẾN NGHỊ 84

TÀI LIỆU THAM KHẢO 85

DANH SÁCH BẢNG

Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012

29

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn

06/2011 – 06/2013 32

Bảng 4.1 Tình hình cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 36

Bảng 4.2 Tình hình cho vay của ngân hàng giai đoạn 06/2011 – 06/2013 37

Bảng 4.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 2010 – 2012 39

Bảng 4.4 Tình hình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 06/2011 – 06/2013 41

Bảng 4.5 Tình hình doanh số cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 2010 – 2012 43

Bảng 4.6 Tình hình doanh số cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 06/2011 – 06/2013 50

Bảng 4.7 Tình hình doanh số thu nợ doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 2010 – 2012 52

Bảng 4.8 Tình hình doanh số thu nợ doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 06/2011 – 06/2013 57

Bảng 4.9 Tình hình dư nợ doanh nghiệp của ngân hàng giai đoạn

2010 – 2012 61

Bảng 4.10 Tình hình dư nợ doanh nghiệp của ngân hàng giai đoạn

06/2011 – 06/2013 62

Bảng 4.11 Tình hình nợ xấu doanh nghiệp của ngân hàng giai đoạn

2010 – 2012 66

Bảng 4.12 Tình hình nợ xấu doanh nghiệp của ngân hàng giai đoạn

06/2011 – 06/2013 67

Bảng 4.13 Đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 2010 – 2012 73

Bảng 4.14 Đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

giai đoạn 06/2011 – 06/2013 74

Bảng 4.15 Phân loại tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp của ngân hàng qua

các tiêu chí trong giai đoạn 2010 – 2012 76

Bảng 4.16 Phân loại tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp của ngân hàng qua

các tiêu chí trong giai đoạn 06/2011 – 06/2013 78

DANH SÁCH HÌNH

Trang

Hình 3.1 Sơ đồ thể hiện cơ cấu tổ chức của Vietinbank Tây Đô 24

Hình 4.1 Biểu đồ dự báo tình hình xuất khẩu nông nghiệp

giai đoạn 2010 2015 47

Hình 4.2 Cơ cấu doanh số cho vay doanh nghiệp qua

các năm 2010, 2011, 2012 48

Hình 4.3 Biểu đồ so sánh giữa DSCV doanh nghiệp và DSTN doanh nghiệp của ngành thủy sản qua các năm 2010, 2011, 2012 54

Hình 4.4 So sánh DSTN doanh nghiệp vừa và nhỏ

giữa giai đoạn 06/2011 và 2011, giai đoạn 06/2012 và 2012 58

Hình 4.5 So sánh DSTN doanh nghiệp trong ngắn hạn

giữa giai đoạn 06/2011 và 2011, giai đoạn 06/2012 và 2012 59

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Trong năm 2012, Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã 4 lần giảm trần lãi suất huy động Theo thông tư số 05/2012/TT-NHNN ngày 12/03/2012 thì lãi suất được giảm từ 14%/năm xuống 13%/năm, lần thứ 2 giảm xuống còn 12%/năm (thông tư số 08/2012/TT-NHNN ngày 11/04/2012), lần thứ 3 lãi suất trần huy động là 11%/năm (thông tư 17/2012/TT-NHNN ngày 28/05/2012), và lần giảm cuối cùng trong năm áp dụng theo thông tư số 19/2012/TT-NHNN với 9%/năm Trong 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục thay đổi trần lãi suất huy động 3 lần, gần đây nhất là ngày 28/06/2013 áp dụng theo thông tư số 15/2013/TT-NHNN lãi suất huy động bằng VNĐ chỉ còn 7%/năm Mục đích của việc hạ trần lãi suất huy động

là để giảm lãi suất cho vay, giúp các doanh nghiệp giảm chi phí lãi vay phải chịu

Kết quả trong 6 tháng đầu năm 2013 rất khả quan, cụ thể là tín dụng của toàn hệ thống đến cuối tháng 6 ước tính tăng 4,5% so với cuối năm 2012, trong đó tín dụng bằng VNĐ tăng 7,55%, tín dụng bằng ngoại tệ giảm 9,4% Bên cạnh tăng trưởng tín dụng có dấu hiệu tốt, thì theo Ngân hàng Nhà nước đến hết tháng 05/2013, nợ xấu của toàn hệ thống giảm xuống 4,65% trên tổng

dư nợ, thay vì 6% vào khoảng tháng 02/2013 và 8,6-10% hồi tháng 10/2012 Điều này có thể cho thấy nhiều doanh nghiệp đã tiếp cận được nguồn vốn để phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh của mình

Tuy nhiên, việc cho các doanh nghiệp vay vốn sẽ mang lại nguồn lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng nhưng lại tồn tại rất nhiều rủi ro cho ngân hàng

và với quy mô về vốn lớn khi phát vay sẽ mang lại tổn thất nặng nề cho ngân hàng nếu không thu hồi được vốn Chính vì thế, để giảm thiểu rủi ro thì cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô phải nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp Như vậy, phân tích thực trạng cho vay doanh nghiệp, xem xét về những thành công đồng thời phải nhìn nhận những hạn chế, từ đó nghiên cứu và đề ra các giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro và hoàn thiện hơn quy trình cho vay doanh nghiệp là việc làm cần thiết giúp ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô để có thể hoàn thành tốt kế hoạch chung của ngân hàng

Với những thay đổi mới về nền kinh tế và nhiệm vụ quan trọng của ngân

hàng trước mắt nên em quyết định chọn đề tài: “Phân tích tình hình cho vay

doanh nghiệp của ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt

Nam chi nhánh Tây Đô” để hiểu sâu hơn về tình hình cho vay doanh nghiệp

của ngân hàng và đề ra giải pháp cho ngân hàng hoàn thành tốt kế hoạch của mình

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Đề tài lấy số liệu từ năm 2010 đến hết 6 tháng đầu năm 2013

Đề tài được thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013

1.3.3 Phạm vi nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu về tình hình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ,… Đồng thời phân tích

các chỉ số đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp Từ đó tìm ra giải pháp nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp.

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN

CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Các khái niệm

 Ngân hàng

Theo Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010, trang 2): ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo qui định của Luật các tổ chức tín dụng Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã

 Ngân hàng thương mại

Theo Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010, trang 2): ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo qui định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận

Theo Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010, trang 4): hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Theo điều 3 nghị định 90/2001/NĐ-CP của chính phủ, phân loại doanh nghiệp theo qui mô gồm có:

 Doanh nghiệp có qui mô nhỏ: có vốn đăng ký không quá 10 tỷ hoặc số lao động trung bình hằng năm không quá 300 người

 Doanh nghiệp có qui mô lớn: có vốn đăng ký kinh doanh lớn hơn 10 tỷ hoặc số lao động trung bình hằng năm lớn hơn 300 người.

Dựa trên thành phần sở hữu doanh nghiệp, doanh nghiệp được chia thành:

 Doanh nghiệp nhà nước là tổ chức kinh tế do Nhà nước sở hữu toàn bộ vốn điều lệ hoặc có cổ phần, vốn góp chi phối (trên 50%); được tổ chức dưới hình thức công ty nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn

 Doanh nghiệp ngoài nhà nước gồm các doanh nghiệp có vốn trong nước,

mà nguồn vốn thuộc sở hữu tập thể, tư nhân một người hoặc một nhóm người hoặc có chủ sở hữu nhà nước nhưng chiếm từ 50% vốn điều lệ trở xuống Khu vực doanh nghiệp ngoài nhà nước gồm có: các hợp tác xã, các doanh nghiệp

tư nhân, công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn tư nhân, công ty cổ phần không có vốn nhà nước, các công ty cổ phần có tỷ lệ vốn nhà nước từ 50% vốn điều lệ trở xuống

 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài gồm các doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp của nước ngoài, không phân biệt tỷ lệ vốn của bên nước ngoài góp bao nhiêu Khu vực này có hai loại hình chủ yếu là doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài và doanh nghiệp liên doanh giữa nước ngoài và các đối tác trong nước

Dựa trên hình thức và giới hạn trách nhiệm của chủ sở hữu, doanh nghiệp được phân loại thành:

 Doanh nghiệp tư nhân: là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp Mỗi cá nhân chỉ được phép thành lập một doanh nghiệp tư nhân

 Công ty cổ phần: là doanh nghiệp mà vốn điều lệ của công ty được chia thành nhều phần bằng nhau gọi là cổ phần Cá nhân hay tổ chức sở hữu cổ phần của doanh nghiệp được gọi là cổ đông và chịu trách nhiệm về các khoản

nợ và nghĩa vụ tài sản khác trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp

 Công ty trách nhiệm hữu hạn: là doanh nghiệp mà các thành viên trong công ty chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của công ty trong phạm vi số vốn điều lệ của công ty

 Công ty hợp danh: là doanh nghiệp trong đó có ít nhất hai thành viên là chủ sở hữu của công ty, cùng kinh doanh dưới một cái tên chung (gọi là thành viên hợp danh) Thành viên hợp danh phải là cá nhân và phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về các nghĩa vụ của công ty Ngoài ra trong

công ty hợp danh còn có các thành viên góp vốn (Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, 2005, trang 12)

 Tín dụng và cho vay

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định (Thái Văn Đại, 2008, trang 83)

Theo Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010, trang 4): tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đơn vị, các tổ chức kinh tế và cá nhân được thực hiện với hình thức các tổ chức tín dụng sẽ đứng ra huy động rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay đối với đối tượng nêu trên

Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao thanh toán, và nghiệp vụ cấp tín dụng khác

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

2.1.2 Các nguyên tắc cho vay

Việc vay vốn là nhu cầu tự nguyện của khách hàng và là cơ hội để ngânhàng cấp tín dụng và thu lợi nhuận từ hợp đồng của mình Tuy nhiên, cấp tíndụng liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuântheo những nguyên tắc nhất định Nói chung khách hàng vay vốn của ngânhàng phải đảm bảo nguyên tắc:

 Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Việc sử dụng vốn cho vay vào mục đích gì do hai bên, ngân hàng vàkhách hàng, thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu quả sử dụng vốn vay và khảnăng thu hồi nợ sau này Do vậy, về phía ngân hàng trước khi cho vay cần tìmhiểu rõ mục đích vay vốn của khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem kháchhàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích không Điều này rất quan trọng vìviệc sử dụng vốn đúng mục đích hay không có ảnh hưởng rất lớn đến khảnăng thu hồi nợ sau này

Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay đúng mục đích góp phần nângcao hiệu quả sử dụng vốn vay đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo khả nănghoàn trả nợ cho ngân hàng Từ đó, nâng cao uy tín khách hàng đối với ngânhàng và củng cố quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng sau này

 Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn trên hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận

Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu tronghoạt động cho vay Theo nguyên tắc này khách hàng phải trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn, thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng hoặc có trường hợp ngân hàng hoàn toàn không thu hồi được nợ dẫn đến kinh doanh thua lỗ và có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán (Phan Thị Cúc, 2010, trang 86)

Để thực hiện nguyên tắc này, đối với các khoản vay ngân hàng qui định

kỳ hạn nợ Khi đến hạn mà khách hàng không trả thì ngân hàng có quyền trích tiền gửi của khách hàng hoặc chuyển sang nợ quá hạn và cũng có thể thông báo cho tòa án kinh tế khi tranh chấp (Thái Văn Đại, 2008, trang 43)

2.1.3 Điều kiện cho vay

Mặc dù khi cho vay, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải đảmbảo các nguyên tắc như vừa nêu trên nhưng thực tế không phải khách hàngnào cũng có thể tuân thủ đúng các nguyên tắc này Do vậy, để giúp cho việcđảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi kháchhàng thỏa mãn một số điều kiện vay nhất định Các điều kiện vay vốn kháchhàng cần có bao gồm:

 Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam

 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật

 Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi phù hợp với qui định của pháp luật

 Thực hiện qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của chính phủ và hướng dẫn của ngân hàng nhà nước Việt Nam (Thái Văn Đại, 2008, trang 46)

 Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân nước ngoài

Phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó làcông dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ luật Dân sự các nướcCHXHCN Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặcđược điều ước quốc tế mà CHXHCN Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định (Phan Thị Cúc, 2010, trang 88)

2.1.4 Các phương thức cho vay

Theo qui định của ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng được phép thỏa thuận với khách hàng về việc áp dụng các phương thức cho vay:

 Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng Phương thức này phù hợp với các đơn vị kinh doanh theo từng thương vụ hay theo thời vụ

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Phương thức này thường được áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ truyền thống tốt đẹp với ngân hàng

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng nhưng ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì thiếu vốn mà từ chối cho vay Vì vậy ngân hàng phải bớt món vay của khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tín dụng và khách hàng cũng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng

 Cho vay theo dự án: là phương thức cho vay trung và dài hạn, ngân hàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay Lượng vốn ngân hàng cần cho phương thức này lớn và phải ổn định

 Cho vay trả góp: ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

 Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng vốn vay trong hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của ngân hàng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi: ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản cho phép khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng

 Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một

dự án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác (Thái Văn Đại, 2008, trang 54)

2.1.5 Tiêu chí phân chia quy mô của Khách hàng Doanh nghiệp tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Tây Đô

Áp dụng theo số 8766/TGĐ-NHCT5+6+19 về việc phân khúc khách hàng thì Khách hàng Doanh nghiệp bao gồm:

 Doanh nghiệp (bao gồm cả đơn vị hạch toán phụ thuộc của doanh nghiệp), Hợp tác xã có doanh thu thuần năm trước liền kề từ 5 tỷ đồng trở lên

 Tổng công ty Quản lý vốn Nhà nước; Các Ban Quản Lý Dự án; Đơn vị

sự nghiệp công lập và các Tổ chức kinh tế khác

 Tiêu chí phân khúc: Doanh thu thuần

 Phân khúc Khách hàng Doanh nghiệp cụ thể:

Khách hàng Doanh nghiệp (KHDN) vừa và nhỏ:

mang tính chất liên hoàn theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.

Việc xây dựng quy trình tín dụng hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quảcủa hoạt động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi Việc xây dựng quy trình tín dụng một cách hợp lý sẽ có tác dụng:

Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp tại ngân hàng

Dựa vào quy trình tín dụng, ngân hàng sẽ thiết lập các thủ tục hành chánh sao cho phù hợp với những quy định của luật pháp và đảm bảo mục tiêu

an toàn trong kinh doanh

Có thể nói quy trình tín dụng là một văn bản bắt buộc thực hiện trong nội

bộ ngân hàng và thường được in thành văn bản, hoặc sổ tay nhằm hướng dẫn việc thực hiện thống nhất nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng, nhờ đó các nhân viên ngân hàng biết được trách nhiệm phải thực hiện ở vị trí của mình, mối quan hệ với các đồng nghiệp khác hoặc hiểu rõ hơn vai trò của mình trong toàn bộ quy trình, từ đó có thái độ đúng trong công việc

Quy trình tín dụng còn là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn

Cụ thể, Theo Sổ tay tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2010), các công việc chính của quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Tây Đô:

 Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn

Khi một khách hàng có nhu cầu đề nghị Ngân hàng cung cấp vốn vay, Cán bộ tín dụng trao đổi với khách hàng, và tùy thuộc là khách hàng hiện tại hay mới, để xác định những nội dung sau:

Đối với khách hàng mới: hướng dẫn khách hàng thiết lập hồ sơ đề nghị xin vay vốn và cung cấp những thông tin cần thiết theo quy định của NHCT.Đối với khách hàng hiện tại: hướng dẫn khách hàng bổ sung, hoàn thiện

hồ sơ theo yêu cầu và các thông tin cần thiết theo quy định của NHCT

Sau đó, CBTD tiếp nhận hồ sơ đề nghị xin vay vốn của khách hàng/ NHCTD cấp dưới/ NHCTD cấp trên đối chiếu và kiểm tra tính xác thực, đầy

đủ, hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ Yêu cầu khách hàng bổ sung nếu cần thiết CBTD lập phiếu giao nhận hồ sơ, trong đó nêu rõ ngày tháng nhận đủ hồ sơ để

có cơ sở xác minh nguyên nhân chậm trễ (nếu có) trong giải quyết đề nghị xin vay vốn

 Bước 2: Thẩm định các điều kiện vay vốn

Trên cơ sở các hồ sơ, thông tin do khách hàng cung cấp và các thông tin thu thập được từ các nguồn khác, Cán bộ tín dụng đánh giá sơ bộ về khả năngđáp ứng điều kiện xin vay vốn của khách hàng để báo cáo với Lãnh đạo phòng khách hàng:

+ Xem xét mục đích đề nghị vay vốn của khách hàng

+ Thời hạn hoạt động còn lại của doanh nghiệp (nếu có) so với thời hạn đề nghị vay vốn

+ Sự phù hợp và khớp đúng của các số liệu phản ánh tình hìnhhoạt động của doanh nghiệp luân chuyển qua các năm

+ Quyền hạn và trách nhiệm của người đại diện tham gia ký kếtcác văn bản, tài liệu, đề nghị/ thỏa thuận với NHCV thông qua Điều lệ doanh nghiệp, Biên bản đại hội cổ đông và Nghị quyết HĐQT, Nghị quyết Hội đồngthành viên, Giấy ủy quyền (nếu có)

+ Đánh giá năng lực pháp lý

+ Đánh giá năng lực điều hành, sản xuất kinh doanh:

 Trình độ, kinh nghiệm của thành viên Ban lãnh đạo trong lĩnh vực chủ chốt của khách hàng

 Các mối quan hệ cá nhân, mức độ hợp tác trong Ban lãnh đạo

 Cơ chế ra quyết định và quản lý tài chính của Công ty

 Biến động về nhân sự lãnh đạo (nếu có) và tác động đến hoạt động SXKD, tài chính và quan hệ tín dụng của khách hàng

 Người đứng đầu, người giữ vai trò quyết định đối với hoạt động SXKD, tài chính của Công ty

 Bước 3: Xác định phương thức cho vay

 Bước 4: Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng

Số liệu về tình hình SXKD của khách hàng ít nhất 2 năm gần nhất (đốivới khách hàng hoạt động dưới 2 năm, phải có được số liệu từ khi hoạt độngđến thời điềm gần nhất) Xác định nguồn số liệu và đánh giá chất lượng sốliệu

Phân tích về sản lượng sản xuất, sản lượng tiêu thụ, doanh thu, lợi nhuận

xu hướng biến động Nguyên nhân tăng, giảm sản lượng, doanh thu, lợi nhuận(chủ quan, khách quan).

Đánh giá về hiệu quả kinh doanh, tốc độ tăng trưởng thông qua một sốchỉ tiêu cơ bản, so sánh với các hệ số chung của ngành/ khách hàng cùng loại.+ Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh, khả năng sinh lời: hệ

số lãi ròng, ROA, ROE…

+ Phân tích khả năng tăng trưởng: tỷ lệ tăng trưởng doanh thu, tỷ

lệ tăng trưởng lợi nhuận…

+ Phân tích hoạt động: vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoảnphải thu, vòng quay tổng tài sản

+ Các chỉ tiêu phân tích khác (tùy từng trường hợp cụ thể)

Chiến lược sản xuất kinh doanh: chính sách bán hàng, tiếp cận thịtrường, mạng lưới phân phối, phương thức thanh toán

Trường hợp Công ty lỗ (năm tài chính), có lỗ lũy kế, lỗ do mới đi vàohoạt động sau quá trình đầu tư cơ bản: phân tích nguyên nhân lỗ, các yếu tốảnh hưởng, đánh giá tính khả thi của phương án khắc phục lỗ

 Bước 5: Phân tích, đánh giá tình hình tài chính của khách hàng

Số liệu về tình hình tài chính của khách hàng ít nhất 2 năm gần nhất (đốivới khách hàng hoạt động dưới 2 năm, phải có được số liệu từ khi hoạt độngđến thời điểm gần nhất) Xác định nguồn số liệu và đánh giá chất lượng sốliệu

Khái quát đặc điểm ngành nghề kinh doanh, cách thức tổ chức SXKD dẫn đến những điểm đặc điểm về nguồn vốn và sử dụng vốn

Khái quát sự biến động về quy mô tài sản có/ tài sản nợ: tăng giảm số %, +/-

Phân tích chi tiết những khoản mục lớn, có biến động nhiều, thể hiện đặcthù hoạt động của khách hàng đặc biệt lưu ý chất lượng, khả năng thu hồi đốivới các khoản mục: hàng tồn kho, khoản phải thu, chi phí chờ kết chuyển, tàisản cố định và đầu tư dài hạn…

Đánh giá tình hình tài chính qua một số chỉ tiêu tài chính:

+ Vốn lưu động ròng: thể hiện mức độ ổn định của nguồn vốntrong việc sử dụng vốn

+ Khả năng thanh toán thông qua các chỉ tiêu về hệ số khả năngthanh toán chung, khả năng thanh toán ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh

+ Đánh giá khả năng tự chủ tài chính của khách hàng thông qua đánh giá về hệ số tự tài trợ và các chỉ tiêu khác như: hệ số nợ so với tài sản, hệ

số nợ so với vốn chủ sở hữu

+ Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng thông qua hệ số khảnăng hoàn trả nợ vay, khả năng thanh toán lãi

+ Các chỉ tiêu phân tích khác (tùy từng trường hợp cụ thể)

Nhận định những thay đổi về tình hình tài chính của khách hàng trong tương lai ảnh hưởng đến khả năng trả nợ

 Bước 6: Lập tờ trình thẩm định cho vay

Căn cứ vào kết quả thẩm định, Cán bộ tín dụng lập tờ trình thẩm định

cho vay theo qui định của Ngân hàng Công Thương (biểu mẫu 9H2.1 Tờ trình thẩm định cho vay)

Sau đó, Cán bộ tín dụng phải tái thẩm định và trình duyệt cho lãnh đạophòng khách hàng

 Bước 7: Lập tờ trình thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự

án đầu tư (nếu có)

Cán bộ tín dụng thực hiện quy trình theo định hướng của phụ lục 7E – hướng dẫn thẩm dịnh phương án SXKD/ dự án đầu tư và các phụ đính 7E1 – danh mục câu hỏi điều tra đánh giá phương án SXKD/ dự án đầu tư, phụ đính 7E2 – đánh giá hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của phương án SXKD, phụ đính 7E3 – kỹ thuật tính toán hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ và các chỉ tiêu tài chính của dự án đầu tư.

 Bước 8: Bảo đảm tiền vay và hợp đồng bảo đảm tiền vay

Cán bộ tín dụng thực hiện qui trình theo phụ lục 7A – hướng dẫn thẩm định và lập báo cáo thẩm định TSBĐ và phụ lục 7B – hướng dẫn quản lý TSBĐ

 Bước 9: Quy trình giải ngân

Quy trình giải ngân được thực hiện theo phụ lục 7G – quy trình giải ngân.

 Bước 10: Kết luận và đề xuất

Cán bộ tín dụng đưa ra kết luận và đề xuất với lãnh đạo phòng kháchhàng

 Bước 11: Kiểm soát, giám sát tín dụng

Cán bộ quản lý rủi ro, Lãnh đạo phòng quản lý rủi ro thường xuyên cậpnhật thông tin, phân tích, đánh giá và kịp thời cảnh báo các dấu hiệu rủi ro (về

cơ chế, chính sách; thị trường; tác nghiệp,…), đề xuất giải pháp giảm thiểu, ngăn ngừa và khắc phục rủi ro chuyển phòng Khách hàng

 Bước 12: Thu nợ gốc và xử lý những phát sinh

 Bước 13: Thanh lý hợp đồng cho vay

Khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì hợp đồng cho vay hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng Trường hợp khách hàng yêu cầu thì CBTD soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng trình Lãnh đạo phòng khách hàng kiểm soát và ký biên bản thanh lý

 Bước 14: Giải chấp tài sản đảm bảo

CBTD lập biên bản bàn giao trả tài sản bảo đảm nợ vay trình Lãnh đạo phòng khách hàng kiểm soát và ký duyệt

2.1.7 Các chỉ tiêu dùng để phân tích tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp được sử dụng trong bài viết.

2.1.7.1 Chỉ tiêu phân tích tình hình cho vay

 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay (DSCV) là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng

mà ngân hàng đã cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi

 Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ (DSTN) là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng

mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn (và cả những khoản nợ được thu hồi trước hạn) trong một khoảng thời gian nhất định nào đó

 Dư nợ cho vay

Dư nợ là toàn bộ số tiền cho vay mà ngân hàng chưa thu về được vào một thời điểm nhất định, được xác định bằng cách so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ Cụ thể là:

Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + DSCV trong kỳ - DSTN trong kỳ

Như vậy dư nợ cho vay cuối kỳ phụ thuộc vào ba yếu tố:

 Thứ nhất là dư nợ cho vay đầu kỳ: đây là dư nợ của cuối kỳ trước chuyển sang, là số không thay đổi trong kỳ này

 Thứ hai là DSCV trong kỳ: doanh số cho vay trong kỳ tăng thì dư

nợ cho vay trong kỳ cũng tăng và ngược lại

 Thứ ba là DSTN trong kỳ: doanh số thu nợ trong kỳ tỷ lệ nghịch với dư nợ cho vay cuối kỳ Nếu doanh số thu nợ tăng thì dư nợ cho vay cuối

kỳ giảm và ngược lại

Các chỉ tiêu trên cũng được áp dụng để phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp

2.1.7.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp

 Chỉ số 1: Dư nợ DNg trên nguồn vốn huy động

Nếu chỉ số tổng dư nợ trên vốn huy động nhỏ hơn 1 (tổng dư nợ nhỏ hơnvốn huy động) thì khả năng sử dụng vốn trong cho vay của ngân hàng là hạnchế, không mang về lợi nhuận tối đa vì ngân hàng phải tốn chi phí trả lãi tiềngửi cho khách hàng nhưng lại không có thu nhập do không cho vay hết lượngtiền đã huy động Ngược lại, nếu chỉ số tổng dư nợ trên vốn huy động lớn hơn

1 (tức là dư nợ lớn hơn vốn huy động) thì vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay, chi nhánh sẽ phải sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở Mà vốnđiều chuyển có lãi suất cao làm chi nhánh tốn kém nhiều chi phí hơn so vớiviệc sử dụng nguồn vốn huy động Hơn thế, nếu việc điều chuyển vốn khôngthực hiện kịp thời hay không thể thực hiện do hội sở không đủ vốn thì sẽ ảnhhưởng đến thanh khoản của ngân hàng Vì vậy chỉ số này dao động gần bằng 1

sẽ tốt cho ngân hàng Áp dụng cho chỉ tiêu dư nợ cho vay doanh nghiệp ta có:

Dư nợ DNg/VHĐ =

 Chỉ số 2: Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp

Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp, chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp Chỉ số này thấpđồng nghĩa với nợ xấu thấp (khi dư nợ không đổi), tức là hoạt động cho vay an toàn và chất lượng cao Nếu chỉ số này cao chứng tỏ rủi ro cao đòi hỏi ngânhàng cần phải có những biện pháp kịp thời để giảm nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp =

Dư nợ DNgtổng vốn huy động

Dư nợ doanh nghiệp

Nợ xấu của doanh nghiệp

 Chỉ số 3: Vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp

Đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ là nhanh hay chậm Trong đó, dư nợ bình quân được tính theo năm, quý hay tháng tùythuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đi vay Nếu vòngquay vốn tín dụng nhỏ có nghĩa là vốn quay vòng chậm, thì nguồn vốn chưađược sử dụng hiệu quả và không đem về lợi nhuận tối đa cho ngân hàng Áp dụng riêng với doanh nghiệp, ta có vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp:

Vòng quay vốn tín dụng DNg =

 Chỉ số 4: Hệ số thu nợ doanh nghiệp

Đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Thông thường, hệ số này càng lớn (kèm theo điều kiện tỷ lệ nợ xấu thấp vàvòng quay vốn tín dụng cao) chứng tỏ khả năng thu hồi được thực hiện càngtốt và ngược lại Hệ số thu nợ doanh nghiệp có thể lớn hơn 1, bằng 1 hay nhỏhơn 1; tùy theo trong năm các khoản nợ đến hạn nhiều hay ít, công tác thu hồi

nợ có thực hiện tốt hay không

Hệ số thu nợ DN =

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Đề tài thực hiện dựa vào nguồn số liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Tây Đô từ năm 2010 đến hết 6 tháng đầu năm 2013

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

thấy rõ sự biến động của doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ,… qua các năm Từ đó có thể nhận xét khái quát hơn, chính xác hơn về tình hình cho vay doanh nghiệp của đơn vị.

– Mục tiêu 2: Đánh giá về hoạt động cho vay doanh nghiệp của Vietinbank chi nhánh Tây Đô trong giai đoạn 2010 – 06/2013

Sử dụng các chỉ tiêu liên quan đến cho vay doanh nghiệp như chỉ tiêu dư

nợ cho vay doanh nghiệp trên tổng nguồn vốn huy động, chỉ tiêu doanh số thu

nợ doanh nghiệp trên doanh số cho vay doanh nghiệp, chỉ tiêu nợ xấu doanh nghiệp trên dư nợ doanh nghiệp,…

– Mục tiêu 3: Đề ra giải pháp nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp của Vietinbank chi nhánh Tây Đô

Dựa trên các phân tích ở trên, từ những mặt hạn chế của ngân hàng đề ra giải pháp khả thi nhằm nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng

* Các phương pháp sử dụng:

– Phương pháp so sánh: là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích bằng cách dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu cơ sở (chỉ tiêu gốc) Các chỉ tiêu này có cùng một nội dung, một tính chất tương tự nhằm để xác định mức biến động, xu hướng của các chỉ tiêu Nó cho phép chúng ta tổng hợp được những nét chung, tách ra được những nét riêng của các hiện tượng được so sánh Đây là phương pháp đơn giản và được sử dụng nhiều nhất trong phân tích hoạt động kinh doanh cũng như trong phân tích và dự báo chỉ tiêu

 Các hình thức so sánh:

 So sánh số bằng tuyệt đối: là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quy

mô, khối lượng của sự kiện Tác dụng của nó là phản ánh tình hình thực hiện

kế hoạch, sự biến động về quy mô, khối lượng

∆F = F1– F0

Trong đó:

+ F0: Chỉ tiêu năm gốc

+ F1: Chỉ tiêu năm phân tích

+ ∆F: Phần chênh lệch tăng/giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này dùng để so sánh số liệu năm đang tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu kinh tế để xem xét có sự biến động không? Và tìm ra

nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.

 So sánh số bằng tương đối: là kết quả của phép chia giữa giá trị chênh lệch của kỳ phân tích và ký gốc với giá trị kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

+ F0: Chỉ tiêu năm gốc

+ F1: Chỉ tiêu năm phân tích

+ ∆F: Phần chênh lệch tăng/giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này làm rõ tình hình biến động của mức độ các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG

THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

3.1 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ

3.1.1 Điều kiện tự nhiên

 Bắc và Tây Bắc giáp Quận Ô Môn

 Tây và Tây Nam giáp Huyện Phong Điền

 Nam và Đông Nam giáp Quận Ninh Kiều

 Đông giáp Sông Hậu, ngăn cách với Huyện Bình Minh của Tỉnh Vĩnh Long

Ngày 02 tháng 01 năm 2004, Chính phủ Việt Nam ban hành Nghị định

số 05/2004/NĐ-CP, về việc thành lập các quận Ninh Kiều, Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, các huyện Phong Điền, Cờ Đỏ, Vĩnh Thạnh, Thốt Nốt và các

xã, phường, thị trấn thuộc thành phố Cần Thơ trực thuộc Trung ương Theo Quyết định đó, Quận Bình Thủy cũng được thành lập trên cơ sở toàn bộ diện tích tự nhiên, dân số của các phường: Bình Thu, An Thới, Trà Nóc và các xã: Long Hoà, Long Tuyền và Thới An Đông (thuộc thành phố Cần Thơ cũ); đổi các xã Long Hoà, Long Tuyền, Thới An Đông lần lượt thành các phường Long Hoà, Long Tuyền, Thới An Đông

Quận Bình Thuỷ sau khi được thành lập có 6.877,69 ha diện tích tự nhiên và 86.279 nhân khẩu; có 6 đơn vị hành chính trực thuộc gồm các phường: Bình Thủy, An Thới, Trà Nóc, Long Hoà, Long Tuyền, Thới An Đông

Ngày 06 tháng 11 năm 2007, Chính phủ Việt Nam ban hành Nghị định

số 162/2007/NĐ-CP, về việc điều chỉnh địa giới hành chính xã, phường; thành lập xã, phường thuộc quận Bình Thủy, quận Ô Môn, huyện Thốt Nốt và huyện Vĩnh Thạnh, thành phố Cần Thơ Theo đó, thành lập phường Bùi Hữu Nghĩa thuộc quận Bình Thuỷ trên cơ sở điều chỉnh 637,12 ha diện tích tự nhiên và 11.185 nhân khẩu của phường An Thới, thành lập phường Trà An thuộc quận Bình Thuỷ trên cơ sở điều chỉnh 565,67 ha diện tích tự nhiên và 5.339 nhân khẩu của phường Trà Nóc

Sau khi điều chỉnh, quận Bình Thủy có 7.059,31 ha diện tích tự nhiên với

phường: Trà Nóc, Trà An, An Thới, Bùi Hữu Nghĩa, Thới An Đông, Bình Thủy, Long Tuyền, Long Hoà

3.1.2 Tình hình kinh tế xã hội

Với vị thế cửa ngõ của thành phố Cần Thơ, Bình Thủy mang dáng vẻ sôi động của một quận đang trong thời kỳ đẩy mạnh đô thị hoá Quận có hệ thống giao thông thuỷ, bộ khá đa dạng, có Khu công nghiệp Trà Nóc I, Nhà máy Nhiệt điện,… Vượt lên những khó khăn do mới chia tách, Bình Thủy đã khẳng định mình qua những bước phát triển vững chắc và tự tin để xác lập vị thế của một quận công nghiệp trong tương lai

Quận Bình Thủy được thành lập đầu năm 2004 Trong gần hai năm qua,

ấn tượng sâu sắc với những ai từng đặt chân tới đây chính là hệ thống kết cấu

hạ tầng và diện mạo đô thị ngày một khởi sắc, bắt nhịp với sức bật của một thành phố trẻ Những động thái đang diễn ra ở quận Bình Thủy không nằm ngoài nỗ lực khơi dậy và khai thác có hiệu quả những tiềm năng, thế mạnh của địa phương, tạo bước đột phá trong sự nghiệp phát triển kinh tế – xã hội Địa bàn quận trãi dài bên bờ sông Hậu, phía Đông giáp tỉnh Vĩnh Long, Tây giáp huyện Phong Điền, Nam giáp quận Ninh Kiều và Bắc giáp quận Ô Môn; Quận có hệ thống giao thông thủy, bộ thuận lợi, có Cảng Cần Thơ phục

vụ cho việc giao thương vận chuyển hàng hóa bằng đường thủy Cơ sở hạ tầng giao thông đường bộ có các trục chính như tuyến Quốc lộ 91, 91B nối liền Cầu Cần Thơ đi các tỉnh lân cận và phục vụ cho việc vận chuyển hàng hóa từ các khu công nghiệp trên địa bàn; đường Võ Văn Kiệt nối liền với Sân bay Cần Thơ là cửa ngõ đường không của thành phố Cần Thơ Trên địa bàn quận

có Bộ Tư lệnh và các cơ quan Quân khu 9 đóng quân; Quận có 08 di tích lịch

sử văn hóa (07 di tích cấp quốc gia), thuận lợi cho tiềm năng phát triển du lịch Tình hình an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội trên địa bàn luôn được giữ vững và ổn định

Năm 2008 UBND quận đã đề nghị và được chấp thuận thành lập phường Trà An (tách từ phường Trà Nóc), phường Bùi Hữu Nghĩa (tách từ phường An Thới), nâng lên 08 phường; chia tách và thành lập 10 khu vực, nâng lên 46 khu vực trực thuộc với dân số 117.452 người

Buổi đầu thành lập giá trị sản lượng công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp

do địa phương quản lý đạt 1.217 tỷ đồng; Thu nhập bình quân đầu người: 13.360.000 đồng Tổng vốn đầu tư toàn xã hội trên địa bàn quận đạt 694 tỷ đồng Phát huy truyền thống đoàn kết nhất trí, Đảng bộ chính quyền và nhân dân quận Bình Thủy luôn quyết tâm hoàn thành các chỉ tiêu KTXH đã đề ra;

cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng công nghiệp, thương mại, dịch vụ, nông nghiệp đô thị Giá trị sản lượng công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp tăng bình quân 420,428 tỷ đồng/năm; thu nhập bình quân đầu người tăng 3,805 triệu đồng/năm; tổng mức đầu tư toàn xã tăng bình quân 259,7 tỷ đồng/năm.Nhằm chỉnh trang bộ mặt đô thị của quận, UBND quận tập trung đầu tư xây dựng, nâng cấp, sửa chữa 26 công trình trên các lĩnh vực, phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế, văn hóa, giáo dục và chăm sóc sức khỏe nhân dân với kinh phí 163,867 tỷ đồng; đầu tư 46 công trình nâng cấp hệ thống giao thông, với kinh phí 66,985 tỷ đồng; vận động nhân dân thực hiện 139 công trình xây dựng giao thông, với kinh phí 66,985 tỷ đồng; hiện nay, 8/8 phường thuộc quận đều có hệ thống giao thông 2 – 4 mét đảm bảo lưu thông thuận tiện.Thực hiện phong trào “Toàn dân đoàn kết xây dựng đời sống văn hóa”, quận đã xây dựng 04 phường, 46 khu vực đạt chuẩn văn hóa; tỷ lệ gia đình văn hóa hàng năm đạt trên 95%.

Vượt lên những khó khăn, lúng túng bước đầu của một quận mới chia tách, với quyết tâm phải giành thắng lợi ngay từ năm đầu, Quận uỷ, Uỷ ban nhân dân quận Bình Thủy đã đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế, trong đó công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp là hướng đột phá

Theo đó, để tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiến hành đầu

tư trên địa bàn, trên cơ sở những chính sách khuyến khích của thành phố, quận tiến hành nghiên cứu và đề xuất với Uỷ ban nhân dân thành phố điều chỉnh một số chủ trương, chính sách cho phù hợp với tình hình thực tế của địa phương Trong đó, quận đặc biệt chú trọng đến các vấn đề như: đền bù giải phóng mặt bằng, các chính sách ưu đãi đầu tư Đồng thời, quận còn chỉ đạo các cơ quan chức năng của địa phương thường xuyên quan tâm nắm bắt nhu cầu, nguyện vọng của các doanh nghiệp, các cơ sở sản xuất, từ đó có giải pháp

hỗ trợ, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc

Đặc biệt, quận đã thực hiện cải cách thủ tục hành chính, đưa bộ phận tiếp nhận và trả kết quả hồ sơ hành chính hoạt động theo mô hình "một cửa"; niêm yết công khai các thủ tục hành chính, thời gian giải quyết từng loại hồ sơ, mức thu phí, lệ phí tại các phòng, ban cấp quận và uỷ ban nhân dân các phường, qua đó tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư triển khai dự án trên địa bàn Dấu ấn phát triển của Bình Thủy còn được thể hiện qua những chuyển biến tích cực về diện mạo đô thị Điều đó thể hiện những nỗ lực của Quận uỷ,

Uỷ ban nhân dân quận nhằm thực hiện đồng bộ kế hoạch phát triển kinh tế gắn với đẩy mạnh tốc độ đô thị hoá theo hướng văn minh, hiện đại

Phát triển đô thị trong thời kỳ công nghiệp hoá, hiện đại hoá cũng là quá trình Bình Thủy tự đổi mới Trên hành trình vinh quang, nhưng cũng nhiều gian nan, thử thách đó, bằng tiếng nói đồng thuận, Đảng bộ, chính quyền và nhân dân Bình Thủy đã có sự khởi đầu tốt đẹp Nỗ lực vươn lên bằng việc khơi dậy nội lực, quận Bình Thủy đang khẳng định vai trò quan trọng cùng với các ngành, các cấp xây dựng thành phố Cần Thơ ngày càng văn minh, giàu đẹp, xứng đáng với sự kỳ vọng của Trung ương và nhân dân cả nước.

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô (Vietinbank Tây Đô) có tiền thân ban đầu là Phòng dịch Trà Nóc được thành lập năm 1998 Đến tháng 07/2002 Phòng dịch Trà Nóc được Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam) quyết định nâng cấp lên chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh cấp 1 là Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ Từ ngày 01/11/2006, căn cứ quyết định số 258/QĐ-HĐQT NHCT ngày 16/01/2006 về việc chuyển chi nhánh cấp 2 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh KCN Trà Nóc thành chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công ThươngViệt Nam bổ nhiệm, trưởng phó các phòng ban do giám đốc quyết định Về lĩnh vực hoạt động chính của Ngân hàng Công Thương chi nhánh Tây Đô chủyếu là hoạt động huy động vốn và cho vay vốn, ngoài ra ngân hàng còn mở thêm các hoạt động như thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, dịch vụ thu

hộ, nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng là vốn huy động tại chỗ, ngoài ra còn có nguồn vốn điều hòa từ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, tuy nhiên nguồn vốn huy động tại chỗ là chủ yếu

Về trụ sở chính làm việc trước đây đặt tại 6/8 Lê Hồng Phong, phường Trà Nóc sau đó được dời về tại lô 30A9 KCN Trà Nóc 1, Phường Trà Nóc, Quận Bình Thủy TPCT vào năm 2006 với diện tích là 1000 m2

Với địa thế thuận lợi KCN Trà Nóc là nơi tập trung của nhiều xí nghiệp, công ty lớn và tại đây có nhiều khách hàng lớn quan hệ với Vietinbank Tây

Đô như: Công ty CP hóa chất Cần Thơ, Công ty TNHH bột mì Đại Phong, SKF Quang Minh,… do đó các doanh nghiệp tại khu vực này hầu như có tiền gửi bằng tiền VND hoặc ngoại tệ và cũng là khách hàng chủ lực của ngân hàng

Mục tiêu chiến lược của ngân hàng là “Nâng giá trị cuộc sống” với phương châm như vậy nên Vietinbank Tây Đô có những chính sách ưu đãi đối với những khách hàng lớn và khách hàng thân thuộc,với khách hàng đi vay có

thể được hưởng mức lãi suất thấp hơn trong biên độ nhất định hay những chương trình quà tặng, trúng thưởng,… với khách hàng tiền gửi.

 Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô

 Tên Giao dịch: Vietinbank Tây Đô

 Trụ sở chính: Số Lô 30A9 KCN Trà Nóc 1, Phường Trà Nóc, Quận Bình Thủy, Thành Phố Cần Thơ

 Điện thoại liên hệ: 07103 743317

 Fax: 07103 841317

 Website: http://www.vietinbank.vn

Các chương trình vay vốn của Ngân hàng chủ yếu hướng vào các thành phần kinh tế thực sự khó khăn, thiếu chi phí sản xuất, kinh doanh phát triển kinh tế xã hội của quận Mục tiêu của Ngân hàng là góp phần xóa đói giảm nghèo cho nhân dân, cải tạo bộ mặt nông thôn theo hướng tích cực Nhờ vào những nỗ lực của Ngân hàng cùng với sự phấn đấu từ bản thân các hộ nông dân, từ năm 1993 đến nay đã có nhiều hộ nông dân thoát khỏi khó khăn, đói nghèo, vươn lên làm giàu, đời sống được nâng cao, phương tiện sinh hoạt gia đình được cải thiện, bộ mặt nông thôn được đổi mới sâu sắc

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY

Nguồn : Phòng Tổ chức hành chánh Vietinbank Tây Đô

Hình 3.1 : Sơ đồ thể hiện cơ cấu tổ chức của Vietinbank Tây Đô

3.3.2 Chức năng của các phòng ban

 Giám đốc

Giám đốc và 2 Phó Giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt NamChi nhánh Tây Đô, chịu trách nhiệm chung trong hoạt động của đơn vị, đồng thời tiếp nhận những thông tin từ Trụ sở chính gửi xuống, đồng thời hoạch định chiến lược cho Chi nhánh

 Phó Giám đốc

Hai phó giám đốc, một phụ trách Phòng khách hàng Bán lẻ và PGD Bình Thủy, PGD Ô môn, PGD Thốt Nốt; một phụ trách kế toán, Tổ tổng hợp và kho quỹ

Có trách nhiệm hỗ trợ và giúp đỡ Giám đốc điều hành mọi hoạt động của chi nhánh theo sự phân công và ủy quyền của Giám đốc và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về quyền hạn và trách nhiệm được phân công

 Phòng Kế toán:

Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quá trình thanh toán như: ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, mở tài khoản cho khách hàng, kế toán các khoản thu chi trong ngày, dùng bút toán chuyển khoản trong thanh toán giữa ngân hàng với khách hàng, giữa ngân hàng chi nhánh với ngân hàng Công Thương Việt Nam

Hoạch định những nhiệm vụ phát sinh trong ngày, cuối ngày cân đối thu chi tồn quỹ để đối chiếu với thủ quỹ và tiền mặt phải khớp giữa hồ sơ sổ sách

kế toán với tồn quỹ tiền mặt tại kho quỹ

 Phòng tiền tệ kho quỹ:

Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý tiền mặt theo quy định của NHNN và ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy thu chi tiền mặt cho các tổ chức và cá nhân

 Phòng Khách hàng Doanh nghiệp:

Đây là bộ phận quan trọng chịu sự điều hành trực tiếp từ Giám đốc và phó Giám đốc về hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hướng dẫn khách hànglập hồ sơ vay vốn và đồng thời chịu trách nhiệm trong việc kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của ngân hàng sao khi cho vay, định giá tài sản đảm bảo nợ vay, thu hồi nợ vay khi phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích

 Phòng Khách hàng Bán lẻ:

Tìm kiếm, tiếp thị, tư vấn, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng là cá nhân, hộgia đình

Phối hợp với các bộ phận liên quan cung cấp trọn gói các sản phẩm, dịch

vụ của ngân hàng TMCP Công thương cho khách hàng cá nhân phù hợp với chế độ, quy định hiện hành của ngân hàng TMCP Công thương kết hợp bán chéo, bán thêm sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, tối đa hóa lợi ích mang lại cho khách hàng

Theo dõi giám sát khoản vay, đôn đốc thu hồi nợ vay, thu hồi các khoản

nợ xấu, nợ ngoại bảng, nợ xử lý rủi ro

Quản lý khai thác hồ sơ, thông tin của khách hàng là cá nhân, hộ gia đình theo quy định của ngân hàng TMCP Công thương

Nghiên cứu, đề xuất cải tiến sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát triển sản phẩm dịch vụ mới cho khách hàng là cá nhân, hộ gia đình

 Tổ thông tin – Điện toán:

Thực hiện quản lý toàn bộ hệ thống vi tính của ngân hàng Đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng hoạt động một cách thông suốt qua hệ thống mạng vi tính

 Phòng giao dịch Ô Môn:

Phòng giao dịch Ô môn được khai trương vào ngày 19/08/2009 đặt tại số736/6 đường 26/03 Phường Châu Văn Liêm, Quận Ô môn thành phố Cần Thơ Phòng thành lập nhằm tạo điều kiện cho các tiểu thương, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuận lợi trong vay vốn, tiếp cận các sản phẩm hiện đại và các dịch

vụ tiện ích; đồng thời nhằm thực hiện chiến lược chuyên môn hoá, đa dạng hoá đối tượng Khách hàng, nâng cao hiệu quả huy động vốn, tập trung vốn cho việc phát triển doanh nghiệp trên địa bàn của ngân hàng TMCP Công Thương Tây Đô

 Phòng giao dịch Bình Thuỷ :

Phòng giao dịch Bình Thuỷ được mở ra nhằm thực hiện các nghiệp vụ: huy động vốn, cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ, ngân hàng và thực hiện các mục khác theo quy định của NHNN Việt Nam, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, uỷ quyền của Giám đốc Ngân hàng TMCP Công ThươngViệt Nam – Chi Nhánh Tây Đô

 Phòng giao dịch KCN Thốt Nốt:

Phòng giao dịch KCN Thốt Nốt được khai trương vào ngày 12/08/2010 đặt tại số 256/4 quốc lộ 91, Phường Thốt Nốt, Quận Thốt Nốt, Thành phố Cần Thơ

3.4 TÌNH HÌNH HOẠT ÐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 3.4.1 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng

 Huy động vốn: Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VNĐ, bằng ngoại tệ của mọi cá nhân và các tổ chức, doanh nghiệp

 Cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn các thành phần kinh tế ở tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống, trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất vẫn là cho vay hộ sản xuất

 Nhận làm dịch vụ chuyển tiền cho mọi cá nhân và các tổ chức có yêu cầu

 Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán của khách hàng

 Nhận phục vụ việc mở tài khoản của cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp Nhà nước

 Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ

 Nhận làm dịch vụ cho ngân hàng phục vụ người nghèo

 Cho vay các chương trình chỉ định của Chính phủ: cho vay hỗ trợ ngành nông nghiệp.

 Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu

 Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng

 Thu phí bảo hiểm, thu ngân sách Nhà nước, thu học phí cho Đại học Y dược, làm Đại lý bảo hiểm cho VIETINBANK AVIVA

3.4.2 Lĩnh vực đầu tư chủ yếu

 Hoạt động cá nhân và công cộng

 Sản xuất, kinh doanh, thương mại…

và tổng chi phí Do đó, để có cái nhìn tổng quát về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì chúng ta sẽ tiến hành phân tích thông qua tổng thu nhập và tổng chi phí

Tuy nhiên, trong những năm gần đây, nền kinh tế của Việt Nam không được ổn định các doanh nghiệp cũng như các ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thêm vào đó là áp lực cạnh tranh khi mở cửa hội nhập,… Từ những khó khăn trong và ngoài nước để mang lại lợi nhuận dương cho mình thì các doanh nghiệp, các ngân hàng,… phải có sự cố gắng và nổ lực của rất nhiều tập thể, cán bộ, nhân viên vì mục tiêu, kế hoạch đã đề ra Đối với ngân hàng thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Đô thì kết quả hoạt động kinh doanh chưa tốt là do năm 2011 ngân hàng đã có lợi nhuận âm

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012.

Nguồn: Bảng cân đối chi tiết tại Vietinbank Tây Đô giai đoạn 2010 – 2012.

Ghi chú: hđkd: hoạt động kinh doanh

Tiêu chí

2011-2010

Chênh lệch 2012-2011

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền Mức

Mức (%)