phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh châu đốc

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ---------- NGUYỄN NGỌC CẨM VÂN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính Ngân hàng Mã ngành: 52340201 Tháng 11/ 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ---------- NGUYỄN NGỌC CẨM VÂN MSSV: 4104572 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính Ngân hàng CÁN BỘ HƢỚNG DẪN NGUYỄN XUÂN THUẬN Tháng 11/ 2013 LỜI CẢM TẠ Trƣớc hết tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trƣờng Đại học Cần Thơ đã tận tình giảng dạy, truyền đạt những kiến thức quý báu cũng nhƣ những kinh nghiệm về nghiên cứu và cuộc sống trong suốt thời gian tôi học tập tại trƣờng. Đặc biệt là sự hƣớng dẫn và giúp đỡ tận tình của thầy Nguyễn Xuân Thuận trong suốt quá trình tôi thực hiện đề tài. Đồng thời tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến anh, chị, cô, chú đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Châu Đốc đã nhiệt tình cung cấp số liệu cũng nhƣ thông tin cần thiết liên quan đến đề tài. Trong thời gian thực hiện đề tài, dù đã có cố gắng hết sức nhƣng vẫn không tránh khỏi những thiếu sót kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế. Rất mong nhận đƣợc những lời góp ý, phê bình của quý Thầy Cô. Cuối cùng, tôi xin gửi lời chúc sức khỏe và công tác tốt đến quý Thầy Cô và các anh, chị, cô, chú đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Châu Đốc. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Nguyễn Ngọc Cẩm Vân i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Nguyễn Ngọc Cẩm Vân ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Ngày ….. tháng ….. năm ….. Thủ trƣởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Ngày ….. tháng ….. năm ….. Nguyễn Xuân Thuận iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. Ngày ….. tháng ….. năm ….. Giáo viên phản biện v MỤC LỤC Trang Chƣơng 1: GIỚI THIỆU .................................................................................. 1 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI ................................................................ 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ...................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung ....................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ....................................................................................... 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ......................................................................... 2 1.3.1 Phạm vi không gian ................................................................................ 2 1.3.2 Phạm vi thời gian .................................................................................... 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu ............................................................................. 2 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU .......................................................................... 3 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .... 4 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN ........................................................................... 4 2.1.1 Tổng quan về NHTM ............................................................................. 4 2.1.2 Một số lý thuyết về huy động vốn của Ngân hàng................................... 4 2.1.3 Một số lý thuyết về sử dụng vốn của Ngân hàng ..................................... 7 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH ...................... 8 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .............................................................. 9 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin và thu thập số liệu ................................. 9 2.2.2 Phƣơng pháp xử lý và phân tích số liệu................................................. 10 Chƣơng 3:GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC ................................................................. 12 3.1 GIỚI THIỆU ........................................................................................... 12 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ............................................................ 12 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ...................................................................................... 14 3.1.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban của Ngân hàng ....................... 14 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................ 16 3.2.1 Thu nhập .............................................................................................. 18 3.2.2 Chi phí.................................................................................................. 18 3.2.3 Lợi nhuận ............................................................................................. 19 vi 3.3. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN HIỆN TẠI VÀ ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN TỚI ..................... 20 3.3.1 Thuận lợi .............................................................................................. 20 3.3.2 Khó khăn .............................................................................................. 20 3.3.3 Định hƣớng phát triển trong thời gian tới .............................................. 21 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC . 22 4.1 PHÂN TÍCH SƠ LƢỢC TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ............. 22 4.1.1 Doanh số cho vay ................................................................................. 23 4.1.2 Doanh số thu nợ.................................................................................... 24 4.1.3 Dƣ nợ ................................................................................................... 25 4.1.4 Tỷ lệ nợ xấu.......................................................................................... 25 4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 .................................. 26 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2013 ..................................................... 28 4.3.1 Huy động vốn theo kỳ hạn .................................................................... 28 4.3.2 Huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng ............................................. 31 4.3.3 Huy động vốn theo loại tiền .................................................................. 33 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ..... 35 4.3.1 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn ....................................................... 36 4.3.2 Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động .................................. 36 4.3.3 Vốn huy động trên tổng dƣ nợ .............................................................. 37 4.3.4 Chi phí lãi bình quân ............................................................................ 37 4.3.5 Chi phí lãi trên tổng chi phí ................................................................. 38 4.3.6 Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động ......................................................... 38 4.5.7 Vốn huy động trên mỗi cán bộ .............................................................. 38 4.4.8 So sánh với tình hình huy động vốn của các ngân hàng khác ................ 39 Chƣơng 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG....................................................... 42 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG ..................................................................................... 42 5.1.1 Những kết quả đạt đƣợc ........................................................................ 42 5.1.2 Những hạn chế...................................................................................... 43 vii 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG............................................................................................... 43 Chƣơng 6:KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ....................................................... 46 6.1 KẾT LUẬN ............................................................................................. 46 6.2 KIẾN NGHỊ ............................................................................................ 46 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc ............................................................... 46 6.2.2 Đối với Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam ......................................... 47 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................. 48 viii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010-T6/2013 ......................................................................... 17 Bảng 4.1 Tình hình cho vay của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 .................................................................................................. 22 Bảng 4.2 Tình hình cho vay của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 ........................................................................................ 23 Bảng 4.3 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 .......................................................................................... 26 Bảng 4.4 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 ............................................................................... 27 Bảng 4.5 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................... 29 Bảng 4.6 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................... 29 Bảng 4.7 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 ........................................... 31 Bảng 4.8 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 ................................ 32 Bảng 4.9 Tình hình huy động vốn theo loại tiền của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 ................................................................... 33 Bảng 4.10 Tình hình huy động vốn theo loại tiền của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 ........................................... 33 Bảng 4.11 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013 ....................................... 35 Bảng 4.12 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc và Ngân hàng NNo&PTNT Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013 ...................... 41 ix DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc ............... 12 Hình 3.2 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010-T6/2013 ....................................................................................... 15 Hình 4.1 Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013..................................................................................... 25 Hình 4.2 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013 ............................................................. 31 Hình 4.3 Tình hình huy động vốn của NH Ngoại thƣơng và NH NNo&PTNT Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013 ............................................................. 37 x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tiếng Việt CBHĐ Cán bộ huy động CKH Có kỳ hạn KKH Không kỳ hạn NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NH NNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng Thƣơng Mại NHTMCP Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần TCKT Tổ chức kinh tế TG Tiền gửi VHĐ Vôn huy động VĐC Vốn điều chuyển Tiếng Anh ATM Automated Teller Machine (Máy rút tiền tự động) POS Point of Sale (Máy chấp nhận thanh toán thẻ) xi CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong nền kinh tế thị trƣờng, với sự phát triển mạnh mẽ của các thành phần kinh tế khi quy luật cạnh tranh đƣợc xem là động lực thúc đẩy phát triển kinh tế thì việc nâng cao hiệu quả kinh doanh là mục tiêu lâu dài của mọi doanh nghiệp. Do đó, để tồn tại và đứng vững thì nguồn vốn luôn đƣợc đặt lên hàng đầu quyết định sự sống còn của doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh. Thực trạng này cho thấy ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng trong việc đầu tƣ và phát triển kinh tế. Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức tài chính trung gian, kinh doanh tiền tệ. Tuy ngân hàng thƣơng mại không trực tiếp sản xuất ra hàng hóa nhƣ các loại hình doanh nghiệp khác nhƣng nhờ hoạt động cung cấp vốn, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ ngân hàng đã góp phần không nhỏ cho sự phát triển kinh tế - xã hội. Với vai trò là ngƣời đi vay và ngƣời cho vay, ngân hàng huy động các nguồn vốn nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế và dân cƣ sau đó phân phối lại nguồn vốn đó một cách hợp lý cho những cá nhân, tổ chức có nhu cầu về vốn, nhằm giảm tối đa tình trạng thừa hoặc thiếu vốn trong nền kinh tế. Tuy nhiên, sự cạnh tranh giữa ngân hàng trong và ngoài nƣớc ngày một gay gắt hơn. Ngày càng có nhiều ngân hàng nƣớc ngoài đầu tƣ vào Việt Nam với lợi thế về vốn cũng nhƣ năng lực quản lý đã gây không ít khó khăn cho hoạt động huy động vốn của các ngân hàng trong nƣớc. Ngoài ra, sự xuất hiện và phát triển mạnh của chứng khoán cũng ảnh hƣởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng, ngƣời dân chấp nhận rủi ro cao hơn với hy vọng thu đƣợc lợi nhuận nhiều hơn để đầu tƣ vào chứng khoán thay vì gởi tiền vào ngân hàng. Mặt khác, ngoài huy động vốn bằng vay mƣợn, các ngân hàng còn có thể tự phát hành cổ phiếu, đây cũng là một cách huy động vốn khá tốt. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam là một trong những ngân hàng hàng đầu của Việt Nam cũng không nằm ngoài tình hình chung đó. Có thể nói, nghiệp vụ huy động vốn trở nên rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì đó là hoạt động làm phát sinh nhiều chi phí trong tổng chi phí của ngân hàng, do đó có ảnh hƣởng khá nhiều đến tình hình thu nhập của ngân hàng. Xuất phát từ những lý do trên nên em quyết định chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Châu Đốc” làm đề tài tốt nghiệp. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng việt Nam chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.  Phân tích sơ lƣợc tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.  Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.  Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc trong giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.  Đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu.  Đề ra những giải pháp nhằm đẩy mạnh huy động vốn, góp phần cho sự phát triển ổn định và bền vững của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài đƣợc thực hiện tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam chi nhánh Châu Đốc số 55 Lê Lợi, phƣờng Châu Phú B, Thành phố Châu Đốc, tỉnh An Giang. 1.3.2 Phạm vi thời gian Đề tài đƣợc thực hiện từ tháng 8 đến tháng 11 năm 2013. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Luận văn sẽ tập trung phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Dựa trên những phân tích để đánh giá, từ đó đề ra các giải pháp giúp nâng cao hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng. 2 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU  Võ Hà Thanh Thƣ, 2011 Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ninh Kiều. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ. Luận văn đã phân tích đƣợc tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng, từ đó đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn. Ngoài ra, luận văn còn phân tích ma trận SWOT để thấy đƣợc điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng, đề ra những biện pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn tại ngân hàng.  Hà Thị Thanh Trúc, 2011. Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ. Luận văn đã phân tích tình hình huy động vốn khá chi tiết theo thành phần kinh tế, theo kỳ hạn, loại tiền gửi, đƣa ra một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn tại ngân hàng. Ngoài ra, luận văn còn nêu những yếu tố của môi trƣờng vi mô, vĩ mô đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Đề tài của em không đi sâu phân tích hoạt động sử dụng vốn mà tập trung phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng qua các chỉ số tài chính, qua đó thấy đƣợc những lợi thế cũng nhƣ khó khăn của ngân hàng trong hoạt động huy động vốn. Bên cạnh đó, đề tài sử dụng một vài số liệu về hoạt động huy động vốn của ngân hàng trên cùng địa bàn để thấy đƣợc khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong hoạt động huy động vốn. Từ đó, em có cơ sở để đƣa ra những giải pháp thiết thực giúp ngân hàng có những chiến lƣợc hiệu quả hơn trong hoạt động huy động vốn. 3 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan về NHTM Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng đƣợc thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. [4, trang 2] Hoạt động ngân hàng: là việc kinh doanh, cung ứng thƣờng xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây:  Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dƣới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho ngƣời gửi tiền theo thỏa thuận.  Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.  Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản là việc cung ứng phƣơng tiện thanh toán; thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thƣ tín dụng và các dịch vụ thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoản của khách hàng. [4, trang 4] 2.1.2 Một số lý thuyết về huy động vốn của Ngân hàng 2.1.2.1 Khái quát về nguồn vốn Nguồn vốn của NHTM phần lớn do thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong sản suất kinh doanh đƣợc gửi vào Ngân hàng với các mục đích khác nhau. Ngân hàng đóng vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để chuyển đến các nhà đầu tƣ có nhu cầu về vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Ngân hàng và các hoạt động về nguồn vốn quyết định trực tiếp đến sự tồn tại và phất triển của các Ngân hàng thƣơng mại. Nguồn vốn đóng vai trò chi phối và quyết định đối với các hoạt động của các NHTM trong việc thực hiện các chức năng của mình. [3] 4  Vốn điều chuyển: là nguồn vốn mà chi nhánh điều chuyển từ hội sở hay các chi nhánh khác trong cùng hệ thống khi nguồn vốn huy động không đủ để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của ngân hàng.  Vốn huy động: là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động đƣợc từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ khác và đƣợc dùng làm vốn để kinh doanh. 2.1.2.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng a) Huy động vốn tiền gửi Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dƣới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi đƣợc hƣởng lãi hoặc không hƣởng lãi và phải đƣợc hoàn trả cho ngƣời gửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng đƣợc chia theo nhóm khách hàng.  Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế Tiền gửi từ nhóm khách hàng này là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thƣờng gửi tiền ở các ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Hay nói cách khác mục đích gửi tiền của các tổ chức kinh tế là thanh toán. Đối với loại tiền gửi này khách hàng sẽ đƣợc ngân hàng cung cấp các dịch thanh toán qua ngân hàng. Tuy nhiên, cũng có những lúc họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này thƣờng gửi tiền vào ngân hàng dƣới các hình thức sau:  Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch): Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trƣớc cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào với mục đích nhằm đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là để đƣợc ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng nhƣ ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc. Tuy nhiên, ở Việt Nam các ngân hàng cũng thực hiện chi trả khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này. 5 Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN và thông tƣ 19/2010/TT-NHNN có quy định các NHTM chỉ đƣợc sử dụng 25% tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế để cho vay.  Tiền gửi theo kỳ hạn: Tiền gửi theo kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng có sự thỏa thuận về các loại thời hạn với ngân hàng để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Theo quy định, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ đƣợc rút tiền ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thƣờng cho phép khách hàng đƣợc rút tiền ra trƣớc thời hạn nhƣng không đƣợc hƣởng lãi suất, hoặc chỉ đƣợc hƣởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thƣờng là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.  Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình bao gồm:  Tiển gửi tiết kiệm: Là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình đƣợc gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, đƣợc xác nhận trên thẻ tiết kiệm, đƣợc hƣởng lãi theo quy định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và đƣợc bảo hiểm theo qui định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.  Tài khoản tiền gửi cá nhân: Là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng các tiện ích do ngân hàng cung cấp nhƣ sử dụng các loại thẻ ATM và thẻ thanh toán khác.  Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thƣơng mại còn có các khoản tiền gửi nhƣ sau: Tiền gửi vốn chuyên dùng; Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác; Tiền gửi của Kho bạc Nhà nƣớc. Tóm lại, nguồn vốn huy động tiền gửi đối với các ngân hàng thƣơng mại có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập nguồn vốn để kinh doanh. Ngân hàng huy động đƣợc vốn cũng có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng đƣợc nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tƣ. Ngoài ra, nguồn thông tin từ tiền gửi của khách hàng còn giúp ngân hàng thấu hiểu đƣợc điều kiện kinh tế của ngƣời dân, để từ đó ngân hàng có thể đƣa ra chiến lƣợc cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính ngƣợc trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả. Ngoài ra, việc huy động vốn tiền gửi của ngân hàng còn có ý nghĩa quan trọng trong việc ổn định lƣu thông tiền tệ, góp phần ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. b) Vốn huy động bằng các chứng từ có giá Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất 6 định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết giữa các tổ chức tín dụng và ngƣời mua.  Giấy tờ có giá ngắn hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn dƣới một năm bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá khác.  Giấy tờ có giá dài hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên kể từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn. Huy động vốn bằng các loại giấy tờ có giá, ngân hàng có thể thu hút nguồn vốn lớn vào ngân hàng với thời gian ngắn. Vì để huy động đƣợc nguồn vốn lớn đề đầu tƣ, đặc biệt là đầu tƣ trung và dài hạn thì ngân hàng không thể dựa vào nguồn tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và hộ gia đình. Đối với ngân hàng nguồn vốn có đƣợc từ việc phát hành các giấy tờ có giá thì rất ổn định nhƣng ngân hàng thƣờng phải trả một mức lãi suất lớn hơn nhiều và ngân hàng chỉ phát hành các loại giấy tờ có giá khi đã có kế hoạch về nguồn vốn cụ thể. Đặc biệt là khi phát hành giấy tờ có giá phải đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chấp thuận. [2, trang 5] 2.1.3 Một số lý thuyết về sử dụng vốn của Ngân hàng 2.1.3.1 Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chƣa thu hồi lại. Doanh số cho vay thƣờng đƣợc xác định theo tháng, quý hoặc năm. 2.1.3.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các món nợ mà Ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay, kể cả năm hiện tại và những năm trƣớc đó. 2.1.3.3. Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tại một thời điểm xác định mà Ngân hàng chƣa thu hồi lại. [16, trang 12] 2.1.3.4. Nợ quá hạn Là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. 2.1.3.5 Nợ xấu Là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5.Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lƣợng tín dụng của tổ chức tín dụng. 7 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NH Vốn huy động trên tổng nguồn vốn Vốn huy động Tổng nguồn vốn Chỉ số này cho ta biết cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng trong đó vốn huy động chiếm bao nhiêu phần trăm. Dựa trên doanh thu, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng, tính thanh khoản của mỗi loại nguồn vốn mà ngân hàng sẽ có những chiến lƣợc kinh doanh nói chung và chiến lƣợc huy động vốn nói riêng. [14, trang 14] Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động = Tổng VHĐ năm sau - Tổng VHĐ năm trƣớc x 100 Tổng VHĐ năm trƣớc Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng qua mỗi năm, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động VHĐCKH trên tổng vốn huy động Vốn huy động có kỳ hạn = x 100 Tổng vốn huy động Chỉ số này cho biết xu hƣớng huy động vốn của ngân hàng tập trung vào đối tƣợng nào. Chỉ số này giúp ngân hàng định hƣớng việc cho vay, chỉ số này càng lớn chứng tỏ ngân hàng chủ động hơn về thời hạn cho vay vì ngân hàng biết đƣợc khi nào khách hàng đến rút tiền nên có thể giảm thiểu rủi ro liên quan đến vấn đề thanh khoản. Vốn huy động trên tổng dƣ nợ Vốn huy động trên tổng dƣ nợ Vốn huy động = x 100 Tổng dƣ nợ 8 Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tƣ của nguồn vốn huy động. Giúp ngân hàng đánh giá khả năng sử dụng đối với nguồn vốn huy động đƣợc. Tỷ lệ này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu tỷ lệ này nhỏ cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, nếu tỷ lệ này lớn thì khả năng sử dụng vốn của ngân hàng không hiệu quả. Tỷ lệ này >1: nguồn vốn huy động của Ngân hàng dồi dào, ngoài việc sử dụng cho hoạt động cho vay, còn có thể dùng để đầu tƣ vào các lĩnh vực khác. Tỷ lệ này [...]... tài Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Châu Đốc làm đề tài tốt nghiệp 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng việt Nam chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại. .. thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013  Phân tích sơ lƣợc tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013  Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013  Phân tích tình hình huy động. .. của ngân hàng, đề ra những biện pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn tại ngân hàng  Hà Thị Thanh Trúc, 2011 Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ Luận văn đã phân tích tình hình huy động vốn khá chi tiết theo thành phần kinh tế, theo kỳ hạn, loại tiền gửi, đƣa ra một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn. .. nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 27 Bảng 4.5 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 29 Bảng 4.6 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 29 Bảng 4.7 Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc. .. định thành lập Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc trực thuộc Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam trên cơ sở điều chỉnh, nâng cấp Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thƣơng An Giang – Chi nhánh cấp II Châu Đốc Tất cả các hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc đều tuân thủ các quy định, quy trình và hƣớng dẫn của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam Tập thể cán bộ công nhân viên của Chi nhánh đã cố... địa phƣơng Vietcombank Châu Đốc luôn hƣớng đến phƣơng châm Ngân hàng hàng đầu vì Việt Nam Thịnh Vƣợng” 21 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 4.1 PHÂN TÍCH SƠ LƢỢC TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Để có thể hiểu rõ hơn tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng trong Đốc giai đoạn từ năm 2010... huy động vốn của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013 35 Bảng 4.12 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc và Ngân hàng NNo&PTNT Châu Đốc giai đoạn 2010 – T6/2013 41 ix DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc 12 Hình 3.2 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010-T6/2013 15 Hình. .. giúp nâng cao hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng 2 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU  Võ Hà Thanh Thƣ, 2011 Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ninh Kiều Luận văn Đại học Đại học Cần Thơ Luận văn đã phân tích đƣợc tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng, từ đó đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn Ngoài ra, luận văn còn phân tích ma trận SWOT... Tình hình huy động vốn theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 32 Bảng 4.9 Tình hình huy động vốn theo loại tiền của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 33 Bảng 4.10 Tình hình huy động vốn theo loại tiền của Ngân hàng Ngoại Thƣơng Châu Đốc giai đoạn T6/2012 – T6/2013 33 Bảng 4.11 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy. .. độ tăng trƣởng vốn huy động Tốc độ tăng trƣởng vốn huy động = Tổng VHĐ năm sau - Tổng VHĐ năm trƣớc x 100 Tổng VHĐ năm trƣớc Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng qua mỗi năm, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng Vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động VHĐCKH trên tổng vốn huy động Vốn huy động có kỳ hạn = x 100 Tổng vốn huy động Chỉ số này ... vốn ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Châu Đốc làm đề tài tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại. .. tới 21 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 22 4.1 PHÂN TÍCH SƠ LƢỢC TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 –... Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012 tháng đầu năm 2013  Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn