Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Phòng giao dịch Hòa Hưng

Các Ngân hàng Thương Mại huy động vốn được càng nhiều thì có thể mở rộng hoạt động kinh doanh, kết hợp với việc sử dụng vốn có hiệu quả sẽ giúp các ngân hàng tạo ra nhiều lợi nhuận, dần

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

HÀ NGỌC UYÊN PHƯƠNG

MSSV: 40603176

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PHÒNG GIAO

DỊCH HÒA HƯNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC

THS VÕ MINH LONG

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

HÀ NGỌC UYÊN PHƯƠNG

MSSV: 40603176

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PHÒNG GIAO

DỊCH HÒA HƯNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Ngành: Tài chính - Ngân hàng

Lớp: TN06A2

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC

THS VÕ MINH LONG

Trang Lời mở đầu

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT

ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 Ngân hàng Thương Mại và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại 1

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương Mại 1

1.1.2 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Thương Mại 2

1.1.3 Chức năng của Ngân hàng Thương Mại 4

1.1.3.1 Chức năng trung gian tín dụng 4

1.1.3.2 Chức năng trung gian thanh toán 5

1.1.3.3 Chức năng tạo tiền 6

1.1.3.4 Chức năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng 7

1.2 Nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại 8

1.2.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Thương Mại 8

1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu 8

1.2.1.2 Vốn huy độngï 9

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại 10

1.2.2.3 Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của

ngân hàng trên thị trường 11

1.2.2.4 Vốn là một trong những yếu tố quyết định đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng 11

1.3 Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương Mại 12

1.3.1 Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng Thương Mại 12

1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động 15

1.3.2.1 Nhân tố khách quan 15

1.3.2.2 Nhân tố chủ quan 18

CHƯƠNG II GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PHÒNG GIAO DỊCH HÒA HƯNG 20

2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu 20

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 20

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 23

2.1.3 Định hướng phát triển 25

2.1.4 Giới thiệu các sản phẩm - dịch vụ chính của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu 26

2.2 Khái quát về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 26

2.2.1 Lịch sử hình thành 26

2.2.2 Cơ cấu tổ chức 27

2.3 Tình hình kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu -

- Phòng Giao Dịch Hòa Hưng trong những năm gần đây 29

2.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 31

2.4 Thuận lợi và khó khăn của Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 33

CHƯƠNG III THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PHÒNG GIAO DỊCH HÒA HƯNG 35

3.1 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn tại Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 35

3.2 Phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 40

3.2.1 Phân tích tình hình huy động theo đối tượng 40

3.2.1.1 Thực trạng huy động tiền gởi từ Doanh nghiệp 46

3.2.1.2 Thực trạng huy động tiền gởi từ Cá nhân 50

3.2.2 Phân tích tình hình huy động theo thời hạn 56

3.3 Đánh giá kết quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 61

3.3.1 Những kết quả đạt được 61

3.3.2 Những vấn đề tồn tại 62

3.3.3 Nguyên nhân chủ yếu 63

CHƯƠNG IV NHỮNG KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN VÀ NÂNG

CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PHÒNG GIAO DỊCH

hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 66

4.2 Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng 67

4.2.1 Xây dựng cơ sở vật chất vững mạnh, địa điểm thuận lợi 68

4.2.2 Tiếp tục đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và thời hạn huy động vốn 69

4.2.3 Áp dụng chính sách lãi suất tiền gởi linh hoạt 70

4.2.4 Nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán 72

4.2.5 Thiết lập đội ngũ nhân sự 72

4.2.6 Tạo các dịch vụ yểm trợ 73

4.2.7 Marketing ngân hàng 73

4.2.8 Bảo hiểm tiền gởi 74

4.3 Những kiến nghị khác 74

Kết luận

* TMCP: Thương Mại Cổ Phần

* PGD: Phòng Giao Dịch

* NHTM: Ngân hàng Thương Mại

* WTO: (World Trade Organization) Tổ chức Thương mại Thế giới

* ACB: (Asia Commercial Bank) Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu

* ACB - Hòa Hưng: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng

* Techcombank - Hòa Hưng: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng

* Sacombank - CMTT: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín - Phòng Giao Dịch Cách Mạng Tháng Tám

* VHĐ: Vốn huy động

* VNĐ: Việt Nam đồng

Trang

Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh 2007 - 2009 29

Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn 2007 - 2009 31

Bảng 3.1: So sánh lãi suất tiết kiệm của các Ngân hàng 36

Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn theo đối tượng của ACB - Hòa Hưng 2007 - 2009 41

Bảng 3.3: Tình hình huy động vốn theo đối tượng của Sacombank - CMTT 2007 - 2009 41

Bảng 3.4: Tình hình huy động vốn từ Doanh nghiệp 2007 - 2009 46

Bảng 3.5: Tình hình huy động vốn từ Cá nhân 2007 - 2009 50

Bảng 3.6: Tình hình huy động tiền gởi tiết kiệm 2007 - 2009 53

Bảng 3.7: Tình hình huy động vốn theo thời hạn của ACB - Hòa Hưng 2007 - 2009 57

Bảng 3.8: Tình hình huy động vốn theo thời hạn của Sacombank - CMTT 2007 - 2009 58

Trang

Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu 23

Hình 2.2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng 27

Biểu 3.1: Biểu đồ tình hình huy động vốn theo đối tượng tại ACB - Hòa Hưng 2007 - 2009 43

Biểu 3.2: Biểu đồ tình hình huy động theo đối tượng 2007 - 2009 của ACB - Hòa Hưng và Sacombank - Cách Mạng Tháng Tám 44

Biểu 3.3: Biểu đồ tình hình huy động vốn từ Doanh nghiệp 2007 - 2009 48

Biểu 3.4: Biểu đồ tình hình huy động vốân từ Cá nhân 2007 - 2009 51

Biểu 3.5: Biểu đồ tình hình huy động tiền gởi tiết kiệm 2007 - 2009 54

Biểu 3.6: Biểu đồ tình hình huy động vốn theo thời hạn tại ACB - Hòa Hưng 2007 - 2009 59

Biểu 3.7: Biểu đồ tình hình huy động theo thời hạn 2007 - 2009 của ACB - Hòa Hưng và Sacombank - Cách Mạng Tháng Tám 60

1 Lý do chọn đề tài:

Bất kỳ một doanh nghiệp hay cá nhân nào khi muốn hoạt động kinh doanh đều phải có nguồn vốn Đặc biệt, ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, do đó, nguồn vốn hoạt động lại càng có vai trò quan trọng đối với các ngân hàng Các Ngân hàng Thương Mại huy động vốn được càng nhiều thì có thể mở rộng hoạt động kinh doanh, kết hợp với việc sử dụng vốn có hiệu quả sẽ giúp các ngân hàng tạo ra nhiều lợi nhuận, dần nâng cao

vị thế của mình trên thị trường Đồng thời, quá trình hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế đang diễn ra hết sức sôi động Điều đó đồng nghĩa với sự cạnh tranh đã, đang và sẽ diễn ra ngày càng khốc liệt trong toàn bộ nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng Chính vì vậy, hoạt động huy động vốn của các ngân hàng đang đứng trước những thách thức mới, đòi hỏi các ngân hàng phải thực sự quan tâm, chú ý nhằm nâng cao hiệu quả của việc huy động vốn

Nhận thức được tầm quan trọng và tính cấp thiết của vấn đề này, sau một thời gian thực tập, nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng, em quyết định chọn phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng

2 Mục tiêu đề tài:

Dựa trên cơ sở phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng để tìm ra nguyên nhân và những vấn đề tồn tại, từ đó đưa ra các kiến nghị nhằm phát triển và nâng cao hiệu quả huy động vốn hơn nữa

2007 đến năm 2009

4 Phương pháp nghiên cứu:

Sử dụng phương pháp nghiên cứu thu thập, so sánh, phân tích thông tin, số liệu từ các tài liệu, báo cáo của Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng, từ các sách báo, internet để thực hiện đề tài này

5 Giới thiệu kết cấu chuyên đề:

Đề tài này bao gồm các nội dung chính sau:

* Chương I Tổng quan về Ngân hàng Thương Mại và hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Thương Mại

* Chương II Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng

* Chương III Thực trạng về hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP

Á Châu - PGD Hòa Hưng

* Chương IV Những kiến nghị nhằm phát triển và nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Ngân hàng Thương Mại và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại

1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương Mại

Ngân hàng Thương Mại là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế Đây là loại định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế xã hội phát triển

Điều 20 luật số 02/1997/QH10 Luật Các tổ chức tín dụng Việt Nam khẳng định: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.”

Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng (huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng, cung ứng các dịch vụ thanh toán và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác)

Như vậy, có thể nói rằng Ngân hàng Thương Mại là định chế tài chính trung gian với hoạt động thường xuyên của nó là nhận tiền ký gửi của khách hàng, sử dụng tiền này để cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng

1.1.2 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Thương Mại

Trong sự phát triển và hoàn thiện của hệ thống ngân hàng chúng ta thấy rõ mối liên hệ hữu cơ giữa sự phát triển của hệ thống ngân hàng với sự phát triển của hệ thống lưu thông tiền tệ

Giai đoạn đầu: Vào thời kỳ trước Công nguyên khoảng 3500 năm khi các cuộc chiến diễn ra triền miên giữa các bộ tộc, tình trạng cướp bóc tranh giành ảnh hưởng trong xã hội ngày càng phổ biến; tiền đúc bằng kim loại (đồng, bạc, vàng) đã xuất hiện trong lưu thông tuy còn rất đơn giản Nghề ngân hàng ra đời ban đầu ở các chùa chiền, các nhà thờ và những người quyền quý trong xã hội, những thợ kim hoàn… với nghiệp vụ đơn giản: nhận bảo quản tiền và được trả thù lao bảo quản; đổi chác tiền đúc và ăn hoa hồng đổi tiền Đến thế kỷ thứ VIII trước Công nguyên, họ bắt đầu sử dụng số tiền bảo quản đó để cho vay, họ không những cho vay bằng tiền mặt mà còn sử dụng chứng thư thay tiền mặt Thuật ngữ ngân hàng bắt đầu bắt đầu xuất hiện từ đó Đây chính là những ngân hàng cho vay nặng lãi Từ thế kỷ thứ III trước Công nguyên, chính quyền La Mã cho phép những người hành nghề ngân hàng mở “tiệm” kinh doanh trên các đường, hè phố tại các trung tâm kinh tế, thương mại, phương tiện chủ yếu cho công việc kinh doanh ấy là những cái bàn dài được chia nhiều ngăn để cất giữ bảo quản tiền, các loại tài sản và sổ sách giấy tờ…

Giai đoạn hai: Từ thế kỷ thứ V đến X sau Công nguyên, các chủ ngân hàng biết cách sử dụng số hiệu tài khoản để ghi chép theo dõi tiền gửi của các thân chủ, sử dụng tài khoản để ghi chép theo dõi số tiền cho vay, số tiền thu nợ, tính lãi…, nghiệp

vụ bù trừ cũng đã được các chủ ngân hàng sử dụng trong các giao dịch thanh toán giữa các đối tượng Từ thế kỷ XII đến thế kỷ XVI sau Công nguyên, nghiệp vụ chuyển ngân đã được thực hiện, mang lại những tiện ích lớn lao cho các thương nhân nói riêng và cho xã hội nói chung Song song đó, các chủ ngân hàng cũng sẵn sàng thực hiện việc trả tiền trước cho các thương phiếu chưa đáo hạn theo cách chiết khấu tiền lãi, sau này ta gọi nghiệp vụ này là nghiệp vụ chiết khấu (discount), nghiệp vụ bảo lãnh (guarantee) (tuy đơn giản hơn bây giờ nhiều) cũng đã được nhà ngân hàng áp dụng trong hoạt động nghiệp vụ của mình

Giai đoạn ba: Bắt đầu từ thế kỷ XVIII đến đầu thế kỷ XX hệ thống ngân hàng các nước phát triển rất nhanh chóng, cùng với cuộc chạy đua trong cạnh tranh giữa các ngân hàng đã từng bước hình thành hai hệ thống ngân hàng: Hệ thống ngân hàng phát hành (issuing bank) sau đó phát triển thành Ngân hàng Trung Ương (Central bank) và hệ thống Ngân hàng Thương Mại (Commercial bank)

Qua sự phân tích lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng trung gian, có thể nói, NHTM ra đời bằng hai con đường:

* Con đường thứ nhất: Những người chuyên làm nghề kinh doanh tiền đúc (bảo quản, đổi tiền) dần dần tích lũy được một số vốn, chuyển sang hoạt động cho vay nặng lãi, rồi cùng với sự phát triển của xã hội, với sức ép từ phía Nhà nước và Giáo hội, họ từng bước hạ thấp lãi suất cho vay, mở rộng các hoạt động nghiệp vụ để hình thành các “ngân hàng” cổ từ thế kỷ XIII trở về trước Đây là con đường phát triển lâu dài hàng ngàn năm từ thời Trung cổ

* Con đường thứ hai: Các nhà kinh doanh trong lĩnh vực công thương nghiệp, dịch vụ, đứng trước gánh nặng lãi suất của “ngân hàng” cho vay nặng lãi, đã làm cho họ phải hợp lực lại với nhau, hùn vốn, góp vốn để lập ra các hội tín dụng và sau

đó phát triển thành các NHTM, để hoạt động kinh doanh ngân hàng với lãi suất thích hợp và vừa phải Những ngân hàng loại này ra đời vào khoảng giữa cuối thế kỷ XVI trở về sau Đó là các ngân hàng đã ra đời ở Ý như Istituto Bancario Sanpaolo di Torino (1563), Banco di Napoli (1591), ở Hà Lan (Amsterdam Bank, 1600), ở Đức (Nuremberg Bank, 1621), Ngân hàng Anh (Bank of England, 1694) Ngân hàng Anh là ngân hàng cổ phần lớn nhất thế giới lúc bấy giờ và trở thành Ngân hàng Trung Ương của Anh vào năm 1947 Từ cuối thế kỷ XVII cho đến giữa thế kỷ XVIII hàng loạt các ngân hàng cổ phần tư nhân được thành lập ở các nước Châu Âu, Châu Mỹ, còn ở Châu Á thì các ngân hàng ra đời vào khoảng cuối thế kỷ XIX trở về sau (Trung Quốc 1896, Đông Dương thuộc địa 1875…)

1.1.3 Chức năng của Ngân hàng Thương Mại

1.1.3.1 Chức năng trung gian tín dụng

Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi Đối với người đi vay, họ sẽ thỏa mãn được nhu cầu vốn kinh doanh tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp, chi tiêu, thanh toán mà không tốn nhiều chi phí về sức lực và thời gian cho việc tìm kiếm những nơi cung ứng vốn riêng lẻ

Đặc biệt là đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM

1.1.3.2 Chức năng trung gian thanh toán

NHTM đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các khách hàng, giữa người mua, người bán… để hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau Nhiệm vụ cụ thể của chức năng này gồm:

- Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho các tổ chức và cá nhân: Thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các lệnh thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ

- Quản lý và cung cấp các phương tiện thanh toán cho khách hàng: Các ngân hàng thương mại cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn

- Tổ chức và kiểm soát quy trình thanh toán giữa các khách hàng: Chức năng này mô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán,

tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế Đồng thời việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng đã giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt như chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản,…

1.1.3.3 Chức năng tạo tiền

Với mục đích tìm kiếm lợi nhuận, các Ngân hàng Thương Mại không thể không quan tâm đến việc tạo tiền như là một yêu cầu cho chính ngay sự tồn tại và phát triển của mình Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền và phát hành tiền mới của Ngân hàng Nhà Nước Bản thân các NHTM trong quá trình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại NHTM Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch

Từ khoản tích trữ ban đầu, thông qua hành vi cho vay bằng chuyển khoản, hệ thống NHTM có khả năng tạo nên số tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi Hệ số này đến lượt nó chịu tác động bởi các yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Hơn thế nữa, năng lực của hệ thống

NHTM trong việc tạo tiền không chỉ đáp ứng nhu cầu tồn tại và phát triển của bản thân các NHTM mà còn mang ý nghĩa kinh tế to lớn Với chức năng này, vai trò của các NHTM chiếm vị trí đặc biệt quan trọng, giúp sử dụng tốt nhất vốn tạm thời thừa của các doanh nghiệp, cá nhân và nói rộng ra là của nền kinh tế, đồng thời bổ sung kịp thời nhu cầu vốn khi thiếu.

Rõ ràng khái niệm về tiền hay tiền giao dịch không chỉ là tiền giấy do Ngân hàng Trung Ương phát hành mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các NHTM tạo ra Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ Xét ở mức độ toàn bộ nền kinh tế, cung tiền tệ phải vừa đủ đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế với tốc độ phát triển kinh tế dự kiến Tín dụng ngân hàng trong trường hợp này thực hiện vai trò của nó như là một kênh dẫn để thông qua đó, tiền cung ứng được tăng lên hoặc giảm xuống phù hợp với chính sách tiền tệ quốc gia của Ngân hàng Trung Ương mỗi nước

1.1.3.4 Chức năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng

Nói đến dịch vụ ngân hàng, người ta thường gắn bó nó với hai đặc điểm:

* Thứ nhất: Đó là các dịch vụ mà chỉ có các ngân hàng với những ưu thế của nó mới có thể thực hiện được một cách trọn vẹn và đầy đủ

* Thứ hai: Đó là các dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng không những cho phép NHTM thực hiện tốt yêu cầu của khách hàng, mà còn hỗ trợ tích cực để NHTM thực hiện tốt hơn các chức năng của NHTM

Các nhiệm vụ cụ thể của chức năng này bao gồm:

- Dịch vụ ngân quỹ và chuyển tiền nhanh quốc nội

- Dịch vụ kiều hối và chuyển tiền nhanh quốc tế

- Dịch vụ ủy thác (bảo quản, thu hộ, chi hộ, mua bán hộ…)

- Dịch vụ an toàn (dịch vụ giữ hộ, cho thuê két sắt…)

- Dịch vụ tư vấn đầu tư, tư vấn luật, tư vấn kinh doanh, cung cấp thông tin…

- Dịch vụ ngân hàng điện tử (E-Banking)

- Dịch vụ bảo hiểm: thông thường chỉ gồm bảo hiểm tài sản và bảo hiểm nhân thọ

1.2 Nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại

1.2.1 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Thương Mại

1.2.1.1 Vốn chủ sở hữu

Là một tổ chức kinh doanh đặc biệt, do vậy vốn chủ sở hữu của ngân hàng được hiểu theo hai nghĩa:

* Theo nghĩa kinh tế: Vốn chủ sở hữu ngân hàng là bộ phận vốn do các chủ sở hữu đóng góp và lợi nhuận tích lũy trong quá trình kinh doanh (ngân sách; cổ đông; liên doanh…)

* Theo nghĩa quản lý: Vốn chủ sở hữu ngân hàng gồm vốn do chủ sở hữu góp, phần lợi nhuận tích lũy trong quá trình kinh doanh và các khoản nợ dài hạn (như vay Chính phủ dài hạn; phát hành trái phiếu)

Bộ phận vốn chủ sở hữu này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn ngân hàng (5 – 10%), nhưng có ý nghĩa rất lớn, vì nó là:

- Yếu tố bảo vệ: Tức là nó tạo nên phần bù đắp rủi ro trong cho vay và đầu tư của ngân hàng

- Yếu tố hoạt động: Nó chính là nguồn dài hạn để đầu tư cho đất đai, nhà xưởng, thiết bị (theo luật Việt Nam thì vốn này được dùng đến 50%) Mặt khác nó là nguồn chủ yếu để góp vốn, liên doanh, mua cổ phiếu các công ty hoặc là bộ phận vốn thành lập các công ty trực thuộc (cho thuê tài chính, bảo hiểm…)

- Yếu tố điều chỉnh: Một mặt nó tạo niềm tin nơi khách hàng gởi tiền, mặt khác nó là yếu tố điều chỉnh chính yếu chính sách cho vay, đầu tư… của các ngân hàng

1.2.1.2 Vốn huy động

Là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng (chiếm tỷ trọng 90 – 95%) Nó được cấu tạo bởi các thành phần:

a) Tiền gởi các loại (giao dịch và phi giao dịch): Bản chất của nguồn tiền gởi

này là nợ từ cá nhân và doanh nghiệp, chiếm tỷ trọng trên 90% trong tổng nguồn

Do đây là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu nên việc huy động và sử dụng nguồn vốn này phải tuân thủ ba nguyên tắc cơ bản là: hoàn trả, bí mật và trả lãi

b) Vay vốn trên thị trường tiền tệ: Bản chất là nợ các định chế tài chính khác

(gồm ngân hàng và các định chế khác) Các NHTM có thể vay và cho vay lẫn nhau thông qua thị trường liên ngân hàng (interbank market) hoặc cho vay trực tiếp lẫn nhau

c) Tái cấp vốn từ Ngân hàng Trung Ương: Ngân hàng Trung Ương sẽ tiếp vốn

(cho vay) đối với các NHTM thông qua nghiệp vụ chiết khấu (discount) và tái chiết khấu (rediscount) hoặc cho vay lại theo hồ sơ tín dụng mà NHTM xuất trình Điều kiện tiếp vốn của Ngân hàng Trung Ương đối với NHTM dễ dãi hay khắt khe phụ thuộc vào mục tiêu của chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ, uy tín và chất lượng hoạt động tín dụng của mỗi NHTM

Trong tất cả các nguồn vốn đó, đối với các định chế nói chung và ngân hàng nói riêng thì bộ phận vốn tiền gởi lớn nhất, và gắn liền với bản chất hoạt động của các tổ chức này, nó là khoản mục duy nhất trên bảng cân đối kế toán giúp phân biệt ngân hàng với các loại hình doanh nghiệp khác

1.2.2 Vai trò của nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại

1.2.2.1 Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Đối với bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh được thì phải có vốn bởi nguồn vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, luôn hoạt động vì mục đích lợi nhuận, kinh doanh tiền tệ với đặc thù hoạt động kinh doanh là đi vay và cho vay nên nguồn vốn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng lại càng có vai trò hết sức quan trọng Nguồn vốn chủ sở hữu không những là số vốn tối thiểu, bắt buộc một NHTM phải có để được cấp giấy phép kinh doanh, mà còn được dùng chủ yếu cho việc xây dựng cơ sở vật chất của ngân hàng đó, được dùng vào các hoạt động đầu tư, đồng thời là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác Nguồn vốn nợ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM, được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh Ngân hàng nào tạo lập được nhiều nguồn vốn thì càng có điều kiện để mở rộng cho vay, mở rộng tín dụng cho nền kinh tế, giúp ngân hàng đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro và thu được lợi nhuận cao vì mục tiêu an toàn và hiệu quả Vì thế những ngân hàng có vốn lớn sẽ càng có thế mạnh trong kinh doanh

1.2.2.2 Vốn quyết định quy mô của hoạt động tín dụng và các hoạt động khác

Nguồn vốn mà ngân hàng huy động được nhiều hay ít sẽ quyết định đến khả năng mở rộng hay thu hẹp tín dụng Các ngân hàng nhỏ thường có phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu tư, khối lượng cho vay ít và kém đa dạng hơn so với các ngân hàng có nguồn vốn lớn Điều này ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và tầng lớp dân cư, thậm chí không đáp ứng được nhu cầu

vốn vay của doanh nghiệp Họ sẽ mất khách hàng và không tận dụng được cơ hội kinh doanh Với nguồn vốn huy động lớn, ngân hàng sẽ có điều kiện thuận lợi để mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết định mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Ngoài ra, ngân hàng có thể mở rộng phạm vi và khối lượng cho vay vượt ra khỏi lãnh thổ một quốc gia (cho vay trên thị trường quốc tế) Nguồn vốn lớn còn giúp NHTM hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau như: Liên doanh liên kết, dịch vụ thuê mua tài chính, kinh doanh chứng khoán… các hình thức kinh doanh này nhằm phân tán rủi ro và tạo thêm vốn cho ngân hàng

1.2.2.3 Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng

trên thị trường

Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và mở rộng quy mô hoạt động đòi hỏi NHTM phải có uy tín lớn trên thị trường Uy tín đó phải được thể hiện trước hết ở khả năng sẵn sàng thanh toán khi khách hàng có yêu cầu Khả năng thanh toán của ngân hàng thông thường tỷ lệ thuận với khối lượng vốn mà ngân hàng đó có Với một NHTM có quy mô vốn nhỏ, khi nhu cầu vay vốn trên thị trường là rất lớn, một mặt ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầâu vay, mặt khác với quy mô nhỏ, ngân hàng nếu cho vay tối đa nguồn vốn huy động được, dự trữ ít sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán Ngược lại, với một NHTM có vốn lớn, họ thực hiện dự trữ đủ khả năng thanh toán đồng thời vẫn thỏa mãn được nhu cầu vay vốn của nền kinh tế, do đó sẽ tạo được uy tín ngày càng cao, từ đó sẽ thu hút được nhiều khách hàng và nâng cao

vị thế của NHTM

1.2.2.4 Vốn là một trong những yếu tố quyết định đến năng lực cạnh tranh của

ngân hàng

Nguồn vốn lớn là điều kiện thuận lợi để NHTM xây dựng được cơ sở vật chất vững mạnh, gia tăng năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới, nâng cao trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật, phát triển nhiều dịch vụ tốt hơn cho khách hàng Bên cạnh đó, khả năng về vốn lớn là cơ sở để ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế cả về quy mô, khối lượng, thời gian và thời hạn cho vay Với năng lực tài chính vững mạnh, ngân hàng sẽ chủ động huy động vốn với lãi suất thấp nhất nhưng cho vay với lãi suất cao nhất có thể nhằm tối đa hóa được lợi nhuận mà vẫn đảm bảo thu hút được khách hàng về ngân hàng mình Đất nước ta đang trong thời kỳ mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong và ngoài nước ngày càng diễn ra quyết liệt hơn, do đó, một NHTM có nguồn vốn dồi dào và biết cách quản lý vốn hợp lý sẽ nắm bắt được nhiều cơ hội giúp ngân hàng đi đến thành công

1.3 Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Thương Mại

1.3.1 Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng Thương Mại

Trong nguồn vốn nợ của ngân hàng thì nợ tiền gởi của các doanh nghiệp và cá nhân chiếm tỷ trọng lớn nhất Các NHTM hoạt động được chủ yếu là nhờ vào nguồn vốn này Ngân hàng huy động vốn thông qua các sản phẩm tiền gởi sau đây:

a) Tiền gởi giao dịch (còn gọi là tiền gởi thanh toán, tiền gởi không kỳ hạn hay

tiền gởi dùng séc)

- Là tiền gởi mà người gởi được quyền gởi vào rút ra bất cứ lúc nào Chủ tài khoản có thể là cá nhân, doanh nghiệp và đôi khi, ở một số nước là Chính phủ trung ương hoặc địa phương Trên tài khoản tiền gởi này, người gởi được dùng tất cả các công cụ thanh toán (phát hành séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, rút tiền tại ATM của hệ thống liên kết thẻ giữa các ngân hàng với nhau)

- Đặc điểm của sản phẩm:

+ Về pháp lý: Khi gởi tiền, người gởi không nhận được một giấy chứng nhận gởi tiền (giấy nhận nợ), nhưng tại thời điểm đó đã hình thành một hợp đồng mặc nhiên, trong đó ngân hàng phải có trách nhiệm thực hiện các khoản chi trả cho khách hàng ngay lập tức – Nếu không, được xem là một sự vi phạm hợp đồng

+ Về mục đích: Khách hàng gởi chủ yếu là để giao dịch, mục đích hưởng lợi là thứ yếu do vậy lãi suất của tiền gởi này thấp hoặc không hưởng lãi Nhưng xét về bản chất, người gởi nhận được một khoản lãi gián tiếp thông qua sự hưởng lợi các dịch vụ từ phía ngân hàng đối với loại tiền gởi này

+ Về vai trò: Nó tạo nên một bộ phận nguồn vốn quan trọng bậc nhất, tuy nhiên lại là nguồn vốn biến động nhiều nhất và rất khó dự đoán về quy mô, đồng thời kỳ hạn tiềm năng của tiền gởi giao dịch là ngắn nhất vì nó có thể được rút ra bất cứ lúc nào Do vậy nguồn vốn này thường được dùng cho các tài sản ngắn hạn của ngân hàng Ngân hàng có thể trích tỷ lệ tối đa 30% nguồn vốn ngắn hạn này để cho vay trung hạn và dài hạn

b) Tiền gởi phi giao dịch

- Là dạng tiền gởi có định hướng tiết kiệm và hưởng lãi nhưng không thể dùng thường xuyên vào mục đích thanh toán, chuyển ngân hoặc các mục đích giao dịch tương tự khác Tiền gởi này chứa bộ phận tiền dự phòng của người gởi (cá nhân, doanh nghiệp…) và rút ra khi cần thiết Loại tiền gởi này tạo nên nguồn vốn rất ổn định cho ngân hàng do đó nó được dùng để cho vay trung và dài hạn

- Tiền gởi phi giao dịch áp dụng cho cả cá nhân và doanh nghiệp Với cá nhân, tiền gởi này được gọi là tiền gởi tiết kiệm, đối với doanh nghiệp thì tiền gởi này được gọi là tiền gởi có kỳ hạn

* Tiền gởi có kỳ hạn: Là tiền gởi màø doanh nghiệp gởi phần thu nhập tạm thời chưa sử dụng với mục tiêu an toàn và hưởng lãi, có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền với ngân hàng, thời hạn thường dài hơn tiền gởi không kỳ hạn Đặc điểm:

+ Chỉ được rút tiền khi đáo hạn (tuy nhiên trên thực tế do áp lực cạnh tranh ngân hàng vẫn cho phép rút trước hạn và khách hàng chịu lãi suất không kỳ hạn) với kỳ hạn thường thấp nhất là một tháng, thời hạn càng dài, lãi càng cao

+ Lãi suất có thể là cố định hoặc thả nổi

* Tiền gởi tiết kiệm: Là tiền gởi được mở cho cá nhân, nhằm thu hút vốn của những người muốn dành riêng một khoản tiền cho những mục tiêu hay cho một nhu cầu tài chính được dự tính trong tương lai, thông thường thờiø hạn dài hơn tiền gởi có kỳ hạn Tiền gởi tiết kiệm bao gồm tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn Đặc điểm:

+ Về hình thức: Theo truyền thống, người gởi được cấp sổ tiết kiệm (hoặc bảng kê) để phản ánh tất cả các diễn biến phát sinh

+ Khách hàng rút tiền phải báo trước (hoặc là báo trước theo luật định, hoặc là báo trước theo thỏa thuận)

+ Tiền gởi tiết kiệm có mục đích; người gởi tiết kiệm có mục tiêu tích lũy cho mục đích nhất định như mua nhà, trang trải chi phí học tập…

c) Tiền gởi hỗn hợp: Là tiền gởi mà người gởi được hưởng lãi suất, được dùng

các phương tiện thanh toán, đồng thời được rút ra bất cứ lúc nào (nhưng phải thông báo cho ngân hàng trước một khoảng thời gian nào đó, thông thường là ba ngày)

d) Tiền gởi trên thị trường tài chính (còn gọi là tiền gởi chủ động): Là loại tiền

gởi được thực hiện bằng cách ngân hàng tiến hành bán ra các giấy nợ của ngân hàng (chứng chỉ tiền gởi, trái phiếu ngân hàng)

Ngoài ra, NHTM còn huy động vốn thông qua việc đi vay từ Ngân hàng Nhà Nước, vay của các Tổ chức tín dụng khác, vay của Ngân hàng nước ngoài…

1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động

1.3.2.1 Nhân tố khách quan

a) Môi trường chính trị - pháp luật

Hoạt động của ngân hàng có mức độ ảnh hưởng, tác động hết sức mạnh mẽ đối với nền kinh tế của bất kỳ quốc gia nào Cụ thể việc huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng đều tác động trực tiếp đến tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, thu nhập của các chủ thể, tốc độ chu chuyển vốn, tình trạng thất nghiệp, tỷ lệ lạm phát Chính vì thế, hoạt động của ngân hàng phải chịu sự quản lý chặt chẽ gắt gao hơn so với các doanh nghiệp khác Kinh doanh ngân hàng là một trong những ngành chịu sự giám sát chặt chẽ của pháp luật và các cơ quan chức năng của Chính phủ Môi trường pháp lý đem lại cho ngân hàng hàng loạt các cơ hội và thách thức Ngoài ra, ngân hàng còn chịu sự điều chỉnh của rất nhiều bộ luật : luật dân sự, luật Ngân hàng Trung Ương, các quy định của Chính phủ Do đó hoạt động huy động vốn của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng bởi chính sách pháp luật của Nhà nước, chính sách của Ngân hàng Trung Ương như: chính sách tiền tệ, lãi suất, tài chính, tín dụng Sự thay đổi của những chính sách này sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn và chất lượng nguồn vốn của NHTM Sự ổn định về chính trị hay về chính sách ngoại giao cũng tác động mạnh mẽ đến quan hệ vốn của ngân hàng với các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới Điều này cũng là nhân tố ảnh hưởng tới công tác huy động vốn của ngân hàng

b) Môi trường kinh tế - xã hội

Môi trường kinh tế có ý nghĩa rất quan trọng, nó ảnh hưởng đến khả năng thu nhập, chi tiêu, thanh toán, nhu cầu về vốn và gửi tiền của dân cư và ảnh hưởng rất

lớn đến hoạt động huy động của ngân hàng Sự thay đổi của các yếu tố: Tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, thu nhập bình quân đầu người thay đổi, chính sách đầu tư, tiết kiệm của Chính phủ sẽ ảnh hưởng đến khả năng tiêu dùng và tiết kiệm của dân cư và từ đó ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của NHTM Ví dụ khi thu nhập bình quân đầu người tăng thì tiêu dùng và tiết kiệm tăng và người dân gửi tiền vào ngân hàng tăng và ngược lại Khi nền kinh tế tăng trưởng, sản xuất phát triển, từ đó tạo điều kiện tích luỹ nhiều hơn, do đó tạo môi trường cho việc thu hút vốn của ngân hàng thuận lợi Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, lạm phát tăng làm cho môi trường đầu tư của ngân hàng bị thu hẹp khiến quá trình tạo vốn của ngân hàng gặp khó khăn Ngoài ra, môi trường xã hội cũng là một nhân tố ảnh hưởng tới nguồn vốn thông qua việc phân bổ dân cư, trình độ, lứa tuổi… Đây cũng là yếu tố quan trọng bởi nó không chỉ tạo thành nhu cầu và kết cấu nhu cầu của dân cư về sản phẩm dịch vụ ngân hàng mà còn là căn cứ để hình thành hệ thống phân phối của ngân hàng Đồng thời môi trường xã hội là cơ sở để xây dựng và điều chỉnh hoạt động huy động vốn của ngân hàng Ngân hàng cũng nên xem xét yếu tố này trong hoạt động huy động vốn của mình

c) Môi trường công nghệ

Sự thay đổi về công nghệ có tác động mạnh mẽ tới nền kinh tế và xã hội Hoạt động ngân hàng là một trong những hoạt động chịu sự tác động mạnh mẽ của công nghệ, và không thể tách rời khỏi sự phát triển của công nghệ đặc biệt là công nghệ thông tin Công nghệ có ảnh hưởng lớn đến quá trình phát triển của ngân hàng, nó mang lại cho ngân hàng nhiều cơ hội nhưng cũng mang lại hàng loạt những thách thức mới Vì thế, ngân hàng cần nhanh chóng nắm bắt, sử dụng thành thạo công nghệ kỹ thuật mới Công nghệ mới cho phép ngân hàng đổi mới quy trình nghiệp vụ, cách thức phân phối sản phẩm, phát triển các sản phẩm mới Nhờ có công nghệ mà

hoạt động huy động vốn được cải tiến, phát triển, rút ngắn thời gian giao dịch và thực hiện nghiệp vụ chính xác Điều này giúp ngân hàng có khả năng thu hút được nhiều vốn, cung cấp được nhiều dịch vụ tốt hơn cho khách hàng từ đó thu hút được nhiều khách hàng, tăng thu nhập và uy tín cho ngân hàng

d) Môi trường văn hóa xã hội

Mỗi quốc gia đều có một nền văn hoá riêng, văn hoá chính là yếu tố tạo nên bản sắc của các dân tộc như: tập quán, thói quen, tâm lý Cụ thể ở các nước phát triển, người dân có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để hưởng những tiện ích trong thanh toán, hưởng lãi và trong tiềm thức của họ ngân hàng là một phần không thể thiếu được, là một phần tất yếu của nền kinh tế Do vậy ngân hàng gặp không mấy khó khăn trong việc huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư và tổ chức kinh tế Ngược lại, ở những nước đang phát triển như Việt Nam, việc huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn vì người dân Việt Nam hiện nay vẫn chưa quen sử dụng các dịch vụ ngân hàng Nếu ở những vùng mà người dân quen sử dụng số tiền nhàn rỗi dưới hình thức cất trữ thì việc huy động vốn của ngân hàng sẽ gặp rất nhiều khó khăn Bên cạnh đó, nếu khách hàng tin tưởng vào ngân hàng thì sẽ làm ổn định lượng tiền gửi vào, rút ra Nhưng ngược lại, nếu khách hàng không tin tưởng vào ngân hàng hoặc niềm tin của khách hàng về đồng tiền trong tương lai sẽ mất giá thì điều này sẽ gây

ra hiện tượng rút tiền hàng loạt gây tình trạng mất cân bằng thanh khoản, vốn là mối

lo ngại lớn của mọi ngân hàng

e) Yếu tố cạnh tranh trên thị trường tài chính

Tiền gởi là bộ phận cung tiền tệ dư của doanh nghiệp và cá nhân nhưng để có tiền gởi, một NHTM nào đó phải cạnh tranh với: Các ngân hàng khác, các định chế tài chính phi ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường vốn và thị trường ngoài luật

pháp Hơn nữa, Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế Giới (WTO), mở cửa thông thương với nền kinh tế thế giới, điều này càng tạo nên áp lực cạnh tranh gay gắt hơn nữa giữa các ngân hàng và các định chế tài chính khác ở trong và ngoài nước Do đó, các NHTM trong nước cũng cần có những chuyển mình nhằm nâng cao

vị trí của mình trước những đối thủ cạnh tranh ngày càng mạnh

1.3.2.2 Nhân tố chủ quan

a) Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

Ngân hàng nào cũng phải xây dựng cho mình một chiến lược kinh doanh phù hợp Chiến lược kinh doanh được xây dựng dựa trên việc ngân hàng xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội thách thức đồng thời dự đoán được sự thay đổi của môi trường kinh doanh trong tương lai Trong chiến lược kinh doanh, ngân hàng phải quyết định sẽ mở rộng hoặc thu hẹp quy mô huy động vốn, thay đổi tỷ trọng các nguồn vốn trong tổng nguồn vốn, lãi suất huy động, hoặc có được chính sách cho vay năng động, giải quyết cho vay nhanh chóng khoa học Nếu chiến lược kinh doanh đúng đắn ngân hàng sẽ khai thác được nguồn vốn đáp ứng nhu cầu và đạt hiệu quả cao

b) Chính sách lãi suất cạnh tranh, hệ thống mạng lưới của ngân hàng

Chính sách lãi suất cạnh tranh bao gồm lãi suất cạnh tranh huy động và lãi suất cạnh tranh cho vay là một chính sách quan trọng của ngân hàng Các NHTM không chỉ cạnh tranh giành vốn với nhau mà còn cạnh tranh với các định chế tài chính khác Ngân hàng nào có lãi suất tiền gởi có mức cạnh tranh hơn các ngân hàng khác thì càng thu hút được nguồn vốn nhiều hơn Tuy nhiên, biện pháp này chỉ thu hút chủ yếu được tiền gởi phi giao dịch Biện pháp này đồng nghĩa với việc NHTM phải thay đổi cơ cấu tiền gởi, đồng thời giảm chi phí ngân hàng xuống Bên cạnh đó,

ngân hàng có hệ thống mạng lưới phân bố nhiều nơi và tại những địa điểm thuận lợi như trung tâm dân cư, trung tâm thương mại… sẽ thu hút được khách hàng nhiều hơn

c) Năng lực, phẩm chất, trình độ đội ngũ nhân viên ngân hàng

Nhân viên ngân hàng có trình độ quản lí tốt sẽ có khả năng tư vấn phù hợp cho khách hàng đem lại hiệu quả cao thì sẽ thu hút được khách hàng đến với mình Mặt khác, quản lí tốt sẽ đảm bảo được an toàn vốn, tăng uy tín, tạo điều kiện tốt cho công tác huy động vốn của ngân hàng Trình độ của cán bộ ngân hàng, kỹ năng giao tiếp, phong cách phục vụ tốt cũng ảnh hưởng tới việc thu hút vốn của ngân hàng

d) Các dịch vụ thanh toán và dịch vụ yểm trợ

Một ngân hàng có dịch vụ thanh toán tốt hiển nhiên sẽ có nhiều lợi thế hơn các ngân hàng khác Trong điều kiện kinh tế thị trường, các ngân hàng phải phấn đấu nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hoá các dịch vụ để đáp ứng nhu cầu của khách hàng và tăng thu nhập của ngân hàng Khác với cạnh tranh về lãi suất, cạnh tranh về dịch vụ ngân hàng không có giới hạn do vậy đây chính là điểm mạnh để các ngân hàng phát huy tối đa

CHƯƠNG II GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - PHÒNG

GIAO DỊCH HÒA HƯNG

2.1 Khái quát về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Pháp lệnh về Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh về NHTM, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm 1990 đã tạo dựng một khung pháp lý cho hoạt động NHTM tại Việt Nam Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu (với tên giao dịch qu c t : Asia Commercial Bank, gọi tắt là ACB) đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp ngày 24/04/1993, Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động, với số vốn điều lệ ban đầu là hai mươi tỷ đồng cho thời hạn hoạt động là năm mươi năm Đến ngày 27/11/2009 vốn điều lệ của ACB là 7,814,137,550,000 đồng (bảy nghìn tám trăm mười bốn tỷ một trăm ba mươi bảy triệu năm trăm năm mươi nghìn đồng)

* Hội sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP HCM

* Tel: (848) 3929 0999 Fax: (848) 3839 9885

* Email: acb@acb.com.vn

* Trang web: www.acb.com.vn

* Logo của Ngân hàng:

Ngay từ ngày đầu hoạt động, ACB đã xác định tầm nhìn của mình là trở thành Ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt Nam vào thời điểm đó, “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ” là một định hướng rất mới đối với các ngân hàng Việt Nam, nhất là với một ngân hàng mới thành lập như ACB Đây là tầm nhìn xuyên suốt cả quá trình xây dựng chiến lược của ACB

Với tầm nhìn đó, tư tưởng chủ đạo trong xây dựng kế hoạch phát triển qua các năm của Ngân hàng TMCP Á Châu là:

- Tăng trưởng cao bằng cách tạo nên sự khác biệt trên cơ sở hiểu biết nhu cầu khách hàng và hướng tới khách hàng

- Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để đảm bảo cho sự tăng trưởng được bền vững

- Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông (ROE mục tiêu là 30%) để xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh có khả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh còn chưa hoàn hảo của ngành ngân hàng Việt Nam

- Có chiến lược chuẩn bị nguồn nhân lực và đào tạo lực lượng nhân viên chuyên nghiệp nhằm đảm bảo quá trình vận hành của hệ thống liên tục, thông suốt và hiệu quả

- Xây dựng “Văn hóa ACB” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống một cách xuyên suốt

Trên nền tảng tư tưởng chủ đạo đó, ACB đã từng bước thực hiện chiến lược tăng trưởng ngang và đa dạng hóa nhằm tạo sự khác biệt cho ACB và định dạng được sự khác biệt của khách hàng để cung cấp các sản phẩm phù hợp

Tầm nhìn, mục tiêu và chiến lược nêu trên đã được cổ đông và nhân viên ACB đồng tâm bám sát trong suốt 17 năm hoạt động của mình và những kết quả đạt được đã chứng minh rằng đó là các định hướng đúng đối với ACB Đó cũng chính là tiền đề giúp Ngân hàng khẳng định vị trí dẫn đầu của mình trong hệ thống NHTM tại Việt Nam trong lĩnh vực bán lẻ

Bên cạnh đó, ACB nhiều năm liên tục được các định chế tài chính quốc tế và cơ quan thông tấn về tài chính ngân hàng trên thế giới bình chọn và biểu dương như:

- Năm 1997, ACB được Tạp chí Euromoney chọn là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam

- Trong bốn năm liền 1997 - 2000, ACB được Tổ chức chuyển tiền nhanh Western Union chọn là Đại lý tốt nhất khu vực Châu Á

- Năm 1998, ACB được chọn triển khai Chương trình tài trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEDF) do Liên minh Châu Âu tài trợ

- Năm 1999, ACB được Tạp chí Global Finace (Hoa Kỳ) chọn là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam

- Năm 2001 và 2002, chỉ có ACB là Ngân hàng TMCP hội đủ điều kiện để cơ quan định mức tín nhiệm Fitch Ratings đánh giá xếp hạng

- Năm 2002, ACB được chọn triển khai Dự án tài trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SMEFP) do Ngân hàng Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JBIC) tài trợ

- Năm 2003, ACB đoạt được Giải thưởng Chất lượng Châu Á Thái Bình Dương hạng xuất sắc của Tổ chức Chất lượng Châu Á Thái Bình Dương (APQO) Đây là lần đầu tiên một tổ chức tài chính của Việt Nam nhận được giải thưởng này

- Năm 2005, ACB được Tạp chí The Banker thuộc tập đoàn Financial Times, Anh Quốc bình chọn là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam (Bank of the Year) năm 2005

- Năm 2006, ACB được Tổ chức The Asian Banker chọn là Ngân hàng bán lẻ xuất sắc nhất Việt Nam (Excellence in Retail Financial Services) và được Tạp chí Euromoney chọn là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam (Best Bank in Vietnam)

- Năm 2007: ACB vinh dự nhận được giải thưởng ”Doanh nghiệp ASEAN xuất sắc" trong lĩnh vực đội ngũ lao động Do Hội đồng Tư vấn Doanh nghiệp ASEAN (BAC) trao tặng

- Năm 2008: ACB được Tạp chí Euromoney bình chọn là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007 (Best Bank in Vietnam 2007)

- Năm 2009: ACB vinh dự được tạp chí Asia Money và tạp chí Finance Asia bình chọn là Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2009

Tốc độ tăng trưởng cao của ACB trong cả huy động và cho vay cũng như số lượng khách hàng suốt hơn 17 năm qua là một minh chứng rõ nét nhất về sự ghi nhận và tin cậy của khách hàng dành cho ACB Đây chính là cơ sở cho sự phát triển của ACB trong tương lai

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Hình vẽ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu

* Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng TMCP Á Châu gồm:

- Bảy khối: Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp, Ngân quỹ, Phát triển kinh doanh, Vận hành, Quản trị nguồn lực, Công nghệ thông tin

- Bốn ban: Kiểm tra - Kiểm soát nội bộ, Chiến lược, Đảm bảo chất lượng, Chính sách và Quản lý tín dụng

- Hai phòng: Quan hệ Quốc tế, Thẩm định tài sản (trực thuộc Tổng Giám Đốc)

* Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Á Châu còn có các công ty trực thuộc: Công ty Chứng khoán ACB (ACBS), Công ty Quản lý và khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA), Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACBL); Các công ty liên kết như: Công ty Cổ Phần Dịch vụ Bảo vệ Ngân hàng Á Châu (ACBD), Công ty Cổ Phần Địa ốc ACB (ACBR); Công ty liên doanh: Công ty Cổ Phần Sài Gòn Kim hoàn ACB - SJC (ACB góp vốn thành lập với SJC)

Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2009, Ngân hàng có 237 chi nhánh và phòng giao dịch trên cả nước, với tổng số nhân viên là 6,669 người

2.1.3 Định hướng phát triển

Trong khuôn khổ kế hoạch phát triển 2010 - 2011 và tầm nhìn đến năm 2015, ACB đặt mục tiêu trở thành tập đoàn tài chính đa năng hàng đầu Việt Nam với hoạt động cốt lõi là Ngân hàng Thương Mại bán lẻ, hoạt động năng động, sản phẩm phong phú, kênh phân phối đa dạng, dựa trên nền công nghệ hiện đại, kinh doanh an toàn hiệu quả, tăng trưởng bền vững, đội ngũ nhân viên có đạo đức nghề nghiệp và chuyên môn cao Cụ thể, trong năm 2010, việc đa dạng hóa thu nhập tiếp tục là trọng tâm với việc điều chỉnh chính sách khách hàng và nâng cao chất lượng của tăng trưởng tín dụng để tăng thu nhập từ lãi; phát triển các dịch vụ mới và đặc biệt cải tổ hoạt động thẻ nhằm tạo tiền đề cho việc thu hút thêm thị phần và tăng nguồn

thu phí dịch vụ Ngoài ra, ACB sẽ tiếp tục kiện toàn năng lực của tổ chức bằng việc tiến hành trả lương theo năng suất, cải tiến giáo trình và chất lượng đào tạo cũng như tuyển dụng để đảm bảo tìm được đúng người và phân công đúng việc để mỗi thành viên của tổ chức phát huy được tối đa năng lực của mình

Sự hoàn hảo là điều mà ACB luôn nhắm đến: ACB hướng tới là nhà cung cấp sản phẩm dịch vụ tài chính hoàn hảo cho khách hàng, danh mục đầu tư hoàn hảo của cổ đông, nơi tạo dựng nghề nghiệp hoàn hảo cho nhân viên, là một thành viên hoàn hảo của cộng đồng xã hội “Sự hoàn hảo” là ước muốn mà mọi hoạt động của ACB luôn nhằm thực hiện

2.1.4 Giới thiệu các sản phẩm - dịch vụ chính của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu

- Huy động vốn (nhận tiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng

- Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng

- Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng)

- Kinh doanh ngoại tệ và vàng

- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ

2.2 Khái quát về Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng Giao Dịch Hòa Hưng

2.2.1 Lịch sử hình thành

PGD Hòa Hưng tiền thân là một chi nhánh, chính thức đi vào hoạt động từ ngày 04/06/1998 Sau này, do tình hình cạnh tranh và thị trường tài chính phức tạp, nên Ngân hàng Nhà Nước đã ban hành một số quy định về việc mở và thành lập cũng như chấm dứt hoạt động của sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp của Ngân hàng Thương Mại dựa trên số vốn điều lệ được cho phép Trước tình hình đó, Ngân hàng TMCP Á Châu đã có số chi nhánh vượt quá mức cho phép, nên một số chi nhánh nhỏ sẽ được chuyển thành PGD dựa trên đề nghị của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Á Châu, trong đó có chi nhánh Hòa Hưng với quyết định chuyển đổi ngày 17/11/2005

PGD Hòa Hưng hiện có hai cơ sở, cơ sở 1 với tên gọi là PGD Hòa Hưng 1, được đặt tại 497 Cách Mạng Tháng Tám, Phường 13, Quận 10; cơ sở 2 tại 549 - 551 Cách Mạng Tháng Tám, Phường 15, Quận 10, TP Hồ Chí Minh, được gọi là PGD Hòa Hưng 2 Được kế thừa truyền thống, thành quả và kinh nghiệm của một chi nhánh, PGD Hòa Hưng luôn nỗ lực nối tiếp những thành công đó

Với chiến lược ACB - Hội Sở, ACB - Hòa Hưng thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đồng thời thực hiện hoạt động cho vay, chuyển tiền nhanh, chuyển tiền quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán thẻ

2.2.2 Cơ cấu tổ chức

Hình vẽ 2.2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu - PGD Hòa Hưng

Trong đó:

PGĐ: Phó Giám Đốc PGD Hòa Hưng, bao gồm Phó Giám Đốc khối Kinh doanh và Phó Giám Đốc khối Vận hành

PFC: Bộ phận Tư Vấn Tài Chính Cá Nhân

CA: Bộ phận Thẩm Định Tín Dụng

CSR: Bộ phận Dịch Vụ Khách Hàng

KSV: Bộ phận Kiểm Soát, bao gồm Kiểm Soát Viên phòng Giao dịch và Kiểm

Soát Viên phòng Tín dụng

Teller: Bộ phận Giao dịch viên

QLTD: Bộ phận Quản Lý Tín Dụng

2.3 Tình hình kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu - Phòng

Giao Dịch Hòa Hưng trong những năm gần đây

Với vị trí nằm g n khu chợ Hòa Hưng, ACB - Hòa Hưng có nhiều thuận lợi hơn

trong việc huy động vốn cũng như cung cấp vốn cho nhiều khách hàng cá nhân và

các tổ chức kinh tế, góp phần làm tăng lợi nhuận và nâng cao uy tín cho hệ thống

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu

2.3.1 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu -

Phòng Giao Dịch Hòa Hưng trong những năm gần đây

Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh 2007 - 2009

Đơn vị tính: Triệu đồng

2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu/Năm Năm

Tỷ lệ

%

Doanh thu 37,394 43,137 36,904 5,744 15.36% -6,233 -14.45%Chi phí 24,664 29,613 24,203 4,950 20.07% -5,410 -18.27%

Lợi nhuận trước

thuế 12,730 13,524 12,701 794 6.24% -823 -6.09%

Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2007 - 2009, ACB - Hòa Hưng