phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại hội sở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ NGUYỄN TOÀN TRUNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 8-2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ NGUYỄN TOÀN TRUNG MSSV: 4104485 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN PGS.TS LÊ KHƯƠNG NINH Tháng 8-2013 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian gần 4 năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, là một sinh viên Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh, em đã được quý Thầy Cô của Khoa tận tình truyền đạt những kiến thức chuyên môn của ngành cùng những kiến thức và kỹ năng cần thiết bên ngoài xã hội vô cùng hữu ích. Những kiến thức hữu ích đó sẽ là hành trang quý báu để em có thể vượt qua và giải quyết được những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như trong cuộc sống sau này. Với tất cả lòng tôn kính, em xin gửi đến quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ nói chung và quý Thầy Cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh nói riêng lòng biết ơn sâu sắc nhất. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Lê Khương Ninh đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này. Nhằm tạo điều kiện cho sinh viên làm quen với thực tế, thời gian vừa qua Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ đã hỗ trợ cho em rất nhiều trong suốt thời gian thực tập. Nhờ sự quan tâm của Ban lãnh đạo và sự hướng dẫn tận tình của các anh chị trong phòng Tín dụng và phòng Kế hoạch-Tổng hợp trong việc hướng dẫn các thao tác nghiệp vụ và cung cấp số liệu cần thiết, em đã học hỏi và tiếp thu được rất nhiều kiến thức và kinh nghiệm thực tiễn vô cùng hữu ích trong ngành ngân hàng để có thể hoàn thành tốt bài Luận văn này. Tuy nhiên, do kiến thức bản thân có hạn và kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên đề tài không tránh khỏi nhiều thiếu sót. Chính vì vậy, em rất mong nhận được sự góp ý của quý Thầy Cô để đề tài này được hoàn thiện hơn. Cuối cùng, em xin gửi lời chúc sức khỏe và thành công đến quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo cùng tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ lời chúc tốt đẹp nhất! Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Toàn Trung TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013. Sinh viên thực hiện Nguyễn Toàn Trung NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ...................................................................................................... ............................................................................................................. ............................................................................................................. Cần Thơ, ngày…. tháng …. năm 2013 Thủ trưởng đơn vị (Kí tên và đóng dấu) NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ................................................................................................................. .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... ..................................................................................................................... Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Giáo viên hướng dẫn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ................................................................................................................. .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... ..................................................................................................................... Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Giáo viên phản biện MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ..............................................................................1 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI.................................................................1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU......................................................................2 1.2.1 Mục tiêu chung ......................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể.......................................................................................2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ........................................................................2 1.3.1 Phạm vi không gian................................................................................2 1.3.2 Phạm vi thời gian ...................................................................................2 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU ...................................................................2 1.5 CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN ................................................................ 2 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...............................................................................................................3 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN...........................................................................3 2.1.1 Huy động vốn của ngân hàng .................................................................3 2.1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của ngân hàng ..............................................3 2.1.1.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng.........................................3 2.1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn của ngân hàng..........4 2.1.1.4 Rủi ro thường gặp trong việc huy động vốn.........................................7 2.1.2 Tín dụng ngân hàng................................................................................7 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng..............................................................................7 2.1.2.2 Vai trò của tín dụng.............................................................................7 2.1.2.3 Chức năng của tín dụng.......................................................................7 2.1.2.4 Các hình thức tín dụng ........................................................................7 2.1.2.5 Nguyên tắc cho vay.............................................................................8 2.1.2.6 Điều kiện cho vay................................................................................8 2.1.2.7 Các loại đảm bảo tín dụng ...................................................................9 2.1.2.8 Quy trình cho vay tại Hội sở NHNo&PTNT Thành phố Cần Thơ...... 10 2.1.2.9 Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả cho vay vốn của ngân hàng.......... 11 2.1.3 Các chỉ tiêu phân tích và đánh giá kết quả hoạt động huy động và sử dụng vốn của ngân hàng................................................................................ 13 2.1.3.1 Chỉ số về huy động vốn ..................................................................... 13 2.1.3.2 Doanh số cho vay .............................................................................. 14 2.1.3.3 Doanh số thu nợ ................................................................................ 14 2.1.3.4 Dư nợ ................................................................................................ 14 2.1.3.5 Nợ xấu .............................................................................................. 14 2.1.3.6 Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %) ............................................. 15 2.1.3.7 Vòng quay vốn tín dụng (vòng ) ........................................................ 15 2.1.3.8 Hệ số thu nợ (%) .............................................................................. 16 2.1.3.9 Nợ xấu trên tổng dư nợ (%) .............................................................. 16 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................................................... 16 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ............................................................... 16 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu.............................................................. 16 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ........................................................................................... 18 3.1 KHÁI QUÁT VỀ HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ .................. 18 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................... 18 3.1.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành................................................................. 19 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức .................................................................................. 19 3.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban ....................................... 19 3.2 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỘI SỞ AGRIBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 .......................................................................................... 22 3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG SẮP TỚI CỦA HỘI SỞ AGRIBANK CẦN THƠ ............................................................................... 24 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ........................................... 26 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................ 26 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng ......................................................... 26 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng.................................. 28 4.1.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn theo thời hạn ................................. 29 4.1.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế ................. 31 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN ĐỂ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013.............................................................................................................. 34 4.2.1 Phân tích tình hình cho vay theo thời hạn ............................................. 35 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn .......................................... 38 4.2.1.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn ............................................ 39 4.2.1.3 Phân tích dư nợ theo thời hạn ............................................................ 40 4.2.1.4 Phân tích nợ xấu theo thời hạn........................................................... 41 4.2.2 Phân tích tình hình cho vay theo thành phần kinh tế ............................. 43 4.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế .......................... 43 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................ 45 4.2.2.3 Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................ 47 4.2.2.4 Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế........................................... 49 4.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỒN CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA MỘT SỐ CHI TIÊU TÀI CHÍNH ......................................................................................................... 52 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ .................................................................................................... 54 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 .......................................................................................... 54 5.1.1 Những kết quả đạt được ....................................................................... 54 5.1.2 Những mặt còn hạn chế của ngân hàng................................................. 54 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN CHO NGÂN HÀNG ......................................................... 55 5.2.1 Về hoạt động huy động vốn.................................................................. 55 5.2.2 Về hoạt động cho vay........................................................................... 55 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................. 57 6.1 KẾT LUẬN ............................................................................................ 57 6.2 KIẾN NGHỊ............................................................................................ 58 6.2.1 Đối với cơ quan quản lý nhà nước........................................................ 58 6.2.2 Đối với Hội sở NHNo & PTNT Chi Nhánh thành phố Cần Thơ ........... 58 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.................................................... 60 DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 ............................................................................................ 22 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .............................................. 23 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 20102012.............................................................................................................. 27 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013...................................................................... 27 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ qua 3 năm 2010-2013 ............................................................................ 30 Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.................................... 30 Bảng 4.5 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế của Hội sở Agribank Cần Thơ qua 3 năm 2010-2012...................................................... 32 Bảng 4.6 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............. 32 Bảng 4.7 Hoạt động cho vay theo thời hạn của ngân hàng giai đoạn 20102012.............................................................................................................. 36 Bảng 4.8 Hoạt động cho vay theo thời hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013...................................................................... 37 Bảng 4.9 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng giai đoạn 2010-2012 ............................................................................................ 44 Bảng 4.10 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013........................................................ 44 Bảng 4.11 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng giai đoạn 2010-2012 ............................................................................................ 46 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013........................................................ 46 Bảng 4.13 Dư nợ phân theo thành phần kinh tế của ngân hàng giai đoạn 2010-2012..................................................................................................... 48 Bảng 4.14 Dư nợ phân theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013………………………………………….48 Bảng 4.15 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế của ngân hàng giai đoạn 2010-2012..................................................................................................... 50 Bảng 4.16 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .............................................................. 50 Bảng 4.17 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013................ 52 DANH MỤC HÌNH Trang Hình 2.1 Sơ đồ quy trình cho vay tại Hội sở NHN0&PTNT thành phố Cần Thơ ............................................................................................................... 10 Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức nhân sự của Agribank thành phố Cần Thơ................ 19 Hình 4.1 Biểu đồ thể hiện tỷ trọng tiền gửi theo thời hạn trong tổng vốn huy động giai đoạn 2010-06th /2013.................................................................... 31 Hình 4.2 Biểu đồ thể hiện tình hình hoạt động cho vay tại Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-06 th/2013 .............................................................. 34 Hình 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-06th /2013............................................................................. 38 Hình 4.4 Doanh số thu nợ theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-06th /2013 ................................................................................... 39 Hình 4.5 Dư nợ theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-06th /2013............................................................................................ 40 Hình 4.6 Biểu đồ thể hiện tỷ trọng từng loại dư nợ phân theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-06th /2013 ................................... 41 Hình 4.7 Nợ xấu theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-06th /2013 …………………………………………………………………….42 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHN0&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TSCĐ: Tài sản cố định DNTN: Doanh nghiệp tư nhân DSCV: doanh số cho vay DSTN: doanh số thu nợ HĐTD: hợp đồng tín dụng SXKD: sản xuất kinh doanh TCTD: tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại Cổ phần TNHH: trách nhiệm hữu hạn TP: thành phố TPCT: Thành phố Cần Thơ VAT: thuế giá trị gia tăng CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong nền kinh tế đầy biến động như hiện nay, mọi thành phần kinh tế nói chung và ngân hàng nói riêng đều ra sức củng cố và phát huy tối đa mọi nguồn lực của mình nhằm tạo sự phát triển bền vững. Những khó khăn tài chính trong năm 2012 và các vụ bê bối của những lãnh đạo cao cấp trong Ngân hàng ACB vừa qua đã gây ra rất nhiều khó khăn cho ngành ngân hàng Việt Nam như: nợ xấu gia tăng, khả năng thanh khoản thấp, thu hồi nợ chậm, thông tin trong hệ thống ngân hàng chưa thật sự minh bạch, ... Bên cạnh đó, các NHTM nước ta còn phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ phía các ngân hàng nước ngoài. Để giải quyết những khó khăn đó, các ngân hàng Việt Nam cần phải có một năng lực tài chính vững mạnh, một nguồn vốn dồi dào, xây dựng cơ sở vật chất hiện đại, đội ngũ nhân viên giỏi về chuyên môn, chất lượng sản phẩm, dịch vụ tốt, … để thu hút khách hàng. Vốn, một yếu tố đóng vai trò rất quan trọng trong việc tồn tại và phát triển của ngân hàng, vốn được xem là chìa khoá giải quyết mọi vấn đề khó khăn trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đối với mỗi ngân hàng nếu không xác định cho mình một chính sách quản lý và sử dụng vốn hợp lý thường xuyên dẫn đến tình trạng thừa vốn hoặc thiếu vốn trong kinh doanh. Việc thiếu hụt vốn tạm thời trong hoạt động kinh doanh ở các ngân hàng thường xuyên xảy ra sẽ không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của nền kinh tế, làm cho nó phát triển không ổn định. Ngược lại, việc thừa vốn sẽ dẫn đến tình trạng “ứ đọng” vốn, làm mất nhều chi phí cơ hội của vốn. Với phương châm "đi vay để cho vay”, các ngân hàng luôn cố gắng phát huy tốt nhất nội lực của mình cũng như tranh thủ những thời cơ trong mọi hoạt động để đáp ứng tốt nhất nhu cầu khách hàng, tạo ra lợi nhuận cho mình. Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì huy động vốn và cho vay vốn là hai quá trình song song có mối quan hệ mật thiết, bổ sung cho nhau. Ngân hàng cần huy động vốn để cho vay mà muốn huy động được nhiều vốn để mở rộng hoạt động tín dụng thì các khoản cho vay của ngân hàng phải đạt hiệu quả cao để có thể bảo đảm được cho việc chi trả lãi và gốc mà ngân hàng đã huy động. Chính vì thế, trong nền kinh tế phát triển, ngân hàng càng ngày càng trở nên quan trọng, nó đóng vai trò là mạch máu lưu thông của toàn bộ nền kinh tế. Ngân hàng Nông nghiệp va Phát triển nông thôn là một trong những “ông lớn” của hệ thống ngân hàng Việt Nam với tổng số vốn điều lệ lớn nhất hiện nay. Nó góp phần đáng kể trong việc huy động các nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và dân cư, sau đó phân phối lại cho nền kinh tế nhằm sử dụng vốn vào các mục đích khác nhau trong mọi lĩnh vực sản xuất kinh doanh và đầu tư ngày càng có hiệu quả, đưa nền kinh tế phát triển ổn định và bền vững. Với những vấn đề như trên, em quyết định chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ” làm luận văn tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài chủ yếu phân tích và đánh giá kết quả tình hình huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh thành phố Cần Thơ. Từ đó, đề tài sẽ đưa ra những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn tại ngân hàng, tăng cường khả năng cạnh tranh của chi nhánh ngân hàng trên địa bàn hoạt động. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể -Mục tiêu 1: Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng, qua đó đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng. -Mục tiêu 2: Phân tích tình hình sử dụng vốn của ngân hàng mà chủ yếu là hoạt động cho vay, qua đó đánh giá kết quả việc sử dụng vốn của ngân hàng để cho vay thông qua một số chỉ tiêu tài chính. -Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp và kiến nghị phù hợp để nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn tại ngân hàng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài này được thực hiện tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ, số 3 Phan Đình Phùng, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. 1.3.2 Phạm vi thời gian Số liệu trong đề tài được phân tích và đánh giá trong 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đề tài tập trung nghiên cứu về tình hình huy động vốn và sử dụng vốn để cho vay tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ. 1.5 CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu Chương 3: Giới thiệu khái quát về Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ Chương 4: Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ Chương 5: Một số giải pháp nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ Chương 6: Kết luận & kiến nghị CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Huy động vốn của ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 2.1.1.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng Ngân hàng được nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức kinh tế và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại giấy tờ có giá. a. Vốn tiền gửi - Tiền gửi dân cư + Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo qui định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo qui định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. + Tài khoản tiền gửi cá nhân: cá nhân mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng và thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân hàng. - Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi tại ngân hàng. Bao gồm: + Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán): khi gửi tiền vào khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng. + Tiền gửi có kỳ hạn: khi gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời gian rút ra giữa ngân hàng và khách hàng. + Tiền gửi khác: tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các tổ chức tín dụng nước ngoài, tiền gửi của kho bạc nhà nước, … b. Vốn huy động bằng các chứng từ có giá Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một khoản thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua. Các ngân hàng thương mại thường phát hành các chứng từ có giá như: kỳ phiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn ngắn hạn và dài hạn vào ngân hàng. - Kỳ phiếu ngân hàng Đây là công cụ thu hút được vốn nhàn rỗi trong dân chúng nhanh nhất và đang được áp dụng phổ biến trong toàn hệ thống ngân hàng. Công cụ này nhằm mục đích phục vụ kinh doanh trong từng thời kỳ. Do đó, lãi suất huy động có phần hấp dẫn hơn so với lãi suất tiền gửi tiết kiệm. Trên kỳ phiếu ngân hàng cũng như trên tín phiếu kho bạc đều ghi mệnh giá, thời hạn, lãi suất. Thời hạn của kỳ phiếu còn phụ thuộc vào chính sách huy động vốn của ngân hàng, có thể là: 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng, trên 12 tháng. + Về phía ngân hàng, kỳ phiếu là nguốn vốn ổn định đã có thời hạn rõ ràng nên ngân hàng yên tâm sử dụng nguồn vốn này mà khách hàng sẽ không đến rút trước hạn. + Về phía khách hàng, chấp nhận mua kỳ phiếu coi như một khoản đầu tư ngắn hạn để thu lợi nhuận trên số tiền nhàn rỗi của mình vì nếu có nhu cầu cấp bách có thể bán lại được. - Trái phiếu ngân hàng Trái phiếu ngân hàng là loại chứng từ có giá và là công cụ quan trọng để huy động vốn dài hạn vào ngân hàng. Khi ngân hàng phát hành trái phiếu thì ngân hàng đang cần số vốn đó để đầu tư cho các dự án mang tính chất dài hạn như: đầu tư vào xây dựng các công trình khách sạn, kinh doanh bất động sản, góp vốn liên doanh, … + Về phía khách hàng: Trái phiếu ngân hàng là khoản đầu tư mang lại thu nhập cố định và ít rủi ro hơn cổ phiếu của các doanh nghiệp. + Về phía ngân hàng: đây là công cụ mang lại nguồn vốn dài hạn cho ngân hàng để đáp ứng ngân hàng cần kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ của mình. 2.1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn của ngân hàng a. Các yếu tố bên ngoài  Tình trạng phát triển của nền kinh tế Tình trạng phát triển của nền kinh tế là một nhân tố vĩ mô có tác động trực tiếp đến hoạt động của NHTM nói chung và đến hoạt động huy động vốn nói riêng. Trong điều kiện nền kinh tế phát triển tăng trưởng và ổn định, thu nhập của người dân được đảm bảo và ổn định thì nhu cầu tích luỹ của dân cư cao hơn, từ đó lượng tiền gửi vào ngân hàng tăng lên hay khả năng huy động vốn tăng lên. Mặt khác khi nền kinh tế tăng trưởng cao và ổn định thì nhu cầu sử dụng vốn tăng lên, ngân hàng có thể mở rộng khối lượng tín dụng bằng cách tăng lãi suất huy động nhằm kích thích người dân gửi tiền vào ngân hàng để tạo nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tiền tín dụng của nền kinh tế. Ngược lại, khi nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái thu nhập thực tế của người lao động giảm và ngày càng biến động, điều này sẽ làm giảm lòng tin của khách hàng vào sự ổn định của đồng tiền, hơn nữa khi thu nhập thấp thì lượng tiền nhàn rỗi trong toàn nền kinh tế sẽ giảm xuống, lượng tiền dân cư đã ký thác vào hệ thống ngân hàng còn có nguy sơ bị rút ra. Khi đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong công tác huy động vốn, quản lý dự trữ và củng cố lòng tin của khách hàng vào hệ thống ngân hàng.  Môi trường pháp lý Mọi hoạt động kinh doanh, trong đó hoạt động của ngân hàng đều phải chịu sự điều chỉnh của pháp luật. Các hoạt động của các NHTM chịu sự điều chỉnh của luật các tổ chức tín dụng và hệ thống các văn bản pháp luật khác của ngân hàng nhà nước về lãi suất, dự trữ, hạn mức cho vay,…trong từng thời kỳ dưới sự ràng buộc của pháp luật, các yếu tố của nghiệp vụ huy động vốn thay đổi làm thay đổi qui mô và chất lượng hoạt động huy động vốn. Mặt khác, các NHTM là các doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ, là lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro, do vậy mà ngân hàng phải tuân thủ chặt chẽ các qui định của pháp luật.  Môi trường cạnh tranh. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh là hiện tượng phổ biến và khách quan. Ngành ngân hàng là một trong những ngành có mức độ cạnh tranh cao và ngày càng phức tạp. Trong những năm qua, thị trường tài chính ngày càng trở nên sôi động hơn do sự tham gia của nhiều loại hình ngân hàng và các tổ chức tài chính phi ngân hàng và một số kênh đầu tư khác như thị trường chứng khoán, bất động sản, ngoại tệ,… Hiện nay số lượng Ngân hàng được phép hoạt động ngày càng tăng cùng với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của nhiều tổ chức phi ngân hàng, trong khi đó nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế là có hạn. Từ đó làm mất tính độc quyền của hệ thống ngân hàng và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Các ngân hàng cạnh tranh chủ yếu bằng hình thức lãi suất và dịch vụ. Hiện nay ở nước ta các ngân hàng chủ yếu cạnh tranh bằng hình thức lãi suất, chưa phổ biến hình thức cạnh tranh bằng dịch vụ. Do đó ngân hàng phải xây dựng được mức lãi suất như thế nào là hợp lý nhất, hấp dẫn nhất kết hợp với danh tiếng và uy tín của mình để tăng được thị phần huy động. Điều này là rất khó khăn vì nếu lãi suất cao hơn đối thủ cạnh tranh thì lãi suất cho vay cũng phải tăng lên để đảm bảo ngân hàng vẫn có lãi, nếu lãi suất thấp hơn thì không hấp dẫn được khách hàng.  Việc tiết kiệm của người dân Hoạt động huy động vốn của ngân hàng chủ yếu được hình thành từ việc huy động các nguồn tiền tệ nhàn rỗi trong dân cư. Đây là lượng tiền nhàn rỗi chủ yếu có được do việc người dân tiết kiệm tiêu dùng ở hiện tại để kỳ vọng sẽ được chi tiêu nhiều hơn trong tương lai. Do đó, công tác huy động vốn của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn của yếu tố này. Nếu không có tiết kiệm thì sẽ không có vốn để đầu tư cho sản xuất và ngược lại. Yếu tố tiết kiệm của dân cư lại phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố như thu nhập của dân cư, thói quen chi tiêu bằng tiền mặt và đặc biệt là sự ổn định của nền kinh tế. Nếu nền kinh tế mất ổn định, giá trị đồng tiền luôn biến động thì xu hướng chung của dân cư sẽ đổi các đồng tiền bản tệ ra các ngoại tệ mạnh hay cất trữ vàng bạc, mua bất động sản, ... là những tài sản có tính ổn định cao hơn. Ngoài ra việc phân bố dân cư ở các vùng lãnh thổ khác nhau thì yếu tố tâm lý, văn hoá và lối sống cũng khác nhau. Do đó, ngân hàng phải nắm bắt được yếu tố tâm lý của người dân, từ đó để đưa ra các hình thức huy động vốn phù hợp. b. Các yếu tố bên trong  Chiến lược kinh doanh của ngân hàng Mỗi ngân hàng phải tự hoạch định cho mình một chiến lược kinh doanh riêng biệt, phù hợp với các điều kiện bên trong và bên ngoài ngân hàng. Chiến lược kinh doanh có tính quyết định tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng cần phải xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức Trên cơ sở đó dự đoán sự thay đổi của môi trường để xây dựng được chiến lược kinh doanh phù hợp mà trong đó chiến lược phát triển qui mô và chất lượng nguồn vốn là một bộ phận quan trọng trong chiến lược tổng thể của ngân hàng. Trong từng thời kỳ, ngân hàng phải lập kế hoạch và lên cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn. Nếu nhận thấy trong năm có những dự án tốt cần vay vốn với khối lượng lớn, thời hạn dài thì ngân hàng sẽ có kế hoạch huy động vốn để tìm kiếm được nguồn vốn tương ứng bằng cách đưa ra các loại hình huy động với lãi suất hấp dẫn, kỳ hạn đa dạng. Còn nếu nhận thấy trong năm tới ngân hàng cần phải thu hẹp khối lượng tín dụng thì ngân hàng sẽ có kế hoạch huy động một lượng vốn vừa đủ để tối đa hoá hiệu quả sử dụng vốn. Mặt khác, trong chiến lược kinh doanh của mình ngân hàng cần phải đặc biệt chú trọng vào chi phí vốn mà ngân hàng phải chịu trong khâu huy động. Phải tìm kiếm nguồn vốn rẻ, thời hạn dài thông qua việc lựa chọn các hình thức huy động khác nhau, có như vậy ngân hàng mới chủ động trong việc tìm kiếm và sử dụng vốn.  Hình thức huy động vốn, chất lượng của các dịch vụ do ngân hàng cung ứng và hệ thống mạng lưới. Một yếu tố ảnh hưởng đến qui mô và chất lượng nguồn vốn huy động là hình thức, kỳ hạn và các dịch vụ cung cấp có liên quan như giao dịch tại nhà, rút tiền tự động, tư vấn kinh doanh, dịch vụ thu tiền hộ, ... Ngoài ra còn có một số yếu tố khác như thời gian và thủ tục giao dịch. Do nhu cầu của khách hàng khi đến ngân hàng là khác nhau nên việc thoả mãn được những nhu cầu đa dạng của khách hàng sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn. Một ngân hàng có các hình thức huy động và kỳ hạn huy động vốn phong phú, linh hoạt, thuận tiện hơn sẽ có sức thu hút khách hàng mới và duy trì những khách hàng hiện có hơn những ngân hàng khác. Các ngân hàng hiện nay không chỉ huy động tiền gửi tiết kiệm mà còn khuyến khích người dân gửi tiền dưới nhiều hình thức khác nhau như mở tài khoản tiền gửi, huy động qua kỳ phiếu, trái phiếu phong phú cả về mệnh giă, kỳ hạn và chủng loại.  Công nghệ thông tin trong ngân hàng Cùng với việc đổi mới hoạt động ngân hàng, các NHTM ngày càng chú trọng tới việc áp dụng khoa học công nghệ hiện đại vào hoạt động ngân hàng, đặc biệt là khâu thanh toán. Nhờ đó làm cho vốn luân chuyển nhanh, thuận tiện, đảm bảo an toàn cho khách hàng trong việc gửi tiền, rút tiền và vay vốn, hạn chế được việc lưu thông bằng tiền mặt vừa không hiệu quả vừa không an toàn.  Hoạt động Marketing ngân hàng Đây là vấn đề hết sức quan trọng nhằm giúp cho ngân hàng nắm bắt được yêu cầu, nguyện vọng của khách hàng. Từ đó, ngân hàng đưa ra được các hình thức huy động vốn, chính sách lãi suất, chính sách tín dụng,…cho phù hợp. Đồng thời các NHTM phải tiến hành thu thập thông tin đầy đủ, kịp thời để nắm bắt được nhu cầu của thị trường, từ đó để có những biện pháp cạnh tranh với đối thủ nhằm giành ưu thế về mình. 2.1.1.4 Rủi ro thường gặp trong việc huy động vốn - Rủi ro thanh khoản: Những tác động bất ngờ có thể làm giảm đáng kể nguồn vốn của ngân hàng, khi đó ngân hàng phải đương đầu với sự sụt giảm ngân quỹ to lớn và buộc phải tìm vay nguồn khác với chi phí cao. - Rủi ro lãi suất: Lãi suất thị trường thay đổi sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến số tiền và giá trị của tài sản hay nợ phải trả. - Rủi ro vốn chủ sở hữu: là một sự thể hiện của vốn một ngân hàng phải bảo vệ các chủ tiền gửi hoặc những người cho vay từ sự giảm xuống trong giá trị tài sản. 2.1.2 Tín dụng ngân hàng 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị, dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng. Sau một khoảng thời gian nhất định, người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Đối với Ngân hàng, hoạt động tín dụng chủ yếu là hoạt động cho vay vốn. Nhưng muốn có vốn để cho vay thì ngân hàng phải đi vay vốn từ bên ngoài xã hội thông qua các hình thức huy động vốn, cho nên có thế nói “'hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động đi vay để cho vay”. Hoạt động tín dụng của ngân hàng phải hội đủ 3 yếu tố cơ bản: + Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị tiền tệ từ ngân hàng sang cho khách hàng. + Sự chuyển nhượng này mang tính chất tạm thời. + Kết thúc thời gian chuyển nhượng là sự hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn và giá trị dôi thêm được gọi là lợi tức tín dụng. 2.1.2.2 Vai trò của tín dụng - Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. - Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. - Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. - Tín dụng góp phần tác động đến việc tăn cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp. - Tín dụng tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. 2.1.2.3 Chức năng của tín dụng - Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ. - Tiết kiệm được lượng tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội. - Phản ánh và kiểm soát đối với các hoạt động kinh tế. 2.1.2.4 Các hình thức tín dụng  Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng được xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các ngân hàng thương mại. Tín dụng ngắn hạn thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng. Dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.  Căn cứ vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định, loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn. Tín dụng vốn cố định thường được cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới.  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh. - Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.  Căn cứ vào chủ thể tín dụng - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. - Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng giữa một bên là nhà nước đóng vai trò là người đi vay với một bên là dân cư, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài đóng vai trò là người cho vay dưới hình thức phát hành trái phiếu, công trái chính phủ, ... nhằm bù đắp bội chi ngân sách. 2.1.2.5 Nguyên tắc cho vay Hoạt động của tín dụng ngân hàng tuân thủ theo các nguyên tắc sau: - Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. - Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. 2.1.2.6 Điều kiện cho vay Để được vay vốn khách hàng phải có các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. * Đối với khách hàng là tổ chức và cá nhân Việt Nam: + Tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự. + Cá nhân; chủ doanh nghiệp tư nhân; thành viên công ty hợp danh; đại diện hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. * Đối với khách hàng là tổ chức và cá nhân nước ngoài: phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà tổ chức đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ luật Dân sự của nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc Điều Ước Quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định. - Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. - Phải thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Những trường hợp bị hạn chế hoặc không được cho vay: - Ngân hàng cho vay không được cho vay không có đảm bảo bằng tài sản, không cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất và mức cho vay đối với những đối tượng sau: + Tổ chức kiểm toán đang kiểm toán tại ngân hàng. + Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 77 Luật các tổ chức tín dụng sở hữu hơn 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó. - Các đối tượng khác thuộc diện Ngân hàng nhà nước Việt Nam và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam quy định hạn chế và không cấp tín dụng tại từng thời kỳ. 2.1.2.7 Các loại đảm bảo tín dụng  Đảm bảo đối nhân - Là hình thức đảm bảo được thực hiện thông qua một hợp đồng, trong đó người bảo lãnh cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay vốn mất khả năng thanh toán. - Nội dung xét duyệt bảo lãnh: + Bản thân người bảo lãnh phải có năng lực pháp lí. + Có năng lực tài chính đủ mạnh để trả nợ thay. + Cá nhân phải có hộ khẩu, trên 18 tuổi là người bình thường. Khi hết hạn cam kết nếu bên vay không trả được nợ thì bên bảo lãnh đứng ra trả nợ cho bên vay.  Đảm bảo đối vật - Là hình thức đảm bảo trong đó người cho vay đồng thời đóng vai trò là chủ nợ, được thừa hưởng một số quyền lợi nhất định đối với tài sản của khách hàng (con nợ), nhằm làm căn cứ để thu hồi nợ trong trường hợp con nợ không có khả năng trả nợ hoặc không trả nợ. Có hai loại: + Thế chấp tài sản: là một hình thức đảm bảo, trong đó người đi vay giao các giấy tờ liên quan về tài sản cho ngân hàng nhưng vẫn được quyền sử dụng để đảm bảo một món nợ hoặc miễn trừ nghĩa vụ. Các tài sản thường được dùng để thế chấp có thể là bất động sản như đất đai, nhà cửa, … + Cầm cố tài sản: là hình thức đảm bảo mà khách hàng vay vốn phải giao các giấy tờ liên quan và không được quyền sử dụng tài sản trong thời gian cầm cố. Các tài sản được nhận cầm cố như: vàng, đá quí, bằng khoán nhà, bằng khoán đất, các chứng từ có giá ( kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu, …). 2.1.2.8 Quy trình cho vay tại Hội sở NHNo&PTNT Thành phố Cần Thơ Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Cần Thơ thực hiện nghiệp vụ cho vay theo quy trình sau: Cán bộ tín dụng nhận hồ sơ xin vay từ khách hàng Trưởng phòng kinh doanh kiểm tra các điều kiện xin vay từ hồ sơ xin vay P.Giám đốc nhận hồ sơ từ phòng kinh doanh, kiểm tra điều kiện xin vay P.Giám đốc quyết định cho vay nếu mức cho vay trong phán quyết của P.Giám đốc P.Giám đốc chuyển hồ sơ lên cho Giám đốc nếu mức cho vay vượt quá mức phán quyết của P.Giám đốc Cán bộ tín dụng thông báo cho khách hàng nếu không cho vay hay cho vay thì lập hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo Cán bộ tín dụng nhận hồ sơ đã duyệt Phòng kế toán hạch toán và cho vay Hình 2.1 Sơ đồ quy trình cho vay tại Hội sở NHN0&PTNT thành phố Cần Thơ Bước 1: Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng, có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ sau đó báo cáo cho trưởng phòng kinh doanh. Trưởng phòng kinh doanh phân công cán bộ thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định. Bước 2: Trưởng phòng kinh doanh có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ, và báo cáo thẩm định do cán bộ thẩm định trình, sau đó xem xét tái thẩm định (nếu cần thiết), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định và trình lên cho Phó Giám đốc kinh doanh quyết định. Bước 3: Phó Giám đốc kinh doanh nhận hồ sơ từ phòng kinh doanh, kiểm tra các yếu tố pháp lý của hồ sơ và căn cứ vào ý kiến của Trưởng phòng kinh doanh cùng tờ trình cho vay, đồng thời đối chiếu với khả năng nguồn vốn của ngân hàng và ra quyết định. Bước 4a: Nếu mức cho vay trong quyền phán quyết của Phó Giám đốc thì Phó Giám đốc duyệt cho vay và chuyển hồ sơ về phòng kinh doanh để cán bộ hướng dẫn cho khách hàng lập hồ sơ vay vốn hay mở sổ vay vốn. Bước 4b: Nếu mức cho vay vượt quá quyền phán quyết của Phó Giám đốc thì Phó Giám đốc chuyển hồ sơ cho Giám đốc xem xét. Giám đốc kiểm tra lại hồ sơ và báo cáo thẩm định để cho vay hay không cho vay và giao xuống phòng kinh doanh. Bước 4c: Nếu không cho vay thi cán bộ tín dụng báo cáo cho khách hàng biết, còn nếu cho vay thì ngân hàng và khách hàng cùng lập hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay. Bước 5: Cán bộ tín dụng sau khi nhận lại hồ sơ đã được duyệt từ Phó Giám đốc (hoặc Giám đốc) sẽ được chuyển sang phòng kế toán, sau đó mở sổ theo dõi cho vay, thu nợ đồng thời kiểm tra tình hình vay vốn. Bước 6: Phòng kế toán sau khi nhận được hồ sơ duyệt sẽ tiến hành hạch toán kế toán, thanh toán hoặc chuyển quỹ để giải ngân cho khách hàng. 2.1.2.9 Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả cho vay vốn của ngân hàng a. Các yếu tố bên ngoài  Tình trạng phát triển của nền kinh tế Sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Bất cứ một ngân hàng nào cũng chịu sự chi phối của các chu kì kinh tế. Trong giai đoạn nền kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp làm ăn tốt thì xã hội có nhiều nhu cầu thành lập và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng. Mặt khác nền kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người cao, tỷ lệ thất nghiệp thấp sẽ làm tăng nhu cầu tiêu dùng trong dân cư, tạo triển vọng cho vay tiêu dùng. Ngược lại nền kinh tế suy thoái, việc hạn chế đầu tư sẽ làm giảm khả năng hấp thụ vốn cho nền kinh tế dẫn đến việc ứ đọng vốn trong ngân hàng, làm giảm hiệu quả của việc sử dụng vốn.  Môi trường pháp lý Trong nền kinh tế thị trường mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng phải đảm bảo trong khuôn khổ của pháp luật. Nếu những quy định của pháp luật đầy đủ rõ ràng, đồng bộ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm trong hoạt động kinh doanh, cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay. Đây cũng là cơ sở pháp lý để ngân hàng khiếu lại, tố cáo khi có tranh chấp xảy ra trong hoạt động cho vay. Sự thay đổi những chủ chương chính sách về ngân hàng cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Sự thay đổi về cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu một cách đột ngột sẽ ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp không tiêu thụ được sản phẩm sẽ không có khả năng trả nợ cho ngân hàng dẫn đến việc quá hạn trả nợ, gia tăng rủi ro tín dụng của ngân hàng. Do đó hệ thống pháp luật cũng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.  Môi trường cạnh tranh Các ngân hàng thương mại hoạt động trong môi trường có nhiều đối thủ cạnh tranh. Cạnh tranh là một động lực tốt để ngân hàng ngày càng hoàn thiện, vì để ngày càng phát triển thì ngân hàng luôn phải cố gắng không để mình tụt hậu so với đối thủ cạnh tranh và phải nâng cao, tăng cường các hoạt động của mình vượt đối thủ cạnh tranh. Khách hàng luôn có sự lựa chọn của mình khi gửi tiền, sử dụng dịch vụ và vay tiền của ngân hàng nào có lợi cho họ. Do đó để mở rộng hoạt động cho vay thì việc nghiên cứu tìm hiểu đối thủ cạnh tranh là vô cùng quan trọng. Quá trình phân tích đối thủ cạnh tranh gồm có: xác định các nguồn thông tin về đối thủ cạnh tranh, phân tích các thông tin đó, dự đoán chiến lược của các đối thủ cạnh tranh và đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong việc mở rộng hoạt động cho vay. b. Các yếu tố bên trong  Nguồn vốn của ngân hàng Một ngân hàng cũng như một doanh nghiệp, muốn tiến hành hoạt động kinh doanh thì phải có vốn. Ta biết ngân hàng cho vay chủ yếu bằng nguồn vốn huy động của mình. Khi nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng đều đặn, hợp lý thì ngân hàng có thêm nhiều tiền cho khách hàng vay, điều đó cũng có nghĩa là hoạt động cho vay của ngân hàng được tăng cường và mở rộng. Còn nếu lượng vốn ít thì không đủ tiền cho khách hàng vay, ngân hàng sẽ bỏ lỡ nhiều cơ hội đầu tư, lợi nhuận của ngân hàng sẽ không cao và việc tăng cường hoạt động cho vay sẽ bị hạn chế. Nhưng nếu vốn quá nhiều, ngân hàng cho vay ít so với lượng vốn huy động (hệ số sử dụng vốn thấp) thì sẽ gây ra hiện tượng ứ đọng vốn. Lượng vốn ứ đọng này không sinh lời nhưng cũng phải tốn chi phí cho việc huy động, vì thế làm lợi nhuận của ngân hàng giảm. Vì vậy việc nghiên cứu tình hình huy động vốn của Ngân hàng là quan trọng khi muốn tăng cường hoạt động cho vay.  Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn của khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, phương thức cho vay, xử lý các khoản vay có vấn đề,...tất cả các yếu tố đó có tác dụng trực tiếp và mạnh mẽ đến việc mở rộng cho vay của ngân hàng. Nếu như tất cả những yếu tố thuộc chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý, linh hoạt thì sẽ đáp ứng được các nhu cầu đa dạng của khách hàng về vốn, tăng cường hoạt động cho vay, đảm bảo chất lượng tín dụng. Ngược lại, những yếu tố này bất hợp lý, cứng nhắc, không theo sát tình hình thực tế sẽ dẫn đến khó khăn trong việc tăng cường hoạt động cho vay của ngân hàng.  Năng lực điều hành của ban lãnh đạo Yếu tố này có vai trò khá quan trọng. Ban lãnh đạo ngân hàng cần nhạy bén trong việc nắm bắt, điều chỉnh hoạt động ngân hàng theo đúng tình hình thực tế, sử dụng nhân viên đúng sở trường và mọi nguồn lực sẵn có để có thể đưa ngân hàng ngày càng đi lên. Năng lực lãnh đạo của những người điều hành ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nó thể hiện ở các mặt về khả năng chuyên môn, khả năng phân tích, phán đoán và nghệ thuật quản trị.  Chất lượng của nhân viên tín dụng và cơ sở vật chất thiết bị Trong quá trình giao dịch trực tiếp với khách hàng, nhân viên ngân hàng chính là hình ảnh của ngân hàng. Cho nên đòi hỏi nhân viên ngân hàng cần phải có kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm thực tế trong việc giao tiếp với khách hàng. Nhân viên ngân hàng là lực lượng chủ yếu truyển thông tin từ khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh đến các nhà hoạch định chính sách ngân hàng. Cơ sở vật chất thiết bị cũng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Nếu cơ sở vật chất thiết bị lạc hậu thì việc giao dịch với khách hàng sẽ chậm chạp, kém hiệu quả. Điều đó làm cho ngân hàng tụt hậu, kém phát triển không thu hút được nhiều khách hàng, làm hạn chế hoạt động cho vay. Ngược lại việc trang bị đầy đủ các thiết bị hiện đại sẽ tạo điều kiện thuận tiện cho khách hàng, giúp ngân hàng tăng cường khả năng cạnh tranh, thực hiện tốt mục tiêu tăng cường hoạt động cho vay. 2.1.3 Các chỉ tiêu phân tích và đánh giá kết quả hoạt động huy động và sử dụng vốn của ngân hàng 2.1.3.1 Chỉ số về huy động vốn  Tỷ trọng % từng loại tiền gửi Tỷ trọng % từng = loại tiền gửi Số dư từng loại tiền gửi x 100% Tổng vốn huy động Chỉ số này xác định cơ cấu từng loại tiền gửi trong tổng vốn huy động của ngân hàng, qua đó giúp ngân hàng có thể kiểm soát và điều chỉnh lại tỷ trọng từng loại tiền gửi sao cho phù hợp với tình hình của nền kinh tế nhằm hạn chế được những rủi ro.  Vốn huy động trên tổng nguồn vốn: Vốn huy động / tổng nguồn vốn Vốn huy động = Tổng nguồn vốn Chỉ số này giúp ta biết được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng; trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thì nguồn vốn huy động chiếm tỷ lệ bao nhiêu. Tại một chi nhánh ngân hàng, vốn huy động thường dùng để cho vay nhằm tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, thường có chi phí nhỏ hơn so với vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên. 2.1.3.2 Doanh số cho vay Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa thu được trong một khoảng thời gian nhất định. 2.1.3.3 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn trong một khoản thời gian nhất định. 2.1.3.4 Dư nợ Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ. Như vậy dư nợ cho vay cuối kỳ phụ thuộc vào ba yếu tố: - Thứ nhất là dư nợ cho vay đầu kỳ: đây là chỉ tiêu từ năm trước chuyển sang, là số không thay đổi trong năm nay. - Thứ hai là doanh số cho vay trong kỳ: Doanh số cho vay trong kỳ tăng thì dư nợ cho vay trong kỳ cũng tăng và ngược lại. - Thứ ba là doanh số thu nợ trong kỳ: Doanh số thu nợ trong kỳ tỷ lệ nghịch với dư nợ cho vay cuối kỳ. Nếu doanh số thu nợ tăng thì dư nợ cho vay cuối kỳ giảm và ngược lại. 2.1.3.5 Nợ xấu Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 được phân loại trong quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN. Nó tác động tới tất cả các lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ được xác định như sau: * Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007-NHNN). *Nhóm 2: Nợ cần chú ý - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). - Các khoản nợ được phân vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007-NHNN). * Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhóm 2 theo quy định. - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không có đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ được phân vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007-NHNN). * Nhóm 4: Nợ nghi ngờ - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. - Các khoản nợ được phân vào nhóm 4 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007-NHNN). * Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. - Các khoản nợ được phân vào nhóm 5 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007-NHNN). 2.1.3.6 Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %) Tổng dư nợ Tổng dư nợ/vốn huy động = x 100% Vốn huy động Ý nghĩa: Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. 2.1.3.7 Vòng quay vốn tín dụng (vòng ) Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = x 100 % Dư nợ bình quân Trong đó: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 Ý nghĩa: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. 2.1.3.8 Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay Ý nghĩa: Chỉ tiêu này đánh giá công tác thu nợ của ngân hàng. 2.1.3.9 Nợ xấu trên tổng dư nợ (%) Nợ xấu Nợ xấu /Tổng dư nợ = x 100 % Tổng dư nợ Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng, chỉ số này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao ( thường nhỏ hơn 3%) 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu - Số liệu của đề tài được lấy từ số liệu thứ cấp của Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ (bao gồm: các báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng, … qua các năm). - Tổng hợp các thông tin từ báo, đài, các tạp chí kinh tế, … 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Đối với mục tiêu 1, 2: sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối. Bên cạnh đó kết hợp sử dụng đồ thị và biểu đồ để thể hiện sự biến động của các chỉ tiêu cần phân tích. Sau đó sử dụng các chỉ tiêu tài chính để phân tích. Đối với mục tiêu 3: dựa vào các kết quả đã phân tích, đánh giá ở trên về tình hình hoạt động huy động vốn và cho vay thực tế của ngân hàng để thấy được những mặt làm được và chưa làm được của ngân hàng. Từ đó, đề tài sẽ đề xuất ra các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng. - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Δy = y1 – yo Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Δy = (y1 / y0 ) *100% - 100% Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước. y1 : chỉ tiêu năm sau. Δy : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để: + So sánh hai chỉ tiêu cùng loại nhưng có mối liên hệ nhau để đánh giá sự tăng lên hay giảm xuống của một số chỉ tiêu nào đó qua thời gian. + So sánh hiệu quả hoạt động của kỳ sau so với kỳ hoạt động trước, cho thấy sự tăng giảm trong hiệu quả hoạt động. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Nằm trong mạng lưới NHNNo & PTNT Việt Nam, NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ được theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày 12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ( tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank for Agriculture, viết tắt là VBA), hiện nay là Agribank chi nhánh Cần Thơ, là chi nhánh cấp 1 của NHNNo & PTNT Việt Nam ở Cần Thơ. Kể từ ngày 01/01/2004 NHNo & PTNT tỉnh Cần Thơ tách riêng thành NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ và NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ.  Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng: + Huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng, phong phú: Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu, … + Cho vay vốn: Ngắn, trung, dài hạn bằng đồn Việt Nam và ngoại tệ với tất cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận. + Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, … + Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và ngoài nước. + Bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại như: Chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ, … Hiện nay nhu cầu về nguồn vốn để cải tạo và phát triển, nông thôn ngày càng cao và để đáp ứng kịp thời và góp phần đem lại sự tiện lợi và nhanh chóng cho khách hàng với thông điệp “AGRIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng”. Hiện nay NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh và phòng giao dịch. Cụ thể: có 2 phòng giao dịch trong nội ô Thành phố và 7 chi nhánh ở các huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, Thốt Nốt, Phong Điền, Cờ Đỏ và Vĩnh Thạnh. NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ có trụ sở chính đặt tại số 3 đường Phan Đình Phùng Thành phố Cần Thơ. Số điện thoại (0710)823460. Fax: (0710) 820392 – 821370. 3.1.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh TP. Cần Thơ được sắp xếp trên cùng là Ban giám đốc và dưới là các phòng ban (Phòng HC&NS, phòng KT&KSNB, phòng KH&TH, phòng tín dụng, phòng kinh doanh ngoại hối, ...) cụ thể tổ chức nhân sự của Ngân hàng được thể hiện qua sơ đồ 1 sau đây: GIÁM ĐỐC P.HC&N S P.KT&KSNB P.KH&TH PHÓ GIÁM ĐỐC 1 P.TÍN DỤNG PHÓ GIÁM ĐỐC 2 P.KDOAN H N.HỐI P.DV & MARKETIN G P.ĐIỆN TOÁN P.K TOÁN & NQUỸ Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức nhân sự của Agribank thành phố Cần Thơ Ghi chú: P. HC & NS: Phòng hành chính và nhân sự P. KT & KSNB: Phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ P. KH & TH: Phòng kế hoạch và tổng hợp 3.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban Căn cứ quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2007 của chủ tịch hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Chi nhánh NHNNo & PTNT TPCT ban hành các quy chế tổ chức và hoạt động với nội dung sau: + Ban giám đốc: gồm giám đốc và các phó giám đốc Giám đốc: Là người điều hành mọi hoạt động trong ngân hàng cũng là người quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng. Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ. + Các phòng nghiệp vụ tại hội sở: a) Phòng kế hoạch tổng hợp Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi, … và quản lý các hệ số an toàn theo qui định. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển nguồn vốn. b) Phòng tín dụng Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách ưu đãi với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lưu thông tiêu dùng. Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền. Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xướng hướng khắc phục. c) Phòng kế toán và ngân quỹ Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN Việt Nam và chi nhánh NHNN0 & PTNT Việt Nam. Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê duyệt. Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNN0 & PTNT trên địa bàn. d) Phòng hành chính và nhân sự Lưu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn thư, phương tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh. Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa TSCĐ, mua sắm cộng cụ lao động. Thực hiện việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHNN0 & PTNT Việt Nam. Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, của ngân hàng. e) Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ Xây dựng công tình công tác năm, quý phù hợp với chương trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình. f) Phòng kinh doanh ngoại hối Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định. g) Phòng dịch vụ và Marketing Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lưới đại lý và chủ thẻ. Giải đáp thức mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý. 3.2 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỘI SỞ AGRIBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Trong hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp kinh doanh trong các lĩnh vực sản xuất hàng hóa, dịch vụ, các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng đều mong muốn tối đa hóa lợi nhuận bằng việc mở rộng sản xuất, đầu tư nhằm tăng doanh thu, đồng thời giảm thiểu tối đa chi phí của đơn vị. Ngân hàng cũng thế, lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số của tổng thu nhập và tổng chi phí. Để tăng lợi nhuận, ngân hàng cần ra sức quản lý tốt các khoản mục tài sản, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ đồng thời kết hợp với việc tiết kiệm chi phí. Khi lợi nhuận tăng ngân hàng sẽ có điều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng tín dụng, bổ sung nguồn vốn tự có. Với sự phấn đấu, nỗ lực chung của toàn thể cán bộ công nhân viên, Hội sở NHNo&PTNT Thành phố Cần Thơ đã đạt được kết quả qua 3 năm (2010 - 2012) và 6 tháng đầu năm 2013 như sau: Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: triệu đồng Năm So sánh 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số Chỉ tiêu Số Số tuyệt tương Số tuyệt Số tiền Số tiền Số tiền tương đối đối đối đối (%) (%) 1. Thu nhập 262.150 389.156 417.380 127.006 48,45 28.224 7,25 247.266 372.938 407.527 125.672 50,82 34.589 9,27 14.884 16.218 9.853 1.334 8,96 -6.365 -39,25 2. Chi phí 245.097 340.858 420.525 95.761 39,07 79.667 23,37 - Hoạt động tín dụng 214.305 308.571 335.269 94.266 43,99 26.698 8,65 - Chi phí khác 30.792 32.287 85.256 1.495 4,86 52.969 164,06 3. Lợi nhuận 17.053 48.298 -3.145 - Hoạt động tín dụng - Thu nhập khác 31.245 183,23 -51.443 -106,51 Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Cần Thơ, 2010-2012 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 06th-2012 06th-2013 Số tiền Số tiền 06th-2013/06th-2012 Số tuyệt Số tương đối đối (%) 1. Thu nhập 223.892 198.949 -30.357 -13,24 - Hoạt động tín dụng 219.366 191.243 -20.499 -9,68 4.526 7.706 -9.858 -56,13 2. Chi phí 207.478 173.901 -33.577 -16,18 - Hoạt động tín dụng 184.725 155.464 -29.261 -15,84 - Chi phí khác 22.753 18.437 -4.316 -18,97 3. Lợi nhuận 16.414 25.048 3.220 14,75 - Thu nhập khác Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Cần Thơ, 06th/2012,06th/2013 Từ số liệu của Bảng 3.1 và Bảng 3.2, ta có thể nhận thấy được:  Về thu nhập Nhìn chung, thu nhập của ngân hàng tăng qua các năm 2010-2012. Điều này cho thấy quy mô hoạt động ngày càng được mở rộng. Cụ thể năm 2011 tăng mạnh khoảng 127 tỷ đồng, khoảng 48,45% so với năm 2010. Năm 2012 chỉ tăng nhẹ hơn 28 tỷ đồng, khoảng 7,25% so với năm 2011 do những khó khăn tài chính trong ngành ngân hàng ở năm 2012. Thu nhập của ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như: thu từ lãi hoạt động tín dụng và tiền gửi các tổ chức tín dụng khác, thu từ hoạt động thanh toán, … trong đó nguồn thu từ hoạt động tín dụng vẫn là nguồn thu chủ yếu, chiếm phần lớn trong toàn bộ thu nhập ngân hàng. Nguồn thu này tăng do doanh số cho vay của ngân hàng tăng qua các năm trong giai đoạn này. Mặt khác, thu nhập của 6 tháng đầu năm 2013 lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 là do hệ lụy của những khó khăn tài chính trong ngành ngân hàng năm 2012, nổi bật nhất là nợ xấu tăng cao, nhiều doanh nghiệp phá sản, … làm ảnh hưởng đến việc thu hồi các khoản nợ của những năm trước đó ở năm 2013. Hiện nay ngân hàng đã và đang mở rộng mạng lưới dịch vụ nhằm đa dạng hóa các hình thức hoạt động dịch vụ góp phần tạo thêm nguồn thu cho mình.  Về chi phí Hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT cũng giống như bất kỳ hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh doanh khác, để tạo ra nguồn thu cho mình thì cần phải tốn chi phí. Qua bảng số liệu, cùng với sự tăng lên của doanh thu thì chi phí cũng không ngừng tăng qua các năm 2010-2012. Chi phí hoạt động của ngân hàng tăng qua các năm là do việc mở rộng quy mô, tăng nguồn vốn hoạt động. Trong đó nguồn vốn hoạt động tại chỗ không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay nên phải vay vốn từ NHNN và phải tốn kém một khoản chi phí khá lớn. Riêng 6 tháng đầu năm 2013 cũng đã giảm theo thu nhập so với 6 tháng đầu năm 2012.  Về lợi nhuận Lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ các khoản chi phí. Ta thấy lợi nhuận năm 2011 tăng mạnh, khoảng 1,8 lần của lợi nhuận năm 2010. Trái ngược với năm 2011, năm 2012 lợi nhuận của ngân hàng sụt giảm mạnh, đồng thời là một con số âm -3.145 triệu đồng. Nguyên nhân là do cuối năm 2012, nền kinh tế khó khăn, việc đầu tư vào các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao, các công ty vừa và nhỏ làm ăn thua lỗ. Chính vì thế, Agribank Cần Thơ không thu được lợi nhuận đúng như đã dự kiến, trong khi đó chi phí cho việc kinh doanh, cấp tín dụng và thu hồi nợ lại phát sinh thêm, làm cho lợi nhuận xuống con số âm ở năm này. Bên cạnh đó, 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận lại có xu hướng tăng từ 16.414 triệu lên 25.048 triệu so với 6 tháng đầu năm 2012, cho thấy tín hiệu khả quan trong việc cấp tín dụng và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Nhìn chung qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm từ 2010–2012 và 6 tháng đầu năm 2013, với tình hình kinh tế khó khăn đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng thương mại trên cùng địa bàn ta thấy kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là khá tốt. Agribank Cần Thơ đã từng bước hoàn thiện mình bằng việc khẳng định uy tín, năng lực quản lý, và là chỗ dựa đáng tin cậy cho khách hàng, các nhà đầu tư trong và ngoài nước, nhằm phát triển ổn định và bền vững. 3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG SẮP TỚI CỦA HỘI SỞ AGRIBANK CẦN THƠ Dựa vào hoạt động trong các năm vừa qua của chi nhánh, để khắc phục được những khó khăn và tăng trưởng hợp lý. Ban giám đốc Hội sở Agribank Cần Thơ đã vạch ra những kế hoạch sắp tới cho chi nhánh như sau:  Tăng trưởng nguồn vốn và dư nợ bền vững trên tinh thần có chọn lọc qua phân khúc thị trường và qua thông tin tín dụng CIC. Tín dụng tăng trưởng sẽ trải đều cho các quý, nhưng phải đạt chuẩn mực quy định, đúng quy trình tín dụng, đáp ứng đủ nhu cầu từng dự án đầu tư và theo định hướng ưu tiên cho phát triển nông nghiệp - nông thôn - nông dân và ưu tiên vốn cho các khách hàng vay có nguồn thu nhập tổng hợp.  Nguồn vốn huy động tăng từ 15 - 16%, dự kiến cuối năm 2013 đạt 3.350 tỷ, trong đó khoảng 3.300 tỷ VNĐ và 2,5 triệu USD. Tỷ trọng tiền gửi dân cư từ 80% trở lên.  Dư nợ tăng 13- 14%, dự kiến cuối năm 2013 đạt 5.735 tỷ, trong đó khoảng 5.425 tỷ VNĐ và 15 triệu USD. Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn khoảng 34%. Tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.  Tăng thu dịch vụ từ 20% trở lên, nâng tỷ trọng lên trên 10%.  Lợi nhuận đạt từ 132 tỷ đồng trở lên, dự kiến hệ số lương đạt được >1,0.  Thu nợ xử lý rủi ro đạt từ 25 -30% dư nợ đã xử lý, trích lập dự phòng rủi ro, xử lý rủi ro tín dụng theo quy định. CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2010, 2011, 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, nó quyết định đến hoạt động kinh doanh, đầu tư và quy mô hoạt động của ngân hàng, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn cho vay của một chi nhánh ngân hàng chủ yếu từ hai nguồn chính: vốn huy động, vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên. - Đối với nguồn vốn huy động: ngân hàng được toàn quyền sử dụng sau khi đã trích lại một phần theo tỷ lệ dự trữ do ngân hàng Nhà nước quy định, đồng thời có trách nhiệm trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho khách hàng. - Đối với nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên: ngân hàng chỉ sử dụng nguồn vốn này khi nguồn vốn huy động để sử dụng không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay tại chi nhánh, khi đó chi nhánh sẽ yêu cầu được điều chuyển vốn đến và phải chịu lãi suất bằng hoặc cao hơn so với lãi suất huy động bình quân tại thời điểm nhận lệnh điều chuyển. Nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên (còn gọi là vốn điều chuyển) thường có chi phí cao hơn chi phí huy động. Vì thế ngân hàng cần phải hạn chế tối thiểu việc sử dụng vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên để gia tăng lợi nhuận. Cơ cấu nguồn vốn của Hội sở Agribank Cần Thơ qua 3 năm 20102012 và 6 tháng đầu năm 2013 được thể hiện trong bảng sau: Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Vốn huy động Vốn điều chuyển 573.931 954.243 37,56 62,44 Tổng nguồn vốn 1.528.174 100 Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chênh lệch 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số Số Tỷ trọng Tỷ trọng Số tuyệt tương Số tuyệt Số tiền Số tiền tương (%) (%) đối đối đối đối (%) (%) 672.501 32,21 893.516 31,62 98.570 17,17 221.015 32,86 1.415.622 67,79 1.932.462 68,38 461.379 48,35 516.840 36,51 2.088.123 100 2.825.978 100 559.949 36,64 737.855 Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 2010-2012 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chênh lệch 06 th-2012 06 th-2013 06th-2013/06th-2012 Chỉ tiêu Tỷ trọng Tỷ trọng Số tuyệt Số tương Số tiền Số tiền (%) (%) đối đối (%) Vốn huy động 808.439 32,15 1.072.726 38,34 264.287 32,69 Vốn điều 1.706.067 67,85 1.725.397 61,66 19.330 1,13 chuyển Tổng nguồn 2.514.506 100 2.798.123 100 283.617 11,28 vốn Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ, 06th /2012,06th /2013 35,34 Từ số liệu của Bảng 4.1và Bảng 4.2, ta thấy tỷ trọng của vốn điều chuyển luôn cao hơn vốn huy động qua các năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Cụ thể, năm 2010 vốn điều chuyển là 954.243 triệu đồng, chiếm 62,44% tổng nguồn vốn; vốn điều chuyển tiếp tục tăng qua các năm 2011 và 2012 cả về doanh số lẫn tỷ trọng trong tổng vốn huy động; năm 2012 vốn điều chuyển là 1.932.462 triệu đồng, chiếm 68,38% tổng vốn huy động. Nguyên nhân vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng cao hơn vốn huy động qua các năm là do tỷ lệ lạm phát của năm 2010 cao và có dấu hiệu tăng lên, làm cho lòng tin gửi tiền vào ngân hàng của người dân giảm đi vì lo ngại lãi suất thấp, khiến cho ngân hàng không thể huy động được lượng tiền như mong muốn. Vì thế chi nhánh phải vay vốn từ ngân hàng cấp trên để đáp ứng đủ nhu cầu vay của khách hàng. Đến năm 6 tháng đầu năm 2013, tỷ trọng vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn huy động đã giảm xuống còn 61,66% nhưng vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn vốn huy động. Việc giảm tỷ trọng nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên là do nguồn vốn huy động tại chi nhánh qua các năm tăng, đã đáp ứng được một phần nhu cầu về vốn của ngân hàng. Nhìn chung, qua 2 bảng số liệu ở trên, ta có thể thấy rằng việc huy động vốn của chi nhánh qua các năm đều tăng. Nhưng bên cạnh đó, tỷ trọng vốn huy động vẫn còn thấp hơn so với tỷ trọng vốn điều chuyển nên chi phí cho nguồn vốn vẫn còn cao làm lợi nhuận còn thấp. Do đó trong thời gian tới, ngân hàng cần có những chiến lược huy động vốn phù hợp như các chương trình khuyến mãi đặc biệt, lãi suất hấp dẫn nhằm thu hút và giữ chân được nhiều khách hàng gửi tiền vào ngân hàng. 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Với vai trò là tổ chức trung gian tài chính, ngân hàng sẽ đi vay để cho vay, thực hiện việc cung cấp và điều hòa nguồn tiền của nền kinh tế. Vì thế, hoạt động huy động vốn của ngân hàng không chỉ có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng mà còn có ý nghĩa đối với toàn xã hội. Thông qua hoạt động huy động vốn, ngân hàng sẽ có thể cho vay đối với nền kinh tế, đồng thời đáp ứng nhu cầu gửi tiền của người dân và các tổ chức kinh tế, tài chính được an toàn và hiệu quả. Đối với Hội sở NHNo&PTNT Cần Thơ, vốn huy động là một nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, trong thời gian qua, ngân hàng rất chú trọng đến nghiệp vụ này, thường xuyên quảng bá và đa dạng hóa công tác huy động vốn, đổi mới phong cách phục vụ lịch sự tạo sự thoải mái cho khách hàng đến giao dịch, xử lý nhanh chóng, chính xác chứng từ trên máy tính cũng như trong kiểm soát tạo được uy tín đối với khách hàng. Sau đây, chúng ta sẽ phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng theo 2 cách phân tích: phân tích tình hình huy động vốn theo thời hạn và phân tích tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế. 43 4.1.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn theo thời hạn Qua 2 bảng số liệu bên dưới, ta thấy doanh số huy động vốn tăng qua các năm. Các loại tiền gửi cũng biến động tăng, giảm khác nhau, cụ thể:  Đối với tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi khách hàng gửi vào có thể rút ra bất cứ lúc nào. Đối với cá nhân, khách hàng có thể gửi vào mà không cần quan tâm đến kỳ hạn nhưng vẫn có tiền lãi. Đối với các tổ chức, khách hàng gửi tiền loại này chủ yếu nhằm mục đích chi trả, thanh toán không dùng tiền mặt trong việc kinh doanh. Năm 2010, tiền gửi không kỳ hạn là 88.884 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 15,49%. Đến năm 2011, nó giảm xuống còn 81.932 triệu đồng, giảm 7,82%, chiếm tỷ trọng 12,18%. Năm 2012, tiền gửi không kỳ hạn lại tăng lên đến 98.725 triệu nhưng tỷ trọng của nó vẫn tiếp tục giảm còn 11,05%. Nguyên nhân của việc giảm tỷ trọng qua từng năm là do việc thu nhập của dân cư được chi trả qua tài khoản tiền gửi giảm, lãi suất của loại tiền gửi này thấp hơn so với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn nên không thu hút được khách hàng, mặt khác là do giá vàng trên thị trường tăng khách hàng chuyển sang đầu tư vàng thay vì gửi tiền vào ngân hàng. Mặt khác, đây là khoản mục huy động có thể gặp rủi ro khi khách hàng rút tiền trước kỳ hạn nên ngân hàng thường chú ý gia tăng tỷ trọng các khoản huy động khác nhiều hơn. Đến 6 tháng đầu năm 2013, loại tiền gửi này có xu hướng tăng lên rõ rệt, cụ thể là 140.044 triệu đồng, tăng 33% so với 6 tháng đầu năm 2012.  Đối với tiền gửi có kỳ hạn nhỏ hơn 12 tháng Đây là loại tiền gửi luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng vốn huy động. Ngân hàng chú trọng loại tiền gửi này vì nó ổn định hơn so với tiền gửi không kỳ hạn. Năm 2010, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng là 442.970 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 77,18%. Đến năm 2011, nó tăng lên 557.112 triệu đồng, tăng khoảng 25,77% và chiếm tỷ trọng 82,84% trong tổng vốn huy động. Sự gia tăng này là do ở năm 2011, chi nhánh đã có những gói tiền gửi với kỳ hạn khác nhau tạo sự lưa chọn đa dạng cho khách hàng, làm tăng doanh số gửi tiền ở giai đoạn này. Năm 2012, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng giảm xuống còn 877.417 triệu đồng, giảm khoảng 14,23% và tỷ trọng trong tổng vốn huy động chỉ còn 53,48% vì trong năm 2012, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nên các ngân hàng có xu hướng chuyển sang sử dụng vốn huy động trung và dài hạn, đã làm cho tỷ trọng tiền gửi dưới 12 tháng giảm và tiền gửi trên 12 tháng tăng lên. Đến 6 tháng đầu năm 2013, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chỉ còn lại 348.287 triệu đồng, giảm mạnh đến 47,56% so với 6 tháng đầu năm 2012 và tỷ trọng (32,47%) nhỏ hơn cả tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng. Đây chính là do chính sách huy động vốn của Hội sở sử dụng vốn trung và dài hạn, một nguồn vốn ổn định để kinh doanh sau những khó khăn tài chính của năm 2012. 44 Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ qua 3 năm 2010-2013 Năm 2011 2010 Chỉ tiêu Số tiền - TG không kỳ hạn - TG có kỳ hạn [...]... luận và phương pháp nghiên cứu Chương 3: Giới thiệu khái quát về Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ Chương 4: Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ Chương 5: Một số giải pháp nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông. .. định và bền vững Với những vấn đề như trên, em quyết định chọn đề tài Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ làm luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài chủ yếu phân tích và đánh giá kết quả tình hình huy động và sử dụng vốn tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. .. quả hoạt động của kỳ sau so với kỳ hoạt động trước, cho thấy sự tăng giảm trong hiệu quả hoạt động Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ HỘI SỞ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Nằm... thôn Chi nhánh thành phố Cần Thơ Từ đó, đề tài sẽ đưa ra những giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn tại ngân hàng, tăng cường khả năng cạnh tranh của chi nhánh ngân hàng trên địa bàn hoạt động 1.2.2 Mục tiêu cụ thể -Mục tiêu 1: Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng, qua đó đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng -Mục tiêu 2: Phân tích tình hình sử dụng. .. chi nhánh thành phố Cần Thơ, số 3 Phan Đình Phùng, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ 1.3.2 Phạm vi thời gian Số liệu trong đề tài được phân tích và đánh giá trong 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đề tài tập trung nghiên cứu về tình hình huy động vốn và sử dụng vốn để cho vay tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ 1.5... Tình hình huy động vốn theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ qua 3 năm 2010-2013 30 Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 30 Bảng 4.5 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế của Hội sở Agribank Cần Thơ qua 3 năm 2010-2012 32 Bảng 4.6 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế của Hội sở. .. vốn của ngân hàng mà chủ yếu là hoạt động cho vay, qua đó đánh giá kết quả việc sử dụng vốn của ngân hàng để cho vay thông qua một số chỉ tiêu tài chính -Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp và kiến nghị phù hợp để nâng cao hoạt động huy động và sử dụng vốn tại ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài này được thực hiện tại Hội sở ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh. .. huy động một lượng vốn vừa đủ để tối đa hoá hiệu quả sử dụng vốn Mặt khác, trong chi n lược kinh doanh của mình ngân hàng cần phải đặc biệt chú trọng vào chi phí vốn mà ngân hàng phải chịu trong khâu huy động Phải tìm kiếm nguồn vốn rẻ, thời hạn dài thông qua việc lựa chọn các hình thức huy động khác nhau, có như vậy ngân hàng mới chủ động trong việc tìm kiếm và sử dụng vốn  Hình thức huy động vốn, ... với Ngân hàng, hoạt động tín dụng chủ yếu là hoạt động cho vay vốn Nhưng muốn có vốn để cho vay thì ngân hàng phải đi vay vốn từ bên ngoài xã hội thông qua các hình thức huy động vốn, cho nên có thế nói “'hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động đi vay để cho vay” Hoạt động tín dụng của ngân hàng phải hội đủ 3 yếu tố cơ bản: + Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị tiền tệ từ ngân hàng. .. triển nông thôn chi nhánh thành phố Cần Thơ Chương 6: Kết luận & kiến nghị CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Huy động vốn của ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của ngân hàng Nguồn vốn của ngân hàng là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 2.1.1.2