Để đánh giá chất lượng và rủi ro tín dụng của ngân hàng, nhà phân tích sẽ quan tâm đến chỉ tiêu nợ xấu. Nợ xấu có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Một ngân hàng muốn tăng trưởng dư nợ
59
xuống mức thấp nhất. Tình hình nợ xấu thời gian qua được thể hiện bằng biểu đồ dưới đây: 27.014 22.281 16.014 21.219 13.025 18.358 11.300 21.960 11.671 18.483 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 2010 2011 2012 6th-2012 6th-2013 triệu đồng Ngắn hạn Trung - dài hạn
Hình 4.7 Nợ xấu theo thời hạn của Hội sở Agribank Cần Thơ giai đoạn 2010- 06th /2013
Nợ xấu ngắn hạn
Qua biểu đồ trên, ta thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn cũng như trung dài
hạn tại ngân hàng đã giảm liên tục trong 3 năm 2010-2012, Riêng nợ xấu ngắn
hạn của 6 tháng đầu năm 2013 có tăng nhưng biến động không nhiều so với
cùng kỳ trước đó. Đó là một tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng. Cụ thể, năm
2010 nợ xấu ngắn hạn là 27.014 triệu đồng, nó giảm đi 40,72% ở năm 2011 và tiếp tục giảm 18,66% ở năm 2013 so với năm 2012. Mặc dù 3 chi tiêu phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ở trên đều có tỷ trọng cao hơn tỷ trọng cho
vay trung dài hạn nhưng nợ xấu ngắn hạn lại thấp hơn nợ xấu trung dài hạn
ngoại trừ năm 2010. Nguyên nhân là do cho vay trung dài hạn rủi ro cao hơn,
thời hạn thu hồi nợ cũng dài hơn nên rủi ro tín dụng là không thể trách khỏi
cho ngân hàng.
Nợ xấu trung dài hạn
Như đã đề cập ở trên, cho vay trung dài hạn tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng con số nợ xấu lại cao hơn so với nơ xấu ngắn hạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do trong những năm này, ngân hàng chủ
yếu giải ngân các khoản vay trung dài hạn cho việc kinh doanh, đầu tư xây
dựng và sản xuất trong lĩnh vực thủy sản (rõ nhất là Bianfishco), bất động sản trong các khu dân cư trên địa bàn, … là những lĩnh vực mang nhiều rủi ro.
Ngoài ra, nợ xấu trung dài hạn cao là do thời hạn cho vay trung dài hạn thì dài
(trên 1 năm) trong khi lãi suất và lạm phát vẫn ở mức cao khiến chi phí hoạt động của các doanh nghiêp tăng lên, giá xăng dầu vẫn không hề có dấu hiệu
giảm, tình hình kinh tế khó khăn khiến nhiều doanh nghiệp vay vốn trung và dài hạn làm ăn thua lỗ, dẫn đến phát sinh nợ xấu tại ngân hàng.
60