phân tích hoạt động cho vay hộ nông dân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện bình tân –vĩnh long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH    NGUYỄN THỊ TÚ TRINH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN –VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã Số Ngành: 52340201 Cần Thơ 11-2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH      NGUYỄN THỊ TÚ TRINH MSSV: 4104484 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNGTHÔN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN- VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã Số Ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN T.s PHAN ĐÌNH KHÔI Cần thơ 11-2013 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tập tại khoa Kinh Tế - Quản trị Kinh doanh truờng Ðại học Cần Thơ, em đã được sự hướng dẫn tận tình của Quý thầy cô và đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức bổ ích, đặc biệt là trong quá trình thực hiện Luận văn tốt nghiệp. Ðầu tiên, em xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến thầy Phan Đình Khôi, đã cho em có hội để thực hiện Luận Văn này, cùng với sự hướng dẫn của thầy đã giúp em có nhiều thêm nhiều kinh nghiệm và tự thấy mình cần phải nỗ lực nhiều hơn nữa trong quá trình học tập cũng như làm việc sau này. Em xin gửi đến Ban Giám Đốc Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Bình Tân, tỉnh Vĩnh Long lời cảm ơn chân thành về việc tiếp nhận và tạo điều kiện thuận lợi để em có thể tích lũy được kinh nghiệm thực tế làm hành trang cho công việc sau này cũng như đã giúp em hoàn thành tốt đợt thực tập. Một lần nữa, em cũng xin cảm ơn các anh, chị phòng tín dụng, những người trực tiếp hướng dẫn, giới thiệu và giúp đỡ em rất nhiều trong việc tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu ở Ngân hàng. Sau cùng em xin kính chúc quý thầy cô trường Đại Học Cần Thơ, Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, thầy Phan Đình Khôi cùng các cô chú, anh, chị ở Ngân hàng dồi dào sức khỏe cùng với những lời chúc tốt đẹp nhất. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày ...... tháng...... năm 2013 Nguyễn Thị Tú Trinh i TRANG CAM KẾT Em xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của em và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày..... tháng.....năm 2013 Nguyễn Thị Tú Trinh ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ ................................................................................................................ Vĩnh Long, Ngày..…tháng..…năm 2013 Giám đốc iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1..............................................................................................................1 GIỚI THIỆU ............................................................................................................1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU............................................................................2 1.2.1 Mục tiêu chung.........................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể.........................................................................................2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ..............................................................................2 1.3.1 Không gian...............................................................................................2 1.3.2 Thời gian..................................................................................................3 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU ........................................................................3 1.5 CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN ......................................................................3 CHƯƠNG 2..............................................................................................................4 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.........................................4 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN...........................................................................................4 2.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay ..............................................................4 2.1.2 Vai trò của tín dụng trong phát triển nông nghiệp .....................................4 2.1.3 Bản chất của tín dụng ...............................................................................6 2.1.4 Phân loại cho vay .....................................................................................7 2.1.5 Lãi suất cho vay .......................................................................................9 2.1.6 Một số vấn đề về hộ Nông dân .................................................................9 2.2 TỔNG QUAN VỀ TÀI LIỆU........................................................................10 2.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG...........................12 2.3.1 Doanh số cho vay ...................................................................................12 2.3.2 Doanh số thu nợ .....................................................................................12 2.3.3 Dư nợ cho vay........................................................................................12 2.3.4 Nợ xấu ...................................................................................................13 2.3.5 Phân loại nợ ...........................................................................................13 2.3.6 Một số chỉ tiêu tài chính đánh giá hiệu quả cho vay. ...............................14 2.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .................................................................16 2.4.1 Phương pháp thu thập số liệu..................................................................16 2.4.2 Phương pháp sử lí số liệu........................................................................16 2.5 KHUNG CẤU TRÚC ...................................................................................17 CHƯƠNG 3............................................................................................................19 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP ................................................19 VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN- VĨNH LONG ....................................................................................................................19 3.1 TỔNG QUAN VỀ NHNNo & PTNN VIỆT NAM ........................................19 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, VĨNH LONG.................................................................................................................20 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển...........................................................20 3.2.2 Cơ cấu tổ chức........................................................................................21 3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban.............................................21 3.3 HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP HUYỆN BÌNH TÂN..............24 3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM 2010 -2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 .......................................................................24 3.4.1 Thu nhập ................................................................................................24 3.4.2 Chi phí ...................................................................................................27 3.4.3 Lợi nhuận...............................................................................................27 iv 3.5 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN...................28 3.5.1 Thuận lợi................................................................................................28 3.5.2 Khó khăn................................................................................................29 3.5.3 Định hướng phát triển của NHNo & PTNN huyện Bình Tân ..................29 CHƯƠNG 4............................................................................................................30 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN- VĨNH LONG ........................................................30 4.1 CƠ CẤU NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG TRONG 3 NĂM TỪ 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013..................................................................................30 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN CỦA NHNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 .............................................32 4.2.1 Khái quát về hoạt động cho vay hộ Nông dân .........................................32 4.2.2 Phân tích cho vay hộ Nông dân theo doanh số cho vay ...........................34 4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ.......................................................................40 4.2.4 Phân tích dư nợ ......................................................................................44 4.2.5 Tình hình nợ xấu ....................................................................................49 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ NÔNG DÂN CỦA NHNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN THÔNG QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH..53 4.3.1 Dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động......................................................54 4.3.2 Hệ số thu nợ ...........................................................................................54 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng .........................................................................56 4.3.5 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ ....................................................................56 4.3.6 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay hộ Nông dân huyện Bình Tân .......................................................................................................................56 CHƯƠNG 5............................................................................................................58 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN TẠI NHNNo&PTNN VN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, VĨNH LONG ........................................................58 5.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC VÀ MỘT SỐ TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN CỦA NHNNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN............................................................................58 5.1.1 Những thành tựu đạt được ......................................................................58 5.1.2 Những mặt tồn tại...................................................................................59 5.1.2.1 Những mặt tồn tại................................................................................59 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY HỘ NÔNG DÂN HUYỆN BÌNH TÂN...........................................................................................60 5.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn ........................................................60 5.2.2 Đơn giản hóa thủ tục cho vay .................................................................61 5.2.3 Tăng tỷ lệ vốn đầu tư trung và dài hạn ....................................................61 CHƯƠNG 6............................................................................................................62 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.................................................................................62 6.1 KẾT LUẬN ..................................................................................................62 6.2 KIẾN NGHỊ..................................................................................................63 6.2.1 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý nhà nước...........................................63 6.2.2 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT............................................................64 TÀI LIỆU THAM KHẢO.......................................................................................65 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu 2012, 2013…...……………..25 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………….31 Bảng 4.2 Tình hình hoạt động cho vay của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân……………………………………………………………………...33 Bảng 4.3 Doanh số cho vay hộ Nông dân theo thời hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………………………………………………..36 Bảng 4.4 Doanh số cho vay hộ Nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………………………………………………..38 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ hộ nông dân theo thời hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………………………………………………..41 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân theo đối tượng giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013………………………………………………………………………..…43 Bảng 4.7 Dư nợ theo thời gian cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………………………………………………..45 Bảng 4.8 Dư nợ cho vay hộ Nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………………………………………………..48 Bảng 4.9 Nợ xấu hộ Nông dân theo thời hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013……...50 Bảng 4.10 Nợ xấu hộ nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013……...52 Bảng 4.11 Chỉ số đánh giá kết quả hoạt động cho vay hộ Nông dân của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………………………………………...55 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1 Sơ đồ tóm tắt nội dung bài nghiên cứu……………………………18 Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức................................................................ ….21 Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân…23 Hình 3.3 Kết quả hoạt động cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân…………………………………………………………………………...26 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………………………………30 Hình 4.2 Nợ xấu hộ nông dân theo thời gian tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013…………..49 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ABA Hiệp hội Ngân hàng Châu Á ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á AFD Cơ quan Phát triển Pháp APRACA Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bình Dương CICA Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế CNH-HĐH Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa IFAD Quỹ phát triển nông thôn Quốc tế NH Ngân hàng NHCTVN Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn QSDĐ Quyền sử dụng đất TGTK Tiền gửi tiết kiệm TSCĐ Tài sản cố định viii CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết của đề tài Hệ thống Ngân hàng được coi là “huyết mạch” của nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong hệ thống trung gian tài chính, là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, là cầu nối doanh nghiệp với thị trường, là công cụ để Nhà Nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế, là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. Bởi vậy, hoạt động ngân hàng cần phải luôn thông suốt, hiệu quả và an toàn để duy trì sự vận hành trôi chảy các hoạt động trong nền kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển. Ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, khác với những doanh nghiệp khác, ngân hàng không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng góp phần phát triển nền kinh tế xã hội, giúp phân phối lại tài nguyên: tập trung nguồn vốn dư thừa, nhàn rỗi thông qua hoạt động huy động vốn và phân phối nguồn vốn ấy đến nơi cần thiết nhưng tạm thời thiếu hụt thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ tài chính của mình. Hoạt động cho vay là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại lợi nhuận cao nhất đối với tất cả các ngân hàng. Đồng thời, hoạt động ấy còn nói lên quy mô phát triển của ngân hàng thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ. Tuy nhiên, thực tế cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ những nguyên nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh của ngân hàng ổn định phát triển, đảm bảo có hiệu quả nhưng hạn chế được rủi ro thì việc phân tích hoạt động cho vay là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động kinh doanh của tất cả các ngân hàng. Việt Nam là nước nông nghiệp, với hơn 70% dân số là nông dân, nguồn thu nhập chính của đại đa số người dân Việt Nam là từ sản xuất nông - lâm – ngư nghiệp. Đảng và Chính phủ luôn quan tâm đến phát triển nông nghiệp và nông thôn, coi đây là một lĩnh vực có ý nghĩa chiến lược đối với sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, trong đó chính sách tín dụng đã được ban hành và đạt được những thành quả mong đợi với sự đóng góp không nhỏ của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) – giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong hành trình phát triển nền kinh tế Việt Nam nói chung và huyện Bình Tân nói riêng. Bình Tân là huyện mới được tách ra từ huyện Bình Minh, đời sống dân cư dựa vào nông nghiệp là chủ yếu. Mỗi mùa vụ đến thì nhu cầu vốn để đầu tư là một vấn đề vô 1 cùng cấp thiết và tồn tại trong hoạt động sản xuất nông nghiệp có mức rủi ro hơn các hoạt động sản xuất khác do phụ thuộc nhiều vào các yếu tố thời tiết, thiên tai, dịch bệnh, ngoài tầm kiểm soát của con người, nên khi tài trợ cho hoạt động này ngân hàng cũng gặp phải không ít rủi ro. Vì vậy cần phân tích kỹ càng khi quyết định tài trợ. Đề tài “Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân, tỉnh Vĩnh Long” được thực hiện để tìm hiểu rõ hơn về hoạt động cho vay hộ Nông dân nhằm có những đánh giá và đề ra các giải pháp để giúp cho hoạt động tín dụng mang lại hiệu quả cho cả ngân hàng và cả hoạt động kinh tế của hộ nông dân huyện Bình Tân. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân của NHNo & PTNN chi nhánh huyện Bình Tân trong giai đoạn 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng hộ Nông dân của Ngân hàng trong thời gian tới. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá kết quả hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013; - Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân; - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Bình Tân rất đa dạng và phong phú với nhiều dịch vụ khác nhau nhưng thời gian thực tập và khả năng tiếp cận của bản thân có giới hạn nên em không thể phân tích một cách sâu sắc các hoạt động của NH. Nội dung luận văn chỉ đề cập đến hoạt động cho vay tại đơn vị. 1.3.1 Không gian Đề tài được nghiên cứu tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân, Vĩnh Long. 2 1.3.2 Thời gian Thời gian số liệu được nghiên cứu từ năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013. Thời gian thực tập từ ngày 12/8/2013 đến ngày 18/11/2013 1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân. 1.5 CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN Cấu trúc luận văn gồm có 6 chương: Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu Chương 3: Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long Chương 4: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay hộ Nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long Chương 5: Một số giải pháp hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng cho vay hộ Nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long Chương 6: Kết luận và Kiến nghị 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi (Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước). 2.1.2 Vai trò của tín dụng trong phát triển nông nghiệp Trong nền kinh tế hàng hóa các loại hình kinh tế không thể tiến hành sản xuất kinh doanh nếu không có vốn. Nước ta hiện nay thiếu vốn là hiện tượng thường xuyên xảy ra đối với các đơn vị kinh tế, không chỉ riêng đối với hộ sản xuất. Vì vậy, vốn tín dụng Ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng, nó trở thành trụ đỡ trong quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Nhờ có nguồn vốn mà các đơn vị kinh tế không những đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh bình thường mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới đảm bảo thắng lợi trong cạnh tranh. Riêng đối với hộ sản xuất nông nghiệp, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế hộ nông dân. Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn cho hộ nông dân để duy trì quá trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Với đặc trưng sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất cùng với sự chuyên môn hóa sản xuất trong xã hội ngày càng cao, đã dẫn đến tình trạng các nông hộ sản xuất khi chưa thu hoạch sản phẩm, chưa có hàng hóa để bán thì chưa có thu nhập, nhưng trong khi đó họ vẫn cần tiền để trang trải cho các khoản chi phí sản xuất, mua sắm đổi mới trang thiết bị và rất nhiều khoản chi phí khác. Những lúc đó các hộ sản xuất cần có sự trợ giúp của tín dụng Ngân hàng để có đủ vốn duy trì sản xuất liên tục. Nhờ có sự hỗ trợ về vốn, các hộ sản xuất có thể sử dụng có hiệu quả các nguồn lực sẵn có khác như lao động, tài nguyên để tạo ra sản phẩm cho xã hội, thúc đẩy sự sắp xếp, tái tổ chức sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý. Từ đó nâng cao đời sống vật chất cũng như tinh thần cho mọi người. Như vậy có thể khẳng định rằng tín dụng Ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho các nông hộ ở nước ta trong giai đoạn hiện nay. 4 Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. Trong cơ chế thị trường, vai trò tập trung vốn tập trung sản xuất của tín dụng Ngân hàng đã thực hiện ở mức độ cao hơn hẳn với cơ chế bao cấp cũ. Bằng cách tập trung vốn vào kinh doanh giúp cho các hộ có điều kiện để mở rộng sản xuất, làm cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả hơn, thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế và đồng thời Ngân hàng cũng đảm bảo hạn chế được rủi ro tín dụng. Thực hiện tốt chức năng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, Ngân hàng quan tâm đến nguồn vốn đã huy động được để cho hộ sản xuất vay. Vì vậy Ngân hàng sẽ thúc đẩy các hộ sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vòng vay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất và lưu thông. Trên cơ sở đó hộ sản xuất biết phải tập trung vốn như thế nào để sản xuất góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn. Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát huy các ngành nghề truyền thống, ngành nghề mới, giải quyết việc làm cho người lao động. Việt Nam là một nước có nhiều ngành nghề truyền thống, nhưng chưa được quan tâm và đầu tư đúng mức. Trong điều kiện hiện nay, bên cạnh việc thúc đẩy sự chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hướng CNH chúng ta cũng phải quan tâm đến ngành nghề truyền thống có khả năng đạt hiệu quả kinh tế, đặc biệt trong quá trình thực hiện CNH-HĐH nông nghiệp, nông thôn. Phát huy được làng nghề truyền thống cũng chính là phát huy được nội lực của kinh tế hộ và tín dụng Ngân hàng sẽ là công cụ tài trợ cho các ngành nghề mới thu hút, giải quyết việc làm cho người lao động. Từ đó góp phần làm phát triển toàn diện nông, lâm, ngư nghiệp gắn với công nghiệp chế biến nông - lâm - thủy sản, công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng và hàng xuất khẩu, mở rộng thương nghiệp, du lịch, ở cả thành thị và nông thôn, đẩy mạnh các hoạt động kinh tế đối ngoại. Do đó, tín dụng Ngân hàng là đòn bẩy kinh tế kích thích các ngành nghề kinh tế trong hộ sản phát triển, tạo tiền đề để lôi cuốn các ngành nghề này phát triển một cách nhịp nhàng và đồng bộ. Tín dụng Ngân hàng không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặt xã hội. Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất đối với các hộ sản xuất đã góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động. Đó là một trong những vấn đề cấp bách hiện nay ở nước ta. Có việc làm, người lao động có thu nhập sẽ hạn chế được những tiêu cực xã hội. Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy các ngành nghề phát triển, giải quyết việc làm cho lao động thừa ở nông thôn, hạn chế những luồng di dân vào thành phố. Thực hiện được vấn đề này là do các ngành nghề phát triển sẽ làm tăng thu nhập cho nông dân, đời sống văn hóa, kinh tế, xã hội tăng 5 lên, khoảng cách giữa nông thôn và thành thị càng xích lại gần nhau hơn, hạn chế bớt sự phân hóa bất hợp lý trong xã hội, giữ vững an ninh chính trị xã hội. Hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn: vấn đề thiếu vốn cho sản xuất nông nghiệp nông thôn đã làm cho thị trường tài chính nông thôn trì truệ, tạo môi trường cho vay nặng lãi sinh sôi nẫy nở. Người nông dân thiếu vốn đã phải đi vay với lãi xuất cao, cao gấp ba bốn lần lãi suất vay Ngân hàng. Với lãi xuất này, hộ sản xuất nông nghiệp điển hình là sản xuất lúa tỷ suất lợi nhuận thấp không có khả năng thanh toán dẫn đến kéo dài thời gian trả nợ, rủi ro cao do đó rất dễ dẫn đến người sản xuất trắng tay. Trong những năm gần đây cùng với công cuộc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tăng khối lượng tính dụng cho kinh tế nông nghiệp – nông thôn theo hướng cơ chế thị trường quá trình hoạt động nó đã góp phần làm giảm bớt tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn. Từ đó tạo cơ hội làm ăn tốt hơn cho hộ sản xuất nông nghiệp góp phần phát triển nông nghiệp nông thôn. Trong những năm gần đây đối với cộng đồng người nghèo được Đảng và nhà nước rất quan tâm, đã ban hành nhiều chính sách hổ trợ người nghèo. Vốn đầu tư của Ngân hàng tạo điều kiện cho nông dân khai hoang, tăng vụ, làm các công trình tưới tiêu, tạo điều kiện cho nông dân có thu nhập cao hơn, là tiền đề cho sự đóng góp cho ngân sách nhà nước, đóng góp vào quỹ phúc lợi địa phương xây dựng cơ sở vật chất đưa nông thôn ngày thêm đổi mới. Vì vậy tín dụng Ngân hàng đã góp phần thực hiện tốt chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước, điển hình là chính sách xóa đói giảm nghèo. Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy các hộ sản xuất phát triển nhanh làm thay đổi bộ mặt nông thôn, các hộ nghèo trở nên khá hơn, hộ khá trở nên giàu hơn. Chính vì lẽ đó các tệ nạn xã hội được xóa bỏ như: rượu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan, nâng cao trình độ dân trí, trình độ chuyên môn của lực lượng lao động. Qua đây, chúng ta nhận thấy được vai trò của tín dụng Ngân hàng trong việc củng cố niềm tin của nông dân nói chung và của hộ sản xuất nói riêng vào sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nước (Đại học Thương Mại, 2010). 2.1.3 Bản chất của tín dụng Tín dụng ra đời là một tất yếu khách quan trong nền sản xuất hàng hoá, bởi lẽ khi nền sản xuất hàng hoá phát triển đến một mức độ nhất định sẽ đưa đến sự phân hoá giàu nghèo, có người thừa vốn, có người thiếu vốn để sản xuất kinh doanh. Để giải quyết vấn đề trên, NH đã đứng ra làm trung gian giữa họ và thực hiện việc điều hòa tạm thời nhu cầu về vốn trong xã hội. 6 Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ có mối liên hệ với nhau thông qua quá trình vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Và:  Tín dụng chỉ làm thay đổi quyền sử dụng mà không làm thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng.  Thời hạn tín dụng được xác định theo thỏa thuận giữa người đi vay và người cho vay, và được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng.  Người cho vay được nhận một phần thu nhập dưới hình thức lợi tức (Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010, trang 31). 2.1.4 Phân loại cho vay 2.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay  Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến 1 năm, thường đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoặc phục vụ nhu cầu tiêu dùng bức thiết của người dân.  Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm, thường được sử dụng để bổ sung vốn mua sắm tài sản cố định (TSCĐ), cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.  Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng để hỗ trợ vốn xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các công trình quy mô lớn, kỹ thuật công nghệ hiện đại và có thời gian hoàn vốn dài (Điều 8 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước). 2.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng thực hiện vốn tín dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh  Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cung cấp để bổ sung vốn lưu động cho các tổ chức kinh tế, thực hiện dưới những hình thức sau: Cho vay để dự trữ hàng hóa hoặc cho vay những khoản chi phí phát sinh trong các công đoạn của chu kỳ sản xuất kinh doanh hoặc cho vay để thanh toán các khoản nợ.  Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cấp để bổ sung vốn cố định hình thành nên TSCĐ, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình mới. Thời gian tín dụng là trung và dài hạn (Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010, trang 33). 7 2.1.4.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng  Cho vay phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa: Là vốn được cấp cho các chủ thể kinh doanh nhằm hỗ trợ vốn để mở rộng hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hóa.  Cho vay tiêu dùng: Là loại hình cho vay đáp ứng những nhu cầu tiêu dùng của cá nhân. Mục đích là hỗ trợ cải thiện đời sống vật chất, sinh hoạt cho các thành viên trong xã hội.  Cho vay học tập: Là hình thức cấp tín dụng để phục vụ cho sinh viên (Nguyễn Minh Kiều,2009, trang 178). 2.1.4.4 Căn cứ vào đối tượng trả nợ  Tín dụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là người trực tiếp trả nợ.  Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả nợ là 2 đối tượng khác nhau (Lê Văn Tề, 2010, trang 13). 2.1.4.5 Căn cứ vào phương thức cho vay Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện các thủ tục vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. Phương thức cho vay này phù hợp với các đơn vị kinh doanh theo từng thương vụ hay theo từng thời vụ. Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cho vay mà NH và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận trước một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời hạn nhất định hoặc theo chu trình sản suất kinh doanh. Cho vay theo hạn mức dự phòng: Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng NH sẽ cam kết dành cho khách hàng một hạn mức đã định, không vì tình trạng thiếu hụt vốn mà từ chối cho vay. Cho vay theo dự án: Là phương thức cho vay trung dài hạn, NH phải thẩm định dự án trước khi cho vay. Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay mà NH và khách hàng xác định và thỏa thuận số tiền lãi và vốn gốc được chia ra để trả nhiều lần trong ký hạn cho vay. Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: NH chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng, dịch vụ, rút tiền. 8 Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc mà NH thỏa thuận bằng văn bản chấp nhận cho khách hàng chi vượt mức số tiền có trong tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các qui định của chính phủ và NH Nhà Nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Cho vay hợp vốn: Là một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hay một phương án vay vốn của khách hàng (Theo điều 16 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước). 2.1.5 Lãi suất cho vay 2.1.5.1 Khái niệm Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa lợi tức thu được trong kỳ so với vốn vay phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất tính theo năm, quý, tháng. Tùy theo phương thức cho vay và cách trả lãi, Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tính lãi: lãi tính độc lập không nhập vào vốn gốc mà chỉ tính một lần vào cuối kỳ hạn được gọi là tính lãi đơn và lãi tính theo lối nhập vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn gọi là tính lãi kép (Theo điều 11 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước). 2.1.5.2 Tác dụng của lãi suất Lãi suất là công cụ quản lý kinh tế vĩ mô có tác dụng rất lớn đến sản xuất kinh doanh. Chế độ lãi suất thích hợp sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, ngược lại sẽ làm trì trệ và đình đốn hoạt động sản xuất kinh doanh. Lãi suất luôn có tác dụng hai mặt khi lãi suất cao: - Khuyến khích tiết kiệm, người ta có xu hướng gởi tiền vào Ngân hàng hơn là đầu tư sản xuất kinh doanh. - Hạn chế dùng vốn tín dụng đầu tư vào sản xuất kinh doanh, từ đó làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn do áp lực lãi suất quá cao. - Lãi suất thích hợp có tác dụng mở rộng đầu tư vốn vào sản xuất kinh doanh và thu hút được tiết kiệm (Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010, trang 76). 2.1.6 Một số vấn đề về hộ Nông dân 2.1.6.1 Khái niệm về hộ nông dân 9 Hộ nông dân là hộ sinh sống nông thôn và có ngành nghề sản xuất chính là nông nghiệp, nguồn thu nhập và sinh sống chủ yếu là nghề nông. Ngoài hoạt động nông nghiệp, hộ nông dân còn tham gia các hoạt động khác phi nông nghiệp như tiểu thủ công nghiệp, thương mại, dịch vụ ở các mức độ khác nhau (Mai Văn Xuân, 2011). 2.1.6.2 Vai trò của kinh tế hộ Đối với một nước mà sản xuất nông nghiệp được xem là nền tảng như Việt Nam thì kinh tế hộ giữ một vị trí vô cùng quan trọng. trước hết kinh tế hộ chính là tế bào cấu tạo nên một nền nông nghiệp, là từng viên gạch nhỏ xây dựng nên một ngôi nhà vững chắc. Thế nên muốn có một nền kinh tế phồn thịnh thì việc quan tâm kinh tế hộ đúng mức là một điều quan trọng. Bên cạnh đó, hộ còn là một đơn vị tiêu dùng quan trọng, là đối tượng mà nhiều nhà sản xuất hướng đến và đây cũng là một nguồn cung cấp lao động lớn cho xã hội (Mai Văn Xuân, 2011). 2.1.6.3 Các chủ trương, chính sách về cho vay hộ Nông dân Phát triển nông nghiệp, nông thôn theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa là một nội dung quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước. Nghị quết Đại hội Đảng toàn quốc lần IX đã nhấn mạnh: “Trong nhiều năm tới, vẫn coi công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp là một trong những điểm cần tập trung sự chỉ đạo và các nguồn lực cần thiết. Tiếp tục phát triển mạnh và đưa nông- lâm – ngư nghiệp lên một trình độ mới”. Những năm gần đây, thực hiện chủ trương của Đảng, Chính phủ, hệ thống ngân hàng đã triển khai nhiều chính sách ưu tiên nguồn vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn. Trong đó, đáng chú ý là việc thực hiện Nghị định 41 về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn. Ông Nguyễn Viết Mạnh, Vụ trưởng Vụ Tín dụng (Ngân hàng Nhà nước) cho biết, năm 2010 khi Chính phủ ban hành Nghị định 41 thì dư nợ tín dụng cho nông nghiệp là 292.000 tỷ đồng. Đến nay, sau 3 năm thực hiện, dư nợ đã tăng lên 622.000 tỷ đồng, tăng 2,1 lần. 2.2 TỔNG QUAN VỀ TÀI LIỆU Hoạt động cho vay của NH đóng một vai trò vô cùng quan trọng, nó là chỉ tiêu đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Giúp hộ nông dân có vốn trang trải trong hoạt động sản xuất của mình, giúp cải thiện cuộc sống ngày càng tốt hơn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Hơn nữa, trong bối cảnh nền kinh tế xã hội ngày nay, đất nước ta đang trong quá trình công nghiệp hoá-hiện đại hoá (CNH-HĐH) mà nhiệm vụ trọng tâm của quá trình này là CNH-HĐH 10 nông nghiệp nông thôn. Và việc cạnh tranh giữa các ngân hàng đang diễn ra một cách gay gắt. Chính vì vậy mà Lương Thị Như Anh (2012) đã phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Gò Quao – Kiên Giang. Tác giả sử dụng phương pháp thu thập số liệu và phân tích số liệu đã nêu lên được thực trạng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại NHNNo&PTNT chi nhánh Gò Quao và một số giải pháp nhằm năng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất nông nghiệp. Cùng với hoạt động tín dụng này thì Trần Kim Chi (2008) đã nghiên cứu về tình hình tín dụng qua 3 năm ( 2005 – 2007) tại NHCTVN Chi nhánh Cà Mau và tìm ra tìm ra và phát huy những mặt mạnh, phát hiện và khắc phục những tồn tại yếu kém trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NH đặc biệt là hoạt động tín dụng sẽ ảnh hưởng lớn đến quy mô hoạt động của NH, làm cho NH bị thu hẹp phạm vi hoạt động, thậm chí làm cho NH có thể bị phá sản, từ đó Ngân hàng cũng không thể phục vụ người dân, mọi hoạt động của nền kinh tế sẽ bị trì trệ. Do đó, bên cạnh những biện pháp nâng cao tính cạnh tranh giữa hệ thống các NHTM với nhau nhằm đạt hiệu quả tốt thì vấn đề giảm thiểu tối đa những rủi ro, quản lý một cách chặt chẽ những rủi ro đặc biệt là rủi ro tín dụng là vấn đề hết sức cấp thiết. Nguyễn Quí Đăng Khoa (2007) đã có những nghiên cứu, phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thị Xã Vĩnh Long, sử dụng phương pháp so sánh và phân tích số liệu đề tài đã phản ánh thực trạng tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho hoạt động tín dụng, đã có đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng. Nông dân cần vốn để sản xuất, kinh doanh, nhưng không phải ai cũng được tiếp cận với nguồn vốn chính thức và cũng không phải ai cũng có nhu cầu vay vốn ngân hàng, bởi lẽ có nhiều nguồn cung cấp vốn khác mà không cần các thủ tục rờm rà. Những nguyên nhân tác động đến nhu cầu cũng như quyết định vay vốn ngân hàng đã được Trương Đông Lộc và Trần Bá Duy (2008) phân tích, sử dụng mô hình Probit để đi đến một kết quả là nhân tố ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vốn tín dụng chính thức ở An Giang gồm có: độ tuổi chủ hộ, số thành viên trong gia đình, trình độ học vấn của chủ hộ, diện tích đất của chủ hộ, khả năng đi vay từ các nguồn không chính thức, thu nhập của chủ hộ và tổng tài sản của chủ hộ. Đối tượng khách hàng chủ yếu của NHNo&PTNT là hộ nông dân, thu nhập của hộ lại phụ thuộc rất nhiều về yếu tố tự nhiên, luôn tiềm ẩn một sự rủi ro cho NH khi thu nợ, cần phải phân tích kỹ càng trước khi quyết định tài trợ nhằm đem lại hiệu quả cho cả NH và cho cả hộ nông dân. Những nhân tố 11 quyết định đến việc trả nợ đúng hạn của nông hộ được Trương Đông Lộc và Nguyễn Duy Bình (2011), phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ được thực hiện tại tỉnh Hậu Giang. Bài nghiên cứu đã sử dụng mô hình Probit để đi đến một kết quả nhân tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ đúng hạn của nông hộ là: thu nhập sau khi vay; lãi suất của khoản vay; ngành nghề chính tạo ra thu nhập của nông hộ; số thành viên trong gia đình có thu nhập; trình độ học vấn của chủ hộ. Tuy vậy những nghiên cứu về hoạt động cho vay hộ nông dân chưa được đi sâu, và những giải pháp giúp nâng cao chất lượng cho vay hộ nông dân chưa thật sự hiệu quả . Vì vậy việc nghiên cứu hoạt động cho vay hộ nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân là cần thiết. 2.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG 2.3.1 Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi và chưa thu hồi. 2.3.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. 2.3.3 Dư nợ cho vay Dư nợ là toàn bộ số tiền cho vay mà ngân hàng chưa thu về tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ+ Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ. Như vậy, dư nợ cho vay cuối kỳ phụ thuộc vào ba yếu tố: - Thứ nhất là dư nợ cho vay đầu kỳ, đây là chỉ tiêu từ năm trước chuyển sang, là số không thay đổi trong năm nay. - Thứ hai là doanh số cho vay trong kỳ, doanh số này tăng thì thì dư nợ cho vay trong kỳ tăng và ngược lại. - Thứ ba là doanh số thu nợ trong kỳ, doanh số thu nợ trong kỳ tỷ lệ nghịch với dư nợ cho vay cuối kỳ. Nếu doanh số thu nợ tăng thì dư nợ cho vay cuối kỳ giảm và ngược lại (Nguyễn Văn Tiến, 2013). 12 2.3.4 Nợ xấu Nợ xấu theo định nghĩa của Phòng Thống kê – Liên hợp quốc, về cơ bản một khoản nợ được coi là nợ xấu khi quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày; hoặc các khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thoả thuận; hoặc các khoản phải thanh toán đã quá hạn dưới 90 ngày nhưng có lý do chắc chắn để nghi ngờ về khả năng khoản vay sẽ được thanh toán đầy đủ. 2.3.5 Phân loại nợ Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN thì các khoản nợ được chia thành năm nhóm sau:  Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá lại là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ- NHNN)  Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Bao gồm nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu) Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ- NHNN)  Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Bao gồm nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2. Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ- NHNN) 13  Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai. Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ- NHNN)  Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cơ cấu lại lần đầu. Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn cơ cấu lại lần thứ hai. Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ba trở lên, kể cả bị quá hạn hoặc đã quá hạn. Các khoản nợ khoanh, nợ chờ Chính xử lý. Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ- NHNN) Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH. 2.3.6 Một số chỉ tiêu tài chính đánh giá hiệu quả cho vay. Các chỉ số tài chính được tham khảo theo Thái Văn Đại (2012). a. Hệ số thu nợ: Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số này càng lớn càng chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt. Công thức tính: Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay 14 (2.1) b. Dư nợ trên vốn huy động: Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Công thức tính: Tổng dư nợ Tổng dư nợ/ vốn huy động = x 100 % (2.2) Nguồn Vốn huy động c. Vòng quay tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NH, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của NH quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao. Doanh số thu nợ Vòng quay tín dụng = (2.3) Dư nợ bình quân Trong đó dư nợ bình quân được tín theo công thức sau: Dư nợ bình quân = (Dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ)/ 2 d. Nợ xấu Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% (2.4) Tổng dư nợ Chỉ tiêu Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay của ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấu trên 100 đồng cho vay. Tỷ lệ này cao so với trung bình ngành và có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay. Ngược lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín dụng được cải thiện. Hoặc cũng có thể ngân hàng có chính sách xóa các khoản nợ xấu hay thay đổi các phân loại nợ. 15 2.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.4.1 Phương pháp thu thập số liệu Những số liệu được cung cấp bởi NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân, Vĩnh Long bao gồm:  Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.  Bảng cân đối kế toán.  Các số liệu khác về hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay của NH qua các năm. Ngoài ra, đề tài còn sử dụng các số liệu thứ cấp từ nhiều nguồn khác nhau như: các sách báo, tạp chí chuyên ngành, số liệu trên trang web tổng cục thống kê, … 2.4.2 Phương pháp sử lí số liệu 2.4.2.1 Phương pháp thống kê miêu tả Là phương pháp có liên quan đến thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày tính toán và mô tả các đặc trưng khác nhau để phản ánh tổng quát đối tượng nghiên cứu. Phương pháp này gồm có: Bảng thống kê: Là một hình thức trình bày các tài liệu thống kê một cách có hệ thống, hợp lý và rõ ràng, nhằm nêu lên các đặc trưng về mặt lượng của hiện tượng nghiên cứu. Tổng hợp bằng đồ thị: Là phương pháp trình bày và phân tích các thông tin thống kê bằng các biểu đồ, đồ thị và bản đồ thống kê. Phương pháp đồ thị thống kê sử dụng con số với các hình vẽ đường nét và màu sắc để trình bày các đặc điểm số lượng của hiện tượng. So sánh số tuyệt đối: Trong thống kê, số tuyệt đối bao gồm các con số phản ánh quy mô của tổng thể hay từng bộ phận trong tổng thể, hoặc tổng các trị số theo một tiêu thức nào đó. Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Công thức: ∆y = y1 - yo (2.5) Trong đó: yo: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau ∆y: là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. 16 Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem chênh lệch con số cụ thể bao nhiêu để tìm ra nguyên nhân biến động, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. So sánh số tương đối: Là chỉ tiêu biểu hiện quan hệ so sánh giữa hai chỉ tiêu thống kê cùng loại nhưng khác nhau về thời gian hoặc không gian hoặc giữa hai chỉ tiêu khác loại nhưng có quan hệ với nhau. Số tương đối gồm có số tương đối động thái; số tương đối so sánh; số tương đối kế hoạch; số tương đối kết cấu và số tương đối cường độ. Là tỷ lệ phần trăm của số chênh lệch tuyệt đối với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. y1 - yo Công thức: ∆y = x 100% (2.6) yo Trong đó: yo: Chỉ tiêu năm trước. y1: Chỉ tiêu năm sau. ∆y: tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để làm rõ mức độ biến động của của các chỉ tiêu kinh tế trong một khoảng thời gian và so sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế qua các năm. 2.4.2.2 Phương pháp tỷ số Sử dụng các tỷ số tài chính như : Vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, doanh số thu nợ trên doanh số cho vay…từ đó thực hiện so sánh tỷ số giữa các năm với nhau, điều này sẽ giúp nhận biết được xu hướng biến động của các tỷ số từ đó đánh giá được tình hình tài chính của đơn vị. (Mai Văn Nam, 2008) Tóm lại: Chương 2 bao gồm các lý luận có liên quan đến nội dung nghiên cứu nhằm bổ sung cho luận văn được rõ ràng hơn và các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong bài nhằm làm rõ mục tiêu, vấn đề nghiên cứu. 2.5 KHUNG CẤU TRÚC Nội dung bài nghiên cứu phân tích hoạt động cho vay hộ nông dân của ngân hàng NNo&PTNT được trình bày sơ lược qua sơ đồ sau: 17 Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NH NNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân, Vĩnh Long Đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm 2010- 2012 và 6 tháng 2012,2013 Thu nhập Chi phí Lợi nhuận Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân qua 3 năm 2010- 2012 và 6 tháng 2012,2013 Doanh số cho vay - Theo thời hạn - Theo đối tượng Doanh số thu nợ - Theo thời hạn - Theo đối tượng Dư nợ - Theo thời hạn - Theo đối tượng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Hình 2.1 Sơ đồ tổng quan bài luận văn 18 Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay hộ Nông dân Nợ xấu - Theo thời hạn - Theo đối tượng Các chỉ số tài chính: - Vòng quay vốn tín dụng - Hệ số thu nợ - Dư nợ/ vốn huy động - Dư nợ/ tổng nguồn vốn - Nợ xấu/ tổng dư nợ CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN- VĨNH LONG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NHNNo & PTNN VIỆT NAM Năm 1988 Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/QĐ-CTHĐBT về việc thành lập Ngân hàng Nông nghiệp thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Ngày 22/12/1992, Quyết định số 603/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp gồm có 3 sở giao dịch (Sở giao dịch I tại Hà Nội và Sở giao dịch II tại văn phòng đại diện khu vực miền Nam và Sở giao dịch III tại Văn phòng miền Trung); 43 chi nhánh tỉnh, thành phố và 475 chi nhánh quận, huyện, xã. Ngày 30/07/1994 tại Quyết định số 160/QĐ-NHNN mô hình quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp được đổi mới, cụ thể hóa bằng văn bản số 927/TCCB/NHNo ngày 16/08/1994 xác định Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam có 2 cấp: Cấp tham mưu và Cấp trực tiếp kinh doanh. Ngày 31/08/1995: Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/QĐ-TTG thành lập Ngân hàng phục vụ người nghèo với vốn hoạt động ban đầu là 400 tỷ đồng do Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam góp 200 tỷ đồng, Ngân hàng Ngoại thương 100 tỷ đồng và Ngân hàng Nhà nước 100 tỷ đồng. Hoạt động của Ngân hàng phục vụ người nghèo vì mục tiêu xóa đói giảm nghèo, không vì mục đích lợi nhuận, thực hiện bảo toàn vốn ban đầu, phát triển vốn, bù đắp chi phí. Ngày 01/01/2003 chính thức chuyển thành Ngân hàng Chính sách xã hội. Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ký Quyết định số 208/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. 19 Từ khi thành lập đến nay, hệ thống Ngân hàng đã không ngừng mở rộng và phát triển mạnh mẽ: trong năm 2000 NH tích cực mở rộng quan hệ quốc tế và kinh doanh đối ngoại, nhận được sự tài trợ của các tổ chức tín dụng quốc tế như WB, ADB, IFAD, Ngân hàng tái thiết Đức,...; năm 2001 đầu tiên NH triển khai thực hiện Đề án Tái cơ cấu các nội dung như cơ cấu lại nợ, lành mạnh hóa tài chính, nâng cao chất lượng tài sản có,...; năm 2002 NHNo là thành viên của APRACA, CICA và ABA; năm 2003 đẩy mạnh tiến độ thực hiện Đề án Tái cơ cấu nhằm đưa hoạt động của NHNo&PTNT phát triển với quy mô lớn chất lượng hiệu quả cao; năm 2004 sau 4 năm triển khai thực hiện Đề án Tái cơ cấu giai đoạn 2001-2010 tình hình tài chính của Ngân hàng đã được lành mạnh hơn qua việc cơ cấu nợ và tăng vốn điều lệ, xử lý trên 90% nợ tồn động; năm 2005 vốn tự có của Ngân hàng đạt 7.702 tỷ đồng, tổng tài sản có trên 190 ngàn tỷ đồng, hơn 2000 chi nhánh trên toàn quốc và 29.492 cán bộ nhân viên; đến cuối năm 2007 tổng tài sản đạt 325.802 tỷ đồng tương đương 20 tỷ USD gấp 220 lần so với ngày đầu thành lập, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế đạt 242.102 tỷ đồng. (Webside Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, Lịch sử hình thành và phát triển) 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, VĨNH LONG 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn được thành lập trên cơ sở chia tách từ NHNo&PTNN chi nhánh huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long và chính thức đi vào hoạt động độc lập từ ngày 01/07/2008. Là chi nhánh cấp 3 trực thuộc chi nhánh NHNo&PTNN tỉnh Vĩnh Long. Ngân hàng có 2 phòng giao dịch là Tân Lược và Mỹ Thuận trực thuộc chi nhánh. Về căn bản mạng lưới chi nhánh của NH đã phủ toàn huyện, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân trong việc thực hiện giao dịch với NH mà không tốn nhiều thời gian và chi phí. NHNo&PTNN chi nhánh huyện Bình Tân hoạt động độc lập, có con dấu riêng, bảng cân đối tài khoản, có cơ cấu tổ chức hoạt động và NH đã chứng tỏ được vai trò trung gian tài chính của mình đối với đời sống kinh tế địa bàn huyện. Hàng năm nguồn vốn của ngân hàng đã đóng góp không nhỏ trong việc sản xuất, kinh doanh của người dân đặc biệt là hộ sản xuất nông nghiệp. Tuy mới thành lập chưa lâu nhưng NH đã làm thay đổi bộ mặt kinh tế của huyện, vì vậy mà những năm qua NHNo&PTNN chi nhánh huyện Bình Tân đã tạo được sự uy tín và niềm tin đối với khách hàng. 20 3.2.2 Cơ cấu tổ chức GIÁM ĐỐC Phó GĐ Tín dụng Phó GĐ Kế toán- Ngân quỹ Kiểm tra viên Phòng GD Tân Lược Phòng GD Mỹ Thuận Phòng Tín dụng Phòng hành chính- Bảo vệ Phòng Kế toánNgân quỹ Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 3.2.3.1 Ban giám đốc Gồm có 03 người: 01 Giám đốc và 02 Phó Giám đốc Giám đốc: Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ và theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam. Phân công nhiệm vụ cho từng thành viên trong ban Giám đốc và lãnh đạo các bộ phận trực thuộc. Đề nghị bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cho các cán bộ trong ngân hàng. Phó Giám đốc: Gồm 2 chức danh là Phó Giám đốc tín dụng và Phó Giám đốc Kế toán – Ngân quỹ có nhiệm vụ hỗ trợ, tham mưu cho Giám đốc về các quyết định quan trọng của NH, được ủy quyền của Giám đốc và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các quyết định của mình. Phó Giám đốc có thể thay 21 mặt Giám đốc giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng và phải báo cáo cho Giám đốc về việc mình đã thực hiện. 3.2.3.2 Các phòng nghiệp vụ  Kiểm tra viên: Thực hiện chức năng kiểm tra giám sát các phòng ban trong việc thực hiện các quy định của NHNN, kiểm tra việc chấp hành pháp luật về tiền tệ tín dụng trong NH, thanh toán ngoại hối…  Phòng Tín dụng Nghiên cứu xây dựng chiến lược tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi theo từng khách hàng nhằm mở rộng đầu tư tín dụng theo hướng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn với tín dụng xuất khẩu, lưu thông và tiêu dùng; Phân tích kinh tế theo ngành nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao; Thẩm định và đề xuất các dự án tín dụng theo phân cấp và thẩm quyền; Xây dựng và thực hiện mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá sơ kết, đề xuất Giám đốc cho nhân rộng; Thường xuyên phân loại nợ, phân tích nợ xấu, tìm nguyên nhân và đề ra hướng khắc phục.  Phòng Kế toán- Ngân quỹ Phòng này chiếm vị trí trung tâm của NH, làm nhiệm vụ kế toán thanh toán và theo dõi từng tài khoản phát sinh trong từng hoạt động hành ngày; kiểm tra chặc chẽ hoạt động của nguồn vốn. Bên cạnh đó, phòng Kế toán – Ngân quỹ còn có nhiệm vụ thu, chi tiền mặt, bảo quản tiền, thu, chi đúng chế độ, bảo quản an toàn kho quỹ.  Phòng Hành chính - Bảo vệ Có chức năng phân phối tiền lương, bảo vệ tài sản của NH và khách hàng. 3.2.3.3 Qui trình cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Bước 1: Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng quản lý địa bàn, cán bộ tín dụng xem xét giải quyết cho khách hàng được vay tín chấp hay thế chấp. Cán bộ tín dụng quản lý địa bàn có nhiệm vụ đối chiếu danh mục hồ sơ theo quy định, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng hồ sơ rồi trình lên trưởng phòng tín dụng. 22 (1) KHÁCH HÀNG (8) (7) CÁN BỘ TÍN DỤNG (2) THỦ QUỸ TRƯỞNG PHÒNG TÍN DỤNG (5) (6) (4) (3) KẾ TOÁN BAN GIÁM ĐỐC Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Bước 2: Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra lại hồ sơ vay vốn và dự án cho vay, xem xét lại tài sản thẩm định và ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) rồi trình lên cấp trên. Bước 3: Giám đốc hoặc Phó Giám đốc xem xét lại hồ sơ vay vốn và thẩm định lại báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) do trưởng phòng tín dụng trình lên rồi quyết định cho vay hay không cho vay. Nếu không cho vay thì báo có cho khách hàng biết bằng văn bản. Nếu cho vay thì yêu cầu cán bộ tín dụng và khách hàng cùng lập hợp đồng tín dụng. Bước 4: Sau khi hoàn thành công việc lập và ký hợp đồng tín dụng, hồ sơ về khoản vay được Giám đốc hoặc Phó Giám đốc ký duyệt và chuyển lại cho bộ phận tín dụng. Bước 5: Bộ phận tín dụng chuyển hồ sơ vay vốn của khách hàng cho bộ phận kế toán. Bước 6: Bộ phận kế toán kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn của khách hàng rồi tiến hành lập phiếu chi, hạch toán kế toán rồi chuyển sang cho bộ phận kho quỹ. Bước 7: Nhận được phiếu chi do bộ phận Kế toán chuyển sang tiến hành giải ngân cho khách hàng. 23 Bước 8: Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn của khách hàng để xác định khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích hay không. Nếu sai mục đích thì nhắc nhở hoặc thu lại tiền vay của khách hàng mặc dù chưa tới hạn trả như hợp đồng tín dụng đã thỏa thuận trước đó. 3.3 HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP HUYỆN BÌNH TÂN Huyện Bình Tân có một tiềm năng lớn về phát triển kinh tế nông nghiệp toàn vẹn. Toàn huyện có 1528,9 km2 diện tích tự nhiên với dân số 93578 người. Đất nông nghiệp chiếm đa số cùng với hệ thống sông ngòi chằn chịt, đất phù sa màu mỡ thích hợp cho trồng cây lúa nước và hoa màu, cây ăn quả với sản phẩm chủ lực như: lúa; khoai lang; hành; dưa hấu; xoài; mận; nhãn….đã đem lại hiệu quả kinh tế cho nhiều vùng của huyện. Từ sau khi tách huyện, Bình Tân đã tập trung xây dựng cơ sở hạ tầng, nhất là các công trình thủy lợi phục vụ cho nông nghiệp. Huyện đang tích cực chuyển đổi cơ cấu sản xuất, ngành nghề hoa màu đang dần thay thế cây lúa nước. Vì thế mà nhu cầu vốn để sản xuất của bà con là rất lớn đây chính vai trò của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân. 3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM 2010 -2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Để có thể hiểu rõ hoạt động của NH ra sao, ta tìm hiểu thông qua báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH nhằm hiểu rõ hơn về thu nhập, chi phí và lợi nhuận. 3.4.1 Thu nhập Bảng 3.1 cho thấy thu nhập của NH đều tăng qua các năm tăng từ 32.734 triệu đồng năm 2010 lên đến 53.829 triệu đồng năm 2012, tương ứng tăng 21.095 triệu đồng đạt tỷ trọng 64,44%. Cụ thể trong năm 2011 thu nhập tăng do thu từ hoạt động kinh doanh tăng 17.433 triệu đồng tương ứng tăng 53,26% so với năm 2010. Thu nhập của ngân hàng tăng tập trung chủ yếu vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng (thu từ lãi cho vay). Nguyên nhân là do ngân hàng luôn đặt mục tiêu tăng trưởng tín dụng bền vững qua các năm, phân công từng cán bộ tín dụng quản lý từng khu vực cụ thể, do đó việc thu lãi, gốc đến hạn đạt hiệu quả và công tác kiểm soát món vay hạn chế được các khoản trả chậm. 24 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu 2012, 2013. Năm Chỉ tiêu Thu nhập Thu từ hoạt động kinh doanh - Thu từ lãi cho vay - Thu dịch vụ Thu khác Chi phí Chi các nghiệp vụ kinh doanh Chi lương Chi quản lý Chi về tài sản Chi khác Lợi nhuận 2010 2011 triệu đồng triệu đồng 32.734 2012 Chênh lệch 2011-2010 6th 2013 – 6th 2012 6th 2012 6th 2013 triệu đồng triệu đồng Triệu đồng triệu đồng 50.167 53.829 24.265 27.886 17.433 53,26 3.662 7,3 3.621 14,92 32.460 49964 52.472 24.107 27.806 17.504 53,92 2.508 5,02 3.699 15,34 31.773 687 274 28.982 49.014 950 203 38.258 51.630 842 1.357 43.501 23.605 502 158 19.700 27.319 487 80 21.118 17.241 263 (71) 9.276 54,26 38,28 (25,91) 32,01 2.616 (108) 1.154 5.243 5,34 (11,37) 568,47 13,7 3.714 (15) (78) 1.418 15,73 (2,99) (49,37) 7,2 23.683 32.076 35.785 16.623 17.314 8.393 35,44 3.709 11,56 691 4,16 2.344 1.200 1.090 665 3.752 2.813 1.284 1.577 508 11.909 3.632 1.767 1.489 828 10.328 1.406 720 442 509 4.565 1.423 1.049 746 586 6.768 469 84 487 (157) 8.157 20,01 7 44,68 (23,61) 217,4 819 483 (88) 320 (1.581) 29,11 37,62 (5,58) 62,99 (13,28) 17 329 304 77 2.203 1,21 45,69 68,78 15,13 48,26 Tỷ lệ % 2012 -2011 triệu đồng Tỷ lệ % Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo &PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng năm 2013 25 triệu đồng Tỷ lệ % Kết quả hoạt động 60000 50000 40000 Triệu đồng 30000 20000 10000 0 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6th đầu 6th đầu năm 2012 năm 2013 Doanh thu Chi Nămphí Lợi nhuận Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Hình 3.3 Kết quả hoạt động cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Bên cạnh đó trong năm 2011, việc thu hoạch nông sản của người dân năng suất cao, đặc biệt phải nói đến thu hoạch khoai lang trúng mùa, trúng giá làm cho thu nhập của bà con tăng đáng kể vì vậy mà khách hàng vay vốn để sản xuất có khả năng trả gốc, lãi đúng hạn làm cho công tác thu hồi nợ trở nên dễ dàng hơn Năm 2012, thu nhập của ngân hàng cũng tiếp tục tăng do lãi suất cho vay ưu đãi chỉ từ 9-11.5% tùy đối tượng, với mức lãi suất này phù hợp cho người dân có thể tiếp cận nguồn vốn ngân hàng để đầu tư cho vụ mùa mới, phương án sản xuất mới, vì vậy mà thu nhập của NH tăng 3.662 triệu đồng tương ứng 7,3%. 26 Bên cạnh việc tăng từ lãi cho vay, thì thu từ dịch vụ cũng tăng đều qua các năm, NH không chỉ chú trọng đến hoạt động cho vay, mà còn quan tâm phát triển các dịch vụ có liên quan như: phát hành thẻ ATM; thẻ tín dụng nội địa; thẻ tín dụng quốc tế; dịch vụ chuyển tiền; đổi tiền; dịch vụ nhờ thu, nhờ chi; thanh toán quốc tế; mobile banking…..do vậy các khoản thu từ dịch vụ năm 2011 tăng 38,28% so với năm 2010 tương ứng tăng 263 triệu đồng, con số này có sự giảm nhẹ vào năm 2013. Đóng góp vào thu nhập của ngân hàng, thì thu khác của ngân hàng cũng đóng góp không nhỏ. Con số này năm 2011 giảm 25,91% so với năm 2010, tuy nhiên có sự tăng mạnh vào năm 2012 tăng 1.154 triệu đồng tương ứng tăng 568,47% nguyên nhân của khoảng thu này tăng mạnh do sự tác động của trong năm thực hiện dự án: “Hoàn thiện và hiện đại hóa hệ thống quản lý đất đai Việt Nam” viết tắt là VLAP, mục tiêu của đự án là xây dựng một hế thống thông tin đất đai hiện đại nhằm xác minh đầy đủ thông tin về đất đai một cách kịp thời và chính xác. Theo đó người dân vay vốn cần phải đến NH để xác nhận QSDĐ đã thế chấp cho NH, vì vậy mà khoảng thu này đã tăng lên đáng kể. 3.4.2 Chi phí Cùng với sự tăng lên của thu nhập cũng đã kéo chi phí không ngừng tăng cao, bảng 3.1 cho thấy mức tăng này đạt 14.519 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 50,01%. Tăng cao nhất là năm 2011 với mức tăng 9.276 triệu đồng tương đương 32,01% do trong năm 2011 ngân hàng đầu tư lại trang thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất. NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân được tách ra chưa lâu, nên cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn, nên chi phí đầu tư hàng năm đều tăng là điều không thể tránh khỏi. Ngoài ra trong năm thực hiện chính sách trần lãi suất huy động là 14% theo quy định của NHNN đã gây khó khăn trong công tác huy động vốn, cùng với mục tiêu tăng thu nhập của NH đã gây ra tình trạng thiếu hụt vốn, buộc NH phải điều chuyển vốn từ NH cấp trên làm cho chi phí của NH tăng cao. Sáu tháng đầu năm 2013 chi phí có sự gia tăng nhưng tốc độ tăng 7,2 % chậm hơn so với tốc độ tăng 15,34% của thu nhập. Từ đó cho thấy được công tác quản lý chi phí của ngân hàng tương đối hiệu quả. 3.4.3 Lợi nhuận Bảng 3.1 cho thấy kết quả kinh doanh của NH tương đối cao. Cụ thể lợi nhuận năm 2011 tăng cao đạt 11.909 triệu đồng tăng 8.157 triệu đồng so với năm 2010 tương ứng với mức tăng 217,4%. Đạt được kết quả khả quan này là do 27 chính sách tăng trưởng tín dụng của NH đạt được hiệu quả cao, ngoài ra NH còn chú trọng cắt giảm những chi phí không cần thiết. Trong năm 2012, một năm kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn, tuy vậy hoạt động của ngân hàng vẫn đạt lợi nhuận khả quan 10.328 triệu đồng nhưng con số này có phần sụt giảm so với năm 2011, cụ thể giảm 1.585 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng mức giảm 13,28%. Bên cạnh đó ngày 08/06/2012 Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành thông tư 19/2012/TT – NHNN quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá nhân tại các tổ chức tín dụng. Trong đó có quy định lãi suất tối đa áp dụng đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 1 tháng đến dưới 12 tháng là 9%/năm. Lãi suất tiền gửi thấp, người dân rút tiền gửi Nh để chuyển sang kênh đầu tư khác có nhiều lời nhuận hơn. Vốn huy động khó khăn, trong khi nhu cầu vay vốn của bà con lại nhiều, để có thể đáp ứng được hết nhu cầu, NH phải nhận vốn điều chuyển với mức lãi suát cao hơn so với khoản huy động từ người dân và các tổ chức kinh tế trong địa bàn huyện. Trong nửa đầu năm nay 2013 nền kinh tế dần dần được cải thiện, lạm phát cũng được kiềm chế ở mức một con số, do vậy lợi nhuận NH cũng tăng 2.203 triệu đồng, với mức tăng tương đối 48,26% so với cùng kì năm 2012. Tóm lại: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá tốt với thu nhập cũng như lợi nhuận tăng qua các năm. Tuy nhiên kéo theo đó là sự tăng lên của chi phí do ngân hàng cần phải đầu tư trang thiết bị phục vụ cho sự phát triển của ngân hàng. 3.5 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 3.5.1 Thuận lợi NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân là ngân hàng duy nhất của huyện, có trụ sở đặt tại trung tâm huyện đây chính là điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn, thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong khu vực cũng như cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng còn nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của các cơ quan, ban ngành địa phương trong việc tháo gỡ những vướng mắc, khó khăn trong đầu tư tín dụng nhờ đó mà NH có thể cho vay thuận lợi. Ban lãnh đạo NH luôn tận tâm và có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên sự đoàn kết nội bộ và quyết tâm hoàn thành tốt công việc được giao. 28 Đội ngũ cán bộ nhân viên năng động, nhiệt tình, giàu kinh nghiệm tận tâm với công việc, chấp hành đúng quy định, hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao. Ngân hàng bố trí mỗi cán bộ tín dụng quản lý một địa bàn nhất định, chính điều này đã giúp cho ngân hàng đến gần hơn với người dân, qua đó cũng nâng cao uy tín của NH. 3.5.2 Khó khăn Do NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân mới tách chưa được bao lâu nên cần được trang bị cơ sở vật chất, máy móc thiết bị để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh doanh của ngân hàng. Đa số khách hàng là hộ sản xuất nông nghiệp nên việc cho vay và thu nợ phụ thuộc rất nhiều vào các yếu tố mất mùa, mất giá, thiên tai, dịch bệnh,… Giá vật tư, hàng hóa tăng liên tục làm cho chi phí đầu vào tăng cao làm cho lợi nhuận của người dân giảm đã ảnh hưởng tới quyết định mở rộng sản xuất của người dân, từ đó cũng ảnh hưởng không nhỏ đến mở rộng tín dụng của NH. 3.5.3 Định hướng phát triển của NHNo & PTNN huyện Bình Tân Ngân hàng tăng cường mở rộng mạng lưới hoạt động, củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động của các phòng giao dịch. Đẩy mạnh toàn diện các hoạt động của NH, tăng trưởng tín dụng và huy động vốn hợp lý, tăng cường công tác quản trị rủi ro, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng. Tập trung đào tạo, phát triển nguồn nhân lực với trình độ chuyên môn ngày càng được nâng cao đáp ứng định hướng phát triển của NH. Thực hiện nghiêm túc các chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật Nhà Nước, của NHNo&PTNT Việt Nam. 29 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN- VĨNH LONG 4.1 CƠ CẤU NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG TRONG 3 NĂM TỪ 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Trong quá trình hoạt động của NH thì nguồn vốn luôn giữ vai trò quan trọng quyết định sự tồn tại của ngân hàng. Việc chăm lo cho nguồn vốn ấy tăng trưởng ổn định sẽ góp phần tích cực trong hoạt động kinh doanh của NH, bởi lẽ nguồn vốn có đủ lớn thì mới có thể đảm bảo cho hoạt động tín dụng diễn ra kịp thời, nhằm tăng thêm thu nhập, uy tín cho NH. Năm 2010 Năm 2011 31% 36% 69% 64% Năm 2012 31,61% Vốn huy động Vốn điều chuyển 68,39 % 29,53% 6th dầu năm 2012 6th dầu năm 2013 36,89% 70,47% 63,11% Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 30 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Năm 2010 2011 Triệu đồng 6th đầu 2013 2011-2010 2012 -2011 Vốn huy động 184.171 202.748 273.592 240.871 264.848 18.577 10,09 70.844 34,94 23.977 9,95 82.099 113.400 126.438 100.929 154.842 31.301 38,13 13.038 11,5 53.913 53,42 266.270 316.148 400.030 341.800 419.690 49.878 18,73 83.882 26,53 77.890 22,79 Triệu đồng Triệu đồng Tỷ lệ (%) Triệu đồng Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân 31 Tỷ lệ (%) 6th 2013 – 6th 2012 Chỉ tiêu Tổng vốn Triệu đồng 6th đầu 2012 Triệu đồng Vốn điều chuyển Triệu đồng 2012 Chênh lệch Triệu đồng Tỷ lệ (%) Bảng 4.1 cho thấy tổng nguồn vốn của NH tăng đều qua các năm từ 266.270 triệu đồng năm 2010 đến 419.690 triệu đồng vào tháng 6 năm 2013, tăng 153.420 triệu đồng tướng ứng tăng 57,62% so với năm 2010. Qua đó ta thấy tình hình nguồn vốn của NH có sự chuyển biến tích cực. Đây là dấu hiệu tốt vì cho thấy quy mô hoạt động của NH ngày càng càng được mở rộng. Trong đó nguồn vốn huy động không ngừng tăng cao. Cụ thể năm 2011 tăng 10,09% so với năm 2010, và năm 2012 tăng 34,94% so với năm 2011. Điều này chứng tỏ được uy tín của NH trong những năm qua. Sáu thăng đầu năm 2013, tuy tình hình kinh tế con nhiều khó khăn, nhưng nguồn vốn huy động của NH cũng tiếp tục tăng 9,95% tương ứng với số tiền là 23.977 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012. Bên cạnh sự tăng lên của nguồn vốn huy động, thì nguồn vốn điều chuyển cũng tăng lên qua các năm, cụ thể năm 2011 vốn điều chuyển tăng 31.301 triệu đồng tương ứng 38,13% so với năm 2010. Con số này tiếp tục tăng đến 126.483 triệu đồng vào năm 2012, tăng 13.038 triệu đồng tương ứng 11,5% so với 2011. Đặc biệt, nguồn vốn nay tăng mạnh vào 6 tháng đầu năm 2013, tăng 53.913 triệu đồng tương ứng 53,42% so với cùng kỳ 2012. Nguồn vốn này tăng mạnh là do nhu cầu tín dụng tăng cao, nguồn vốn huy động không đủ để đáp ứng nhu cầu này, buộc NH phải điều chuyển vốn từ NH cấp trên, trong năm với lãi suất huy động thấp, người dân hạn chể gửi tiền vào NH mà chuyển sang những kênh đầu tư khác, mà hạn chế đầu tư vào NH làm cho nhu cầu điều chuyển vốn tăng cao. 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN CỦA NHNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012, 2013 Trong những năm qua, kinh tế huyện Bình Tân ngày một đi lên. Thực tế cho thấy kinh tế huyện thì nông nghiệp vẫn đóng vai trò chủ đạo. Nhu cầu vốn cho sản xuất nông nghiệp để đầu tư thâm canh tăng vụ, chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi, chăm sóc ruộng vườn là nhu cầu cấp thiết. Vì vậy mà cho vay hộ nông dân của NH vẫn là chủ yếu. Để hiểu rõ hơn về tình hình cho vay hộ Nông dân của NH ta xem xét tình hình sử dụng vốn của NH cho vay đối tượng này. 4.2.1 Khái quát về hoạt động cho vay hộ Nông dân Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân là một NHTM hoạt động trên tất cả các lĩnh vực kinh tế nhưng trong đó cho vay Nông hộ vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất. 32 Bảng 4.2 Kết quả hoạt động cho vay của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân Năm Chỉ tiêu 2010 (triệu đồng) Tỷ lệ (%) 2011 (triệu đồng) Tỷ lệ (%) 2012 (triệu đồng) Tỷ lệ (%) 6th 2012 (triệu đồng) Tỷ lệ (%) 6th 2013 (triệu đồng) Tỷ lệ (%) 1. Doanh số cho vay 353.850 100 462.681 100 521.161 100 242.934 100 245.449 100 Hộ nông dân 262.818 74,27 346.543 74,9 388.650 74,57 207.364 85,36 209.439 85,33 91.032 25,73 116.138 25,1 132.511 25,43 35.570 14,64 36.010 14,67 309.286 100 416.066 100 442.767 100 231.854 100 228.808 100 241.919 78,22 313.534 75,36 319.211 72,09 193.149 83,31 202.469 88,49 67.367 21,78 102.532 24,64 123.556 27,91 38.705 16,69 26.339 11,51 3. Dư nợ 248.851 100 295.466 100 373.860 100 306.546 100 390.501 100 Hộ nông dân 185.269 74,45 218.278 73,88 287.717 76,96 232.493 75,84 294.687 75,46 63.582 25,55 77.188 26,12 86.143 23,04 74.053 24,16 95.814 24,54 1.078 100 1.001 100 597 100 605 100 594 100 Hộ nông dân 790 73,28 707 70,63 507 84,92 512 84,63 493 83 Khác 288 26,72 294 29,37 90 15,08 93 15,37 101 17 Khác 2. Doanh số thu nợ Hộ nông dân Khác Khác 4. Nợ xấu Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 33 Dựa vào Bảng 4.2 ta có thể thấy được cho vay hộ nông dân luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, cho vay đối tượng này chiếm hơn 70% doanh số cho vay của NH. Con số này thay đổi theo chiều hướng tăng dần qua các năm. Tương tự thì doanh số thu nợ, dư nợ và tỷ lệ nợ xấu của Nông hộ cũng luôn chiếm tỷ trong cao. Qua đó, ta thấy cho vay Nông hộ là hoạt động chủ yếu của NH. 4.2.2 Phân tích cho vay hộ Nông dân theo doanh số cho vay Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Chỉ tiêu này thể hiện quy mô hoạt động tín dụng của một ngân hàng. Và với đặc điểm kinh doanh của NH là đi vay để cho vay, song song với công tác huy động vốn thì hoạt động cho vay luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu bởi đây là nguồn thu chủ yếu đem lại lợi nhuận cho NH. Thực hiện chủ trương đường lối, chính sách của Đảng và Nhà Nước về phát triển Nông nghiệp và đổi mới bộ mặt nông thôn, NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân đã triển khai thực hiện có kết quả công tác cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất, cá nhân…đã kịp thời đáp ứng nguồn vốn cho sản xuất, kinh doanh. Doanh số cho vay hộ Nông dân của NH chủ yếu là cho vay ngắn hạn và được biểu hiện như sau: 4.2.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn Bảng 4.3 cho thấy trong tổng doanh số cho vay hộ Nông dân là 262.818 triệu đồng thì cho vay ngắn hạn chiếm đến 239.627 triệu đồng, chiếm 91,18% năm 2010. Tỷ trọng này tiếp tục tăng đến 93,06%, 93,83%, 95,48%, 96,04% trọng các năm 2011, 2012, 6 tháng đầu năm 2012, 2013. Trong khi đó, cho vay trung dài hạn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ, và còn có xu hướng giảm dần qua các năm. Cụ thể năm 2010 cho vay trung, dài hạn chiếm 8,82% doanh số cho vay, đến 6 tháng năm 2013 thì tỷ trọng cho vay trung dài hạn giảm còn 3,96%. Doanh số cho vay Nông hộ cũng thay đổi tích cực qua các năm, tổng doanh số cho vay Nông hộ đều tăng. Cụ thể, năm 2011 doanh số cho vay đạt 346.543 triệu đồng tăng 83.725 triệu đồng với tỷ lệ tăng 31,86% so với năm 2010. Sự tăng này chủ yếu là sự gia tăng của cho vay ngắn hạn, với cho vay ngắn tăng 34,59% với số tiền tăng tuyệt đối là 82.880 triệu đồng. Nguyên nhân là do nông hộ chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, hoạt động mang tính chất thời vụ, vì vậy mà các khoảng cho vay của nông hộ thường có thời hạn bằng với vụ mùa của bà con. Trong khi đó, cho vay trung dài hạn cũng có sự gia tăng, nhưng tăng với tốc độ 34 khiêm tốn 3,64% so với 2010 tương ứng tăng 845 triệu đồng. Tăng chủ yếu là do người dân có nhu cầu mua máy nông nghiệp, thực hiện đưa công nghiệp hóa – hiện đại hóa vào nông nghiệp, mua sắm máy móc vào trong sản xuất, vì vậy mà bà con thu được nhiều lợi nhuận hơn. Ngoài việc mua máy nông nghiệp, bà con còn đầu tư sửa chữa nhà ở… Đến năm 2012, doanh số cho vay nông hộ cũng tiếp tục tăng 42.107 triệu đồng tương ứng với mức tăng 12,15% so với năm 2011. Tuy trong tình hình kinh tế đang khó khăn, nhưng tốc độ cho vay của NH không sụt giảm mà còn có sự tăng nhẹ, do bà con cần vốn cho nhu cầu tăng vụ. Nhất là phải nói đến những bà con trồng khoai lang ở huyện, trong năm 2012 giá khoai luôn ở mức cao, bà con thu hoạch có nhiều lợi nhuận vì vậy mà nhu cầu vốn cho vụ mới được tăng lên. Tuy nhiên tăng chủ yếu cũng chỉ là cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn có sự sụt giảm nhẹ với tỷ lệ giảm 0,29%, nguyên nhân trong năm 2012 kinh tế diễn biến phức tạp, việc cho vay dài hạn tăng đồng nghĩa với việc gia tăng rủi ro cho NH, vì vậy mà sự giảm này là rất phù hợp. Doanh số cho vay của NH 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng lên so với cùng kỳ năm 2012, doanh số cho vay tăng 2.075 triệu đồng tương ứng với 1%. Tuy có tăng nhưng tốc độ tăng chậm. Nguyên nhân là do chỉ có sự tăng 3.156 triệu đồng, tương ứng tăng 1,6% của cho vay ngắn trong khi cho vay trung dài hạn tiếp tục giảm, giảm 1.084 triệu đồng tương ứng giảm 11,56% ,việc hạn chế cho vay trung dài hạn nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro, giảm thiểu nợ xấu. 35 Bảng 4.3 Doanh số cho vay hộ Nông dân theo thời hạn tại NHNo&PTNT giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Chỉ tiêu Năm 2010 Triệu đồng Ngắn hạn Năm 2011 Triệu đồng % % Năm 2012 Triệu đồng % 6th đầu năm 2012 6th đầu năm 2013 Triệu đồng Triệu đồng % % 239.627 91,18 322.507 93,06 364.683 93,83 197.987 95,48 201.146 96,04 Trung và dài hạn 23.191 Tổng 262.818 8,82 24.036 100 346.543 6,94 23.967 100 388.650 6,17 9.377 100 207.364 4,52 8.293 3,96 100 209.439 100 Chênh lệch Tỷ lệ % 6th 2013 – 6th 2012 Triệu Tỷ lệ đồng % 13,08 3.159 2011 – 2010 2012 - 2011 Triệu đồng Triệu đồng Tỷ lệ % 82.880 34,59 42.176 845 3,64 (69) (0,29) (1.084) (11,56) 83.725 31,86 42.107 12,15 Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 36 1,6 2.075 1 Trong hoạt động cho vay hộ Nông dân nhầm phục vụ nhiều đối tượng khác nhau, cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho trồng trọt, cho chăn nuôi, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ cho nông nghiệp… Vì vậy để hiểu rõ về hoạt động này ta sẽ tìm hiểu các khoản mục mà NH đã cho vay Nông hộ theo từng đối tượng cụ thể. 4.2.2.2 Doanh số cho vay hộ Nông dân theo đối tượng Thực tế cho thấy cho vay Nông hộ đã đáp ứng nhu cầu vốn thiếu hụt của bà con huyện Bình Tân. Nhìn chung cho vay hộ nông dân của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân đa dạng bao gồm nhiều đối tượng, trong đó cho vay làm kinh tế tổng hợp và nuôi trồng chiếm tỷ trọng cao. Doanh số cho vay Nông hộ để trồng trọt của NH không ngừng gia tăng qua các năm. Cụ thể cho vay trồng trọt năm 2011 đạt 37.839 triệu đồng, tăng 11.469 triệu đồng tương ứng với mức tăng 43,49% so với năm 2010. Sang năm 2012 doanh số cho vay đạt 48.772 triệu đồng, tăng 10.993 triệu đồng với mức tăng tương đối là 28,89% so với năm 2011. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay để đáp ứng nhu cầu trồng trọt cũng tăng so với cùng kỳ năm 2012 với mức tăng 17,45%. Kinh tế huyện chủ yếu là nông nghiệp với nhiều loại cây như: lúa nước; ngô; đậu; khoai; hoa màu…vì vậy đây là một đối tượng mà NH cần chú trọng, bởi tiềm năng cầu vốn của đối tượng này còn chưa được khai thác. Bên cạnh trồng trọt, thì chăn nuôi cũng đóng góp vai trò không nhỏ của kinh tế huyện nhà. Hiện nay, người dân đang chuyển từ chăn nuôi với quy mô nhỏ lẻ phân tán để xây dựng mô hình chăn nuôi tập trung, trang trại nhằm đạt hiệu quả cao trong chăn nuôi. Vì vậy nhu cầu vốn cho đối tượng này cũng ngày một tăng cao. Cụ thể, doanh số cho vay năm 2011 đạt 14.365 triệu đồng, năm 2012 là 18.690 triệu đồng tăng 31,11% so với năm 2011. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, cho vay chăn nuôi cũng khả quan hơn so với cùng kỳ năm 2012 tăng 2,49%. Người dân chủ yếu là chăn nuôi lợn, gà, vịt, dê, bò…tuy tình hình dịch bệnh chuyển biến phức tạp, nhưng người dân chủ động tiêm phòng dịch bệnh, vệ sinh chuồng trại, nên trong những năm qua chăn nuôi của huyện cũng đạt kết quả khả quan. Ngày càng có nhiều dự án chăn nuôi đạt hiệu quả kinh tế, nhu cầu vốn để đầu tư tăng cao vì vậy cho vay đối tượng này cũng không ngừng tăng lên. 37 Bảng 4.4 Doanh số cho vay hộ Nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân, Vĩnh Long giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Chênh lệch Năm Chỉ tiêu 2010 (triệu đồng) 2011 (triệu đồng) 2012 (triệu đồng) Trồng trọt 26.370 37.839 Chăn nuôi 9.157 14.365 Kinh tế tổng hợp Mua máy nông nghiệp 2011-2010 2012 -2011 6th 2013 – 6th 2012 (triệu Tỷ lệ dồng) % 6th 2012 (triệu đồng) 6th 2013 (triệu đồng) (triệu dồng) Tỷ lệ % (triệu dồng) Tỷ lệ % 48.772 2.137 2.510 11.469 43,49 10.933 28,89 373 17,45 18.690 2.598 2.655 5.208 56,87 4.325 30,11 57 2,19 177.787 230.954 242.258 186.254 188.183 53.167 29,9 11.304 4,89 1.929 1,04 2,57 (2.056) (13,5) (96) (2,05) 14.846 15.227 13.171 4.693 4.597 381 Cầm cố sổ TK 27.184 40.512 56.129 8.091 7.840 13.328 49,03 15.617 38,55 (251) (3,1) Sửa chữa nhà ở 7.474 7.646 9.630 3.591 3.654 172 2,3 1.984 25,95 63 1,75 Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 38 Làm kinh tế tổng hợp là một trong những phương thức sản xuất có hiệu quả của hầu hết bà con. Có nhiều hộ vươn lên làm giàu nhờ kết hợp nhiều phương thức sản xuất như mô hình VAC (Vườn- Ao- Chuồng), VACR (Vườn- AoChuồng-Ruộng) do có nhiều phương án sản xuất khả thi nên cho vay đối tượng này chiếm tỷ trọng lớn nhất trong doanh số cho vay Nông hộ. Năm 2010 doanh số đạt đến 177.787 triệu đồng, sang năm 2011 con số này đạt đến 230.954 triệu đồng tăng 53.176 triệu đồng tương ứng 29,9% so với năm 2011. Năm 2012 doanh số này tiếp tục tăng với mức tăng 4,89%. Tuy doanh số cho vay tăng nhưng tốc độ tăng có sự giảm sút nguyên nhân là do kinh tế đang trong thời kỳ khó khăn, các mô hình kinh tế tổng hợp cũng có phần hạn chế, nên người dân chưa dám mạnh dạng đầu tư mở rộng. Vì vậy bước sang 6 tháng đầu năm 2013, con số này cũng chỉ tăng 1,04% so với cùng kỳ năm 2012. Cho vay mua máy nông nghiệp cũng có sự biến động mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2011 doanh số cho vay mua máy nông nghiệp đạt 15.227 triệu đồng, tăng 381 triệu đồng tương ứng tăng 2,57%. Thực hiện cơ giới hóa trong nông nghiệp nên nhu cầu vốn để mua máy móc nông nghiệp của bà con đã tăng lên. Chính nhờ thực hiện cơ giới hóa nông nghiệp đã giúp cho bà con giảm chi phí, công sức lao động, cũng như tăng lợi nhuận trong sản xuất. Đến năm 2012 thì cho vay đối tượng này giảm xuống 13,15% so với năm 2011, và giảm 2,05% ở nửa đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước. Do nhu cầu mau máy móc thiết bị nông nghiệp đã ổn định, người dân ý thức được việc sử dụng và bảo quản máy móc lâu dài hơn. Bên cạnh đó, máy móc nông nghiệp thường có thời gian sử dụng lâu năm, nên những Nông hộ đã vay vốn để mua máy móc thiết bị sẽ không có nhu cầu vay trong thời gian gần, do đó mà doanh số cho vay mua máy nông nghiệp giảm qua các năm. Cầm cố sổ tiết kiệm là một hình thức cho vay mà tài sản đảm bảo là sổ tiết kiệm của người dân. Những khách hàng có mở tài khoản TGTK tại NH hay những NH khác nhưng chưa đến ngày đáo hạn mà có nhu cầu vốn để sản xuất, kinh doanh, thay vì tiền trước hạn sẽ được hưởng lãi suất không kỳ hạn, NH sẽ cho vay những khách hàng này. Chính vì điều này mà giúp cho khách hàng có sự lựa chọn tối ưu nhất. Doanh số cho vay bằng hình thức cầm cố ngày một phổ biến với tốc độ tăng năm 2011 tăng 49,03% so với năm 2010, và tăng 38,55% năm 2012 so với năm 2011. Tuy nhiên con số này ở 6 tháng đầu năm 2013 có giảm nhẹ so với cùng kỳ năm 2012. 39 Kinh tế huyện cũng ngày một phát triển, đời sống dân cư ngày một cải thiện. Nhu cầu vay vốn để sửa chữa nhà ở là một nhu cấu thiết thực, bởi lẽ có “an cư” thì người dân mới “lạc nghiệp”. Chính vì vậy mà doanh số cho vay không ngừng tăng qua các năm. 4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ Ngân hàng hoạt động vì mục đích lợi nhuận nên doanh số thu nợ là một vấn đề rất được quan tâm. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể biết được hiệu quả của món vay, đánh giá khách hàng có thể cho vay vốn, biết được tình hình quản lý vốn của NH... Do đó công tác thu nợ là một việc hết sức quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ cho vay. 4.2.3.1 Doanh số thu nợ theo thời gian Cùng với sự tăng trưởng của doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 doanh số thu nợ là 313.534 triệu đồng, tăng 71.615 triệu đồng tương ứng tăng 29,6% so với năm 2010. Đến năm 2012 tuy tốc độ tăng chỉ 1,81% nhưng doanh số thu nợ vẫn tăng 5.677 triệu đồng. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ vẫn cao hơn 4,83% so với cùng kỳ 2012. Nguyên nhân là do NH cử mỗi cán bộ tín dụng phụ trách một địa bàng nhất định, nhờ vậy mà cán bộ có thể thiết lập được mỗi quan hệ tốt với những khách hàng đáng tin cậy, thường xuyên theo dõi, tăng cường công tác quản lý, nhắc nhở khách hàng khi các khoản nợ và lãi sắp đến hạn đã giúp cho tỷ lệ thu nợ luôn ở mức cao. Doanh số thu nợ tăng chủ yếu là tăng thu nợ ngắn hạn, và liên tục tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 tăng 31,75% tương ứng với số tiền là 68.391 triệu đồng so với năm 2010. Sang năm 2012 thu nợ tăng nhẹ 4,92% tương ứng tăng 13.956 triệu đồng và 6 tháng năm 2013 cũng tăng 4,91%. Thực tế, cho vay Nông hộ ngắn hạn là rất quan trọng vì thu hồi vốn nhanh, đảm bảo cho NH có đủ nguồn vốn để tái đầu tư. Thu nợ ngắn tăng cũng do tình hình sản xuất của Nông hộ có những bước phát triển mới tạo được nguồn thu ổn định cho người dân cũng như ý thức trả nợ của người dân cao làm cho doanh số này không ngừng tăng qua các năm. 40 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ hộ nông dân theo thời hạn giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng cộng 2010 (triệu đồng) 2011 (triệu đồng) 2012 (triệu đồng) 215.389 283.780 297.736 26.530 29.754 21.475 241.919 313.534 319.211 Chênh lệch 6th 2012 (triệu đồng) 6th2013 (triệu đồng) 187.516 196.729 5.633 5.740 193.149 202.469 2011-2010 (triệu đồng) Tỷ lệ % 68.391 31,75 3.224 12,15 71.615 29,6 2012 -2011 (triệu đồng) (triệu đồng) Tỷ lệ % 4,92 9.213 4,91 (8.279) (27,82) 107 1,9 9.320 4,83 13.956 5.677 Tỷ lệ % 6th 2013 – 6th 2012 1,81 Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNN chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 41 Bên cạnh những con số ấn tượng của doanh số thu nợ ngắn hạn thì tình hình thu nợ trung dài hạn cũng biến động qua các năm. Tuy chiếm tỷ trọng không nhiều nhưng vẫn đóng vai trò qua trọng trong thu nợ. Năm 2011, doanh số này tăng nhẹ 12,15% tương ứng 3.224 triệu đồng so với năm 2010. Đến năm 2012, thu nợ trung dài hạn có sự sụt giảm với mức giảm 27,82% so với năm 2011. Nguyên nhân là do NH hạn cho chế cho vay trung dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro cho NH, doanh số cho vay giảm dẫn đến thu nợ của khoản mục này cũng giảm theo. Ngoài ra do đây là những món vay trung dài hạn, chưa đến hạn trả nợ cũng là một trong những nguyên nhân của thu nợ này suy giảm. 4.2.3.2 Doanh số thu nợ theo đối tượng Doanh số thu nợ của từng đối tượng của NH có sự thay đổi qua các năm. Trong đó thu nợ trồng trọt năm 2011 đạt đến 38.295 triệu đồng tăng 43,43% so với năm 2010, đến năm 2012 thu nợ đối tượng trồng trọt cũng tiếp tục tăng 23,89%. Trong những năm này giá nông sản luôn ở mức cao, người dân làm ăn có lãi nên công tác thu hồi nợ đạt được kết quả khả quan. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu hồi nợ có sụt giảm nhẹ 1,52% so với cùng kỳ 2012 nguyên nhân là do có nhiều khoảng cho vay mới chưa đến hạn, vì vậy mà thu hồi nợ có phần sụt giảm. Tình hình chăn nuôi năm 2011 do có nhiều dịch bệnh xảy ra làm cho doanh số thu nợ ở đối tượng này có phần giảm so với năm 2010, với mức giảm 14,42%. Tuy nhiên sau nhiều năm nuôi trồng người dân đã tích lũy được kinh nghiệm, thực hiện tiêm phòng dịch bệnh, do vậy sang năm 2012 và 6 tháng năm 2013 doanh số này cũng tăng lên đáng kể tăng 51,66% năm 2011, và 3,38% ở 6 tháng đầu năm 2012. Kinh tế tổng hợp là lĩnh vực NH cho vay nhiều nhất trong tổng doanh số cho vay hộ nông dân, chính vì thế mà doanh số thu nợ của khoảng mục này chiếm tỷ trọng lớn trong thu nợ. Tuy nhiên doanh số thu nợ của đối tượng này thay đổi nhiều qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ tăng 34,59% so với năm 2005, sang năm 2012 thì có sự giảm nhẹ với mức giảm 9,68%. Tình hình đầu năm 2013 cũng có phần chuyển biến tích cực hơn với doanh số thu nợ tăng 5,18%. 42 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ hộ Nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân, Vĩnh Long giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013. Năm Chênh lệch 2011 (triệu đồng) 2012 (triệu đồng) Trồng trọt 26.699 38.295 47.444 1.517 1.494 11.596 43,43 9.149 23,89 (23) (1,52) Chăn nuôi 15.226 13.031 19.763 2.542 2.628 (2.195) (14,42) 6.732 51,66 86 3,38 195.334 176.431 176.258 185.396 50.197 34,59 (18.903) (9,68) 9.138 5,18 Kinh tế tổng hợp 145.137 6th2012 6th2013 (triệu (triệu đồng) đồng) 2011-2010 (triệu đồng) Tỷ lệ % 2012 -2011 6th 2013 – 6th 2012 2010 (triệu đồng) Chỉ tiêu (triệu đồng) Tỷ lệ % (triệu đồng) Tỷ lệ % Mua máy nông nghiệp 14.337 16.967 12.844 1.706 1.863 2.630 18,34 (4.123) (24,3) 157 9,2 Cầm cố sổ TK 31.145 38.984 55.936 7.427 7.313 7.839 25,17 16.952 43,48 (114) (1,53) Sửa chữa nhà ở 9.375 10.923 6.793 3.699 3.775 1.548 16,51 (4.130) (37,81) 76 2,05 Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 43 Doanh số thu nợ của đối tượng cho vay mua máy nông nghiệp cũng biến đối phức tạp. Năm 2011 thu nợ khoảng mục này tăng 18,34% so với năm 2010, sang năm 2012 có sự sụt giảm, với mức giảm tương ứng 28.3% so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm 2011 nhu cầu vốn để mua sắm may nông nghiệp tăng cao, vì vậy NH đã giải ngân cho vay khoản mục này tăng mạnh, dẫn đến thu nợ cũng tăng cao. Sang những năm sau thì nhu cầu vốn mua máy móc cósự sụt giảm vì vậy mà thu nợ cũng tương ứng giảm theo. Đến đầu nửa năm 2013, thu nợ khoảng mục này có sự tăng trở lại, chủ yếu là do các khoản vay này chủ yếu phát sinh trung dài hạn, các khoản vay của các năm trước đến hạn trả nợ vì vậy các hộ đi vay tuân thủ đúng thời hạn trả nợ, làm cho thu nợ của 6 tháng 2013 tăng 9,2% so với cùng kỳ năm 2012. Thu nợ cầm cố sổ tiết kiệm cũng tăng qua các năm 2011, 2012. Tuy nhiên cho vay khoản mục này chủ yếu là cho vay ngắn hạn nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời, do vậy ở 6 tháng đầu năm 2013 thu nợ khoản mục này có sụt sụt giảm, nguyên nhân cho vay cầm cố này có chiều hướng giảm hơn so với cùng kỳ năm 2012. Sửa chữa nhà cửa chủ yếu là thuộc khoản cho vay trung dài hạn, vì vậy đến năm 2011 có nhiều khoản vay đến hạn làm cho thu nợ tăng cao, tăng 16,75% so với năm 2010. Sang năm 2012, doanh số thu nợ có chiều hướng giảm, do các khoản vay trong năm chưa đến hạn thanh toán và con số này tăng nhẹ ở 6 tháng đầu năm 2013. 4.2.4 Phân tích dư nợ Dư nợ là những khoản vay qua các năm nhưng khách hàng vẫn chưa thanh toán tại thời điểm ta xem xét. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và quy mô hoạt động của NH. Nó cho biết tình hình cho vay thu nợ đạt hiệu quả như thế nào tính đến thời điểm báo cáo và đồng thời cho biết số nợ mà NH còn phải thu từ khách hàng. 4.2.4.1 Dư nợ cho vay hộ Nông dân theo thời gian Dư nợ năm 2010 là 185.269 triệu đồng trong đó dư nợ ngắn hạn là 143.815 triệu đồng, dư nợ trung dài hạn là 41.454 triệu đồng. 44 Bảng 4.7 Dư nợ theo thời gian cho vay hộ Nông giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Năm Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng cộng 2010 (triệu đồng) 2011 (triệu đồng) 2012 (triệu đồng) 143.815 182.542 249.489 Chênh lệch 6th 2012 (triệu đồng) 6th 2013 (triệu đồng) 193.013 253.906 38.228 39.480 40.781 185.269 218.278 287.717 232.493 294.687 41.454 35.736 2011-2010 2012 -2011 6th 2013 – 6th 2012 (triệu đồng) Tỷ lệ % (triệu đồng) Tỷ lệ % (triệu đồng) 38.727 26,93 66.947 36,67 60.893 31,55 (5.718) (13,79) 2.492 6,97 69.439 31,81 33.009 17,82 1.301 3,3 62.194 26,75 Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013. 45 Tỷ lệ % Năm 2011 tổng dư nợ tăng lên đạt 218.278 triêu đồng, tăng 33.009 triệu đồng với tốc độ tăng là 17,82% trong đó dư nợ ngắn hạn là 182.542 triệu đồng với tốc độ tăng 26,93%, dư nợ trung dài hạn đạt 35.736 triệu đồng, giảm 13,79% so với năm 2010. Nguyên nhân là do doanh số cho vay Nông hộ ngắn tăng làm cho dư nợ cũng tăng theo. Trong khi dư nợ ngắn tăng thì dư nợ trung dài hạn có phần sụt giảm là do doanh số cho vay trung dài hạn của NH có chiều hướng giảm. Doanh số cho vay trung dài hạn trong năm giảm trong khi thu nợ lại tăng đã làm cho dư nợ giảm 13,79%. Năm 2012 tổng dư nợ đạt 287.717 triệu đồng tương ứng tăng 69.439 triệu động với tốc độ tăng 17,82%, trong đó dư nợ ngắn đạt 249489 triệu đồng với mức tăng 36,67%, và dư nợ trung dài hạn thì cũng tăng lên 6,97% so với năm 2011. 4.2.4.2 Dư nợ theo đối tượng Bảng 4.8 Dư nợ được chia theo từng đối tượng cho thấy trong năm 2010 dư nợ đối với kinh tế tổng hợp chiếm cao nhất trong tổng dư nợ và đạt 139.939 triệu đồng, mua máy nông nghiệp cũng chiếm tỷ trọng cao thứ 2 trong cơ cấu dư nợ của NH đạt 23.041 triệu đồng, sữa chữa nhà cửa cũng chiếm một tỷ trọng tương đối cao trong cơ cấu đạt 15.834 triệu đồng. Còn lại trồng trọt và chăn nuôi chiếm một tỷ trọng nhỏ. Năm 2011 dư nợ ngắn hạn tăng lên đáng kế chủ yếu là do khách hàng vay tiền để làm kinh tế tổng hợp vì đây là mô hình làm ăn có hiệu quả đem lại nhiều lợi nhuận cho người dân vì vậy mà dư nợ của kinh tế tổng hợp vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu dư nợ của năm 2011. Dư nợ ngành này đạt 175.559 triệu đồng, tăng 35.620 triệu đồng với tốc độ tăng 25, 45% so với năm 2010. Về trồng trọt dư nợ đạt 244 triệu đồng, giảm 65,14% so với năm 2010, nguyên nhân là do trong năm năm 2011, giá nông sản tăng cao bà con kinh doanh có hiệu quả, nhất là bà con trồng cây khoai lang có nhiều lợi nhuận vì vậy bà con đã trả nợ cho NH làm cho khoảng dư nợ giảm mạnh. Trong khi đó mua máy nông nghiệp cũng như sửa chữa nhà cửa chủ yếu thuộc vào nhóm trung dài hạn có xu hướng giảm dư nợ. Chăn nuôi trong năm tăng 30,52% do doanh số cho vay của ngành này tăng mạnh trong năm làm cho dư nợ tăng 1.334 triệu đồng. Riêng về cầm cố sổ tiết kiệm thì dư nợ có xu hướng giảm, do đây chủ yếu là vay ngắn nhằm bù đắp tạm thời thiếu hụt vốn trong khi đợi đến ngày sổ tiết kiệm đáo hạn, do vậy nhằm tối đa hóa lợi nhuận người dân ngày càng vay khoảng mục này nhiều hơn làm cho dư nợ tăng nhanh tốc độ 110,4% so với năm 2010. 46 Năm 2012 dư nợ của ngành trồng trọt tăng nhanh tăng 544,26% so với năm 2011. Nguyên nhân là do sản xuất trong năm 2011 đạt nhiều hiệu quả, đến năm nay bà con có nhu cầu mở rộng quy mô sản xuất, có nhu cầu vay vốn tăng nhanh làm cho dư nợ tăng nhanh. Bước sang 6 tháng năm 2013 con số này cũng tăng 199,5% so với cùng kỳ. Dư nợ ngành chăn nuôi thì lại có xu hướng giảm, giảm18,81% so với năm 2011, và nửa đầu năm 2013 cũng giảm 19,13% so với cùng kỳ 2012 là do thu nờ của lĩnh vực này tăng nhanh làm cho dư nợ cóphần sụt giảm. Sửa chữa nhà ở, mua máy nông nghiệp cũng như cầm cố sổ tiết kiệm năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ đều tăng so với năm 2011, 6 tháng năm 2012. Doanh số cho vay của các khoảng này tăng mà thu nợ có xu hướng giảm do chưa đến hạn thanh toán làm cho dư nợ cũng tăng. Riêng kinh tế tổng hợp tiếp tục tăng trong năm 2012 với mức tăng 37.5%. Con số này giảm khi bước sang nửa đầu năm 2013 với mức giảm 31,59% điều này do các khoản vay chưa đến hạn trả ở năm 2012. Doanh số cho vay thì tăng làm cho dư nợ trong năm, sang năm 2013, thu nợ tăng nhiều hơn so với cho vay, làm cho dư nợ giảm. 47 Bảng 4.8 Dư nợ cho vay hộ Nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Năm Chỉ tiêu 2010 (triệu đồng) 2011 (triệu đồng) 2012 (triệu đồng) Chênh lệch 6th2012 (triệu đồng) 6th2013 (triệu đồng) 2011-2010 (triệu đồng) Tỷ lệ % 2012 -2011 (triệu đồng) 544,26 (triệu đồng) 1.724 Tỷ lệ % Trồng trọt 700 244 1.572 864 2.588 (456) (65,14) Chăn nuôi 4.371 5.705 4.632 5.761 4.659 1.334 30,52 (1.073) (18,81) (1.102) (19,13) 139.939 175.559 241.386 185.555 244.173 35.620 25,45 65.827 37,5 58.618 (31,59) Mua máy nông nghiệp 23.041 21.301 21.628 24.288 24.362 (1.740) (7,55) 327 1,54 74 0,3 Cầm cố sổ TK 1.384 2.912 3.105 3.576 3.632 1.528 110,4 193 6,63 56 1.57 Sửa chữa nhà ở 15.834 12.557 15.394 12.449 15.273 (3.277) (20,7) 2.837 22,59 2.824 22,68 Kinh tế tổng hợp 1.328 Tỷ lệ % 6th 2013 – 6th 2012 Nguồn: Phòng Tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012,2013 48 199,54 4.2.5 Tình hình nợ xấu Theo quy luật chung đã đầu tư thì sẽ chịu rủi ro. Cho nên ở bất kỳ lĩnh vực nào khi đầu tư càng nhiều thì rủi ro càng cao. Để đánh giá rủi ro của NH ta xem xét tình trạng nợ xấu của NH. 4.2.5.1 Nợ xấu theo thời hạn vay Triệu đồng 1200 1000 800 Nợ xấu 600 Nợ xấu hộ nông dân 400 Khác 200 0 Năm Năm Năm 6th đầu 6th đầu 2010 2011 2012 năm năm 2012 2013 Năm Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Hình 4.2 Nợ xấu hộ nông dân theo thời gian tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 49 Bảng 4.9 Nợ xấu hộ Nông dân theo thời hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Năm Chỉ tiêu 2010 (triệu đồng) 2011 (triệu đồng) 2012 (triệu đồng) Chênh lệch 6th 2012 6th2013 (triệu (triệu đồng) đồng) 2011-2010 (triệu đồng) 6th 2013 – 6th 2012 2012 -2011 Tỷ lệ % (triệu đồng) Tỷ lệ % (triệu đồng) Tỷ lệ % Ngắn hạn 711 637 479 487 469 (74) (10,41) (158) (24,8) (18) (3,7) Trung hạn 79 70 28 25 24 (9) (11,39) (42) (60) (1) (4) - - - - - - - - - - - 790 707 507 512 493 (83) (10,51) (200) (28,3) (19) (3,71) Dài hạn Tổng cộng Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 50 Bất cứ hoạt động kinh doanh nào cũng gặp phải những rủi ro mà chúng ta không thể dự đoán hoặc lường trước được và đặc biệt là trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ thì vấn đề rủi ro tín dụng không thể tránh khỏi. Chúng ta chỉ có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ nó, rủi ro này xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, có thể là do chủ quan của NH, cũng có thể nguyên nhân là do khách hàng gây ra hay sự tác động của môi trường tự nhiên, kinh tế xã hội. Trong đề tài này chỉ giới hạn ở những rủi ro được biểu hiện thông qua sự chậm trả nợ gốc và lãi của khách hàng, mà cụ thể nó biểu hiện qua tình hình nợ xấu. Còn rủi ro tín dụng tiềm ẩn ở trạng thái khách hàng đã mất khả năng trả nợ mặc dù món nợ vẫn chưa đến hạn thì chưa được xem xét và phân tích trong đề tài này. Bảng 4.9 cho thấy được nợ xấu của hộ nông dân giảm qua các năm. Cụ thể, tổng nợ xấu năm 2010 là 790 triệu đồng trong đó nợ ngắn hạn là 711 triệu đồng chiếm đến 90% tổng nợ xấu, nợ trung hạn là 79 triệu đồng, ngân hàng không có nợ xấu thuộc khoảng vay dài hạn. Đến năm 2011, nợ xấu của NH giảm 83 triệu đồng tương ứng 10,51% trong đó nợ thuộc nhóm ngắn hạn giảm 74 triệu đồng, với mức giảm 10,41%. Cùng với nhóm ngắn hạn, thì nhóm trung hạn cũng giảm 9 triệu đồng tương ứng với mức giảm 10,39% so với năm 2010. Bước sang năm 2012 thì nợ xấu hộ nông dân vẫn chuyển biến theo chiều hướng tích cực với tổng nợ xấu giảm 200 triệu đồng tương ứng với mức giảm 28,3%. Xét nửa đầu năm 2013 thì nợ xấu vẫn giảm so với cùng kỳ năm 2012 với mức giảm 3,71%. Điều này cho thấy một tín hiệu đáng mừng là công tác kiểm tra giám sát cũng như thẩm định của ngân hàng ngày một nâng cao, NH đã thu được phần nào nợ quá hạn, khó đòi của những năm trước do người dân sản xuất có hiệu quả hơn, giá nông sản cũng tạm thời bình ổn, dịch bệnh trên vật nuôi cây trồng được ngăn chặn kịp thời, vì vậy mà người dân có khả năng trả những khoản nợ còn thiếu cho ngân hàng, chính điều này đã làm cho nợ xấu của ngân hàng giảm qua các năm. Tuy nợ xấu của ngân hàng chiếm một phần nhỏ trong tổng dư nợ, nhưng hơn 70% nợ xấu đã thuộc vào nhóm hộ Nông dân, vì vậy mà cần có những giải pháp nhằm khắc phục nợ xấu của đối tượng này bỡi lẽ đây là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NH. 4.2.5.2 Nợ xấu theo đối tượng 51 Bảng 4.10 Nợ xấu hộ nông dân theo đối tượng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Năm Chênh lệch 2010 (triệu đồng) 2011 (triệu đồng) Trồng trọt 425 393 271 320 305 (32) Chăn nuôi Mua máy nông nghiệp 286 244 208 167 164 79 70 28 25 24 Chỉ tiêu 2012 6th2012 6th2013 (triệu (triệu (triệu đồng) đồng) đồng) 2011-2010 (triệu đồng) 2012 -2011 6th 2013 – 6th 2012 (triệu Tỷ lệ% đồng) (triệu đồng) Tỷ lệ % (7,53) (122) (31,04) (15) (4,69) (42) (14,69) (36) (14,75) (3) (1,8) (9) (11,39) (42) (60) (1) (4) Tỷ lệ % Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 52 Nợ xấu của ngân hàng chủ yếu tập trung vào các ngành trồng trọt, chăn nuôi và mua máy nông nghiệp. Tỷ lệ nợ xấu của NH cũng giảm qua các năm. Năm 2010 nợ xấu thuộc lĩnh vực cho vay trồng trọt là 425 triệu đồng chiếm hơn 50% nợ xấu của Nông hộ, đây là lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu cao nhất. Năm 2011, con số này có giảm xuống với mức giảm 42 triệu đồng tương ứng 7,53%. Năm 2012 thì tình hình chuyển biến tích cực hơn với nợ xấu thuộc lĩnh vực này giảm đến 31,04% tương ứng giảm 122 triệu đồng. Ở 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu cũng giảm 4,69% so với đầu năm 2012. Nợ xấu giảm đó là một dấu hiệu tích cực trong hoạt động của NH, do người dân đã có lợi nhuận hơn trong sản xuất và đến trả nợ cho NH. Chăn nuôi chiếm tỷ lệ nợ xấu lớn thứ 2 trong cơ cấu, bởi đây là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, phụ thuộc vào yếu tố thời tiết, dịch bệnh… Trong những năm trước dịch bệnh xảy ra, làm cho nhiều hộ chăn nuôi lỗ nặng mất khả năng trả nợ cho ngân hàng. Do rút được kinh nghiệm nên bà con đã ngăn chặn dịch bệnh lây lang trên gia súc, gia cầm vì vậy mà nợ xấu của khoảng mục này giảm qua các năm. Cụ thể năm 2010 nợ xấu của ngành này là 286 triệu đồng, sang năm 2011 nợ xấu chỉ ở mức 244 triệu đồng, giảm 14,69% so với năm 2010. Năm 2012 tỷ lệ này giảm xuống 14,75% so với năm 2011 và tương tự 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu của ngành này giảm xuống còn 164 triệu đồng, giảm 1,8% so với cùng kỳ năm 2012. Lĩnh vực cho vay để mua máy nông nghiệp cũng chiếm một phần nhỏ của nợ xấu. Năm 2010 nợ xáu của đối tượng này là 79 triệu đồng, cũng như trồng trọt và chăn nuôi nợ xấu đối tượng này không ngừng giảm qua các năm. Cụ thể năm 2011 nợ xấu đã giảm 9 triệu đồng tương ứng mức giảm 11,39%. Sang năm 2012 con số này giảm đến 60% tương ứng giảm 42 triệu đồng. Xét nửa năm 2013 thì nợ xấu cũng giảm hơn so với cùng kỳ năm trước, tuy nhiên tốc độ giảm nhẹ với mức giảm 4%. 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH CHO VAY HỘ NÔNG DÂN CỦA NHNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN THÔNG QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH Trên cơ sở “đi vay để cho vay” thì bất kỳ một NH nào cũng xem hoạt động cho vay là hoạt động cho vay chính của NH. Hoạt động cho vay hộ nông dân của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân luôn diễn ra thường xuyên và liên tục 53 mang lại hiệu quả cao cho NH. Hoạt động này được đánh giá qua các chỉ số tài chính sau: 4.3.1 Dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết được bao nhiêu đồng vốn huy động được sẽ được cho vay. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Nhìn chung ta thấy chỉ tiêu này tăng qua các năm và đang ở mức lớn. Cụ thể năm 2010 chỉ số này là 100,6%, sang năm 2011 đạt 107,6% và ở năm 2012 là 105,16%. Ở nửa đầu năm 2012 thì tỷ số này có phần sụt giảm đạt 96,52% nhưng lại tăng mạnh vào nửa đầu năm 2013 đạt đến 111,27%. Điều này chứng tỏ doanh số cho vay của ngân hàng tăng nhanh trong khi nguồn vốn huy động tăng chậm, nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của người dân làm ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng, buộc ngân hàng phải điều chuyển vốn từ ngân hàng cấp trên với lãi suất cao hơn lãi suất huy động, đã ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận của ngân hàng. 4.3.2 Hệ số thu nợ Hệ số này cho biết được số tiền mà ngân hàng thu được trên một đồng doanh số cho vay. Do doanh số cho vay và doanh số thu nợ của ngân hàng đều tăng qua các năm nên đã làm cho chỉ tiêu này tăng trưởng qua các năm. Cụ thể năm 2010 đạt 92,05%, năm 2011 đạt 90,47%, năm 2012 đạt 82,17%. Hệ số thu nợ cho vay nông hộ qua 3 năm luôn ở mức cao, đạt trên 80% điều này cho thấy khả năng thu hồi nợ của ngân hàng cũng như hiệu quả đầu tư cho vay hộ nông dân ngày càng nâng cao. Đó chính là sự nổ lực của các cán bộ tín dụng trong việc đôn đốc khách hàng trả nợ, cũng như thiện chí trả nợ của bà con ngày một cao. Xét nửa đầu năm 2013 hệ số này đạt 96,67% đã tăng hơn so với cùng kỳ 2012 là 93,14%. 54 Bảng 4.11 Chỉ số đánh giá kết quả hoạt động cho vay hộ Nông dân của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6th đầu năm 2012 6th đầu năm 2013 1. Vốn huy động Triệu đồng 184.171 202.748 273.592 240.871 264.848 2. Doanh số cho vay Triệu đồng 262.818 346.543 388.650 207.364 209.439 3. Doanh số thu nợ Triệu đồng 241.919 313.534 319.211 193.149 202.469 4. Tổng dư nợ cho vay Triệu đồng 185.269 218.278 287.717 232.493 294.687 5. Dư nợ bình quân Triệu đồng 174.819,50 201.773,50 252.997,50 225.385,50 291.202,00 6. Nợ xấu Triệu đồng 790 707 507 512 493 Vòng 1,38 1,55 1,26 0,86 0,7 % 92,05 90,47 82,13 93,14 96,67 Lần 100,60 107,66 105,16 96,52 111,27 0,43 0,32 0,18 0,22 0,17 I. Vòng quay vốn tín dụng II. Hệ số thu nợ III. Dư nợ/ vốn huy động V. Nợ xấu/ tổng dư nợ % Nguồn: Phòng Tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân năm 2010-2012 và 6 tháng năm 2012, 2013. Chú thích: Dư nợ năm 2009 là 164.370 triệu đồng 55 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời hạn thu hồi nợ nhanh hay chậm của NH. Nhìn chung thì vòng vay vốn của ngân hàng khá hiệu quả với tốc độ quay của vốn năm 2010 là 1,38 vòng, năm 2011 là 1,55 vòng, 2012 là 1,26 vòng. Năm 2012 tuy vòng quay vốn có giảm nhưng vẫn ở mức cao, do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn, đảm bảo vốn kịp thời để tái đầu tư. Tình hình 6 tháng đầu năm 2012 thì vòng quay vốn là 0.86 vòng, và ở năm 2013 là 0.7 vòng, tuy vòng quay có giảm nhưng luôn ở mức cao và do tăng trưởng dư nợ nên làm cho vòng quay giảm. vòng quay vốn đối với nông hộ của ngân hàng tương đối ổn định qua các năm cho thấy công tác cho vay, giải ngân, thu hồi nợ được tiến hành thuận lợi, từ đó ngân hàng ngày càng tạo được niềm tin đối với khách hàng. 4.3.5 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ Vấn đề mà bất cứ NH nào cũng gặp phải là việc tồn tại các khoản nợ xấu, nhưng vấn đề đặt ra là tỷ lệ nợ xấu đó ở mức cao hay thấp. Nếu NH có tỷ lệ nợ xấu quá cao cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng không đảm bảo và khả năng gặp phải rủi ro tín dụng là khá cao. Dựa vào bảng các chỉ tiêu đánh giá, ta thấy tỷ lệ này giảm qua các năm. Có thể thấy tỷ lệ nợ xấu của NH đang đạt ở mức khá tốt. đặc biệt tỷ lệ nờ xấu trên tổng dưnợ năm 2012 chỉ đạt ở mức 0.18%, đây là một tỷ lệ nợ xấu lý tưởng của nhiều ngân hàng. Tuy nhiên ngân hàng cần phải có nhiều biện pháp thu hồi nợ tích cực hơn nữa để giảm thiểu rủi ro trong việc cho vay hộ nông dân bởi vì đối tượng này chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng nợ xấu của ngân hàng. 4.3.6 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay hộ Nông dân huyện Bình Tân Cho vay hộ nông dân là một đối tượng cho vay khá đặc thù nó chịu sự chi phối của nhiều yếu tố khác mà ngân hàng không thể kiểm soát. Tính thời vụ trong cho vay nông nghiệp có liên quan tới thời kỳ sinh trưởng của cây trồng, vật nuôi vì vậy quyết định tới thời vụ cho vay cũng như thu nợ của ngân hàng. Việc tổ chức cho vay thường phải tập trung vào một thời gian nhất định, đầu vụ tiến hành cho vay, cuối vụ đến kỳ thu hoạch thì tiến hành thu nợ. Thời hạn cho vay ngắn hay và phụ thuộc vào chu kỳ sinh trưởng của cây, con giống. 56 Ngoài ra môi trường tự nhiên cũng đã ảnh hưởng không nhỏ tới thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng. Đối với khách hàng sản xuất và kinh doanh nông nghiệp nguồn trả nợ vay ngân hàng chủ yếu là tiền thu từ việc bán nông sản và các sảm phẩm chế biến có liên quan đến nông sản. Tuy nhiên sản lượng nông sản lại chịu ảnh hưởng rất nhiều từ yếu tố tự nhiên như đất đai, thổ nhưỡng, nước, thời tiết, sâu bệnh, dịch hại...bên cạnh yếu tố tự nhiên còn chịu sự tác động mạnh mẽ giá cả thị trường nông sản làm ảnh hưởng khả năng trả nợ của khách hàng. Tóm lại: Nguồn vốn của ngân hàng luôn tăng trưởng qua các năm, đáng chú ý là sự tăng lên của vốn huy động. Tuy nhiên vốn huy động có tăng vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của người dân chính điều này đã kéo nguồn vốn điều chuyển tăng trưởng theo hàng năm. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ cũng tăng qua các năm nhưng chủ yếu là cho vay ngắn tập trung vao các đối tượng như làm kinh tế tổng hợp, trồng trọt, cầm cố…. Nợ xấu chiếm tỷ trọng ít và có xu hướng giảm qua các năm. Qua việc phân tích các tỷ số tài chính về kết quả hoạt động của ngân hàng qua ba năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 ta thấy hoạt động cho vay hộ nông dân của ngân hàng khá hiệu quả với doanh số cho vay, dư nợ tăng qua các năm, tỷ lệ nợ xấu giảm, vòng quay vốn khá tốt và hệ số thu nợ tương đối ổn định. Tuy nhiên ngân hàng cần phải có nhiều chính sách để huy động được nhiều hơn, nhằm đáp ứng được nhu cầu vay vốn của bà con, vừa nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng. 57 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN TẠI NHNNo&PTNN VN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN, VĨNH LONG 5.1 NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC VÀ MỘT SỐ TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ NÔNG DÂN CỦA NHNNo & PTNN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH TÂN 5.1.1 Những thành tựu đạt được Qua phân tích trên ta thấy tình hình cho vay hộ nông dân trong NH đạt được một số thành tựu sau: Nguồn vốn tăng qua các năm tốc độ tăng trưởng tăng dần nhằm đảm bảo nhu cầu về sử dụng vốn của NH, trong đó phải chú ý đến sự gia tăng của nguồn vốn huy động đã giúp ngân hàng chủ động hơn về vốn. NH kinh doanh có lãi, nợ xấu có xu hướng giảm, uy tín tăng cao, tuy NH mới kinh doanh và hoạt động chưa lâu nhưng số lượng khách hàng của NH ngày càng tăng. Doanh số cho vay và thu nợ đạt cao, và tăng đều qua 3 năm và 6th đầu năm 2013. Trong đó thì các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ tập trung chủ yếu là ngắn hạn. Bên cạnh đó thì cho vay hộ nông dân tăng cao, tốc độ tăng trưởng nhanh, đạt hiệu quả cao trong công tác huy động và cho vay của NH. Vòng quay vốn cao, khả năng thu hồi nợ lớn, dòng tiền ra vào NH nhiều đã tác động tích cực đến công tác cho vay và thu nợ của NH. Đa dạng các ngành nghề kinh doanh trong huyện, chú trọng đầu tư, đạt được hiệu quả kinh doanh cao. Mạng lưới của ngân hàng nông nghiệp được cơ cấu lại và phát triển theo quyết định 888/2005/QĐ/NHNN. Một số chi nhánh cấp 2 và 3 không đủ điều kiện chuyển thành phòng giao dịch. Hiện nay ngân hàng đang rút ngắn thời gian giải quyết từng giao dịch cụ thể trên cơ sở đảm bảo đúng chế độ tín dụng nên tạo điều kiện giải ngân vốn kịp thời cho các đối tượng khách hàng. 58 Ngân hàng đã tạo được niềm tin với khách hàng nhất là đối với hộ nông dân do ngân hàng thực hiện các chính sách mềm dẽo trong cho vay và thu nợ. Quan hệ giữa cán bộ tín dụng và khách hàng ngày càng thân thiết bởi các cán bộ tín dụng thường xuyên xuống địa bàng hoạt động để kiểm tra, đôn đốc, giới thiệu các mức lãi suất mới giúp cho hộ nông dân có thể vay với hiệu quả cao nhất. 5.1.2 Những mặt tồn tại 5.1.2.1 Những mặt tồn tại Vốn huy động tuy có tăng cao qua các năm nhưng vẫn chưa đạt được chỉ tiêu đề ra của NH, và NH sử dụng nguồn vốn điều chuyển khá lớn từ chi nhánh cấp trên chuyển xuống do đó làm việc sử dụng vốn kém hiệu quả hơn. Trong đó chỉ tiêu Dư nơ/ Nguồn vốn huy động cao, do huy động vốn kém hiệu quả nên việc sử dụng nguồn vốn từ cấp trên chuyển xuống còn lớn. Và vốn điều chuyển lại chiếm một phần lớn trong tổng nguồn vốn nên làm tăng chi phí ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH. Địa bàn rộng lớn, trãi dài trong khi số lượng cán bộ tín dụng rất mỏng điều này đã làm giảm đi tính hiệu quả trong việc tiếp cận khách hàng để tư vấn cho vay và viêc thẩm định khó khăn tốn nhiều chi phí tiềm ẩn nhiều rủi ro.Tình hình tín dụng của NH mặc dù tăng trưởng mạnh qua 3 năm nhưng vẫn tồn tại nợ quá hạn và nợ xấu. Cho vay hộ nông dân chủ yếu là thuộc lĩnh vực nông nghiệp vì vậy mà món vay thường nhỏ lẻ, mỗi cán bộ tín dụng phải quản lý nhiều món vay nên chưa bám sát món vay, chậm trễ trong việc kiểm tra và đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ lãi gốc vì vậy mà còn tồnn tại nợ lãi và gia hạn nợ. Thủ tục cho vay còn phải qua nhiều giai đoạn, khá là phức tạp so với trình độ của người dân, làm mất nhiều thời gian của khách hàng và của cán bộ tín dụng. Đa số những nông dân trình độ còn thấp nên với những trình tự thủ tục rắc rối đã khiến họ ngại trong giao dịch vì thế họ có xu hướng vay bên ngoài với lãi suất cao hơn nhưng thủ tục đơn giản, đảm bảo được kế hoạch sản xuất của họ. Điều này làm ngân hàng mất đi không ít những khách hàng tiềm năng. Vì hạn chế rủi ro mà ngân hàng chỉ dừng lại ở việc cho vay ngắn và trung hạn mà chưa đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn, từ đó thấy được ngân hàng chưa khai thác hết tiềm năng thì trường huyện. 59 5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY HỘ NÔNG DÂN HUYỆN BÌNH TÂN Hoạt động cho vay là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống Ngân hàng thương mại ở nước ta, đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho mỗi Ngân hàng. Song nó luôn chứa đựng những rủi ro, những biến cố xấu xảy ra ảnh hưởng đến hoạt động cho vay như làm ứ đọng vốn hoặc có thể làm mất vốn. Bởi vì khi khách hàng vay vốn gặp rủi ro, không trả được nợ thì ngân hàng phải đứng ra hứng chịu rủi ro là không thu hồi được nợ, dẫn đến không thu hồi được vốn. Đặc biệt cho vay hộ nông dân luôn luôn tiềm ẩn những rủi ro, việc mở rộng cho vay và giảm thấp đến mức thấp nhất rủi ro trong hoạt động cho vay hộ nông dân là một vấn đề mang tính cấp bách và lâu dài, đòi hỏi các nhà quản lý Ngân hàng phải có những giải pháp khắc phục. Sau đây là những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay nông hộ. 5.2.1 Tăng cường công tác huy động vốn Qua phân tích tình hình huy động vốn trong 3 năm qua, và 6th đầu năm 2013, ta thấy nguồn vốn huy động vẫn còn thấp chưa đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn của NH, và NH phải sử dụng vốn điều chuyển khá lớn, nên làm cho phí sử dụng vốn cũng tăng lên. Ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NH. Vì vậy mà cần tăng cường công tác huy động vốn. Mở rộng qui mô địa bàn huy động bằng nhiều hình thức huy động mới như tăng lãi suất huy động, thực hiện huy động tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi tiết kiệm tích lũy: đây là hình thức tương tự bảo hiểm tuổi già, bảo hiểm nhân thọ của các công ty bảo hiểm. Hình thức tiền gửi tiết kiệm tuổi già, bảo hiểm nhân thọ sẽ đảm bảo cho người già có mức sống ổn định và cuộc sống có ý nghĩa hơn. Khi cung cấp loại hình dịch vụ này, thì NH sẽ khai thác được ưu thế về mặt tài chính về một loại sản phẩm bảo hiểm truyền thống. NH thu nhận và quản lý được nguồn tiền gửi ổn định, liên tục và lâu dài. Khuyến khích người dân gửi tiền có kỳ hạn: Dựa vào đặc điểm khách hàng thích sử dụng sản phẩm có kỳ hạn NH nên tăng cường, khuyến khích khách hàng gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn như: tiếp tục thực hiện các chương trình như tiết kiệm dự thưởng với các điều kiện ràng buộc khác hàng cam kết không rút tiền trước hạn. NH cần phải tuyên truyền, quảng cáo mở rộng về dịch vụ NH, các chính sách huy động và tiền gửi. Thực hiện chương trình khuyến mãi ngay khi gửi tiền như tăng áo mưa, mũ bảo hiểm…. với logo hìn ảnh riêng của NH. Đưa hình ảnh của NH đến người dân bằng các phương tiện truyền thông như báo đài hay TV. 60 5.2.2 Đơn giản hóa thủ tục cho vay Các thủ tục, hồ sơ cho vay của các ngân hàng thương mại được thực hiện theo quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng. Theo đó thì hồ sơ vay vốn gồm nhiều giấy tờ như giấy đề nghị vay vốn; các tài liệu chứng minh đủ điều kiện vay vốn có năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật; mục đích sử dụng vốn hợp pháp; có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết; có dự án, phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh khả thi và phù hợp với quy định pháp luật; thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay. Ngoài ra còn một số thủ tục khác thực hiện theo qui định nhằm bảo vệ quyền lợi và nghĩa vụ cho các bên tham gia quan hệ tín dụng như thực hiện công chứng, hợp đồng thế chấp, bảo lãnh, đăng ký thế chấp, giấy chứng nhận quyền sử hữu tài sản. Thủ tục vay vốn còn khá rườm rà, rắc rối đối với người dân thực sự là một rào cản đối với người dân, muốn vay được vốn phải qua rất nhiều cơ quan điều này đã tạo tâm lý chán nản cho người dân khi muốn vay vốn ngân hàng. Vì vậy cần rà soát lại và kiến nghị sữa đổi hoặc bãi bỏ những quy định không thực sự cần thiết nhằm đơn giản hóa các thủ tục chho vay như vậy sẽ tạo được tâm lý thoải mái cho khách hàng khi đến vay vốn, sẽ làm cho tăng trưởng tín dụng, cũng như tăng lợi nhuận cho ngân hàng. 5.2.3 Tăng tỷ lệ vốn đầu tư trung và dài hạn Trong cơ cấu doanh số cho vay thì cho vay trung hạn dài hạn chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay. Dẫu cho vay trung dài hạn sẽ kèm theo đó là rủi ro cho ngân hàng nhưng bù lại ngân hàng sẽ được nhiều lợi nhuận, sử dụng vốn có hiệu quả hơn. Chính vì thế trong tương lai ngân hàng cần tăng cường đầu tư trung dài hạn với những khách hàng tiềm năng, vì nhu cầu này trong người dân là còn khá lớn giúp cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng, cũng như tăng thêm thu nhập. 61 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Đề tài chủ yếu tập trung phân tích hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay hộ Nông dân nói riêng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân- Vĩnh Long. Số liệu phân tích được lấy từ phòng tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long. Phân tích kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm 2010- 2012 và 6 tháng năm 2012, 2013 cho thấy ngân hàng hoạt động khá hiệu quả với lợi nhuận tăng qua các năm, sự gia tăng này chủ yếu là do sự tăng lên của thu từ lãi vay. Thu từ dịch vụ của ngân hàng chiếm một tỷ trọng khá khiêm tốn chỉ đạt 687 triệu đồng chiếm chỉ 2,1% trong tổng thu nhập năm 2010 và chiếm 1,56% năm 2012. Vì vậy ngân hàng cần đẩy mạnh các sản phẩm dịch vụ để phục vụ tốt hơn cho người dân cũng như góp phần tăng thêm thu nhập không tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng. Nguồn vốn của ngân hàng tăng qua các năm đã làm chứng tỏ ngân hàng mở rộng được quy mô hoạt động của mình. Cùng với sự tăng lên của vốn huy động đó là sự tăng lên của vốn điều chuyển cho thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng chưa đáp ứng được nhu cầu vay vốn của bà con, ngân hàng càng có nhiều biện pháp thu hút vốn nhàn rỗi trong người dân. Phân tích hoạt động cho vay cho thấy cho vay chính là thu nhập chủ yếu của ngân hàng, trong đó hơn 70% doanh số cho vay của ngân hàng là cho vay hộ Nông dân. Qua đó cho thấy ngân hàng đang chú trọng đàu tư vào hộ Nông dân. Qua phân tích đánh giá sơ bộ về hoạt động cho vay hộ nông dân ta thấy ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn, điều này được thể hiện rõ ở doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ đối với hộ nông dân ngày càng tăng qua các năm. Bên cạnh việc cho vay ngắn hạn, ngân hàng đã mở rộng cho vay trung hạn đối với hộ sản xuất nhưng với tỷ trọng còn thấp nguyên nhân là do sự chuyển dịch trong cơ cấu cho vay của ngân hàng. Xét về đối tượng cho vay thì ngân hàng chủ yếu cho vay để bà con làm kinh tế tổng hợp với doanh số cho vay lên đến 242.258 triệu đồng năm 2012 chiếm hơn 60% doanh số cho vay hộ Nông dân của NH. Trồng trọt cũng chiếm tỷ trọng đáng kể, đạt 12,55% tổng cho vay nông hộ. 62 Kết quả hoạt động cho vay hộ nông dân đạt chất lượng khá cao, và tăng dần qua các năm được thể hiện ở tăng trưởng dư nợ hàng năm, nợ xấu có chiều hướng giảm tích cực cũng như hệ số thu nợ luôn đạt mức cao. Bên cạnh những thành tựu đạt được ngân hàng còn phải đối mặt với những khó khăn thử thách như nguồn vốn huy động được vẫn còn thiếu so với nhu cầu của người dân, vẫn còn tồn tại nợ xấu, nợ quá hạn. Mặc dù vậy nhưng ngân hàng đã kịp thời khắc phục được những khó khăn nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, có nhiều biện pháp giúp nông dân có thể sử dụng vốn vay một cách tối ưu nhăm phát huy vai trò chủ đạo của mình trong sự nghiệp phát triển nông nghiệp- nông thôn mà Đảng và Nhà Nước đã đề ra. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý nhà nước Theo nghị định 41/2010/NĐ-CP về việc chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn có quy định cho vay không tài sản đảm bảo đối với hộ nông dân tối đa chỉ đến 50 triệu đồng. Điều này có nghĩa khi bà con cần số vốn lớn hơn 50 triệu thì thủ tục vay vốn sẽ trở nên phức tạp hơn, khó khăn hơn cho bà con. Vì vậy chính phủ cần xem xét nâng hạn mức tối đa này lên cao hơn đối với những khách hàng uy tín đã gắn bó với ngân hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi nhất để bà con có thể tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng. Chính quyền địa phương cần giúp đỡ và tăng cường tiếp cận địa bàn, cung cấp thông tin về khách hàng, giúp ngân hàng nắm được thông tin từng hộ khách hàng khi có nhu cầu vay vốn nhằm giúp đỡ ngân hàng đầu tư có hiệu quả kinh tế. Nhanh chóng hoàn tất cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho các hộ đủ tiêu chuẩn theo đúng qui định của nhà nước nhằm tạo điệu kiện thuận lợi cho nhu cầu vay vốn của người dân. Phòng tài nguyên cần phối lợp đánh giá nhằm đảm bảo chính xác về giá trị tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng. Chính quyền địa phương cần có những chính sách nhằm hỗ trợ bà con kỹ thuật canh tác; cây, con giống mới với năng suất cao, cũng như tìm kiếm thị trường để có thể bao tiêu đầu ra cho người dân hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro về giá cả tạo được nhiều lợi nhuận cho người dân, cũng góp phần giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng. Cần có những chính sách ưu đãi về thuế, cũng như chính sách ưu tiên phát triển, hỗ trợ triển khai sản phẩm dịch vụ mới. 63 Tạo điều kiện thuận lợi cho NH hoàn tất các thủ tục cần thiết trong quá trình hoạt động của mình. Giúp đỡ và đồng hành cùng NH trong việc cưỡng chế, thu hồi đối với những khoản nợ khó đòi. 6.2.2 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT NH cần có bộ phận cán bộ chuyên môn khảo sát kỹ đặc điểm kinh tế- xã hội và xu hướng phát triển của thành phố trong thời gian tới một cách chính xác và khoa học. Từ đó NH đề ra kế hoạch tiếp thị, đi sâu vào từng đối tượng, từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh, từng ngành nghề phù hợp với chính sách tín dụng chung. Trong cơ cấu cho vay, cho vay trung dài hạn chiếm một tỷ trọng khá khiêm tốn. Ngân hàng cần tăng cường đầu tư trung dài hạn cho các đối tượng xây dựng cơ sở hạ tầng như hệ thống điện khí hóa nông thôn, chương trình nước sạch cho mọi nhà, xây dựng hệ thống thủy lợi, vệ sinh môi trường, giáo dục, y tế… Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Bình Tân do mới đi vào hoạt động chưa lâu, cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn vì vậy ngân hàng cấp trên trang bị thêm các thiết bị nhằm phục vụ người dân được tốt hơn, cần đặt thêm một số thùng ATM ở những nơi tập trung dân cư để thuận tiện cho bà con trong việc rút tiền. 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Bách khoa toàn thư mở Wikipedia: . [ngày truy cập: 20 tháng 9 năm 2013]. 2. Bfinance:< http://bfinance.vn/tu-dien-thuat-ngu-vn/chi-so-tai-chinh/ty-leno-xautong-du-no.aspx>. [Ngày truy cập: 21 tháng 9 năm 2013]. 3. Cơ sở dữ liệu Quốc gia về văn bản Pháp Luật: . [Ngày truy cập: 20 tháng 9 năm 2013]. 4. Cơ sở Dữ liệu Toàn văn- Cục Thông tin Cơ sở Dữ liệu Quốc Gia: .[Ngày truy cập: 06 tháng 11 năm 2013] 5. Đại học Nông Lâm Huế, 2011. Bài giảng Kinh Tế Nông hộ và Trang trại. . [ Ngày truy cập: 04 tháng 11 năm 2013]. 6. Đại học Thương Mại, 2010. Tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế hộ sản xuất .. [Ngày truy cập: 19 tháng 11 năm 2013] 7. Dự án hoàn thiện và hiện đại hóa hệ thống đất đai Việt Nam:. [Ngày truy cập: 26 tháng 9 năm 2013]. 8. Kênh sinh viên, định nghĩa nợ xấu: < http://kenhsinhvien.net/topic/no-xaula-gi.131054.html>. [Ngày truy cập: 21 tháng 9 năm 2013]. 9. Mai Văn Nam, 2008. Giáo trình Nguyên Lý Thống Kê Kinh tế. Đại học Cần Thơ 10. Lương Thị Như Anh, 2012. Phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Gò Quao – Kiên Giang. Cần thơ: Trường Đại học Cần Thơ. 11. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, lịch sử hình thành và phát triển: . [Ngày truy cập: 4 tháng 9 năm 2013]. 12. Nguyễn Minh Kiều,2009. Nghiệp vụ Ngân hàng. NXB Thống Kê TP.HCM 13. Nguyễn Quí Đăng Khoa, 2007. Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thị Xã Vĩnh Long. Cần Thơ: Đại học Cần Thơ. 65 14. Nguyễn Văn Tiến, 2013. Vòng quay Tín dụng nói gì về hiệu quả Tín dụng, Học Viện Ngân Hàng. . [Ngày truy cập: 05 tháng 11 năm 2013] 15. Tài liệu EBOOK: .[Ngày truy cập: 21 tháng 9 năm 2013]. 16. Tài liệu nông nghiệp: . [Ngày truy cập: 26 tháng 9 năm 2013]. 17. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị Ngân hàng thương mại. Cần thơ: Trường Đại học Cần Thơ. 18. Thái Văn Đại, 2012. Bài giảng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Cần thơ: Trường Đại học Cần Thơ. 19. Trần Kim Chi, 2008. Phân về tình hình tín dụng qua 3 năm 2005 – 2007 tại NHCTVN Chi nhánh Cà Mau. Cần thơ: Đại học Cần Thơ. 20. Trương Đông Lộc và Nguyễn Duy Bình, 2011. Nghiên cứu- trao đổi Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ tỉnh Hậu Giang. Tạp chí khoa học & Bản tin Đại học Cần thơ 21. Trương Đông Lộc và Trần Bá Duy, 2010. Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng chính thức của nông hộ trên địa bán tỉnh Kiên Giang. Tạp chí Ngân hàng số 4, trang 29-32. 66 [...]... CỨU Hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân 1.5 CẤU TRÚC CỦA LUẬN VĂN Cấu trúc luận văn gồm có 6 chương: Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu Chương 3: Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long Chương 4: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay hộ Nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát. .. hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013; - Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân; - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Bình Tân rất đa dạng và phong... khi tài trợ cho hoạt động này ngân hàng cũng gặp phải không ít rủi ro Vì vậy cần phân tích kỹ càng khi quyết định tài trợ Đề tài Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân, tỉnh Vĩnh Long được thực hiện để tìm hiểu rõ hơn về hoạt động cho vay hộ Nông dân nhằm có những đánh giá và đề ra các giải pháp để giúp cho hoạt động tín dụng... Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long Chương 5: Một số giải pháp hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng cho vay hộ Nông dân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Bình Tân – Vĩnh Long Chương 6: Kết luận và Kiến nghị 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay Cho vay là một hình thức... CNH-HĐH 10 nông nghiệp nông thôn Và việc cạnh tranh giữa các ngân hàng đang diễn ra một cách gay gắt Chính vì vậy mà Lương Thị Như Anh (2012) đã phân tích hoạt động cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Gò Quao – Kiên Giang Tác giả sử dụng phương pháp thu thập số liệu và phân tích số liệu đã nêu lên được thực trạng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại NHNNo&PTNT... cho cả ngân hàng và cả hoạt động kinh tế của hộ nông dân huyện Bình Tân 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân của NHNo & PTNN chi nhánh huyện Bình Tân trong giai đoạn 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, từ đó đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng hộ Nông dân của Ngân hàng trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá kết quả hoạt. .. sung cho luận văn được rõ ràng hơn và các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong bài nhằm làm rõ mục tiêu, vấn đề nghiên cứu 2.5 KHUNG CẤU TRÚC Nội dung bài nghiên cứu phân tích hoạt động cho vay hộ nông dân của ngân hàng NNo&PTNT được trình bày sơ lược qua sơ đồ sau: 17 Phân tích hoạt động cho vay hộ Nông dân tại NH NNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân, Vĩnh Long Đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng. .. đầu tư vốn vào sản xuất kinh doanh và thu hút được tiết kiệm (Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010, trang 76) 2.1.6 Một số vấn đề về hộ Nông dân 2.1.6.1 Khái niệm về hộ nông dân 9 Hộ nông dân là hộ sinh sống nông thôn và có ngành nghề sản xuất chính là nông nghiệp, nguồn thu nhập và sinh sống chủ yếu là nghề nông Ngoài hoạt động nông nghiệp, hộ nông dân còn tham gia các hoạt động khác phi nông nghiệp như... có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/QĐ-CTHĐBT về việc thành lập Ngân hàng Nông nghiệp thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngày 22/12/1992, Quyết định số 603/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp. .. suất của khoản vay; ngành nghề chính tạo ra thu nhập của nông hộ; số thành viên trong gia đình có thu nhập; trình độ học vấn của chủ hộ Tuy vậy những nghiên cứu về hoạt động cho vay hộ nông dân chưa được đi sâu, và những giải pháp giúp nâng cao chất lượng cho vay hộ nông dân chưa thật sự hiệu quả Vì vậy việc nghiên cứu hoạt động cho vay hộ nông dân tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Bình Tân là cần thiết