mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng vib hạn chế và giải pháp

2.2.4 Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm mục tiêu đảm bảo các khoản cấp tín dụng được sử dụng đúng mục đích, phát hiện chấn chỉnh kịp thời những tồn tại, vi phạm có khả năng ảnh hưở

MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN

DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIB

HẠN CHẾ VÀ GIẢI PHÁP

Môn học Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại

Lớp Cao Học TC – NH Khóa 01

Nhóm thực hiện:

quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB

Chương 1 Các loại mô hình quản trị rủi ro tín dụng

Có hai mô hình phổ biến được áp dụng phổ

biến:

1.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung

1.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán

1.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung

Sự tách biệt một cách độc lập giữa 3 chức năng:

thấp nhất đồng thời phát huy được tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ làm công tác tín dụng.

1.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung

• Quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy

mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài.

đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh; nâng cao năng lực đo lường giám sát rủi ro.

• Xây dựng chính sách quản lý rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống.

1.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung

tập trung này đòi hỏi phải đầu tư nhiều công sức và thời gian

biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn

1.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán

Chưa có sự tách bạch giữa chức năng quản

lý rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp.

Trong đó, phòng tín dụng của ngân hàng thực hiện đầy đủ 3 chức năng và chịu trách nhiệm đối với mọi khâu chuẩn bị cho một khoản vay.

1.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán

thiếu sự chuyên sâu.

• Việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo

phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh báo cáo lên hoặc quản lý gián tiếp thông qua chính sách tín dụng.

1.3 Định hướng áp dụng mô

hình quản trị rủi ro tín dụng

o Theo yêu cầu thực tiễn của hoạt động tín dụng

o Theo khuyến cáo của ủy ban Basel và tuân thủ

thông lệ quốc tế,

o Căn cứ vào các điều kiện chung về pháp lý, thị

trường, công nghệ, con người, mô hình các NHTM Việt Nam

⇒ Khuyến nghị: nên áp dụng mô hình quản lý rủi

ro tập trung

1.3 Định hướng áp dụng mô

hình quản trị rủi ro tín dụng

 Tại hội sở: tách biệt chức năng quyết định và

chức năng quản lý tín dụng

 Tại chi nhánh: tách biệt chức năng bán hàng,

chức năng phân tích tín dụng và chức năng tác nghiệp

Chương 2

Mô hình quản trị tín dụng của VIB

2.1 Khái quát về ngân hàng VIB

• Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, tên viết tắt là Ngân hàng Quốc

Tế (VIB) được thành lập ngày 18 tháng 9 năm 1996, trụ sở đặt tại 198B Tây Sơn Q Đống Đa - Hà Nội.

Đến 20/10/2011, sau 15 năm hoạt động, VIB đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với:

• Tổng tài sản đạt trên 100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng,

vốn chủ sở hữu đạt trên 8.200 tỷ đồng

• VIB hiện có 4.300 cán bộ nhân viên phục vụ khách hàng tại 160 chi

nhánh và phòng giao dịch tại trên 27 tỉnh/thành trọng điểm trong cả nước.

2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại VIB :

2.2.1 Bộ máy Quản trị rủi ro:

 Khối quản lý rủi ro bao gồm 3 phòng do Tổng Giám đốc Quản lý

• Phòng quản lý rủi ro hoạt động

2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại VIB :

2.2.1 Bộ máy Quản trị rủi ro:

VIB phân rủi ro thành bốn nhóm chính:

 Rủi ro chiến lược: được quản trị ở tầm Ủy ban quản lý rủi ro đang trong

quá trình thể chế hóa.

 Rủi ro tín dụng do hệ thống bao gồm Ủy ban tín dụng, Khối quản lý tín

dụng và Phòng quản lý rủi ro tín dụng (thuộc Khối quản lý rủi ro) quản trị

 Rủi ro thị trường do hệ thống bao gồm Ủy ban quản lý tài sản nợ có

(ALCO), Khối nguồn vốn và kinh doanh ngoại hối, Phòng quản lý rủi

ro thị trường (thuộc Khối quản lý rủi ro) quản trị

 Rủi ro hoạt động do hệ thống phối kết hợp giữa Phòng quản lý rủi ro

hoạt động (thuộc Khối quản lý rủi ro), Phòng kiểm toán nội bộ (trực

thuộc Ban kiểm soát) và Phòng

2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại VIB :

2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại VIB :

 Trưởng đơn vị kinh doanh:

• Quản lý khách hàng:

 Phân cấp phê duyệt tín dụng:

 Quy trình quản trị rủi ro tín

dụng, với các nội dung cơ bản:

 Quy định về định giá tài sản

bảo đảm:

 Hội đồng quản trị:

 Phòng kiểm toán nội bộ:

 Ủy ban quản lý rủi ro:

2.2.3 Trích lập dự phòng rủi ro:

• VIB thực hiện trích lập một khoản dự phòng chung bằng 0,75% trên tổng các khoản cho vay chưa được thanh toán thuộc các nhóm từ Nhóm 1 đến Nhóm 4 và các thư bảo lãnh còn hiệu lực, thư tín dụng, các cam kết cho vay không hủy ngang tại ngày cuối tháng hoặc ngày cuối quý trước đó

• VIB cũng trích lập dự phòng cụ thể trên cơ sở rủi ro tín dụng thuần của các khoản cho vay và tạm ứng (được tính sau khi

đã trừ đi giá trị của các khoản bảo đảm đã nhận) đối với mỗi khách hàng theo các tỷ lệ tương ứng với từng nhóm như sau:

2.2.4 Kiểm tra giám sát tín dụng độc

lập

nhằm mục tiêu đảm bảo các khoản cấp tín dụng được sử dụng đúng mục đích, phát hiện chấn chỉnh kịp thời những tồn tại, vi phạm có khả năng ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ của Ngân hàng;

• Giám sát tín dụng độc lập đảm bảo các quy

định của pháp luật, các cơ chế, chính sách, định hướng của VIB trong hoạt động cấp tín dụng được tuân thủ đầy đủ và đưa ra những cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro;

Về tổ chức bộ máy giám sát tín dụng độc lập của VIB có:

 Phòng Kiểm toán nội bộ gồm:

o Bộ phận giám sát hoạt động

o Bộ phận kiểm toán trực tiếp

o Bộ phận giám sát sau kiểm toán trực tiếp

2.2.5 Hệ thống thông tin quản trị tín dụng:

 Hệ thống thông tin quản trị tín dụng là tập hợp các thông tin liên quan đến quá

trình cấp tín dụng đối với khách hàng …

⇒ mục đích đảm bảo an toàn cho hoạt động cấp tín dụng của VIB, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

 Hệ thống thông tin tín dụng tại VIB có hai cấu thành chính là:

• Hệ thống thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng được cập nhật và lưu trữ

trong hồ sơ cấp tín dụng và nhập vào hệ thống thông tin của VIB chủ yếu do bộ phận Giao dịch tín dụng thực hiện;

• Hệ thống báo cáo thông tin tín dụng: thực hiện theo quy định của Ngân hàng

Nhà nước, Cơ quan thống kê và yêu cầu quản trị của VIB nhằm quản trị thông tin tín dụng chi tiết tới từng khách hàng, lịch sử giao dịch và quan hệ với VIB, nhằm đưa ra cảnh báo cho hệ thống, bảo đảm duy trì các tỷ lệ, chính sách, định hướng tín dụng.

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2007 – 2009

• Áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung giúp VIB kiểm soát

được rủi ro tín dụng ở mức thấp so với bình quân của hệ thống ngân hàng; giúp kiểm soát việc mở rộng danh mục các khoản cho vay và tăng trưởng

dư nợ tín dụng

• Tổng dư nợ 31/12/2009 là 27,352,682 triệu đồng, tăng 38.32 % so với

2008 là 19,774,510 triệu đồng; tăng 14,67% so với 2007 (17,244,250 triệu đồng)

• Đánh giá ảnh hưởng của mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung trong

hoạt động tín dụng của VIB:

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2007 – 2009

2.3.1 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ:

(Dựa theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam):

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2007 – 2009

2.3.3 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền:

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2007 – 2009

2.3.4 Cơ cấu dư nợ theo khách hàng:

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2007 – 2009

2.3.5 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay:

2.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại VIB giai đoạn

2007 – 2009

2.3.6 Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý:

2.4 Đánh giá ảnh hưởng của mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung trong hoạt động tín dụng của VIB:

 VIB áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong thành lập khối quản lý rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tín

dụng

 Mô hình tuân thủ nguyên tắc độc lập giữa các khâu thẩm định, quyết định cấp tín dụng và kiểm tra giám sát; tổ chức tương đối hợp lý, khoa học tuân theo các chuẩn mực hiện đại, giúp VIB đạt được đồng thời cả hai mục tiêu: thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và đảm bảo chất lượng tín dụng

 Kết hợp chính sách tín dụng linh hoạt và việc đảm bảo tuân thủ định hướng tín dụng, VIB luôn duy trì mức rủi ro tín dụng thấp hơn so với mức bình quân của toàn hệ thống ngân hàng của Việt Nam

 So sánh các chỉ tiêu về tốc độ tăng trưởng tín dụng và nợ xấu của VIB so với số bình quân của hệ

thống ngân hàng Việt Nam:

2.5 Những ưu điểm và vấn đề tồn tại của mô hình

quản trị rủi ro tín dụng của VIB:

Những ưu điểm:

 Thứ nhất: duy trì và thực hiện chính sách tín dụng cân bằng giữa các mục tiêu: tối đa hoá lợi

nhuận và giảm thiểu rủi ro; đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả; từng bước áp dụng các thông lệ và chuẩn mực quốc tế trong việc tổ chức bộ máy và hoạt động cấp tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng

 Thứ hai, chuyên môn hóa việc phát triển sản phẩm trên nền công nghệ hiện đại.

 tổ chức bộ máy và cung cấp dịch vụ ngân hàng xây dựng, phát triển các đơn vị kinh doanh

chuyên cung cấp dịch vụ ngân hàng …

 Phòng chuyên môn (Phòng Phát triển sản phẩm) chuyên phát triển các sản phẩm, dịch vụ

ngân hàng trọng hướng tới hàm lượng công nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng với các sản phẩm tiện ích khác như huy động vốn, tài trợ thương mại…

 Thứ ba, về quản trị nhân sự:

 xác định yếu tố con người là tài sản quý giá nhất của ngân hàng, quan tâm tổ chức các khóa

đào tạo, tập huấn nâng cao kiến thức …

 chú trọng giám sát và đảm bảo thực hiện đúng các quy định về tiêu chuẩn cán bộ khi tuyển dụng, bố trí và bổ nhiệm cán bộ tham gia vào bộ máy cấp tín dụng và kiểm soát rủi ro,…

2.5 Những ưu điểm và vấn đề tồn tại của mô hình

quản trị rủi ro tín dụng của VIB:

 Thứ tư, chú trọng đầu tư nâng cao chất lượng của hệ thống tin học ngân hàng

 Thứ năm, tiên phong trong tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng hoạt động theo thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng

 tách các chức năng tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập với các khâu quyết định cấp tín dụng, quản lý nợ, kiểm tra giám sát

 thực hiện mô hình phê duyệt tín dụng tập trung và phân cấp phê duyệt tín dụng với nhiều hạn mức khác nhau theo năng lực đã được kiểm chứng

 tổ chức những phòng chuyên môn có chức năng kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm đảm bảo thực hiện sự giám sát và kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán bộ các cấp liên quan tới hoạt động cấp tín dụng.

 xây dựng và thường xuyên rà soát, hoàn thiện các quy chế, quy trình, quy định, chính sách về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với từng thời kỳ theo khả năng quản lý và chiến lược kinh doanh của ngân hàng;

2.5 Những ưu điểm và vấn đề tồn tại của mô hình

quản trị rủi ro tín dụng của VIB:

 Do thực hiện theo mô hình phê duyệt tín dụng tập trung, và phân cấp phán quyết tín

dụng thấp => khi quy mô mạng lưới và hoạt động kinh doanh tăng nhanh, nếu không bố trí đủ nguồn lực kịp thời thì thời gian xử lý các khoản cấp tín dụng thường kéo dài ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng và khả năng cạnh tranh của VIB;

 Như vậy VIB cần có những giải pháp để hoàn thiện về tổ chức, quy trình hoạt động và

nhân sự hợp lý hơn nhằm giảm thiểu hơn nữa rủi ro tín dụng và tăng cường chất lượng dịch vụ trong hoạt động cấp tín dụng;

2.5 Những ưu điểm và vấn đề tồn tại của mô hình

quản trị rủi ro tín dụng của VIB:

 Thứ hai, về hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro tín dụng:

 Tuy VIB thường xuyên đầu tư, nâng cấp, hoàn thiện hệ thống công nghệ; nhưng hệ thống công

nghệ vẫn chưa đáp ứng tốt các yêu cầu về quản trị rủi ro, đặc biệt là việc xử lý các thông tin, dấu hiệu cảnh báo sớm về rủi ro, các báo cáo phục vụ cho hoạt động tín dụng vẫn chưa được xử lý tập trung, do đó VIB cần có chiến lược đầu tư nhằm hoàn thiện hơn nữa

 Ngoài việc đầu tư cho hệ thống công nghệ ngân hàng, VIB cũng cần có chính sách nhân sự

hợp lý nhằm duy trì và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ làm công tác công nghệ ngân hàng

 Thứ ba, về chính sách nâng cao chất lượng nhân sự trong bộ máy cấp tín dụng và quản trị rủi

ro:

 VIB vẫn đang thiếu hụt nhân sự tốt tác nghiệp trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro, một

số đơn vị vẫn thiếu nhiều cán bộ làm công tác tín dụng, công tác thẩm định khách hàng

 VIB vẫn chưa thực hiện được công tác đào tạo nhân sự nội bộ một cách chuyên nghiệp, có hệ thống Cụ thể VIB vẫn chưa có Trung tâm đào tạo chuyên nghiệp

 Để hạn chế rủi ro tín dụng từ các nguyên nhân do nhân tố nhân sự, bên cạnh việc thực thi

nghiêm túc các quy định về tiêu chuẩn cán bộ làm công tác tín dụng, cán bộ làm công tác quản lý, kiểm soát rủi ro, VIB cần có chiến lược dài hạntrong việc xây dựng đội ngũ nhân sự và sớm hình thành các trung tâm đào tạo nội bộ chuyên nghiệp

2.5 Những ưu điểm và vấn đề tồn tại của mô hình

quản trị rủi ro tín dụng của VIB:

 Thứ tư, về tổ chức bộ máy quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng: vẫn còn thiếu nhiều

nhân sự để xây dựng và thực thi các quy trình, quy định một cách có hiệu quả

- Nguyên nhân chủ quan: sự phối hợp giữa đơn vị kinh doanh và Trung tâm quản lý nợ và khai thác tài sản trong việc xử lý nợ vẫn chưa tốt Với quy trình xử lý nợ xấu tập trung và sự quá tải của nhân sự tác nghiệp dẫn đến việc triển khai xử lý nợ kéo dài.

 Ngoài các chế tài đối với các cá nhân, đơn vị để xảy ra nợ quá hạn, nợ xấu, VIB cần có

chính sách, cơ chế và bố trí nhân sự phù hợp để đẩy mạnh công tác xử lý nợ, tăng cường hơn nữa hiệu quả của việc thu hồi nợ xấu;

Chương 3: Hạn chế và giải pháp cho mô hình quản

trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB

3.1 Những giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng:

• Thứ nhất, về định hướng tín dụng và chính sách tín dụng:

• Thứ hai, về mạng lưới hoạt động và phát triển sản phẩm:

• Thứ ba, chú trọng nâng cao chất lượng nhân sự:

• Thứ tư, xây dựng cơ chế quản lý các khoản nợ xấu:

• Thứ năm, nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng:

• Thứ sáu, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

• Thứ bảy, quản trị rủi ro tín dụng theo xếp hạng tín dụng nội bộ:

Chương 3: Hạn chế và giải pháp cho mô hình quản trị

rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB

3.2 Những giải pháp nhằm hoàn thiện mô hình QTRR tín dụng:

• Một là, tiếp tục hoàn thiện mô hình phê duyệt tín

dụng tập trung:

trung:

3.3 Những kiến nghị nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín

dụng đối với hệ thống NHTM:

3.3.1 Đối với các NHTM:

 Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện từng NH tuân thủ các nguyên tắc quản

trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel và thông lệ quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng, có sự nhận định độc lập giữa các khâu tham gia vào quy trình quản trị rủi ro tín dụng:

o Bộ phận hoạch định chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro

o Bộ phận phát triển kinh doanh, phát triển kế hoạch

o Bộ phận thẩm định khoản vay

o Bộ phận phê duyệt tín dụng

o Bộ phận tác nghiệp – nghiệp vụ

o Bộ phận kiểm tra, giám sát độc lập

* Chú trọng đào tạo cán bộ công nhân viên, bổ nhiệm cán bộ có đạo đức vàcó trình độ chuyên môn.

 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin nhằm giảm thiểu việc thiếu thông tin trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế, từ đó giảm nguy cơ tăng nợ xấu cho hệ thống ngân hàng.

 Đẩy mạnh sự hợp tác giữa các NHTM, nâng cao vai trò của CIC nhằm tránh trường hợp nhiều ngân hàng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa trả nợ của khách hàng đó.

 Giám sát và quản lý sau khi cho vay nhằm chủ động để đảm bảo được trả, tìm những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh.

•