phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần phương tây – sở giao dịch cần thơ (hiện nay là ngân hàng tmcp đại chúng việt nam – chi nhánh tây đô)

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ CẨM NHUNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO DỊCH CẦN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN THỊ CẨM NHUNG

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO

DỊCH CẦN THƠ (HIỆN NAY LÀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI

CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ)

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Quản trị kinh doanh tổng hợp

Mã số ngành: 52341010

Tháng 12 năm 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGUYỄN THỊ CẨM NHUNG

MSSV: LT11537

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO

DỊCH CẦN THƠ (HIỆN NAY LÀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI

CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ)

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH TỔNG HỢP

Mã số ngành: 52341010

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN

NGUYỄN PHẠM TUYẾT ANH

Tháng 12 năm 2013

i

LỜI CẢM TẠ

- -

Trong suốt thời gian học tập tại trường, được sự hướng dẫn tận tình của

thầy, cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trường Đại học Cần Thơ và ba tháng

thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ

(hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô) với sự

giúp đỡ tận tình của cô, chú, anh chị tại Ngân Hàng, đặc biệt là phòng phát triển

kinh doanh, nơi em được tiếp cận và học hỏi trong suốt thời gian thực tập, nhờ đó

mà em đã mở rộng thêm kiến thức giúp em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Tuy nhiên, do kiến thức bản thân còn nhiều hạn chế, luận văn không thể tránh

khỏi những sai sót Kính mong được sự hướng dẫn thêm của quý thầy cô, quý cô

chú, anh chị tại Ngân Hàng

Em xin cảm ơn các thầy, cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trường Đại

học Cần Thơ, đặc biệt là Cô Nguyễn Phạm Tuyết Anh, Ban Giám Đốc cùng toàn

thể cô chú, anh chị trong Ngân hàng đã hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành đề tài

tốt nghiệp này

Sự giúp đỡ của thầy cô, cô chú, anh chị thật sự là những đóng góp và bổ

sung to lớn về kiến thức thực tiễn cho em và là hành trang quý báo cho tương lai

của em sau này

Em xin kính chúc quý Thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trường

Đại học Cần Thơ cùng quý cô chú, anh chị tại Chi nhánh Ngân hàng Thương mại

cổ phần Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại

Chúng Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô) được dồi dào sức khỏe và luôn công tác

tốt

Cần Thơ, ngày 25 tháng 11 năm 2013

Người thực hiện

Nguyễn Thị Cẩm Nhung

ii

LỜI CAM ĐOAN

- -

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện, các số liệu thu thập

và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề

tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày 25 tháng 11 năm 2013

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Cẩm Nhung

iii

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

- -

Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2013 Thủ trưởng đơn vị

iv

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Sự cần thiết của nghiên cứu 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Câu hỏi nghiên cứu 2

1.4 Phạm vi nghiên cứu 2

1.4.1 Phạm vi không gian 2

1.4.2 Thời gian nghiên cứu 2

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 3 2.1 Phương pháp luận 4

2.1.1 Khái quát phân tích hoạt động kinh doanh 4

2.1.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh 6

2.2 Phương pháp nghiên cứu 9

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 9

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 9

CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ (HIỆN NAY LÀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ) 12

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 12

3.2 Cơ cấu tổ chức 15

3.2.1 Cơ cấu tổ chức 15

3.2.2 Chức năng các phòng ban 17

3.3 Lĩnh vực kinh doanh 20

v

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO DỊCH

CẦN THƠ (HIỆN NAY LÀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM –

CHI NHÁNH TÂY ĐÔ) 21

4.1 Phân tích khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 21

4.1.1 Phân tích hoạt động huy động vốn của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 21

4.1.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 28

4.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 48

4.2.1 Phân tích tình hình thu nhập 49

4.2.2 Phân tích tình hình chi phí 52

4.2.3 Phân tích tình hình lợi nhuận 55

4.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh 57

4.2.5 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam) so với đối thủ cạnh tranh trong ngành 60

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ (HIỆN NAY LÀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ) 63

5.1 Thuận lợi và khó khăn 63

5.1.1Thuận lợi 63

5.1.2 Khó khăn 64

5.2 Những giải pháp khắc phục khó khăn để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian 64

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận 68

6.2 Kiến nghị 69

TÀI LIỆU THAM KHẢO 70

vi

DANH SÁCH BẢNG

- -

Bảng 4.1: Hình thức huy động vốn của ngân hàng TMCP Phương Tây-Sở

giao dịch Cần Thơ (hiện là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh

Tây Đô) từ năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013 22

Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của ngân hàng TMCP

Phương Tây (hiện là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh Tây Đô)

từ năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013 26

Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu

Bảng 4.9: Tình hình thu nhập của ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện là

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến

sáu tháng đầu năm 2013 50

Bảng 4.10: Tình hình chi phí của ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện là

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến

sáu tháng đầu năm 2013 54

Bảng 4.11: Tình hình lợi nhuận của ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện là

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến

sáu tháng đầu năm 2013 55

Bảng 4.12: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân

hàng TMCP Phương Tây (hiện là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi

nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013 58

Bảng 4.13: Hiệu quả hoạt động của WesternBank (hiện là PVcomBank) so

với Ngân hàng An Bình 61

Bảng 4.14: hiệu quả hoạt động của WesternBank (hiện là PVcomBank) so

với Ngân hàng Phương Đông 62

vii

DANH SÁCH HÌNH

- -

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở

giáo dịch Cần Thơ (hiện là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh

Tây Đô) 16

Hình 4.1: Hình thức huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở

giao dịch Cần Thơ (hiện là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh

Tây Đô) từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 23

Hình 4.2: Thời hạn huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở

giao dịch Cần Thơ (hiện là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh

Tây Đô) từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 27

Hình 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu

Hình 4.9: Tình hình thu nhập của ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện là

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến

sáu tháng đầu năm 2013 49

Hình 4.10: Tình hình chi phí của ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện là

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam-Chi nhánh Tây Đô)từ năm 2010 đến sáu

tháng đầu năm 2013 55

Hình 4.11: Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng từ 2010

đến 6 tháng đầu năm 2013 56

PTKD : Phân Tích Hoạt Động Kinh Doanh

HĐKD : Hoạt Động Kinh Doanh

HĐQT : Hội Đồng Quản Trị

TCTD : Tổ Chức Tín Dụng

WesternBank: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây

PVcomBank : Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

ABBank : Ngân hàng An Bình

OCB : Ngân hàng Phương Đông

1

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA NGHIÊN CỨU

Trong điều kiện hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường, muốn tồn tại

và phát triển đòi hỏi các doanh nghiệp phải kinh doanh có lãi Muốn vậy yêu cầu

các doanh nghiêp phải thường xuyên tiến hành phân tích hoạt động kinh doanh,

nhằm đánh giá đúng đắn mọi hoạt động kinh doanh trong trạng thái thực của

chúng Trên cơ sở đó đưa ra những giải pháp có ích nhằm lựa chọn phương án

giúp tối ưu hóa hoạt động kinh doanh

Chịu sự ảnh hưởng từ những biến động lớn của nền kinh tế thế giới với

mong muốn không để nền kinh tế trượt dốc quá đà gây ảnh hưởng lớn đến đời

sống người dân, để giúp ổn định nền kinh tế nước nhà Chính phủ nước ta đã áp

dụng nhiều biện pháp như tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc của các NHTM (Ngân hàng

thương mại) tại NHNN (Ngân hàng Nhà nước), bắt buộc tăng lãi suất cho vay để

hạn chế lượng tiền trong lưu thông, sáp nhập các NHTM không đủ lượng vốn

pháp định theo quy định tuy giúp nước ta không rơi vào tình trạng khủng hoảng

trầm trọng nhưng lại ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của các

NHTM

Đứng trước những thay đổi đó các NHTM phải nổ lực để vượt qua khó

khăn và thử thách trong quá trình cạnh tranh với các NHTM trong nước và các

NHTM có vốn đầu tư nước ngoài Xuất phát từ những vấn đề thực tế đó, Ban

giám đốc Ngân hàng TMCP (thương mại cổ phần) Phương Tây – Sở giao dịch

Cần Thơ (hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Tây

Đô) đặt ra nhiệm vụ quan trọng cho Ngân hàng của mình là phải làm sao thu hút

được nhiều nhất lượng vốn nhàn rỗi trong dân và sử dụng lượng vốn đó một cách

có hiệu quả nhất để vừa mang đến lợi ích tốt nhất cho khách hàng vừa mang lại

lợi nhuận cao nhất cho Ngân hàng để có thể đứng vững trên thị trường Để hoạt

động kinh doanh ổn định phát triển, đặc biệt là có hiệu quả đồng thời cũng hạn

chế được rủi ro đòi hỏi Ngân hàng phải quản lý tốt những khoản thu chi của

mình, nắm được tình hình kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian vừa qua và

để nắm bắt được thị trường thị trường thực tế, xác định được phương hướng, mục

tiêu đầu tư đầu tư trong tương lai thì việc phân tích hoạt động kinh doanh là việc

làm không thể thiếu đối với tất cả các doanh nghiệp, trong đó có Ngân hàng

Nhận thức tầm quan trọng của hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân

hàng, tôi chọn đề tài “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân

hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng

2

đầu năm 2013 (hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi

nhánh Tây Đô)” để nghiên cứu

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi

nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 Từ kết quả của việc

phân tích đánh giá đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt

động kinh doanh của Ngân hàng, tạo sự phát triển bền vững cho Ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

i Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông qua phân

tích các hoạt động huy động,t ín dụng và các chỉ tiêu thu nhập, chi phí, lợi nhuận

ii Các tác động của môi trường kinh doanh, những thuận lợi và khó khăn

của ngân hàng, trên cơ sở đó đề ra những phương án cụ thể để khắc phục khó

khăn và phát triển thị trường cho Ngân hàng trong thời gian tới

iii.Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của

Ngân hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank

– Chi nhánh Tây Đô) trong thơi gian tới

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

i Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng

đầu năm 2013 như thế nào? Tốc độ tăng trưởng doanh thu, chi phí và lợi nhuận

của Ngân hàng ra sao? Ngân hàng hoạt động có hiệu quả không?

ii Những giải pháp nào có thể giúp Ngân hàng nâng cao năng lực cạnh

tranh và hạn chế rủi ro trong kinh doanh để hoạt động có hiệu quả hơn? Ai là

người chịu trách nhiệm giải quyết và cần được hỗ trợ như thế nào?

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.4.1 Phạm vi không gian

Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch

Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô), số 127 Lý Tự Trọng,

phường An Phú, quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ

1.4.2 Thời gian nghiên cứu

Số liệu sử dụng để phân tích trong đề tài là số liệu từ năm 2010 đến 6

tháng đầu năm 2013 tại Ngân hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ

(hiện nay là P VcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

3

Thời gian thực hiên nghiên cứu đề tài từ ngày 12/8/2013 đến ngày

18/11/2013

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu về hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của Ngân

hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi

nhánh Tây Đô) qua các năm 1010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 bằng các

số liệu tổng hợp từ quá trình kinh doanh của đơn vị

4

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái quát về phân tích hoạt động kinh doanh

2.1.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh

Trịnh Văn Sơn và Đào Nguyên Phi (2006, trang 1) nhận định rằng “Phân

tích, hiểu theo nghĩa chung nhất là sự chia nhỏ sự vật và hiện tượng trong mối

quan hệ hữu cơ giữa các bộ phận cấu thành sự vật, hiện tượng đó

Phân tích hoạt động kinh doanh (PTKD) là quá trình nghiên cứu để đánh

giá toàn bộ quá trình và kết quả của hoạt động kinh doanh; Các nguồn tiềm năng

cần khai thác ở doanh nghiệp (DN), trên cơ sở đó đề ra các phương án và giải

pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của DN

Trước đây, trong điều kiện sản xuất kinh doanh đơn giản và với quy mô

nhỏ, yêu cầu thông tin cho nhà quản trị chưa nhiều và chưa phức tạp, công việc

phân tích thường được tiến hành giản đơn có thể thấy ngay trong công tác hạch

toán Khi sản xuất kinh doanh ngày càng phát triển thì thông tin cho nhà quản trị

càng nhiều, đa dạng và phức tạp PTKD hình thành và phát triển như một môn

khoa học độc lập, để đáp ứng nhu cầu thông tin cho các nhà quản trị

Phân tích như là một hoạt động thực tiễn, vì nó luôn đi trước quyết định

và là cơ sở cho việc ra quyết định PTKD như là một ngành khoa học, nó nghiên

cứu một cách có hệ thống toàn bộ hoạt động sản xuất, kinh doanh để từ đó đề

xuất những giải pháp hữu hiệu cho mỗi DN

Như vậy, PTKD là quá trình nhận biết bản chất và sự tác động của các

mặt của hoạt động kinh doanh , là quá tŕnh nhận thức và cải tạo hoạt động kinh

doanh một cách tự giác và có ý thức, phù hợp với điều kiện cụ thể của từng DN

và phù hợp với yêu cầu của các quy luật kinh tế khách quan nhằm mang lại hiệu

quả kinh doanh cao”

PKTD là hoạt động cần thiết để đánh giá quá trình hoạt động của DN,

không chỉ giúp cho bản thân DN mà còn là cơ sở để thu hút các tổ chức kinh tế

khác hay các cá nhân hợp tác với DN Hoạt động kinh doanh (HĐKD) của DN

được phản ánh thông qua chỉ tiêu hiệu quả hoạt động Hiệu quả hoạt động kinh

doanh là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng các nguồn lực sẵn có

của đơn vị cũng như của nền kinh tế để thực hiện các mục tiêu đề ra Hiệu quả

hoạt động kinh doanh của đơn vị phụ thuộc vào chi phí đầu vào và kết quả đầu ra

5

O

I Trong đó:

O: đầu ra (output)

I : đầu vào (input)

Chi phí đầu vào của đơn vị có thể bao gồm: vốn kinh doanh (vốn lưu

động, vốn cố định), chi phí tiền lương, chi phí kinh doanh…

Kết quả đầu ra được đo bằng các chỉ tiêu như: doanh thu, lợi nhuận

(Nguyễn Thị Thanh Xuân, 2011)

2.1.1.2 Ý nghĩa phân tích hoạt động kinh doanh

Trịnh Văn Sơn và Đào Nguyên Phi (2006, trang 2) phát biểu rằng

“PTKD là công cụ quan trọng để phát hiện khả năng tiềm tàng trong HĐKD

Thông qua phân tích hoạt động DN chúng ta mới thấy rõ được các

nguyên nhân, nhân tố cũng như nguồn gốc phát sinh của các nguyên nhân và

nhân tố ảnh hưởng, từ đó để có các giải pháp cụ thể và kịp thời trong công tác tổ

chức và quản lý sản xuất Do đó nó là công cụ cải tiến cơ chế quản lý trong kinh

doanh

PTKD giúp DN nhìn nhận đúng đắn về khả năng, sức mạnh cũng như

những hạn chế trong DN của mình Chính trên cơ sở này các DN sẽ xác định

đúng đắn mục tiêu và chiến lược kinh doanh có hiệu quả

PTKD là công cụ quan trọng trong chức năng quản trị, là cơ sở để đề ra

các quyết định đúng đắn trong chức năng quản lý, nhất là trong các chức năng

kiểm tra, đánh giá và điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh trong DN

Phân tích hoạt động kinh doanh là biện pháp quan trọng để phòng ngừa

và ngăn chặn những rủi ro có thể xảy ra

Tài liệu PTKD còn rất cần thiết cho các đối tượng bên ngoài, khi họ có

các mối quan hệ về kinh doanh, nguồn lợi với DN, vì thông qua phân tích họ mới

có thể có quyết định đúng đắn trong việc hợp tác, đầu tư, cho vay…đối với DN

nữa hay không?”

2.1.1.3 Nội dung phân tích hoạt động kinh doanh

Đánh giá quá trình hoạt động của Ngân hàng, xem xét mức độ hoàn

thành những mục tiêu ngắn hạn và dài hạn thông qua các chỉ tiêu kinh tế dưới sự

tác động của các nhân tố ảnh hưởng

6

Phân tích hoạt động kinh doanh còn là cơ sở để các nhà quản lý xây dựng

mục tiêu cho thời kỳ kế tiếp, hoạch định những việc cần làm để thực hiện mục

tiêu, nhận diện những rủi ro có thể xảy ra và phòng ngừa rủi ro (Thái Hán Bích,

2008, trang 6)

2.1.1.4 Nhiệm vụ phân tích hoạt động kinh doanh

Thái Hán Bích (2008, trang 6) phát biểu rằng “Kiểm tra đánh giá một

cách chính xác, toàn diện và khách quan tình hình thưc hiện các mục tiêu kinh

doanh của Ngân hàng thông qua mức độ hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đã xây

dựng của Ngân hàng

Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của

Ngân hàng và nguyên ngân gây nên các nhân tố đó

Đề xuất những giải pháp nhằm khai thác những tiềm năng của Ngân

hàng, khắc phục những tồn tại yếu kém nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh

doanh của Ngân hàng trong thời gian tới và góp phần mang lại hiệu quả kinh tế

cho địa phương

Hoạch định phương án kinh doanh căn cứ vào mục tiêu đã định”

2.1.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh

2.1.2.1 Doanh thu (Thu nhập)

Thái Hán Bích (2008, trang 6) phát biểu rằng “Thu nhập của Ngân hàng

là các khoản thu từ quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: cho vay,

đầu tư, cung cấp dịch vụ…

Thu nhập của một Ngân hàng bao gồm các khoản thu như sau:

 Thu từ hoạt động tín dụng: tín dụng là nguồn thu nhập chủ yếu, quan

trọng nhất cho Ngân hàng, chiếm khoản 80% tổng thu nhập cho Ngân hàng Bao

gồm tiền lãi thu về khi cho vay tín dụng (ngắn hạn, trung hạn và dài hạn), tiền lãi

khi cho các tổ chức tín dụng khác vay

 Thu từ hoạt động kinh doanh: các khoản thu từ đầu tư chứng khoán, hùn

góp vốn liên doanh, thu từ kinh doanh ngoại tệ, chênh lệch tỷ giá…

 Thu từ các khoản tiền gửi tại NHNN và các tổ chức tín dụng khác

 Thu từ các hoạt động dịch vụ của Ngân hàng như các phí thanh toán qua

Ngân hàng cho khách hàng là các tổ chức kinh tế và các khách hàng cá nhân

 Các khoản thu không thường xuyên như: nhượng bán hoặc thanh lý tài

sản cố định, các khoản tiền phạt theo quy chế do khách hàng vi phạm hợp đồng,

chênh lệch tăng về tài sản do đánh giá lại…

7

 Phân tích tỷ trọng của từng khoản mục này giúp xác định được cơ cấu

thu nhập, từ đó có những biện pháp phù hợp để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng,

đồng thời có thể kiểm soát được rủi ro trong kinh doanh”

Tô Thị Bích Nhi (2009, trang 13) phát biểu rằng

Số thu nhập cho từng khoản mục

Tổng thu nhập Chỉ số này giúp nhà phân tích xác định được cơ cấu của thu nhập để từ

đó có những biện pháp phù hợp để tăng lợi nhuận của Ngân hàng, đồng thời kiểm

soát được rủi ro trong kinh doanh”

2.1.2.2 Chi phí

Thái Hán Bích (2008, trang 6-7) phát biểu rằng “Chi phí là toàn bộ tài

sản và tiền bỏ ra để thực hiện một quá trình sản xuất kinh doanh

Chi phí của một Ngân hàng nói chung bao gồm những khoản sau:

 Chi phí trả lãi tiền gửi và tiền vay: đây là khoản chi phí lớn nhất từ trước

đến nay, sẽ là chi phí lớn trong tương lai và khoản chi phí này sẽ thay đổi khi lãi

suất thay đổi

 Chi phí cho các khoản tiền lương và phúc lợi của nhân viên

 Các khoản thuế phải nộp cho nhà nước

 Chi phí cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: chi phí phát hành

kỳ phiếu trái phiếu, chi phí cho hoạt động mua bán ngoại tệ, chi phí về hoạt động

mua bán chứng khoán…

 Các khoản chi phí khác như: chi phí in ấn, quảng cáo, các khoản bảo

hiểm và thiết bị văn phòng, chi về giảm giá trị tài sản, giảm giá trị ngoại tệ…”

Tô Thị Bích Nhi (2009, trang 14) phát biểu rằng

Số thu nhập cho từng khoản mục

Tổng chi phí Chỉ số này giúp nhà phân tích biết được kết cấu các khoản chi để có thể

hạn chế các khoản chi bất họp lý, tăng cường các khoản chi có lợi cho hoạt động

kinh doanh nhằm thực hiện tốt chiến lược mà hội đòng quản trị Ngân hàng đề

ra”

2.1.2.3 Lợi nhuận

Thái Hán Bích (2008, trang 7) phát biể rằng “Giống như lợi nhuận thu

được của doanh nghiệp lợi nhuận của Ngân hàng cũng là khoản thu nhập sau khi

trừ hết các khoản chi phí phục vụ cho việc thực hiện hoạt động kinh doanh

8

Công thức tính lợi nhuận:

Việc tạo ra lợi nhuận là cần thiết và quan trọng trong hoạt động kinh

doanh của tất cả các doanh nghiệp trong đó có Ngân hàng, giúp Ngân hàng duy

trì và mở rộng hoạt động kinh doanh, tạo động lực cho nhà quản lý đẩy mạnh

chiến lược kinh doanh và gia tăng các dịch vụ”

Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh

doanh của NHTM Lợi nhuận có thể là những khoản hữu hình như tài sản cố

định, tiền… và những giá trị vô hình như uy tín của Ngân hàng đối với khách

hàng, phần trăm thị phần của khách hàng trên thị trường, uy tín thương hiệu

(Thái Hán Bích, 2008)

2.1.2.4 Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu (Profit margin on sale)

Nguyễn Minh Kiều (2012, trang 93-94) phát biểu rằng “Tỷ lợi nhuận

trên doanh thu (ROS) phản ánh quan hệ giữa lợi nhuận và doanh thu nhằm cho

biết một đồng doanh thu tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận Đứng trên góc độ

Ngân hàng, lợi nhuận ở đây thường được sử dụng là lợi nhuận trước thuế, trong

khi đứng ở góc độ cổ đông lợi nhuận sau thuế thường được sử dụng

Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu được tính bằng cách lấy lợi nhuận (lợi

nhuận ròng hoặc trước thuế) chia cho doanh thu nhân 100, theo công thức sau:

Lợi nhuận ròng dành cho cổ đông

Doanh thu Lợi nhuận ròng và doanh thu đều có thể lấy số liệu từ kết quả kinh doanh

của doanh nghiệp Tỷ số này cho biết lợi nhuận bằng bao nhiêu phần trăm doanh

thu hay cứ 100 đồng doanh thu tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận”

2.1.2.5 Tổng chi phí trên tổng thu nhập

Tô Thị Bích Nhi (2008, trang 15) phát biểu rằng “Chỉ số này tính toán

khả năng bù đắp chi phí của một đồng thu nhập Đây cũng là chỉ số đo lường

hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thông thường chỉ số này phải

nhỏ hơn 1, nếu nó lớn hơn 1 chứng tỏ Ngân hàng hoạt động kém hiệu quả, đang

có nguy cơ phá sản trong tương lai”

2.1.2.6 Thu nhập lãi trên chi phí lãi

Tô Thị Bích Nhi (2008, trang 15) phát biểu rằng “Chỉ số thu nhập lãi trên

chi phí lãi thể hiện một đồng chi phí trả lãi trong một thời gian nhất định tạo ra

được bao nhiêu thu nhập từ lãi

9

Thu nhập lãi là khoản thu nhập từ lãi tiền gửi và lãi cho vay Chi phí lãi

là khoản chi từ lãi tiền gửi và lãi cho vay”

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu sử dụng trong nghiên cứu là số liệu thứ cấp được thu thập chủ yếu

thông qua cáo tổng kết tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Phương Tây –

Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcombank – Chi nhánh Tây Đô) từ năm

2010 đến 6 tháng đầu năm 2013

Thu thập số liệu thông tin về Ngân hàng và một số tài liệu có liên quan

như giáo trình, tạp chí

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Nghiên cứu dùng một số phương pháp sau để đánh giá hiệu quả hoạt

động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ

(hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

2.2.2.1 Phương pháp so sánh

Theo Trịnh Văn Sơn và Đào Nguyên Phi (2006, trang 3-4) thì “so sánh là

một phương pháp được sử dụng rất rộng rãi trong PTKD Sử dụng phương pháp

so sánh trong phân tích là đối chiếu các chỉ tiêu, các hiện tượng kinh tế đã được

lượng hóa có cùng một nội dung, một tính chất tương tự để xác định xu hướng và

mức độ biến động của các chỉ tiêu đó Nó cho phép chúng ta tập hợp được những

nét chung, tách ra được những nét riêng của các hiện tượng kinh tế đưa ra so

sánh, trên cơ sở đó đánh giá được các mặt phát triển hay mặt kém phát triển, hiệu

quả hay kém hiệu quả để tìm ra các giải pháp nhằm quản lý tối ưu trong mỗi

trường hợp cụ thể Vì vậy, để tiến hành so sánh cần phải thực hiện những vấn đề

cơ bản sau đây:

a Lưa chọn tiêu chuẩn so sánh

Tiêu chuẩn so sánh là chỉ tiêu được lựa chọn để làm căn cứ so sánh, được

gọi là kỳ gốc so sánh Tùy theo mục đích nghiên cứu mà lựa chọn kỳ gốc so sánh

cho thích hợp Các gốc so sánh có thể là:

- Tài liệu của năm trước (kỳ trước hay kế hoạch) nhằm đánh giá xu

hướng phát triển các chỉ tiêu

- Các mục tiêu đã dự kiến (kê hoạch, dự đoán, định mức) nhằm đánh

giá tình hình thực hiện so với kế hoạch, dự đoán và định mức

10

- Các chỉ tiêu trung bình của ngành, của khu vực kinh doanh; nhu cầu

hoặc đơn đặt hàng của khách hàng… nhằm khẳng định vị trí của các DN và khả

năng đáp ứng nhu cầu

Các chỉ tiêu của kỳ được chọn được chọn để so sánh với kỳ gốc được gọi

là chỉ tiêu kỳ thực hiện và là kết quả kinh doanh đã đạt được

b Điều kiện so sánh

Để thực hiện phương pháp này có ý nghĩa thì điều kiện kiên quyết là các

chỉ tiêu được sử dụng trong so sánh phải đồng nhất Trong thực tế, chúng ta cần

quan tâm cả về thời gian và không gian của các chỉ tiêu và điều kiện có thể so

sánh được giữa các chỉ tiêu kinh tế

Về thời gian: là các chỉ tiêu được tính trong cùng một khoảng thời gian

hạch toán và phải thống nhất trên 3 mặt sau:

- Phản ánh cùng nội dung kinh tế

- Các chỉ tiêu phải cùng sử dụng một phương pháp tính toán

- Phải cùng một đơn vị đo lường

Khi so sánh về mặt không gian: yêu cầu các chỉ tiêu đưa ra phân tích cần

phải được quy đổi về cùng quy mô và điều kiện kinh doanh tương tự như nhau”

c Kỹ thuật so sánh

Theo Trịnh Văn Sơn và Đào Nguyên Phi (2006, trang 4) thì “để đáp ứng

các mục tiêu nghiên cứu, người ta thường sử dụng các kỹ thuật so sánh sau:

 So sánh bằng số tuyệt đối:

- Số tuyệt đối: là số biểu hiện quy mô, khối lượng của một chỉ tiêu kinh

tế nào đó ta thường gọi là trị số của chỉ tiêu kinh tế Nó là cơ sở để tính toán các

lại số liệu khác

- So sánh bằng số tuyệt đối: là so sánh giữa trị số của chỉ tiêu kinh tế kỳ

phân tích so với kỳ gốc Kết quả so sánh biểu hiện biên sđộng khối lượng, quy

mô của các hiện tượng kinh tế”

Bùi văn Trịnh (2013, trang 2) phát biểu rằng “kết quả so sánh tuyệt đối

phản ảnh tổng hợp quy mô, khối lượng của sự kiện

11

Theo Trịnh Văn Sơn và Đào Nguyên Phi (2006, trang 5) phát biểu rằng

“Có nhiều loại số tương đối, tùy theo yêu cầu của phân tích mà sử dụng cho phù

hợp:

+ Số tương đối hoàn thành kế hoạch tính theo tỷ lệ:

- Số tương đối hoàn thành kế hoạch tính theo tỉ lệ là kết quả của phép

chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế Nó phản

ánh tỉ lệ hoàn thành kế hoạch của chỉ tiêu kinh tế

12

CHƯƠNG 3

KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

PHƯƠNG TÂY – SỞ GIAO DỊCH CẦN THƠ (HIỆN NAY LÀ PVCOMBANK – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ)

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN

Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là Ngân

hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô) nằm ngay trung tâm

Thành phố Cần Thơ

Tên tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ

(hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô)

Tên viết tắt: Ngân hàng Phương Tây (hiện nay là PVcomBank)

Tên tiếng Anh: Western Bank (Vietnam Public Bank)

Trụ sở chính: 127 Lý Tự Trọng, phường An Phú, quận Ninh Kiều, Thành

phố Cần Thơ

Điện thoại: (84-710) 373 2424

Fax: (84-710) 373 1768

Email: welcome@westernbank.vn hiện nay là (pvb@pvcombank.com.vn)

Website: www.westernbank.vn (hiện nay là www.pvcombank.com.vn)

Ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện nay là Ngân hàng TMCP Đại Chúng

Việt Nam) tiền thân là Ngân hàng Cờ Đỏ, được thành lập từ cuối năm 1988 tại

Thành phố Cần Thơ với số vốn điều lệ ban đầu là 320 triệu đồng Sau gần 20

năm hoạt động liên tục có hiệu quả, Western Bank được sự chấp nhận của

NHNN Việt Nam chuyển đổi thành Ngân hàng đô thị vào tháng 6 năm 2007 và

vốn điều lệ của Ngân hàng nâng lên 1.000 tỷ đồng Với định hướng phát triển ổn

định và bền vững để từng bước xây dựng Ngân hàng dựa trên công nghệ hiện đại,

sau hơn 5 năm chuyển đổi mô hình với sự nỗ lực của toàn thể nhân viên Ngân

hàng, Western Bank:

 Đã có bước tăng trưởng về tài chính, nhân sự và mạng lưới hoạt động với

tốc độ tăng bình quân hàng năm là 2 lần, cụ thể:

o Vốn điều lệ đạt 1.000 tỷ đồng, tổng tài sản đạt hơn 10.000 tỷ dồng

tính đến 31/12/2009

o Vốn điều lệ đạt 3.000 tỷ đồng vào năm 2011

o Đạt hơn 78 điểm giao dịch tại 20 tỉnh thành trên cả nước

13

o Hơn 890 cán bộ công nhân viên trẻ (hơn 90% dưới 40 tuổi) và tất cả

nhân viên giao dịch đều trải qua quá trình đào tạo nghiệp vụ và kỹ năng của

Ngân hàng

 Ngày 04/10/2013 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank)

– Chi nhánh Tây Đô đã chính thức đi vào hoạt động, trên cở sở hợp nhất giữa

Tổng công ty Tài chính cổ phần dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP

Phương Tây (WesternBank) theo quyết định số 279/GP-NHNN ngày 16/09/2013

o PVcomBank có tổng tài sản đạt 100.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 9.000 tỷ

đồng, trong đó cổ đông lớn nhất là Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (chiếm 52%) và

cổ đông chiến lược Morgan Stanley (6,7%) Quy mô hoạt động tại 30 chi nhánh,

67 phòng giao dịch và 04 quỹ tiết kiệm tại các tỉnh thành trọng điểm của cả nước

o PVcomBank tự hào lọt vào top 18 Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt

Nam, với tiềm lực tài chính, khả năng ứng dụng công nghệ và thế mạnh dịch vụ

chuyên nghiệp cả trên 2 mảng bán buôn và bán lẻ

o Tận dụng ưu thế về công nghệ hiện đại, nguồn nhân lực chất lượng

cao và bề dày kinh nghiệm trong cung cấp dịch vụ cho các doanh nghiệp trong

ngành Dầu khí, năng lượng, hạ tầng cũng như sự yêu mến và tin tưởng của quý

khách hàng, PVcomBank đặt mục tiêu vương tới vị trí top 5 ngân hàng có chỉ số

an toàn nhất Việt Nam trước năm 2015, đứng đầu về cung cấp dịch vụ trong lĩnh

vực năng lượng của khu vực với tổng tài sản đến năm 2015 đạt 235.000 tỷ đồng

o Với phương châm “khách hàng là trọng tâm”, PVcomBank cam kết

không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, năng lực quản trị điều hành,

ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, hứa hẹn mở ra cơ hội phát triển bền

vững, gia tăng lợi ích cho cổ đông, khách hàng với dịch vụ linh hoạt, thông minh

và an toàn

o Bằng những thế mạnh sẵn có và những nõ lực không ngừng nhằm

mang tới trải nghiệm về chất lượng dịch vụ tốt nhất cho mọi khách hàng,

PVcomBank đang từng bước khẳng định uy tín và thương hiệu trên thị trường tài

chính tiền tệ, trở thành một trong những ngân hàng lớn mạnh và quen thuộc với

Đại Chúng Việt Nam – PVcombank “Ngân hàng không khoảng cách”

 Công nghệ Ngân hàng

o Đã triển khai thành công hệ thống quản trị nghiệp vụ Ngân hàng trực

tuyến (hệ thống Corebanking với tên gọi Microbank) với cơ sở dữ liệu tập trung

và xử lý giao dịch theo thời gian thực

o Là Ngân hàng duy nhất có trang web riêng dành cho sinh viên

14

o Ngân hàng sử dụng dịch vụ kiểm toán báo cáo tài chính của Ernst &

Young Việt Nam khi mới chuyển đổi mô hình (2007) và liên tiếp trong các năm

tiếp theo với ý kiến chấp nhận toàn phần

o Là Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam tích hợp công nghệ sử dụng vân

tay trong các giao dịch Ngân hàng, và kèm theo ứng dụng hệ thống camera quan

sát thông qua internet (IP camera)

o Phát triển kênh phân phối dựa trên công nghệ hiện đại: ATM, TCD,

POS (khách hàng rút tiền mặt tại Ngân hàng bằng thẻ ATM) và đang phát triển

Kiosbanking…

o Kết nối thành công hệ thống SWIFT, hệ thống Banknet, VNBC và

Smartlink

 Giải thưởng, danh hiệu thi đua tiêu biểu của Ngân hàng

o Xếp thứ 3 về hạ tầng nhân lực công nghệ thông tin – truyền thông

o Đúng thứ 4 về hạn tầng kỹ thuật công nghệ thông tin – truyền thông

o Xếp thứ 9 trong top 10 Ngân hàng đứng đầu và trong 29 Ngân hàng

thương mại về xếp hạng chung các Ngân hàng thương mại do Vietnam ICT

Index 2005 xếp hạng

 Đạt được những thành tựu từ đánh giá của các cơ quan hữu quan

o Được VietnamReport xếp trong VNR500 – Top 500 Doanh nghiệp Tư

nhân lớn nhất Việt Nam năm 2011

o Được VietnamReport xếp trong V1000 – Top 1000 Doanh nghiệp

đóng thuế thu nhập lớn nhất năm 2011

o Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp hạng A trong 3 năm liền (2009,

2008, 2007)

o Đứng thứ 1 trong tổng số 22 ngân hàng thương mại tại Việt Nam về

mức độ sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng công nghệ thông tin – truyền thông

(ICT Index 2007)

o Nhận giải thưởng “Cúp vàng thương hiệu chứng khoán uy tín” trong 3

năm liền (2010, 2009, 2008) và “Công ty Cổ phần hàng đầu Việt Nam” năm

15

o Được Ngân hàng Thế giới dành cho nguồn vốn tài trợ phát triển nông

thôn 70 tỷ đồng và 20.000 USD cho việc đào tạo phát triển nhân lực

o Đơn vị hoàn thành xuất sắc nghĩa vụ nộp thuế 4 năm liền (2010, 2009,

2008, 2007

o Tích cực đóng góp và tài trợ cho năm Du lịch Quốc gia Mê Kong

2008

Ngân hàng đã không ngừng cải tiến, nâng cao chất lượng dịch vụ và cho ra

những sản phẩm phù hợp với nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Sự hài

lòng và tin tưởng của khách hàng là mục tiêu hàng đầu của Western Bank Sự

thành công của Western Bank, cũng được Ngân hàng Thế Giới (World Bank)

đánh giá cao và liên tục nhiều năm liền nhận được sự tài trợ từ World Bank cho

quỹ phát triển nông thôn, nâng cao năng lực và tài chính Hướng đến sự phát

triển bền vững, Western Bank chọn công ty kiểm toán quốc tế cho hoạt động của

mình bắt đầu từ năm tài chính 2007 Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản

Western Bank, Công ty bất động sản Western Land cũng đã đi vào hoạt động và

đạt được những thành công nhất định Với những thành công đã đạt được thì

Western Bank phấn đấu sẽ trở thành một trong những Ngân hàng có những sản

phẩm và dịch vụ tốt nhất, tạo được sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC

3.2.1 Cơ cấu tổ chức

Bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần

Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) được kết cấu với nhau rất

chặt chẽ nhằm vận hành tốt hoạt động kinh doanh và phục vụ tốt cho khách hàng

Bộ máy tổ chức của Ngân hàng gồm có: Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban

- NC & PTKD: nghiên cứu và phát triển kinh doanh

- KHKD: kế hoạch kinh doanh

- QHTTQT: quan hệ thanh toán quốc tế

- NCPT thẻ: nghiên cứu phát triển thẻ

- ATM: máy rút tiền tự động

Ban tư vấn/ thư ký

Phòng phát triển kinh doanh

Trung tâm thẻ

Phòng công nghệ thông tin

Phòng tín

dụng

Phòng kế toán- Tài chính- Nguồn vốn- Ngân quỹ

Phòng nguồn lực và Quản lý mạng lưới

-BP PR &

Marketing -BP KHKD -BP QHTTQT

-BP Vận hành hệ thống thẻ -BP NV thẻ -BP Quản lý rủi ro thẻ -BP NCPT thẻ

-BP Quản lý

hệ thống ATM

-BP Kế toán -BP Tài chính

-BP Quản lý tài sản

-BP Nguồn vốn -BP Quản lý tiền mặt

-BP Hành chính -BP Nhân sự

-BP Bảo trì tài sản

-BP Quản lý mạng lưới

-BP Ngân hàng điện tử

-BP VH hệ thống -BP Quản lý rủi ro công nghệ

Mạng lưới: Chi nhánh – Phòng giao dịch – ATM -POS

Khách hàng

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giáo dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

17

3.2.2 Chức năng các phòng ban

3.2.2.1 Hội đồng quản trị

Hội đồng quản trị (HĐQT) là cơ quan cao nhất, có quyền nhân danh

Ngân hàng quyết định các vấn đề liên quan đến nghĩa vụ, quyền lợi của Ngân

hàng (trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền đại hội cổ đông)

Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm trước đại hội cổ đông về mọi hoạt

động của Ngân hàng theo đúng pháp luật, luật Ngân hàng, điều lệ và nghị quyết

của đại hội cổ đông

Hội đồng quản trị của Ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện nay là

PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) gồm 7 thành viên trong đó có 6 thành viên

chuyên trách và 1 thành viên hoạt động độc lập Hội đồng họp định kỳ hàng quý

để thảo luận các vấn đề liên quan đến hoạt động của Ngân hàng Hội đồng có vai

trò xây dựng chiến lược tổng thể và định hướng hoạt động lâu dài cho Ngân

hàng, ấn định mục tiêu tài chính cho Ban điều hành, Ban kiểm soát, báo cáo kết

quả hoạt động kinh doanh, phân phối lợi nhuận, chia lợi tức cổ phần, bổ nhiệm

và miễn nhiệm giám đốc, kế toán trưởng

3.2.2.2 Ban kiểm soát

Được đại hội đồng cổ đông bầu ra và cùng nhiệm kỳ với HĐQT Ban

kiểm soát của Ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện nay là PVcomBank – Chi

nhánh Tây Đô) hiện nay có 4 người, là đại diện thay mặt cho cổ đông kiểm tra

mọi hoạt động kinh doanh, quản trị và điều hành Ngân hàng Phương Tây (hiện

nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) Ban kiểm soát phải có ít nhất 1 người

có chuyên môn về kế toán Ngân hàng, là cổ đông hiểu mọi hoạt động của Ngân

hàng Trình đại hội cổ đông kết quả kiểm tra kiểm soát trong năm và thẩm tra

bảng tổng kết năm tài chính Nêu ưu nhược điểm trong quản lý tài chính và chịu

trách nhiệm về đánh giá kết luận của mình trước đại hội cổ đông

3.2.2.3 Ban điều hành

Ban điều hành gồm có 1 tổng giám đốc điều hành chung và 8 phó tổng

giám đốc và 3 phụ trách khối Ban điều hành có chức năng cụ thể hóa chiến lược

tổng thể và các mục tiêu do HĐQT đề ra bằng các kế hoạch và phương án kinh

doanh, tham mưu cho HĐQT các vấn đề về chiến lược, chính sách và trực tiếp

điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng

+ Tổng giám đốc: là người được đại diện HĐQT bổ nhiệm và miễn

nhiệm, chịu trách nhiệm về mọi hoạt động hàng ngày của Ngân hàng theo đúng

quy định của pháp luật, luật Ngân hàng, điều lệ và nghị quyết của HĐQT Phân

công nhiệm vụ cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban

Có trác nhiệm báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh tài chính trước hội đồng

18

quản trị Giám đốc có quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật đối với

cán bộ trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm toán trưởng

+ Phó giám đốc: có trách nhiệm hỗ trợ cùng tổng giám đốc trong việc

điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong

việc tổ chức hành chính, thẩm định vốn, công tác tổ chức tín dụng

3.2.2.4 Ban kiểm soát nội bộ

Kiểm soát nhân viên: kiểm tra gám sát việc chấp hành các chủ trương

chính sách pháp luật của Nhà nước và điều lệ hoạt động của Ngân hàng về ngân

phiếu và tài chính để đẩm bảo an toàn tài sản của Ngân hàng

Kiểm tra công tác kế toán, kiểm tra nội bộ, đảm bảo các hoạt động của

Ngân hàng

Kiểm tra công tác quản lý và điều hành của Ngân hàng

Báo cáo định kỳ, đột xuất về Ngân hàng Nhà nước khi tổ chức kiểm tra,

kiểm soát nội bộ

Tổ chức tiếp dân, giải quyết khiếu nại tố cáo và tập hợp đầy đủ hồ sơ cần

thiết để truy tố khách hàng cố tình không trả nợ cho Ngân hàng

3.2.2.5 Khối kinh doanh

Là trung tâm nghiệp vụ và trung tâm phát triển kinh doanh của Ngân

hàng Nhiệm vụ của khối kinh doanh là thẩm định, xét duyệt, kiểm tra cho vay

phục vụ sản xuất nông nghiệp, công thương nghiệp, tiêu dùng và các tiểu dự án,

thu hồi vốn và lãi cho vay kể cả xử lý những khoản nợ khó đòi, phối hợp với các

phòng chức năng khác để phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng, thực hiện tốt vai

trò tham mưu cho ban giám đốc trong kế hoạch phát triển Đồng thời tiếp thị, mở

rộng thị trường và giới thiệu các sản phẩm của Ngân hàng đến với các đối tượng

khách hàng

Khối kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện nay là

PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) bao gồm:

 Phòng phát triển kinh doanh

Giới thiệu các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng

Đề xuất và xây dựng các chương trình khuyến mãi, chăm sóc khách

hàng

Cập nhật thông tin về lãi suất (lãi suất huy động và lãi suất cho vay)

của các Ngân hàng khác, sau đố trình giám đốc

 Phòng tín dụng

19

Có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, hướng dẫn khách

hàng trong mọi quan hệ kiểm tra, kiểm soát hồ sơ thủ tục điều kiện vay vốn, trình

ban giám đốc ký hợp đồng tín dụng

Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng,

kiểm tra tài sản thế chấp, mở sổ theo dõi dư nợ, lãi, theo dõi cấp phát tín dụng

Đề xuất chiến lược huy động vốn và cho vay, để lên kế hoạch từng

thời gian cụ thể sao cho đầu tư có hiệu quả nhất

Tổ chức thông tin, phòng ngừa rủi ro về tín dụng

Thực hiện tín dụng cầm cố kinh doanh các dịch vụ khác

Chấp hành các chế độ báo cáo theo định kỳ, đột xuất cho lãnh đạo và

Ngân hàng nàh nước khi cần thiết

3.2.2.6 Khối hỗ trợ

 Phòng Kế toán – Tài chính – Nguồn vốn – Ngân quỹ

Giao dịch thu chi tiền mặt hoặc ngân phiếu với khách hàng và thanh toán

liên Ngân hàng, chịu trách nhiệm quản lý, kiểm tra, kiểm soát lượng tiền mặt và

ngân phiếu trong kho hàng ngày

Kiểm tra các khoản thu nhập và chi phí, tổng hợp các biểu mẫu báo cáo,

bảng cân đối kế toán và làm việc với cơ quan thuế Ghi nhật ký sổ sách quỹ từng

nghiệp vụ phát sinh và cung cấp số liệu tồn quỹ cho lãnh đạo khi cần thiết

Bảo quản hầm bạc, két sắt và thực hiện chế độ chìa khóa đúng quy định

để đảm bảo an toàn quỹ, lập báo cáo về hoạt động phòng quỹ hành ngày để trình

lãnh đạo và cấp trên

 Phòng nguồn lực – Quản lý mạng lưới

Thực hiện các chức năng quản lý lực lượng cán bộ công nhân viên biên

chế cũng như hợp đồng, chăm lo đời sống vật chất tinh thần cho toàn thể nhân

viên trong Ngân hàng

Lập thủ tục cần thiết trình lên ban gián đốc ra quyết định nâng bậc lương

hay thi hành kĩ luật, tuyển dụng hay thôi việc cho nhân viên

Tổng hợp kế hoạch của từng phòng ban; Soạn thảo các văn bản, thông

báo, quyết định công văn, tiếp nhận và phân công các công văn từ Hội sở, NHNN

20

Thực hiện các chức năng kiểm tra việc thực hiện các chính sách, chế độ

của Nhà nước, quy chế sử dụng quỹ

 Phòng Kiểm toán – Công nghệ thông tin

Thực hiện các nhiệm vụ kiểm toán Ngân hàng, thường xuyên theo dõi

các tài khaonr giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh, có

trách nhiệm thông báo về thu nợ, trả nợ, tiền gửi của khách hàng

Thu thập số liệu lên bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn hàng ngày

trình giám đốc

Thực hiện các nhiệm vụ như chuyển tiền, thanh toán cho khách hàng…

Báo cáo thu chi tài chính, báo cáo thống kê, báo cáo thu nhập, báo cáo

chi phí, báo cáo tổng kết tài sản theo định kỳ cho Giám đốc, HĐQT, Ngân hàng

nhà nước và các cơ quan tài chính có liên quan

Trực tiếp quản lý mạng vi tính, các chương trình và các phần mềm tín

dụng của toàn hệ thống, giải quyết các thắc mắc về ứng dụng công nghệ thông tin

và hướng dẫn nhân viên thực hiện các tác nghiệp trên máy tính để lưu trữ hồ sơ

chứng từ thanh toán và báo cáo qua mạng Internet về Ngân hàng Nhà nước, triển

khai và quản lý mạng lưới ATM, ứng dụng công nghệ để tạo ra các sản phẩm,

dịch vụ của Ngân hàng hiện đại

3.3 LĨNH VỰC KINH DOANH

Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là

PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) là tổ chức kinh doanh hoạt động trong lĩnh

vực dịch vụ tài chính – ngân hàng sẽ cung cấp đầy đủ các sản phẩm dịch vụ của

Ngân hàng thương mại

21

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA

NGÂN HÀNG PHƯƠNG TÂY – SƠ GIAO DỊCH CẦN THƠ

(HIỆN NAY LÀ PVCOMBANK – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ)

4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013

4.1.1 Phân tích tình hình huy động vốn

Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, vốn là một trong những nhân tố quan

trọng vì nó quyết định đến khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng

cũng như quy mô hoạt động của Ngân hàng cũng như quyết định hiệu quả kinh

doanh của Ngân hàng Bởi trong điều kiện tăng trưởng của nền kinh tế, nhu cầu

vốn của cá nhân cũng như các doanh nghiệp ngày càng cao và ngày càng trở nên

cần thiết, thì việc Ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn không những

góp phần mở rộng kinh doanh, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn gia tăng

lợi nhuận cho Ngân hàng, ổn định nguồn vốn, giảm tối đa việc sử dụng vốn từ

tổng công ty đưa xuống Do đó mà công tác huy động vốn được Ngân hàng đăc

biệt chú trọng nhằm đảm bảo sự tăng trưởng ổn định của nguồn vốn, góp phần

tích cực vào việc mở rộng đầu tư nhằm đa dạng hóa khách hàng với định hướ ng

phát triển của ngành Huy động vốn càng nhiều thì Ngân hàng càng có nhiều cơ

hội kinh doanh để tăng lợi nhuận Bằng những chính sách kinh doanh hợp lý

cùng với sự quan tâm chăm sóc cho khách hàng hiện tại và những nổ lực tìm

kiếm khách hàng mới của toàn thể nhân viên trong Ngân hàng đã huy động ngày

càng nhiều vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức tín dụng khác Để nhìn rõ

hơn hoạt động huy động vốn của Chi nhánh qua các năm ta đi vào phân tích tình

hình huy động vốn của Chi nhánh theo hình thức huy động và thời hạn huy động

4.1.1.1 Phân tích theo hình thức huy động

22

Bảng 4.1: Hình thức huy động vốn của ngân hàng TMCP Phương Tây TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là

PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)từ năm 2010 đến sáu tháng đầu năm 2013

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank –

Chi nhánh Tây Đô)

23

Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ

TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

Hình 4.1: Hình thức huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giao

dịch Cần Thơ TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là

PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013

Từ bảng số liệu 4.1 và hình 4.1 ta có thể thấy tình hình huy động vốn của

Ngân hàng TMCP Phương Tây – sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank

– Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng liên tục qua

các năm và theo chiều hướng tăng cao Điều này cho thấy những chiến lược,

chính sách đã được xây dựng trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã phát

huy được hiệu quả và đạt được những kết quả tích cực trong công tác huy động

vốn cụ thể: Tổng vốn huy động trong năm 2011 đạt 591,8 tỷ đồng tăng 166,9 tỷ

đồng (tức tăng 39,3 %) so với năm 2010 và năm 2012 nguồn vốn này đạt 736,5

tỷ đồng tiếp tục tăng 144,7 tỷ đồng (tức là tăng 24,5%) so với năm 2011 Sang 6

tháng đầu năm 2013 tổng nguồn vốn huy động lại tiếp tục tăng cao hơn đạt 925,5

tỷ đồng tăng 528 tỷ đồng (tức là tăng 132,8%) so với cùng kì năm 2012 Trong

đó hầu như toàn bộ nguồn vốn huy động được là từ tiền gửi của khách hàng, các

khoản huy động khác chiếm một tỷ trọng rất nhỏ hoặc không có Tiền gửi khách

hàng trong những năm qua tăng đáng kể Năm 2011 vốn huy động từ tiền gửi

khách hàng là 591,8 tỷ đồng tăng 170,9 tỷ đồng (tương đương tăng 40,6%) so với

năm 2010, năm 2012 tiền gửi khách hàng đạt 736,5 tỷ đồng tăng 144,7 tỷ đồng

(tức tăng 24,5%) so với năm 2012, 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm

2012 tiền gửi khách hàng đã tăng lên 528 tỷ đồng (tức là tăng 132,8%) Chi

24

nhánh chỉ phát hành giấy có giá để huy động vốn vào năm 2010 và thu được 4 tỷ

đồng, chiếm 0,9% trên tổng vốn huy động, nhưng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu

năm 2013 Chi nhánh đã không áp dụng hình thức huy động này nữa

Qua bảng số liệu ta thấy tổng nguồn vốn của Chi nhánh không ngừng tăng

lên Đây là kết quả của việc nhận thức được tầm quan trọng của nguôn vốn vững

mạnh là một lợi thế cho ngân hàng, đồng thời với sự không ngừng đa dạng hóa

các hình thức huy động đã làm cho nguồn vốn huy động tăng lên Nguyên nhân

giúp cho vốn huy động từ tiền gửi khách hàng tăng lên một phần là do nhận thức

của người dân ngày càng tiến bộ, tiền gửi vào ngân hàng tuy không mang lại lợi

nhuận cao bằng các hình thức khác nhưng lại có tính đảm bảo an toàn cao hơn so

với trữ tiền mặt hay vàng, đặc biệt là trong thời kì nền kinh tế có nhiều bất ổn,

giá vàng biến động không ngừng Một nguyên nhân khác giúp cho lượng tiền gửi

của khách hàng không ngừng tăng lên là nhờ vào những lợi ích mà Chi nhánh

mang lại cho khách hàng, Chi nhánh đã chú trọng nhiều hơn việc huy động tiền

gửi từ các tằng lớp dân cư bằng các hình thức huy động đa dạng và phong phú,

đáp ứng được nhu cầu của nhiều đới tượng khách hàng hơn như: dịch vụ gửi tiết

kiệm bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ với kỳ hạn phong phú, gói tiết kiệm cao

niên, gói tiết kiệm phụ nữ, tiền gửi phát lộc, tiền gửi 36 tháng và các sản phẩm

tiết kiệm khác , đồng thời áp dụng một số chính sách ưu đãi khi khách hàng gửi

tiền như: khuyến mãi, dự thưởng

Tiền gửi từ các TCTD, nguồn vốn từ việc phát hành giấy tờ có giá chiếm

một tỷ trong rất nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động trong hơn 3 năm qua, do

việc sử dụng vốn từ các TCTD tốn nhiều chi phí hơn sẽ làm ảnh hưởng đến lợi

nhuận của Chi nhánh, hơn nữa lượng tiền gửi vào của các TCTD thường không

ổn định, bởi các TCTD không gửi tiền với mục dích sinh lời mà chủ yếu dùng để

thanh toán giữa TCTD với các Ngân hàng khác, đồng thời lượng tiền mà các

TCTD rút thường rất lớn sẽ gây ảnh hưởng lớn đến lượng vốn tại Chi nhánh vì

vậy Chi nhánh rất ngại khi nhận tiền gửi từ các TCTD Bên cạnh đó Chi nhánh

không áp dụng các hình thức huy động vốn như vay NHNN, xin hỗ trợ vốn từ

tổng Ngân hàng TMCP Phương Tây (hiện nay là PVcomBank), nguyên nhân là

do huy động bằng các hình thức này làm cho lãi suất đầu vào cao, ảnh hưởng đến

khả năng cạnh tranh cũng như hoạt động kinh doanh của chi nhánh Đây chỉ là

các hình thức được áp dụng để huy động vốn khi Chi nhánh thiếu khả năng chi

trả hoặc thiếu vốn cho vay

Vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng trong cá hoạt động kinh doanh

của ngân hàng, nguồn vốn này tăng cao chứng tỏ chi nhánh đang rất thành công

trong công tác huy động của mình và sẽ khẳng định được vị trí của mình trong

tương lai và nhất là trong thời kì cạnh tranh khốc liệt như hiện nay Qua phân tích

nhìn chung chi nhánh đã chủ động được nguồn vốn của mình, nguồn vốn huy

động của chi nhánh vẫn đủ đáp ứng cho nguồn vốn vay của khách hàng, vừa giúp

25

Chi nhánh tạo được sự hấp dẫn và lòng tin đối với khách hàng vùa giúp Chi

nhánh tiết tiệm một khoảng chi phí khá cao khi không dựa vào nguồn vốn điều

chuyển hay các hình thức huy động tốn kém khác để hoạt động Để đạt được

nguồn vốn như đã phân tích còn nhờ vào sự chỉ đạo đúng đắn của ban giám đốc

và sự nỗ lực của toàn thể nhân viên chi nhánh Họ đã không ngừng nỗ lực trong

công tác huy động vốn, sử dụng công cụ lãi suất một cách linh hoạt, phù hợp với

từng đối tượng khách hàng và tận dụng lợi thế vùng (Sở giao dịch của Ngân hàng

TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi

nhánh Tây Đô) nằm ngay trung tâm thành phố Cần Thơ) để thu hút nguồn vốn

nhàn rỗi trong dân cư…Với sự tận tâm trong công việc và quan niệm khách hàng

trên hết nên các hình thức huy động vốn của Ngân hàng rất đa dạng và linh hoạt

như cho khách hàng được lựa chọn phương thức nhận lãi, gốc với lãi suất ưu đãi

nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu gửi tiền của khách hàng Ngân hàng đã tích cực

mở rộng mối quan hệ, duy trì mối quan hệ với các khách hàng cũ và không

ngừng tìm kiếm khách hàng mới, đa dạng hóa sản phẩm và nâng cao chất lượng

dịch vụ cùng với nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn để thay lời tri ân khách

hàng đã tin tưởng và sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng

Huy động vốn là điều quan trọng, bởi nguồn vốn sẽ chi phối mọi hoạt

động của ngân hàng Tuy nhiên việc sử dụng nguồn vốn đó ra sao càng quan

trọng đới với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Việc sử dụng nguồn vốn có

hiệu quả luôn đi song song với hiệu quả hoạt động của ngân hàng Để xem xét

hiệu quả hoạt động sử dụng vốn của Chi nhánh có hiệu quả không ta đi vào phân

tích tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm

2013

4.1.1.2 Phân tích theo thời hạn huy động

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

27

Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giao dịch Cần Thơ

(hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

Hình 4.2: Thời hạn huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phương Tây – Sở giao

dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) từ năm 2010 đến 6

tháng đầu năm 2013 Nguồn vốn huy động theo thời hạn phản ánh khả năng huy động vốn theo

từng kỳ, có thể theo tháng, theo quý hoặc theo năm Từ đó chi nhánh có thể chủ

động được nguồn vốn nhằm đầu tư, tránh được tình trạng thừa hay thiếu vốn ở

nhiều thời điểm khác nhau trong năm Có như vậy, Ngân hàng mới đảm bảo

được lợi nhuận và tạo được niềm tin đối với khách hàng Bên cạnh việc huy động

vốn từ nhiều nguồn khác nhau, chi nhánh còn huy động vốn theo từng khoản thời

gian khác nhau nhằm đáp một cách tốt nhất nhu cầu khách hàng, nhìn vào bảng

và hình ta thấy thời hạn huy động vốn của sở giao dịch rất linh hoạt Nhìn chung

trong cơ cấu nguồn vốn huy động theo thời hạn thì tiền gửi không kỳ hạn và ngắn

hạn chiếm tỷ trọng rất lớn, trong năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013

đều chiếm tới 70% trở lên, và tốc độ tăng trưởng của loại vốn huy động không kỳ

hạn và ngắn hạn qua các năm 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 đều tăng lần

lượt là 35,1%, 24,1% và 104,1% so với năm trước Nguyên nhân việc tăng lên

của loại tiền gửi này là do Ngân hàng mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền

qua mạng internet và điện thoại giúp đáp ứng nhanh chóng, kịp thời và chính xác

cho việc chi trả tiền lương, tiền hàng, thuận tiện cho việc thanh toán không dùng

28

tiền mặt Do tính thuận tiện nên loại tiền gửi này thu hút được nhiều cá nhân và

đơn vị mở tài khoản thanh toán nên số dư tăng Tuy nhiên trong thời gian tới chi

nhánh nên chú ý không quá nhiều vào việc huy động tiền gửi không kỳ hạn và

ngắn hạn vì sẽ làm cho nguồn vốn của sở giao dịch sẽ không ổn định, việc sử

dụng vốn sẽ gặp nhiều khó khăn hơn

Chính vì vậy, trong những năm qua Ngân hàng đã chú trọng nhiều hơn

vào việc huy động tiền gửi trung và dài hạn Và điều đáng mừng là số tiền huy

động được từ loại tiền gửi này không từng nâng lên với tốc độ tăng trưởng năm

2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 là 79,9%, 27% và 513,1% so với cùng kỳ

năm trước Đồng thời nó cũng chiếm tỷ trọng càng cao trong tổng nguồn vốn huy

động theo thời hạn của ngân hàng qua các năm từ 2010 đến 6 tháng đâu năm

2013 lần lượt là 9,2%, 11,9%, 12,2%, 18,7%

Để làm được điều này, Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây – Sở

giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô) luôn quan tâm

đến công tác huy động vốn Họ đã áp dụng mức lãi suất linh hoạt và hấp dẫn theo

sự chỉ đạo của chính phủ và NHNN Việt Nam dưới nhiều hình thức khác nhau,

mở rộng các hình thức huy động và các hình thức huy động linh hoạt và đa dạng

mang đến sự thuận tiện và đề cao lợi ích của khách hàng Với sự tiện lợi này và

sự chủ động quan tâm đến khách hàng đã thu hút được một lượng lớn khách hàng

thường xuyên và trung thành với ngân hàng

4.1.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng từ năm 2010 đến

6 tháng đầu năm 2013

4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay

Với nguồn vốn huy động được, ngân hàng đã đẩy mạnh đầu tư công tác

cho vay Doanh số cho vay càng cao chứng tỏ thị phần hoạt động của ngân hàng

càng lớn, số lượng khách hàng vay ngày càng gia tăng, thể hiện được hiệu quả

hoạt động của ngân hàng Để hiểu rõ hơn hoạt động cho vay của ngân hàng trong

thời gian qua như thế nào chúng ta đi vào phân tích doanh số cho vay của ngân

hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013

a Doanh số cho vay theo thời hạn

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ (hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

30

Nguồn: Phòng Phát triển kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Tây sở giao dịch Cần Thơ

(hiện nay là PVcomBank – Chi nhánh Tây Đô)

Hình 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu

năm 2013

 Doanh số cho vay ngắn hạn

Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm một tỷ lệ rất lớn trong tổng doanh số cho

vay trong giai đoạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, bởi vì nguồn vốn

cho vay của ngân hàng được huy động chủ yếu từ nguồn vốn ngắn hạn Hơn nữa

các hoạt động kinh tế trên địa bàn có sử dụng vốn vay của ngân hàng là những

hoạt động có chu kỳ ngắn, thường dưới 1 năm nên hoạt động cho vay của ngân

hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn

Kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm

2013 cụ thể như sau:

- Năm 2010 tổng doanh số cho vay đạt 389,1 tỷ đồng, vay ngắn hạn là

220,4 tỷ đồng chiếm 56,6% trong tổng doanh số cho vay

- Đến năm 2011 tổng doanh số cho vay giảm xuống còn 215 ,5 tỷ đồng

giảm 173,6 tỷ đồng (tương đương giảm 44,6%) so với năm 2010, trong đó cho

vay ngắn hạn chiếm 134,2 tỷ đồng giảm 86,2 tỷ đồng (tức là giảm 39%) so với

năm 2010, chiếm 62,3% trong tổng doanh số cho vay Nguyên nhân là do năm