Nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập khẩu: Thực trạng và giải pháp phát triển tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội

- Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập khẩu của các Ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá kết quả hoạt động của nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội. - Đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan chung bảo lãnh ngân hàng .4 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh bảo lãnh ngân hàng .4 1.1.2 Đặc điểm tính chất bảo lãnh ngân hàng 1.1.3 Chức bảo lãnh ngân hàng 10 1.1.4 Điều kiện cần thiết để thực bảo lãnh Ngân hàng thương mại .11 1.2 Nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng thương mại13 1.2.1 Khái niệm 13 1.2.2 Cơ sở đời, tồn phát triển nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng thương mại 14 1.2.3 Vai trò hoạt động bảo lãnh xuất nhập ngân hàng thương mại 16 1.2.4 Các loại hình bảo lãnh xuất nhập 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng thương mại 33 1.3.1 Nhân tố khách quan 33 1.3.2 Nhân tố chủ quan .35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 37 2.1 Khái quát Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 37 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển .37 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.2.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban 38 2.2.2.1 Cơ cấu tổ chức 38 2.2.2.2.Chức phòng ban .40 2.2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội năm gần 43 2.2.3.1 Hoạt động huy động vốn 43 2.2.3.2 Hoạt động tín dụng 46 2.2.3.3 Công tác toán hàng xuất nhập .48 2.2.3.4 Kinh doanh ngoại tệ .49 2.2.3.5 Cơng tác kế tốn .50 2.2.3.6 Công tác ngân quỹ 51 2.2.3.7 Hoạt động kinh doanh thẻ dịch vụ ngân hàng 51 2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 53 2.2.1 Các văn pháp lý nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội áp dụng 53 2.2.2 Quy định quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 56 2.2.3 Các quy định điều kiện thực nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 60 2.2.4 Các loại hình bảo lãnh xuất nhập áp dụng Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 62 2.2.5 Kết hoạt động bảo lãnh xuất nhập 63 2.2.5.1 Bảo lãnh nước .64 2.2.5.2 Bảo lãnh nước 71 2.2.5.3 Kết bảo lãnh theo thành phần kinh tế .72 2.2.5.4 Phí bảo lãnh 75 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.2.5.5 Tài sản bảo đảm bảo lãnh 77 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 78 2.3.1 Thành công 78 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 85 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 96 3.1 Phương hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội thời gian tới .96 3.2 Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 98 3.2.1 Về phía Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 98 3.2.2 Một số kiến nghị 107 3.2.2.1 Đối với Chính phủ 107 3.2.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .109 3.2.2.3 Đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 110 3.2.2.4 Đối với khách hàng 111 KẾT LUẬN 113 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC HÌNH VẼ, BẢNG BIỂU Hình 1.1 Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp ngoại thương .20 Hình 1.2 Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp ngoại thương 21 Hình 1.3 Sơ đồ xác nhận bảo lãnh 32 Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng doanh số phát sinh loại hình bảo lãnh nước giai đoạn 2006 – 2008 .66 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu phát sinh loại bảo lãnh nước giai đoạn 2006 - 2008 67 Biểu đồ 2.3: Dư nợ bảo lãnh nước giai đoạn 2006- 2008 70 Biểu 2.4: Tăng trưởng nguồn phí thu từ hoạt động bảo lãnh giai đoạn 2006 - 2008 76 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội giai đoạn 2005 – 2008 44 Bảng 2.2 Doanh số bảo lãnh phát sinh theo loại hình bảo lãnh giai đoạn 2006-2008 64 Bảng 2.3: Tình hình giải toả bảo lãnh nước giai đoạn 2006-2008 .68 Bảng 2.4: Số dư bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh tính đến 31/12 năm 2006, 2007 2008 69 Bảng 2.5: Tình hình bảo lãnh nước ngồi Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội giai đoạn 2006 – 2008 71 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Bảng 2.6: Doanh số phát sinh bảo lãnh theo thành phần kinh tế giai đoạn 2006-2008 (Đơn vị: Tỷ đồng, 1000USD, 1000EUR) 73 Bảng 2.7: Tình hình giải toả bảo lãnh theo thành phần kinh tế giai đoạn 2006-2008 (Đơn vị: Tỷ đồng, 1000USD, 1000EUR) 74 Bảng 2.8: Dư nợ bảo lãnh theo thành phần kinh tế năm 2007, 2008 75 Bảng 2.9: Phí thu từ hoạt động bảo lãnh giai đoạn 2006 – 2008 76 Bảng 2.10: Bảo đảm bảo lãnh giai đoạn 2006 – 2008 77 Bảng 3.1: Doanh số bảo lãnh xuất nhập năm 2009 .97 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt tiếng Anh GDP Gross Domestic Product Tổng thu nhập quốc nội USD United State Dollar Đô la Mỹ VCB Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương WTO World Trade Organization Tổ chức thương mại giới Chữ viết tắt tiếng việt CMTND Chứng minh thư nhân dân CN Chi nhánh CNTT Công nghệ thông tin DNNN Doanh nghiệp Nhà nước GDV Giao dịch viên VCBTW Vietcombank trung ương VND Việt Nam đồng NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh XNK Xuất nhập Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đỗ Thị Hương LỜI MỞ ĐẦU Tính tất yếu đề tài Trong năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển nhanh quy mô chất lượng Ngân hàng Nhà nước có nhiều nỗ lực việc điều hành sách tiền tệ, ổn định tỷ giá, lãi suất kiềm chế lạm phát, góp phần làm ổn định kinh tế tạo điều kiện cho tăng trưởng kinh tế mức độ cao Đặc biệt từ sau hội nhập WTO, hệ thống ngân hàng Việt Nam mở rộng nhanh có đóng góp quan trọng định công xây dựng đất nước, xây dựng sở hạ tầng quốc gia, chăm lo cho đội ngũ doanh nghiệp, góp phần phát triển ngành nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ; đặc biệt lĩnh vực thương mại quốc tế Thương mại quốc tế phát triển ngày sâu rộng mở nhiều hội phát triển cho kinh tế Các doanh nghiệp ngày có nhiều mối quan hệ kinh doanh thương mại với doanh nghiệp giới Hoạt động Ngân hàng thương mại ngày phát triển theo hướng đa dạng hố loại hình dịch vụ Thương mại quốc tế phát triển tạo nhiều hội kinh doanh cho doanh nghiệp đồng thời làm gia tăng thêm nhiều rủi ro Với vai trò trung gian kinh tế, ngân hàng khơng ngừng đa dạng hố loại hình dịch vụ tín dụng, tốn xuất nhập khẩu, tài trợ thương mại, ….và đặc biệt dịch vụ bảo lãnh xuất nhập Là chi nhánh ngân hàng thuộc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, uỷ quyền Ngân hàng trung ương, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội triển khai nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập nhằm phục vụ nhu cầu bảo lãnh doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh xuất nhập điều Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đỗ Thị Hương kiện hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, nghiệp vụ cịn nên nghiệp vụ chưa phát triển tương xứng với nhu cầu kinh tế Trong thời gian thực tập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội, xét thấy nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập nhiều vấn đề cần nghiên cứu nên em chọn đề tài “Nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập khẩu: Thực trạng giải pháp phát triển Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề thực tập Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá kết hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội - Đề xuất số giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hang thương mại thực trạng hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Từ phân tích thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế để đề giải pháp phát triển Phạm vi nghiên cứu đề tài năm gần đây, đặc biệt giai đoạn 2006 – 2008 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp phương pháp so sánh sử dụng xuyên suốt trình làm chuyên đề Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đỗ Thị Hương Kết cấu chuyên đề Ngoài lời mở đầu, kết luận, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Chương 3: Phương hướng giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: ThS Đỗ Thị Hương CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan chung bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh bảo lãnh ngân hàng Xét phạm vi toàn xã hội, hoạt động “bảo lãnh” phát triển phong phú đa dạng bảo lãnh tổ chức quốc tế nước; bảo lãnh công ty mẹ với công ty con; bảo lãnh nhà nước với doanh nghiệp; bảo lãnh ngân hàng với cá nhân, doanh nghiệp,…Chúng ta thường nghe nói đến bảo lãnh xuất nhập cảnh, bảo lãnh tạm tha,…Với lĩnh vực khác nhau, “bảo lãnh” lại có đặc trưng riêng Theo điều 362 - Bộ Luật Dân Nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, “bảo lãnh” hiểu là: “Việc người thứ ba (người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (người bảo lãnh) đến hạn mà người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ ” Trong lĩnh vực ngân hàng, “bảo lãnh” hiểu theo nhiều góc độ khác nhau:  Xét góc độ học thuật, bảo lãnh ngân hàng hình thức “Tín dụng chữ ký – Signature Credit”, hoạt động sinh lời mà ngân hàng không cần phải bỏ vốn  Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam quy định: “Bảo lãnh ngân hàng hình thức cung cấp tín dụng , thực Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 ... HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 96 3.1 Phương hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội. .. dịch vụ bảo lãnh xuất nhập Là chi nhánh ngân hàng thuộc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, uỷ quyền Ngân hàng trung ương, Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội triển khai nghiệp vụ bảo lãnh xuất nhập nhằm... nhập Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Chương 3: Phương hướng giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Hà