Giải pháp hoàn phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Biên Hòa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  PHM TH MINH NGUYT GII PHÁP HỒN THIN PHÂN LOI N VÀ TRÍCH LP D PHỊNG RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM – CHI NHÁNH BIÊN HỊA LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2011 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ TP.HCM  PHM TH MINH NGUYT GII PHÁP HOÀN THIN PHÂN LOI N VÀ TRÍCH LP D PHÒNG RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM – CHI NHÁNH BIÊN HÒA Chuyên ngành : KINH T TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã s : 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS TRM TH XUÂN HNG TP. H Chí Minh – Nm 2011 LI CAM OAN  Tôi xin cam đoan rng đây là công trình nghiên cu ca tôi. Khoá lun đc hoàn thành sau quá trình thc tp, nghiên cu thc tin, làm vic nghiêm túc và có s hng dn ca PGS – TS Trm Th Xuân Hng. Các kt qu nghiên cu trong khoá lun là trung thc và cha tng đc ai công b trong bt c công trình nào. Nu phát hin có bt kì s gian ln nào, tôi xin hoàn toàn chu trách nhim trc Hi đng, cng nh kt qu khoá lun ca mình. Biên Hòa, ngày 20 tháng 12 nm 2011. Tác già Phm Th Minh Nguyt MC LC Trang bìa ph Li cam đoan Mc lc Danh mc các ch vit tt Danh mc biu đ Danh mc bng biu Li m đu 1 Chng 1: Tng quan v phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti NHTM 5 1.1. Nhng vn đ c bn v ri ro tín dng 5 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng 5 1.1.2. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 6 1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan 6 a/ Nguyên nhân t môi trng bên ngoài 6 b/ Nguyên nhân t phía ngi vay 7 1.1.2.2 Nguyên nhân ch quan 7 a/ Nguyên nhân do ngân hàng 7 b/ Nguyên nhân t các đm bo tín dng 8 1.1.3. Phân loi ri ro tín dng 8 1.1.4. c đim ca ri ro tín dng 9 1.1.5. nh hng ca ri ro tín dng 9 1.1.5.1 nh hng ca ri ro tín dng đn hot đng kinh doanh ca Ngân hàng 10 1.1.5.2 nh hng ca ri ro tín dng đn nn kinh t 10 1.1.6. ánh giá ri ro và cht lng tín dng 11 1.1.7. Bin pháp qun lý ri ro tín dng 13 1.1.7.1. Du hiu nhn dng ri ro tín dng 13 1.1.7.2. Bin pháp qun lý ri ro tín dng 14 a/ Qun lý tín dng theo thông l quc t 14 b/ Quy đnh v h thng kim soát ni b và kim toán ni b 15 c/ Quy đnh v các t l bo đm an toàn 16 d/ Quy đnh v phân loi n và trích lp d phòng 17 1.2. Phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti Ngân Hàng Thng Mi 18 1.2.1. S cn thit phi phân loai n và trích lp d phòng ri ro tín dng 18 1.2.2. Các phng pháp phân loi n và trích lp d phòng ca NHTM ti Vit Nam . 19 1.2.2.1. Phng pháp "đnh lng" 19 1.2.2.1. Phng pháp "đnh tính" 19 1.2.3 Các nhân t nh hng đn vic phân loi n và trích lp d phòng 20 1.3. Kinh nghim phân loi n theo phng pháp đnh tính ti Ngân hàng u T và Phát Trin Vit Nam (BIDV) 21 Kt lun Chng 1 24 Chng 2: Thc trng phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa 26 2.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa 26 2.1.1. Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa (VCB Biên Hòa) . 26 2.1.2. Quá trình hot đng và phát trin ca VCB Biên Hòa 27 2.1.3 Tình hình hot đng tín dng ti VCB Biên Hòa 29 2.1.4. Công tác qun tr ri ro tín dng ti VCB Biên Hòa 31 2.1.4.1. T chc công tác qun tr ri ro tín dng 31 2.1.4.2. Hot đng kim tra và giám sát tín dng 33 2.1.4.3. Chính sách cho vay có đm bo 35 2.2. THC TRNG PHÂN LOI N VÀ TRÍCH LP DPRR TÍN DNG TI VCB BIÊN HÒA 36 2.2.1. Quy trình phân loi n và trích lp DPRR tín dng đang áp dng ti VCB Biên Hòa 36 2.2.1.1. Quy trình phân loi n theo phng pháp đnh lng (iu 6) 36 2.2.1.2. Quy trình phân loi n theo phng pháp đnh tính (iu 7) 38 2.2.2 Thc trng kt qu phân loi n, trích lp và s dng DPRR tín dng 42 2.2.2.1 Phân tích thc trng phân loi n ti VCB Biên Hòa 42 2.2.2.2 Phân tích vic trích lp d phòng ri ro tín dng ti VCB Biên Hòa 48 2.2.2.3. S dng d phòng đ x lý ri ro tín dng 48 2.2.2.4. Tình hình thu hi các khon n đã đc x lý bng DPRRTD 49 2.2.3. ánh giá công tác phân loi n và trích lp DPRR tín dng ti VCB Biên Hòa . 52 2.2.4.1 Kt qu đt đc 52 2.2.4.2 Hn ch 55 Kt lun chng 2 58 Chng 3: Gii pháp hoàn thin phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa 59 3.1 nh hng v phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng 59 3.1.1 nh hng v phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng 59 3.1.2 nh hng hoàn thin phân loi n và trích lp d phòng rùi ro tín dng ti NH TMCP Ngoi Thng Vit Nam 60 3.1.2.1 nh hng chin lc phát trin ca NH TMCP Ngoi thng Vit Nam đn nm 2015 61 3.1.2.2 nh hng hoàn thin phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti NH TMCP Ngoi thng Vit Nam 62 3.2. Các gii pháp hoàn thin phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti VCB Biên Hòa 62 3.2.1. Gii pháp đi vi VCB Biên Hòa 62 3.2.1.1. Nâng cao công tác d báo tình hình khách hàng 62 3.2.1.2. Tng cng s phi hp, trao đi thông tin gia các b phn có liên quan 64 3.2.1.3 . Thng xuyên tin hành đánh giá li giá tr ca tài sn bo đm 65 3.2.1.4 . Nâng cao trình đ ca đi ng cán b tín dng 65 3.2.2. Gii pháp đi vi VCB Vit Nam 66 3.2.2.1. Hoàn thin h thng xp hng tín dng ni b 66 3.2.2.2. Hoàn thin chng trình h tr phân loi n t đng 71 3.2.2.3. Cng c và hoàn thin h thng thông tin tín dng 72 3.2.3. Các gii pháp h tr khác 72 3.2.3.1 i vi NHNN 72 3.2.3.2 i vi các ban ngành có liên quan 75 Kt lun chng 3 73 KT LUN 77 PH LC 79 TÀI LIU THAM KHO 77 DANH MC CÁC CH VIT TT CIC Trung tâm Thông tin tín dng ca Ngân hàng Nhà nc. DN Doanh nghip DNNN Doanh nghip nhà nc DNTN Doanh nghip t nhân DPRR D phòng ri ro FDI Foreign direct investment KCN Khu công nghip NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc Vit nam. NHTM Ngân hàng thng mi. PGD Phòng giao dch Q 18 Quyt đnh 18/2007/Q-NHNN ngày 25 tháng 4 nm 2007. Q 493 Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN ngày 22/04/ 2005. RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn TNHH Trách nhim hu hn TSB Tài sn bo đm VCB VCB - Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam VCB BH Ngân hàng thng mi c phn Ngoi Thng chi nhánh Biên Hòa (Vietcombank Biên Hòa) VCB TW Vietcombank Trung ng (Ngân hàng thng mi c phn Ngoi Thng Vit Nam) VN Vit Nam XHTD Xp hng tín dng. XHTD NB Xp hng tín dng ni b XNK Xut nhp khu DANH MC BIU  Biu đ 2.1 : Th phn doanh s cho vay ca các Ngân hàng trên đa bàn tnh ng Nai. Biu đ 2.2 Tình hình n xu ti VCB Biên Hòa giai đon 2007 - 2011 DANH MC BNG BIU Bng 1.1 Nhóm n ti BIDV giai đon t 2006 đn 2009 Bng 2.1 Kt qu kinh doanh ca VCB BH t nm 2007 – 2011 Bng 2.2 Tình hình d n tín dng Bng 2.3 Phân cp thm quyn trong phê duyt gii hn tín dng ti VCB Biên Hòa. Bng 2.4 Tình hình n xu ca VCB Biên Hòa giai đon 2007 – 2011 Bng 2.5 Phân loi n ca chi nhánh VCB Biên Hòa Bng 2.6 Tình hình trích lp d phòng Bng 2.7 Danh sách khách hàng đc x lý bng DPRR ti VCB BH còn đn 31/12/2011. [...]... L : - - hàng thân các Ngân hà 2 tín - chi nhánh Biên Hòa ” nghiên – chi nhánh , -NHNN ngày 22 - – chi nhánh 3 Trong này Ngân hàng – chi nhánh – chi nhánh Biên Hòa Qua quá - Nam - - - 4 : NHTM - chi nhánh Biên Hòa - chi nhánh Biên Hòa 5 gân h H + gân hàng chính 6 1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan a/ - vay - - - - 7 b/ hàn p a/ Nguyên nhân do ngân hàng: cho vay quá c 8 t ngân hàng khác b/ - + + + - ng... hàng khác b/ - + + + - ng 9 - - Các - - - : 10 hàng c và lãi, trong 11 khách hàng hoang lúc 12 x 100% vay x 100% vay - - và lãi - x 100% 13 o ngân hàng - hàng - ngân hàng 1.1 3 G 14 a/ CAR = khoán… 15 ngân hàng th II b/ 16 - - CTD c/ NHNN (TT 13) + q 17 nhóm d/ 18 nh hàng 19 NHTM Nam 18 • Nhóm 1 án; • Nhóm 2 • Nhóm 3 • Nhóm 4 • Nhóm 5 20 • - 21 - - tranh trong Nam và 2009 2009 2006 2007 2008... 8.689 4.757 4.183 5.181 9.6% 3.98% 2.75% 2.57% Ng B BIDV 2009 2009 hàng tiên có công ng XHTD NHNN mình 23 - -NHNN, trong 24 2–3 VCB và HTXH ngân hàng và ra NHNN quy 25 26 NAM – CHI NHÁNH BIÊN HÒA 2.1 QUÁ TRÌNH NGÂN HÀNG TMCP – CHI NHÁNH BIÊN HÒA 2.1.1 Quá trình Nam – chi nhánh Biên Hòa (VCB Biên Hòa) Chi nhánh VCB Ngân hàng TMCP 200 7- . Vit Nam - chi nhánh Biên Hòa. Chng 3: Gii pháp hoàn thin phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Ngoi Thng Vit Nam - chi nhánh Biên Hòa. . thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa 26 2.1.1. Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa (VCB Biên Hòa) . . lp d phòng ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – chi nhánh Biên Hòa 59 3.1 nh hng v phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng 59 3.1.1 nh hng v phân