GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNG I HC KINH T TP. HCM NGUYN TH NGUYÊN HNH GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP UăTăVĨăPHỄTăTRIN VIT NAM LUNăVNăTHCăSăKINH T TP. H CHÍ MINH ậ NMă2014 B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. HCM NGUYN TH NGUYÊN HNH GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP UăTăVĨăPHỄTăTRIN VIT NAM Chuyên ngành : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG Mã s : 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC TS. NGUYN THANH PHONG TP. H CHÍ MINH ậ NMă2014 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan lun vn nƠy lƠ công trình nghiên cu ca riêng tôi. S liu nêu trong lun vn đc thu thp t ngun thc t, đc công b trên các báo cáo ca các c quan nhƠ nc; đc đng ti trên các tp chí, báo chí, các website hp pháp. Nhng thông tin và ni dung nêu trong đ tƠi đu da trên nghiên cu thc t và hoàn toƠn đúng vi ngun trích dn. TP. H Chí Minh, ngày …. tháng …. nm 2014 Hc viên thc hin Nguyn Th Nguyên Hnh MC LC o0o Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc t vit tt Danh mc bng Danh mc biu đ LI M U 1 1. S cn thit ca đ tài 1 2. Mc tiêu nghiên cu: 2 3. i tng và phm vi nghiên cu: 2 4. Phng pháp nghiên cu: 2 5. Kt cu ca đ tài 2 CHNG 1: TNG QUAN V HN CH RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGỂN HÀNG THNG MI 3 1.1 Ri ro tín dng 3 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 3 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 4 1.1.3 Các nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 5 1.1.4 nh hng ca ri ro tín dng 8 1.1.5 Các mô hình lng hóa ri ro tín dng 10 1.1.6 Các ch tiêu đo lng ri ro tín dng: 122 1.2 Hn ch ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 14 1.2.1 Khái nim hn ch ri ro tín dng 14 1.2.2 Nguyên tc hn ch ri ro tín dng 14 1.2.3 Bin pháp hn ch ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 1414 1.3 Kinh nghim hn ch ri ro tín dng ca các ngơn hƠng thng mi 19 1.3.1 Kinh nghim ca Ngân hàng Dresdner (CHLB c) 16 1.3.2 Kinh nghim ca ngân hàng HSBC Vit Nam 17 1.3.3 Bài hc cho Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 18 Kt lun chng 1 20 CHNG 2: THC TRNG HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 21 2.1 Tng quan v Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 21 2.1.1 Gii thiu chung 22 2.1.2 Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngơn hƠng u t vƠ Phát trin Vit Nam 22 2.2 Hot đng cp tín dng ti Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 24 2.2.1 Chính sách cp tín dng ti BIDV 24 2.2.2 Kt qu hot đng cp tín dng ti Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 27 2.3 Thc trng ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ phát trin Vit Nam 33 2.3.1 ánh giá ri ro tín dng ti ngơn hƠng đu t vƠ phát trin Vit Nam 33 2.3.2 Các nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng 36 2.4 Thc trng hn ch ri ro tín dng ti ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 45 2.4.1 Tuân th chính sách tín dng và quy trình cp tín dng: 45 2.4.2 Phân cp phê duyt tín dng: 46 2.4.3 Áp dng h thng xp hng tín dng ni b 46 2.4.4 Trích lp d phòng ri ro tín dng: 50 2.4.5 Thc hin đy đ các quy đnh v bo đm tín dng: 50 2.5 Kt qu đt đc và hn ch trong vin hn ch ri ro tín dng: 52 2.5.1 Kt qu đt đc trong vin hn ch ri ro tín dngầầầầầầầ.52 2.5.2 Mt s hn ch trong vic hn ch ri ro tín dng ầầầầ ầầầầ55 2.5.3 Nguyên nhân ca mt s hn ch nêu trên trong công tác hn ch ri ro tín dngầầầầầầ ầầầầầầầ ầầầầầầầ.ầầầầầầ56 Kt lun chng 2 57 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 58 3.1 nh hng hot đng tín dng ca ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam đn nm 2020 58 3.1.1 nh hng chin lc ca ca ngân hàng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam trong hot đng tín dng đn nm 2020 58 3.1.2 Các vn đ trng tâm trong công tác tín dng: 58 3.2 Các nhóm gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 60 3.2.1 Nhóm gii pháp góp phn nhn din ri ro tín dng 60 3.2.2 Gii pháp v qun tr điu hành, chính sách vi khách hàng: 63 3.2.3 Nhóm gii pháp góp phn hn ch tn tht ri ro tín dng 66 3.2.4 Nhóm gii pháp khác 68 3.3 Mt s kin ngh góp phn hn ch ri ro tín dng 70 3.3.1 Kin ngh đi vi Ngơn hƠng NhƠ nc 70 3.3.2 Kin ngh đi vi Hip hi ngân hàng 72 Kt lun chng 3 72 KT LUN 74 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC T VIT TT o0o ABB : Ngân hàng TMCP An Bình ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV, BID : Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam CTG : Ngơn hƠng TMCP Công thng Vit Nam EIB : Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam KHCN : Khách hàng cá nhân HDB : Ngân hàng TMCP Phát trin nhà TP.HCM MBB : Ngơn hƠng TMCP Quơn i MTB : Ngân hàng TMCP Hàng Hi Vit Nam NVB : Ngân hàng TMCP Nam Vit NHTM : Ngơn hƠng thng mi NHNN : Ngơn hƠng NhƠ nc Vit Nam RRTD : Ri ro tín dng SME : doanh nghip va và nh SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni STB : Ngơn hƠng TMCP SƠi Gòn thng tín TCB : Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam TCTD : T chc tín dng TSB : Tài sn bo đm. QLRR : Qun lý ri ro. VAR : Value at Risk VPB : Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng DANH MC BNG o0o Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV giai đon 2010 ậ 2013 22 Bng 2.2: Hot đng cp tín dng ca BIDV giai đon 2010 ậ 2013 Error! Bookmark not defined. Bng 2.3: Phơn tích d n theo d n theo đi tng khách hàng và theo loi hình doanh nghip giai đon 2010 ậ 2013 Error! Bookmark not defined. Bng 2.4: Phơn tích d n theo d n theo ngành ngh kinh t giai đon 2010 ậ 2013 Error! Bookmark not defined. Bng 2.5: Phân tích cht lng tín dng giai đon 2010 ậ 2013 34 DANH MC BIUă o0o Biuăđ 2.1: N xu ti các ngân hàng Vit Nam 35 Biuăđ 2.3: Quy mô d phòng ri ro tín dng ca BIDV 54 1 LI M U o0o 1. S cn thit caăđ tài Cp tín dng là hot đng kinh doanh ct lõi mang li ngun thu nhp chính đi vi mt NHTM. Ti Vit Nam, t nhng nm 2006, h thng NHTM đƣ có s phát trin nhanh chóng c v quy mô tài sn, cng nh quy mô thu nhp. Tuy nhiên, k t nm 2008, khi khng hong tài chính toàn cu bt đu bùng n ti M, sau đó lan rng ra nhiu khu vc trên th gii vi s kin hàng lot các đnh ch tài chính ln trên th gii nh Lehman Brother, ầ . Trong bi cnh đó, nn kinh t Vit Nam cng ri vƠo tình trng khó khn kéo dƠi do quá trình tng trng nóng trc đó. Là mt NHTM hin do nhƠ nc nm gi 95,76% vn điu l, cùng vi xu hng phát trin chung ca nn kinh t, quy mô tng tài sn và cho vay khách hàng ca BIDV cng có s gia tng đáng k. Nm 2010, tng tài sn và cho vay khách hàng ca BIDV ln lt là 366.267 t đng và 248.898 t đng. Tính đn cui nm 2013, tng tài sn và cho vay khách hàng ca BIDV ln lt là 548.386 t đng và 384.889 t đng. Tng trng tng tài sn và cho vay khách hàng ca BIDV bình quân trong giai đon t nm 2010 đn nm 2013 ln lt lƠ 14,5% vƠ 15,6%. ơy lƠ mc tng trng khá cao đi vi mt ngơn hƠng có quy mô hƠng đu ti Vit Nam nh BIDV. Tuy nhiên, so vi quy mô tài sn, tng trng li nhun ròng hƠng nm ca BIDV trong giai đon t 2010 đn 2012 thiu s n đnh, c th lƠ tng trng li nhun ròng bình quơn trong giai đon 2010 ậ 2013 ch đt 3,4%, ngoài ra, các ch s đo lng hiu qu hot đng nh ROA vƠ ROE trong giai đon nƠy đu st gim. Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV cho thy, mc dù chu tác đng tiêu cc t s khó khn chung ca nn kinh t, nhng nu xét trên khía cnh ch quan thì hot đng qun tr ri ro ca Ngân hàng vn cha đáp ng đc nhu cu phát trin. Thc tin cho thy ri ro tín dng ca toàn h thng vn cha đc kim soát mt cách hiu qu và tim n nguy c ngƠy cƠng gia tng. Trong khi đó, ngơn hƠng luôn đt ra mc tiêu ti đa hóa li nhun vƠ đng thi ti thiu hóa ri ro, đ đt đc điu 2 đó đòi hi BIDV phi có các gii pháp thích hp đ hn ch và phòng nga ri ro tín dng. Trc thc t đó, đ tƠi “Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam” đc tôi la chn nhm mc đích lƠm rõ thc trng ri ro tín dng ti BIDV trong giai đon va qua, qua đó đ xut các gii pháp thc tin nhm hn ch ri ro tín dng ti BIDV trong quá trình hot đng, góp phn vào s phát trin bn vng ca Ngân hàng. 2. Mc tiêu nghiên cu: H thng lý thuyt v tín dng và ri ro tín dng ti NHTM, bin pháp hn ch ri ro tín dng. Phân tích ri ro tín dng và thc trng hn ch ri ro tín dng ti BIDV, t đó đ xut các gii pháp nhm hn ch RRTD ti BIDV. 3. iătng và phm vi nghiên cu: i tng nghiên cu ca đ tài là ri ro tín dng và hn ch ri ro tín dng ti BIDV. Phm vi nghiên cu ca lun vn là hn ch ri ro tín dng ti BIDV trong giai đon t nm 2010 đn nm 2013. 4. Phngăphápănghiênăcu:  tài s dng phng pháp thng kê, so sánh, phơn tích, đi t c s lý lun đn thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc tiêu nghiên cu ca lun vn. 5. Kt cu ca đ tài Ngoài phn m đu và kt lun, ni dung ca lun vn gm 3 chng: Chng 1: Tng quan v ri ro tín dng và hn ch ri ro tín dng ti ngân hƠng thng mi Chng 2: Thc trng hn ch ri ro tín dng ti Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam. Chng 3: Gii pháp tng cng hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam. [...]... mua nhà, c p th tín d a HSBC trong phân khúc này ch y qua ngân hàng, ch doanh nghi h tín d ng t i ngân hàng ho n t i các ngân hàng l nh c và thu nh p c a ng này khá nh, ho ng c p tín d ng l i dàn tr i trên khá nhi u ng và m c c p tín d ng cho t ng theo tiêu chí ch hàng, do v y ngân hàng có th thi u r i ro trong ho ki m t i Vi ng khách hàng cá nhân và gi m ng tín d ng M c khác, bi n trong khi lãi su... th m chí không gi i h n trong m t qu c gia mà còn lan ra nhi c trong khu v c th m chí là c châu l c ng hóa r i ro tín d ng34 1.1.5 1.1.5.1 Mô hình x p h ng tín d ng c nhi u ngân hàng s d ng trong vi c a khách hàng doanh nghi p nh m m r i ro tr ngân hàng trong vi c ra quy t nh c p tín d ng, giám sát các kho n vay c i ro c a danh m c cho vay Vi c ch m và x p h ng tín d c th c hi vào các thông tin tài chính,... không ch v i h th ng ngân hàng, v i vay và còn c v i n n kinh t và xã h i iv i RRTD x y ra ngân hàng s không thu h i c v n tín d n ph i tr v n và lãi cho kho n ti nh u này làm cho ngân hàng m thu chi, s i trong vi c phòng, gi m l i nhu n c a ngân hàng Ngoài c n thì vòng quay v n tín d ng s b ch m l i làm ngân hàng kinh doanh không hi u qu , gi m l i nhu n c a NHTM và gây ra s thi u v n và có th m t kh hanh... d ng c a BIDV cho Khách hàng xu t kh u thông qua vi c b r i ro tín d ng cho Khách hàng nh p kh ngh c m i lý Bao thanh toán (n u có) và thu h (các) kho n ph i thu cho Nhà xu t kh u V ng khách hàng, BIDV t p trung phát tri n tín d ng i ng khách hàng chính là khách hàng doanh nghi p l n, khách hàng doanh nghi p v a và nh , và khách hàng cá nhân BIDV hi v hàng và chi nhánh ngân hàng, công ty tài chính,... ng ti n t và giám sát r i ro còn y u Thanh tra NHTM ch y u x lý v vi n, c nh báo phòng ng a r i ro và vi ph m Nh ng sai ph m v cho vay, c p tín d ng m t s NHTM có th c n n u b máy thanh tra phát hi n và x lý k p th i R i ro do h th ng thông tin Nh ng thách th c cho h th ng ngân hàng là vi c thi trong vi c m r ng và ki m soát tín d ng cho n n kinh t u các ngân hàng m r ng tín d ng s thông tin và th h... r i ro tín d ng t i 1.2.1 Khái ni m h n ch r i ro tín d ng89 H n ch r i ro tín d ng luôn là m ngân hàng nh u c a các nhà qu n tr m b o cho các NHTM phát tri n b n v ng Tuy nhiên, h n ch r i ro không ph i là né tránh r i ro mà là gi m thi u t n th t do r i ro gây ra m tt l th p nh t có th ch p nh i l i nhu y, h n ch r i ro tín d ng là vi ng các công c , bi n pháp nh m h n ch kh y ra c a r i ro và gi... ch và xét duy R i ro giao d ch có ba b ph n chính là r i ro l a ch n, r i ro b m và r i ro nghi p v + R i ro l a ch n là r a khách hàng và l a ch qua các khách hàng khác + R i ro b u kho n trong h m phát sinh t các tiêu chu ng cho vay, các lo b o và m c cho vay trên tr giá c a tài s mb oc th m b o, cách th m m b o + R i ro nghi p v là r n công tác qu n lý kho n vay và ho t ng cho vay c a NHTM trong... n uy tín c a ngân hàng và kh v n c a ngân hàng, làm gi m s c m nh c a ngân hàng ho c th m chí có th d i v i ch th c c p tín d ng Thôn n phá s n ng RRTD là h qu c a r i ro kinh doanh c a khách hàng V i n quá h t t ngu n tài tr i kinh doanh s tu t m t, tài s n s b t ch thu ho c phát m i, n i v i n n kinh t xã h i Ho nhi ng ngân hàng liê n nhi u cá nhân, c trong nên kinh t Vì v y, khi m t ngân hàng g... l p d phòng r i ro quan tr phòng ch ng r i ro u thành l p qu d trong ho i c coi là m t trong nh ng bi n pháp h uh c, trong ho ng c a ngân hàng p các kho n cho vay b r i ro và d phòng r i ro ng c a ngân hàng Qu d phòng r kho n r cs d p các do nguyên nhân khách quan mang l i 1.3 Kinh nghi m h n ch r i ro tín d ng c a i 1.3.1 Kinh nghi m qu n tr RRTD c a Ngân hàng Dresdner, C ng hòa Liên c10 c m t chi... nhu ng tín ngân hàng c l i, n u qu n lý kém, tín d ng có th gây t n th t l n và làm gi m giá tr c a NHTM M t trong nh ng m c tiêu quan tr ng c a qu n tr tín d ng là gi m thi u 8 9 Xem t i Nguy n Minh Ki u, 2008 Qu n tr r i ro trong ngân hàng Hà N i: Nhà xu t b n Th ng kê Peter S Rose, 2002 Qu n tr i Hà N i: Nhà xu t b n Tài chính 15 RRTD phát sinh trong quá trình ho tm n ph i có nh ng bi n pháp h . ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ phát trin Vit Nam 33 2.3.1 ánh giá ri ro tín dng ti ngơn hƠng đu t vƠ phát trin Vit Nam 33 2.3.2 Các nguyên nhân phát sinh ri ro tín. thuyt v tín dng và ri ro tín dng ti NHTM, bin pháp hn ch ri ro tín dng. Phân tích ri ro tín dng và thc trng hn ch ri ro tín dng ti BIDV, t đó đ xut các gii pháp nhm. tác tín dng: 58 3.2 Các nhóm gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 60 3.2.1 Nhóm gii pháp góp phn nhn din ri ro tín dng 60 3.2.2 Gii pháp