GIẢI PHÁP TÍN DỤNG HỖ TRỢ SỰ PHÁT TRIỂN HỢP TÁC XÃ NÔNG NGHIỆP TẠI TỈNH AN GIANG.PDF

Tác gi th c hi n Bùi Th Kim Chung... tr ng c nh tranh.

L I CAM OAN -

Tôi cam đoan r ng lu n v n t t nghi p này do chính tôi th c hi n thông qua quá trình nghiên c u th c t và thu th p s li u c a các c quan ban ngành: Liên minh h p tác xã T nh, Ngân hàng Nhà n c chi nhánh An Giang, S k ho ch và

đ u t , C c th ng kê, S nông nghi p và phát tri n nông thôn, trong kho ng th i gian 2007 – 2011 K t qu phân tích c a đ tài là trung th c, không trùng v i b t k

đ tài nghiên c u khoa h c nào và ch a đ c s d ng cho b t c lu n v n nào

Tác gi th c hi n

Bùi Th Kim Chung

M C L C

TRANG PH BÌA

L I CAM OAN

M C L C

DANH M C CÁC T VI T T T

DANH M C CÁC B NG BI U

DANH M C CÁC HÌNH V , TH

DANH M C PH N PH L C

M U 1

1.Lý do ch n đ tài 1

2.M c tiêu nghiên c u c a đ tài 2

3 i t ng nghiên c u 2

4.Ph m vi nghiên c u c a đ tài 3

5.Ph ng pháp nghiên c u 3

6.Ý ngha c a đ tài 3

7.B c c đ tài 3

Ch ng 1: TÍN D NG I V I S PHÁT TRI N H P TÁC XÃ NÔNG NGHI P TRONG N N KINH T 4

1.1 H p tác xã nông nghi p trong n n kinh t 4

1.1.1 Khái ni m 4

1.1.2 S ra đ i c a h p tác xã Vi t Nam 4

1.1.3 T ch c ho t đ ng s n xu t kinh doanh 6

1.1.3.1 C c u t ch c ho t đ ng kinh doanh c a h p tác xã nông nghi p 6

1.1.3.2 Ngu n v n hình thành nên ho t đ ng kinh doanh 9

1.1.3.3 Vai trò c a H p tác xã nông nghi p trong n n kinh t 10 1.2 Tín d ng và vai trò c a tín d ng đ i v i s phát tri n H p tác xã nông nghi p

1.2.1 Tín d ng 11

1.2.1.1 Khái ni m 11

1.2.1.2 M t s hình th c tín d ng ch y u 12

1.2.2 Vai trò c a tín d ng 16

1.2.2.1 Vai trò c a tín d ng đ i v i n n kinh t 16

1.2.2.2 Vai trò c a tín d ng đ i v i s phát tri n nông nghi p nông thôn 18

1.2.3 S c n thi t c a tín d ng đ h tr s phát tri n HTXNN t i đ a bàn t nh An Giang 21

1.3 Kinh nghi m v s phát tri n HTXNN ài Loan 22

1.3.1 Mô hình h p tác xã c a ài Loan 22

1.3.2 Bài h c kinh nghi m đ i v i Vi t Nam 26

K T LU N CH NG 1 26

Ch ng 2: TH C TR NG TÍN D NG TÀI TR CHO S PHÁT TRI N HTXNN T NH AN GIANG GIAI O N 2007 - 2011 27

2.1 S HTXNN A G 27

2.1.1 S phát tri n HTXNN t nh An Giang t n m 2007 đ n n m 2011 27

2.1.2 Quy mô HTXNN t nh An Giang t n m 2007 đ n n m 2011 28

2.1.3 Qui mô và c c u v n ho t đ ng c a HTX 35

2.1.4 K t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh 37

2.2 S hình thành và phát tri n các t ch c tín d ng trên đ a bàn t nh An Giang t n m 2007 đ n n m 2011 40

2.2.1 Quy mô các t ch c tín d ng trên đ a bàn t nh An Giang 40

2.2.2 Ho t đ ng huy đ ng v n và cho vay c a các TCTD trên đ a bàn t nh 41

2.2.2.1 Nghi p v huy đ ng v n 41

2.2.2.2 Nghi p v cho vay 44

2.3 Th c tr ng v tín d ng h tr đ i v i s phát tri n HTXNN t nh An Giang t

n m 2007 đ n n m 2011 46

2.3.1 Qu h tr phát tri n HTX 47

2.3.2 Qu tín d ng n i b c a HTXNN 49

2.3.3 Tín d ng t các NHTM 52

2.3.4 ánh giá chung v th c tr ng tín d ng tài tr cho s phát tri n HTXNN t nh An Giang 53

2.3.4.1 Nh ng k t qu đ t đ c 53

2.3.4.2 Nh ng T n t i 54

K T LU N CH NG 2 60

Ch ng 3: GI I PHÁP TÍN D NG H TR S PHÁT TRI N HTXNN T I T NH AN GIANG GIAI O N 2007 - 2011 61

3.1 nh h ng phát tri n nông nghi p và HTXNN trên đ a bàn t nh An Giang đ n 2015 61

3.1.1 nh h ng phát tri n nông nghi p và HTXNN trên đ a bàn t nh An Giang đ n 2015 61

3.1.2 nh h ng v gi i pháp tín d ng h tr cho phát tri n HTXNN trên đ a bàn t nh An Giang đ n 2015 62

3.2 Gi i pháp tín d ng h tr cho s phát tri n HTXNN trên đ a bàn t nh An Giang đ n n m 2015 63

3.2.1 Mô hình tín d ng h tr cho HTXNN trên đ a bàn t nh An Giang đ n 2015 63

3.2.2 Gi i pháp c th 65

3.2.2.1 Nhóm gi i pháp thu c v các NHTM trên đ a bàn t nh An Giang đ n n m 2015 65

3.2.2.2 Nhóm gi i pháp thu c v NHNN An Giang 66

3.2.2.3 Nhóm gi i pháp thu c v Liên minh HTX t nh An Giang 67

3.2.2.4 Nhóm gi i pháp c a các HTXNN t nh An Giang 68 3.2.2.5 Nhóm gi i pháp h tr c a UBND t nh An Giang và các c

quan có liên quan 69

K T LU N CH NG 3 77

K T LU N 79

DANH M C CÁC B NG BI U

B ng 2.1: M t s ch tiêu kinh t c a t nh An Giang t n m 2007 đ n n m 2011

B ng 2.2: S l ng HTXNN theo huy n c a t nh An Giang t n m 2007 đ n n m

DANH M C CÁC HÌNH V , TH

Hình 2.1: Bi u đ HTXNN t nh An Giang giai đo n 2007 -2011

Hình 2.2: Bi u đ xã viên trong HTXNN t nh An Giang giai đo n 2007-2011

Hình 2.3: Bi u đ đ i t ng xã viên tham gia HTXNN t nh An Giang n m 2011

Hình 2.4: Bi u đ s lao đ ng trong HTXNN t nh An Giang giai đo n 2007 – 2011 Hình 2.5: Bi u đ t ng v n ho t đ ng c a HTXNN t nh An Giang giai đo n

2007 – 2011

Hình 2.6: Bi u đ c c u v n ho t đ ng c a HTXNN t nh An Giang n m 2011

Hình 2.7: Bi u đ l i nhu n bình quân m t HTXNN t nh An Giang giai đo n

2007 – 2011

Hình 2.8: Bi u đ thu nh p bình quân c a lao đ ng th ng xuyên trong m t

HTXNN t nh An Giang giai đo n 2007 – 2011

DANH M C PH N PH L C

Kinh nghi m phát tri n nông nghi p C ng Hòa Liên Bang c và bài h c kinh nghi m đ i v i Vi t Nam

ph m cho con ng i, đ m b o ngu n nguyên li u cho các ngành công nghi p s n

xu t hàng tiêu dùng và công nghi p ch bi n l ng th c, th c ph m mà còn s n

xu t ra nh ng m t hàng có giá tr xu t kh u n nay m c dù sau h n 26 n m đ i

m i, song s n ph m nông nghi p v n là nh ng s n ph m ch y u th hi n s h i

nh p c a n n kinh t Vi t Nam v i th gi i S phát tri n trong nông nghi p th c s

là c s quan tr ng t o ti n đ v t ch t đ nâng cao đ i s ng v t ch t và tinh th n

cho đ i b ph n nông dân, góp ph n xóa đói gi m nghèo và làm thay đ i b m t nông thôn theo h ng ngày càng v n minh, hi n đ i h n

Tuy nhiên vi c phát tri n s n xu t nông nghi p nông thôn hi n nay còn g p nhi u khó kh n nh : kh n ng c nh tranh , n ng su t, ch t l ng c a s n ph m nông nghi p c a Vi t Nam còn th p, không th đáp ng đ c kh i l ng hàng hóa

l n, đ ng lo t v ch t l ng cho th tr ng B i vì s n xu t nh l manh mún, thi u

v n, công ngh hi n đ i Nông dân ph i liên k t và h p tác l i v i nhau m i có th

đ ng v ng và phát tri n trong xu th h i nh p i u này m t l n n a kh ng đ nh vai trò quan tr ng c a kinh t t p th mà n ng c t là HTXNN trong nông nghi p nông thôn Vi t Nam

V i vi c đ y m nh phát tri n HTXNN t nh An Giang càng h t s c c n thi t và có ý ngh a vô cùng to l n đ i v i s phát tri n nông nghi p nông thôn t nh

An Giang, là con đ ng nhanh nh t đ th c hi n hi u qu đ ng l i chính sách c a Nhà n c trong vi c xây d ng nông thôn m i, CNH,H H nông nghi p nông thôn,

xóa đói gi m nghèo cho nông dân, nông thôn c a T nh …b i vì An Giang là m t

Tnh c a BSCL v i h n 70% dân s s ng t i nông thôn, ho t đ ng kinh t ch y u

là s n xu t lúa An Giang có s n l ng lúa thu ho ch l n nh t BSCL, đ c xem là

v a lúa c a c n c, đ m b o v n đ an ninh l ng th c cho qu c gia và đóng góp vào kim ng ch xu t kh u

Tuy nhiên HTXNN t i t nh An Giang trong th i gian qua ch a th t s phát tri n đúng nh vai trò và ti m n ng c a nó, s l ng HTXNN có t ng lên nh ng đã không ít HTXNN ph i gi i th , ch m t s HTXNN ho t đ ng hi u qu còn l i ph n

l n ho t đ ng không hi u qu Nông dân không m n mà l m và không th t s th y

c n thi t vào HTXNN “T i sao?”, b i vì vào HTXNN thì h có thoát nghèo? cu c

s ng có khá h n hay không? Câu tr l i cho HTXNN t nh An Giang hi n nay là

“Không”, n u có thì c ng không nhi u HTXNN làm n hi u qu Nh v y cái mà chúng ta mong đ i xóa đói gi m nghèo, xây d ng nông thôn m i và t ng kh

n ng c nh tranh cho hàng nông s n Vi t Nam… có đ t đ c hay không? Nguyên nhân sâu xa cho HTXNN t i t nh An Giang là “Bài toán v n” T th c t trên tác

gi ch n đ tài “Gi i pháp tín d ng h tr s phát tri n HTXNN t i t nh An

Giang”

2 M c tiêu nghiên c u

Làm rõ lý lu n v s c n thi t ra đ i và phát tri n HTXNN; vai trò quan

tr ng c a tín d ng đ i v i s t n t i và phát tri n c a HTXNN

ánh giá th c tr ng tín d ng tài tr v n cho s phát tri n HTXNN t i t nh

An Giang giai đo n 2007-2011, trên c s đó tìm ra nguyên nhân t n t i

4 Ph m vi nghiên c u c a đ tài

Các HTXNN, v n tín d ng tài tr cho s phát phát tri n c a HTXNN t nh

An Giang bao g m: v n tín d ng c a các NHTM ho t đ ng trên đ i bàn t nh An Giang, Qu h tr phát tri n HTX t nh An Giang, Qu tín d ng n i b c a HTXNN

t nh An Giang V th i gian, đ tài s d ng s li u th ng kê c a t nh t n m 2007

đ n n m 2011

5 Ph ng pháp nghiên c u

Ph ng pháp đi u tra, th ng kê: D a trên tình hình kh o sát th c t t i các HTXNN c a t nh An giang; Các s li u thu th p đ c t S Nông nghi p & Phát tri n nông thôn, Liên minh HTX, Ngân hàng Nhà n c, S K ho ch và đ u t

Ph ng pháp phân tích, t ng h p: Phân tích th c tr ng các HTXNN trên đ a bàn tnh An Giang giai đo n 2007- 2011 đ nh n đ nh, t ng h p tình hình ho t đ ng ngu n v n tín d ng tài tr cho HTXNN t i t nh An Giang

Ph ng pháp t ng lu n: Lý gi i và đ xu t m t s gi i pháp c n thi t góp

ph n t ng c ng v n tín d ng tài tr cho các HTXNN t nh An giang

6 Ý ngh a c a đ tài

Lãnh đ o T nh và các Ban, Ngành liên quan có nh ng chính sách c th thi t

th c, hi u qu đ t ng c ng v n tín d ng tài tr cho s phát tri n HTXNN t nh An Giang C n chú ý đ n vi c c c u l i nhân s , ph ng th c ho t đ ng c a LMHTXNN Nó ph i th c s c u n i hi u qu gi a nông dân, xã viên và Nhà n c, NHTM

7 B c c đ tài

tài đ c xây d ng bao g m 3 ch ng

- Ch ng 1: Tín d ng đ i v i s phát tri n HTXNN trong n n kinh t

- Ch ng 2: Th c tr ng tín d ng h tr cho s phát tri n HTXNN t nh An Giang giai đo n 2007-2011

- Ch ng 3: Gi i pháp tín d ng h tr cho s phát tri n HTXNN t i t nh An Giang đ n n m 2015

Ch ng 1: TÍN D NG I V I S PHÁT TRI N H P TÁC XÃ

1.1 H p tác xã nông nghi p trong n n kinh t

1.1.1 Khái ni m

H p tác xã là t ch c kinh t t ch do nh ng ng i lao đ ng có nhu c u, l i ích chung, t nguy n cùng góp v n, góp s c l p ra theo quy đ nh c a pháp lu t đ phát huy s c m nh c a t p th và c a t ng xã viên nh m giúp nhau th c hi n có

hi u qu h n các ho t đ ng s n xu t, kinh doanh, d ch v và c i thi n đ i s ng, góp

H p tác xã ho t đ ng nh m t lo i hình doanh nghi p, có t cách pháp nhân,

t ch , t ch u trách nhi m v các ngh a v tài chính trong ph m vi v n đi u l , v n tích lu và các ngu n v n khác c a h p tác xã theo quy đ nh c a pháp lu t

Ph ng th c t ch c ph bi n c a HTX là xã viên góp chung tài s n và v n

đ ti n hành s n xu t t p th ng th i ch u s đi u hành c a Nhà n c theo c

ch k ho ch hóa t p trung bao c p đ cao g n nh tuy t đ i vai trò c a s h u t p

vai trò c a kinh t h , kinh t cá th HTX v a là t ch c kinh t v a là t ch c xã

h i, nh đ m b o các c s nhà tr , tr m xá…

Ch th 100 – CT/TW c a Ban Bí th trung ng ng, ngày 13/01/1981 v

“m r ng khoán s n ph m đ n nhóm lao đ ng và ng i lao đ ng trong HTX nông nghi p” là m t b c đ t phá đ u tiên v đ i m i mô hình HTX, phân chia l i vai trò

và l i ích gi a HTX v i xã viên

Sau i H i l n VI c a ng 1986 v i vi c c i t o nông nghi p, công

th ng nghi p t b n t doanh, HTX đã đ c hình thành h u h t các l nh v c, các ngành kinh t và các đ a ph ng Phong trào HTX đã có thành công trên m t s

m t nh : đã huy đ ng ngu n l c c a Nhà n c và nhân dân ph c v công cu c kháng chi n, c i thi n m t b c đ i s ng, b m t c a nông thôn, k t c u h t ng

ph c v s n xu t Tuy nhiên phong trào h p tác hóa có nh ng m t không thành công: không phát huy đ c đ ng l c gia nh p HTX c a xã viên, hi u qu ho t đ ng

c ng th p

Sau 1990 phong trào HTX b t đ u thoái trào trong b i c nh n c ta chuy n sang n n kinh t th tr ng đ nh h ng XHCN, vai trò t ch c a kinh t h gia đình đ c kh ng đ nh, kinh t t nhân đ c khuy n khích phát tri n và doanh nghi p nhà n c đ c đ i m i n n m 1991 Lu t Công Ty và Lu t Doanh Nghi p đ c ban hành và đ c s a đ i b sung 1994 Các lu t này đã m ra môi

tr ng pháp lu t m i cho khu v c kinh t t nhân phát tri n, đ ng th i làm rõ h n nhu c u ph i có môi tr ng pháp lý cho khu v c HTX

Giai đo n sau khi có lu t HTX n m 1996 và lu t HTX n m 2003

Lu t HTX đ u tiên đ c Qu c H i t i k h p IX - khóa IX thông qua vào ngày 20/03/1996, Lu t HTX ra đ i là m c c b n đánh d u s thay đ i t duy lý

lu n v HTX, b c đ u v n d ng các giá tr và nguyên t c HTX qu c t , t o c s pháp lý c b n và lâu dài cho HTX phát tri n trong b i c nh t ng b c hoàn ch nh

h th ng th ch kinh t th tr ng đ nh h ng XHCN Ph n l n HTX ki u c đã chuy n đ i sang HTX ki u m i, và ngày càng nhi u HTX m i đ c thành l p và

ho t đ ng theo lu t HTX trên c s t nguy n, t ch c a xã viên,HTX là t ch c kinh t t ch , ho t đ ng nh là doanh nghi p

H i ngh l n 5 Ban ch p hành Trung ng khóa IX đã thông qua ngh quy t

s 13-NQ/TW ngày 18/03/2002 v ti p t c đ i m i, phát tri n và nâng cao hi u qu kinh t t p th

Lu t HTX m i đ c Qu c H i t i k h p th IV khóa XI thông qua ngày 26/11/2003 và có hi u l c ngày 01/07/2004 đã t o môi tr ng pháp lý thu n l i h n cho s phát tri n c a HTX

Lu t HTX n m 2003 ra đ i thay th lu t HTX n m 1996 đánh d u m t b c

ti n m i v t duy và s đ i m i quan tr ng trong khuôn kh pháp lu t, t o môi

tr ng pháp lý thu n l i h n h n so v i giai đo n tr c đó cho s thành l p và phát tri n c a HTX và ngày càng phù h p h n v i c ch th tr ng và các chu n m c

qu c t

Ph m vi ho t đ ng c a các HTX đã đ c m r ng, không ch gi i h n trong ngành nông nghi p mà đã lan r ng sang các ngành và các l nh v c kinh t khác trong n n kinh t

Nguyên t c ho t đ ng c a HTX

i u 5 lu t HTX n m 2003 quy đ nh HTX t ch c và ho t đ ng theo 4 nguyên t c: T nguy n; Dân ch , bình đ ng và công khai; T ch , t ch u trách nhi m; Cùng có l i

1.1.3 T ch c ho t đ ng s n xu t kinh doanh

1.1.3.1 C c u t ch c ho t đ ng kinh doanh c a h p tác xã nông nghi p

c quy đ nh t i ch ng IV (đi u 21 đ n đi u 30 ) lu t HTX n m 2003 c

c u ho t đ ng c a HTXNN bao g m:

 i h i xã viên

i h i xã viên có quy n quy t đ nh cao nh t c a HTX i h i đ i bi u xã viên do i u l HTX quy đ nh i h i xã viên th ng k h p m i n m m t l n do Ban qu n tr tri u t p trong th i h n ba tháng, k t ngày khoá s quy t toán n m

i h i xã viên b t th ng do Ban qu n tr ho c Ban ki m soát c a HTX tri u t p đ quy t đ nh nh ng v n đ c n thi t v t quá quy n h n c a Ban qu n tr

ho c c a Ban ki m soát Ch m nh t là m i ngày, tr c khi khai m c i h i xã viên, c quan tri u t p i h i ph i thông báo th i gian, đ a đi m h p và ch ng

quy t đ nh nh ng v n đ đã ghi trong ch ng trình i h i và nh ng v n đ phát sinh khi có ít nh t m t ph n ba t ng s xã viên đ ngh

 Ban qu n tr h p tác xã

Ban qu n tr h p tác xã là b máy qu n lý HTX do i h i xã viên b u tr c

ti p, g m Tr ng Ban qu n tr và các thành viên khác Nhi m k c a Ban qu n tr HTX do i u l HTX quy đ nh nh ng t i thi u là hai n m và t i đa không quá n m

n m

Ban qu n tr HTX h p ít nh t m i tháng m t l n do Tr ng Ban qu n tr

ho c thành viên Ban qu n tr đ c u quy n tri u t p và ch trì Ban qu n tr HTX

h p b t th ng khi có m t ph n ba thành viên Ban qu n tr ho c Tr ng Ban qu n

tr, Tr ng Ban ki m soát, Ch nhi m HTX yêu c u Cu c h p c a Ban qu n tr HTX h p l khi có ít nh t hai ph n ba s thành viên Ban qu n tr tham d Ban qu n

tr HTX ho t đ ng theo nguyên t c t p th và quy t đ nh theo đa s Trong tr ng

h p bi u quy t mà s phi u tán thành và không tán thành ngang nhau thì s phi u

bi u quy t c a bên có ng i ch trì cu c h p là quy t đ nh

Ban qu n tr có các quy n và nhi m v :

T ch c th c hi n ngh quy t c a i h i xã viên chu n b báo cáo v k

ho ch s n xu t, kinh doanh, huy đ ng v n và phân ph i lãi c a h p tác xã, báo cáo

ho t đ ng c a Ban qu n tr trình i h i xã viên; Chu n b ch ng trình ngh s c a

i h i xã viên và tri u t p i h i xã viên; ánh giá k t qu s n xu t, kinh doanh

c a HTX; duy t báo cáo quy t toán tài chính đ trình i h i xã viên; i di n ch

s h u tài s n c a h p tác xã và doanh nghi p tr c thu c trong tr ng h p HTX có doanh nghi p; Ki m tra, đánh giá công vi c c a Ch nhi m và các Phó ch nhi m

h p tác xã theo các quy t đ nh c a Ban qu n tr ; Ch u trách nhi m v các quy t đ nh

c a mình tr c i h i xã viên và tr c pháp lu t; Các quy n và nhi m v khác do

i u l HTX quy đ nh

 Ch nhi m h p tác xã có các quy n và nhi m v sau đây:

i di n HTX theo pháp lu t; Th c hi n k ho ch s n xu t, kinh doanh và

đi u hành các công vi c hàng ngày c a h p tác xã;T ch c th c hi n các quy t đ nh

c a Ban qu n tr h p tác xã; B nhi m, mi n nhi m, phân công các ch c danh trong Ban qu n tr HTX, tr các ch c danh thu c th m quy n c a i h i xã viên và Ban

qu n tr h p tác xã; Ký k t các h p đ ng nhân danh HTX; Trình báo cáo quy t toán tài chính hàng n m lên Ban qu n tr HTX; ngh v i Ban qu n tr v ph ng án

b trí c c u t ch c HTX; Tuy n d ng lao đ ng, tr tr ng h p thu c th m quy n

c a Ban qu n tr HTX; Các quy n khác đ c quy đ nh t i i u l HTX, ngh quy t

c a i h i xã viên; Ch u trách nhi m tr c i h i xã viên và Ban qu n tr v công

vi c đ c giao; Khi v ng m t, Ch nhi m u quy n cho m t Phó ch nhi m ho c

m t thành viên Ban qu n tr đi u hành công vi c c a HTX

 Ban ki m soát

Ban ki m soát là b máy giám sát và ki m tra m i ho t đ ng c a HTX theo đúng pháp lu t và i u l HTX

Ban ki m soát do i h i xã viên b u tr c ti p S l ng thành viên Ban

ki m soát do i u l HTX quy đ nh; HTX có ít xã viên có th ch b u m t ki m soát viên

Tiêu chu n thành viên Ban ki m soát nh tiêu chu n thành viên Ban qu n tr Thành viên Ban ki m soát không đ c đ ng th i là thành viên Ban qu n tr , k toán

tr ng, th qu c a HTX và không ph i là cha, m , v , ch ng, con, anh, ch , em

ru t c a h

Nhi m k c a Ban ki m soát theo nhi m k c a Ban qu n tr

Ban ki m soát có các quy n và nhi m v sau đây:

- Ki m tra vi c ch p hành i u l , N i quy HTX và ngh quy t c a i h i

xã viên; Giám sát ho t đ ng c a Ban qu n tr , Ch nhi m HTX và xã viên theo đúng pháp lu t và i u l , N i quy HTX; Ki m tra v tài chính, k toán, phân ph i thu nh p, x lý các kho n l , s d ng các qu c a HTX, s d ng tài s n, v n vay và các kho n h tr c a Nhà n c; Ti p nh n các khi u n i, t cáo có liên quan đ n công vi c c a HTX; gi i quy t ho c ki n ngh c quan có th m quy n gi i quy t theo quy đ nh c a i u l HTX; D các cu c h p c a Ban qu n tr ; Thông báo k t

qu ki m tra cho Ban qu n tr HTX và báo cáo tr c i h i xã viên; ki n ngh v i Ban qu n tr , Ch nhi m HTX kh c ph c nh ng y u kém trong s n xu t, kinh doanh c a HTX và gi i quy t nh ng vi ph m i u l , N i quy HTX; Yêu c u

nh ng ng i có liên quan trong HTX cung c p tài li u, s sách, ch ng t và nh ng

thông tin c n thi t đ ph c v công tác ki m tra nh ng không đ c s d ng các tài

li u, thông tin đó vào m c đích khác

 B ph n k toán: làm nhi m v tính toán, ghi chép các nghi p v phát sinh

t i HTX, ghi s sách, ph n ánh các kho n thu chi và t n qu c a HTX, đ ng th i

th c hi n các báo cáo c n thi t theo đúng quy đ nh c a pháp lu t, tham m u cho Ban qu n tr và Ch nhi m HTX, trong v n đ ra các quy t đ nh liên quan đ n tài chính c a HTX

1.1.3.2 Ngu n v n hình thành nên ho t đ ng kinh doanh

- Ngu n v n góp c a xã viên: đây là v n c b n c a HTX, nông h ph i góp

khi gia nh p HTX, và c ng là đi u ki n đ nông h tr thành xã viên, m c góp, hình th c c ng nh th i h n góp v n tùy thu c vào đi u l c a t ng HTX tuy nhiên

m c góp có th cao h n m c t i thi u nh ng t i đa không v t quá 30% v n đi u l theo quy đ nh c a lu t h p tác xã

- Ngu n v n tích lu c a HTX : đây là ngu n s h u t p th c a HTX và

ngu n v n này đ c HTX trích t l i nhu n sau thu do i h i xã viên quy t đ nh

nh m b sung v n kinh doanh c a HTX

- Các qu c a h p tác xã : là ngu n v n đ c trích t l i nhuân sau thu

g m qu phát tri n s n xu t kinh doanh, qu d phòng và qu khác do đ i h i xã viên quy t đ nh, m c đích và vi c chi dùng các qu do đ i h i xã viên quy t đ nh và ghi trong đi u l HTX

- Ngu n v n nh n liên doanh : đây là ngu n v n góp liên doanh c a các cá

nhân trong và ngoài n c b sung cho v n kinh doanh c a HTX

- Ngu n v n h tr đ u t c a Nhà n c : đây là ngu n v n c a Nhà n c

nh m h tr đ u t cho giao thông, thu nông ho c h t ng c s c a HTX, ngu n v n này đ c bi t quan tr ng đ i v i HTX đ gi i quy t khó kh n v v n trong ho t đ ng s n xu t kinh doanh

- V n vay : ngoài nh ng ngu n v n trên thì ngu n v n vay r t c n thi t trong

vi c đáp ng nhu c u v n m r ng s n xu t, đ u t trang thi t b hi n đ i c ng nh

ng d ng công ngh m i vào s n xu t, nh m t ng kh n ng c nh tranh hàng hóa

c a HTX, tuy nhiên đ ti p c n đ c ngu n v n này thì HTX ph i đáp ng đi u

ki n cho vay c a ngân hàng

- Ngu n v n khác : ngu n v n kinh doanh này đ c hình thành t nh n

đ c quà t ng, quà bi u c a các t ch c, cá nhân trong và ngoài HTX

1.1.3.3 Vai trò c a H p tác xã nông nghi p trong n n kinh t

v c nông thôn Phát tri n HTXNN t o nên s phân công lao đ ng và t ch c lao

đ ng m i, v a t o ra n ng su t lao đ ng nông nghi p cao, v a t o đi u ki n đ chuy n d ch lao đ ng t nông nghi p sang các ngành công nghi p, d ch v , thúc đ y phát tri n công nghi p, d ch v trong nông thôn ó c ng là m t n i dung quan

tr ng c a công nghi p hóa, hi n đ i hóa nông nghi p, nông thôn n c ta hi n nay

Nh phát tri n HTXNN v i s góp v n c a h xã viên th a đáng mà HTXNN đ s c ho t đ ng kinh doanh và đ u t xây d ng c s v t ch t – k thu t,

k t c u h t ng và có đi u ki n ng d ng ti n b khoa h c – công ngh vào s n

xu t ây c ng là m t n i dung quan tr ng c a công nghi p hóa, hi n đ i hóa nông nghi p, nông thôn

Nh phát tri n HTXNN m i t o ra quy mô s n xu t hàng hóa l n thích ng

v i nhu c u c a th tr ng, h n ch và kh c ph c d n tình tr ng s n xu t nh , phân tán, manh mún, mang n ng tính t cung, t c p c a kinh t h còn đang ph bi n

n c ta hi n nay

Quá trình công nghi p hóa, hi n đ i hóa v a đ t ra yêu c u c a h p tác hóa nói chung và phát tri n HTXNN nói riêng, v a t o đi u ki n đ thúc đ y và h tr HTXNN, nh t là cung c p ph ng ti n k thu t và công ngh cho HTXNN ti n hành s n xu t kinh doanh có hi u qu

M c tiêu chính tr - v n hóa

HTXNN h ng t i phát huy vai trò trong phát tri n tinh th n “h p tác”,

c ng đ ng, t ng b c hi n th c hoá các giá tr đ o đ c cao đ p và các nguyên t c HTX; nâng cao trách nhi m xã h i c a t ng công dân c ng nh c a c ng đ ng; t o

đi u ki n cho c ng đ ng ngày càng n đ nh và g n k t v i nhau h n Thông qua t

ch c HTXNN, thành viên c a c ng đ ng có th cùng nhau gi i quy t các v n đ có liên quan đ n cu c s ng c a h , góp ph n gi i quy t các mâu thu n trong n i b dân c , c ng c an ninh chính tr và tr t t an toàn xã h i, nh t là các vùng nông thôn, mi n núi, biên gi i, vùng đ ng bào dân t c

1.2 Tín d ng và vai trò c a tín d ng đ i v i s phát tri n H p tác xã nông nghi p trong n n kinh t

(1) Cho vay

Khái ni m tín d ng th hi n ba n i dung c b n sau:

Có s chuy n giao quy n s d ng m t l ng v n t ng i này sang ng i khác

S chuy n giao này mang tính ch t t m th i ó là th i gian s d ng v n

Nó là k t qu c a s th a thu n gi a các đ i tác tham gia quá trình chuy n nh ng

Tín d ng th ng m i cho vay b ng hàng hóa

Ng i đi vay và ng i cho vay đ u là nh ng doanh nghi p tr c ti p tham gia vào quá trình s n xu t và l u thông hàng hóa Trong quan h này ng i cho vay là

ng i bán ch u, còn ng i đi vay là ng i mua ch u

Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong quá trình huy đ ng v n và cho vay Quá trình v n đ ng và phát tri n c a tín d ng ngân hàng đ c l p t ng đ i v i s

v n đ ng và phát tri n c a quá trình tái s n xu t xã h i

 Vai trò c a tín d ng ngân hàng

Ho t đ ng tín d ng là ho t đ ng c b n có ý ngh a l n đ i v i n n kinh t xã

h i, vì thông qua ho t đ ng này mà h th ng NH cung c p m t kh i l ng v n tín

d ng r t l n cho n n kinh t , nh kh i l ng v n này mà n n kinh t s phát tri n nhanh h n, b nh v ng h n

Ho t đ ng tín dung c a NH g m có: Cho vay (cho vay ng n h n, cho vay trung h n, và cho vay dài h n); chi t kh u ch ng t có giá; cho thuê tài chính; b o lãnh ngân hàng; các hình th c khác

 u đi m c a tín d ng ngân hàng

Th i h n cho vay linh ho t - ng n h n, trung h n, dài h n đáp ng m i nhu

c u vay v n c a khách hàng; V kh i l ng tín d ng l n; V ph m vi đ c m

r ng v i m i ngành, m i l nh v c, tín d ng ngân hàng là m t trong nh ng kênh tài

tr v n quan tr ng trong quá trình phát tri n n n kinh t

Tín d ng Ngân hàng có nh ng u đi m trên và đ c coi là hình th c tín

d ng c b n và quan tr ng nh t

 Nh c đi m c a tín d ng ngân hàng

Tín d ng ngân hàng có đ r i ro cao - g n li n v i chính u đi m do vi c ngân hàng có th cho vay s ti n l n h n nhi u so v i s v n t có, ho c có s chuy n đ i th i h n và ph m vi tín d ng r ng

Trong tr ng h p nhu c u chi c a Ngân sách nhà n c l n, nh ng ngu n thu không đáp ng đ c đ th a mãn nhu c u này, chính ph th ng cân đ i ngân sách

b ng cách phát hành trái phi u ho c tín phi u c ng nh ký hi p đ nh tín d ng đ vay v n n c ngoài

u t cho các ch ng trình, d án kinh t - xã h i và các đ i t ng chính sách Ngu n v n đ u t t ngân sách Nhà n c đ c th c hi n qua hai kênh: c p phát và cho vay Trong đó, cho vay ngày càng đ c chú tr ng và chi m t l l n

S phát tri n c a tín d ng Nhà n c t o đi u ki n đ phát tri n tín d ng ngân hàng, vì các gi y t có giá c a Nhà n c là công c quan tr ng đ chi t kh u, c m

c , tái chi t kh u, tái c m c t i Ngân hàng

 Ch c n ng

Ch c n ng c a tín d ng th hi n hai n i dung c b n là:

T p trung v n: Tín d ng thông qua các c quan ch c n ng c a mình là Ngân hàng th ng m i, t ch c tín d ng phi ngân hàng ti n hành huy đ ng, t p trung

m i ngu n v n nhàn r i trong xã h i đ hình thành qu cho vay Ngu n v n nhàn

r i trong xã h i t n t i d i d ng ti n hay hi n v t v i th i gian nhàn r i khác nhau

t ng c ng thu hút các ngu n v n nhàn r i này, c n có nh ng chính sách và gi i pháp thích h p cho t ng th i k

Phân ph i l i v n: trên c s qu cho vay đã có, tín d ng ti n hành phân ph i cho các doanh nghi p, cá nhân có nhu c u c n b sung v n và đ đi u ki n vay v n Quá trình này không nh ng đòi h i ph i tuân theo các nguyên t c tín d ng, mà còn

Quá trình t p trung và phân ph i l i v n c a tín d ng đã giúp cho các doanh nghi p chuy n h ng s n xu t kinh doanh phù h p v i đi u ki n m i trong môi

tr ng c nh tranh Do đó, ch c n ng này đã góp ph n vào vi c bình quân hóa t

su t l i nhu n trong n n kinh t qu c dân

Ki m soát các ho t đ ng kinh t b ng ti n

Ph n l n các quan h tín d ng trong n n kinh t th tr ng đ c th c hi n thông qua các t ch c tín d ng Cho nên v n cho khách hàng vay là v n c a ng i khác H n n a các kho n cho vay đ c hoàn tr đúng h n là đi u ki n tiên quy t đ các t ch c tín d ng t n t i và phát tri n V i lý do trên, ki m soát các ho t đ ng kinh t b ng ti n đ i v i ng i đi vay là r t c n thi t

Tr ng tâm c a ch c n ng này là ki m soát đ i v i ng i đi vay, vi c ki m soát ph i đ c ti n hành tr c khi cho vay, trong khi phát hành ti n vay và sau khi cho vay đ n lúc ng i vay hoàn tr xong n

Ki m soát ho t đ ng kinh t b ng ti n c ng là ch c n ng quan tr ng c a tín

d ng nh m:

+ m b o cho các t ch c tín d ng thu h i v n cho vay đúng th i h n, nâng cao kh n ng thanh toán ó là y u t đ các t ch c tín d ng duy trì ho t đ ng bình th ng và phát tri n

+ Nh ch c n ng ki m soát này mà các đ n v vay v n quan tâm đ n vi c s

d ng v n: ti t ki m và có hi u qu h n

+ Các ch th tham gia quan h tín d ng ch p hành t t k lu t và nguyên t c tín d ng, tránh tình tr ng n n n dây d a T đó, mang l i hi u qu kinh t chung cho toàn b n n kinh t qu c dân

1.2.2 Vai trò c a tín d ng

1.2.2.1 Vai trò c a tín d ng đ i v i n n kinh t

Th nh t: Tín d ng góp ph n đ m b o cho quá trình s n xu t di n ra th ng

xuyên và liên t c

Trong quá trình luân chuy n v n c a các doanh nghi p trong n n kinh t th

tr ng, có nh ng th i đi m m t s doanh nghi p th a v n t m th i nh ti n l ng

ch a tr cho nhân viên, thu ch a đ n th i đi m n p, ti n mua nguyên v t li u ch a

s d ng ngay làm xu t hi n nhu c u cho vay đ t ng l i nhu n Trong khi đó l i có

nh ng doanh nghi p thi u v n t m th i đ tr l ng, mua nguyên v t li u nh ng chua thu đ c ti n bán hàng làm xu t hi n nhu c u đi vay đ duy trì ho t đ ng kinh

doanh c a mình Vi c cung c p tín d ng cho vay k p th i đã t o kh n ng đ m b o tính liên t c c a quá trình s n xu t kinh doanh Cho phép các doanh nghi p th a mãn nhu c u v v n luôn thay đ i và không đ cho v n b t n đ ng trong quá trình luân chuy n

Th hai: Tín d ng góp ph n tích t , t p trung v n thúc đ y s n xu t kinh

doanh

T p trung v n ph i d a trên c s tích l y Trong th c t l ng v n tích l y

l n, đ c n m gi các ch th khác nhau trong n n kinh t , nh ng h không

mu n cho vay tr c ti p ho c không mu n có c ph n trong các d án đ u t vì ngoài m t kh n ng thanh kho n thì h còn b h n ch v ki n th c tài chính và pháp lý đ tr c ti p đ u t ho c cho vay V i ho t đ ng c a h th ng tín d ng có đ

đ tin c y, có tính chuyên môn hóa cao trong ho t đ ng tín d ng và đa d ng hóa các danh m c đ u t thông qua nhi u nhà đ u t c a nhi u d án khác nhau vay T đó làm gi m b t r i ro cá nhân c a nh ng ng i tích l y t o nên quá trình t p trung

v n đ c th c hi n nhanh chóng và có hi u qu t o kh n ng cung ng v n cho n n kinh t đ c bi t là v n dài h n, các doanh nghi p, các nhà đ u t nh ngu n v n tín

d ng có th nhanh chóng m r ng s n xu t, th c hi n các d án đ u t v i ph ng

ti n máy móc thi t b hi n đ i, t ng n ng l c s n xu t t đó thúc đ y s n xu t phát tri n

Th ba: Tín d ng góp ph n đi u ch nh n đ nh và t ng tr ng kinh t

Trong kinh t th tr ng các nhà đ u t th ng ch t p trung v n đ u t vào

nh ng l nh v c có l i nhu n cao, trong khi n n kinh t c n có s phát tri n cân đ i

và đ ng b gi a các ngành các vùng, yêu c u ph i có nh ng ngành then ch t m i

nh n đ t o đà cho n n kinh t phát tri n nhanh chóng

Tín d ng thông qua cung c p v n đ c bi t là v n trung và dài h n đ y đ , k p

th i v i lãi su t và đi u ki n cho vay u đãi, góp ph n quan tr ng trong vi c góp

ph n đ m b o v n đ u t c s h t ng, hình thành các ngành then ch t m i nh n

và các vùng kinh t tr ng đi m góp ph n hình thành c c u kinh t t i u C th

v i u đãi v v n, lãi su t, th i h n và đi u ki n vay đ i v i nông nghi p, góp ph n thúc đ y chuy n d ch c c u kinh t nông nghi p

Tín d ng còn là ph ng ti n đ nhà n c th c hi n chính sách ti n t thích

h p n đ nh n n kinh t khi n n kinh t có d u hi u b t n C th khi n n kinh t

ch m phát tri n s n xu t trì tru , nhà n c th c hi n chính sách ti n t n i l ng,

gi m lãi su t cho vay, t o đi u ki n cho các doanh nghi p t ng v n vay m r ng s n

xu t kinh doanh, thúc đ y t ng tr ng kinh t và ng c l i

Th t : Tín d ng góp ph n nâng cao đ i s ng c a nhân dân và th c hi n các chính sách xã h i khác c a nhà n c

V i các hình th c tín d ng, c ch và lãi su t thích h p tín d ng góp ph n nâng cao đ i s ng nhân dân ngay c khi thu nh p còn h n ch

Thông qua các u đãi v v n, lãi su t, th i h n và đi u ki n cho vay đ i v i

ng i nghèo và các đ i t ng chính sách, tín d ng đã đóng vai trò quan tr ng nh m

th c hi n các chính sách vi c làm, dân s và xóa đói gi m nghèo, đ m b o công

b ng xã h i

Th n m: Tín d ng góp ph n m r ng quan h h p tác qu c t

Ho t đ ng tín d ng không ch bó h p trong n n kinh t c a m t qu c gia mà còn m r ng ph m vi qu c t Trong đi u ki n kinh t m , vay n n c ngoài tr thành m t nhu c u khách quan đ i v i t t c các n c trên th gi i, nó l i càng t ra

b c thi t h n đ i v i các n c đang phát tri n Vi t Nam c ng nh nh ng n c đang phát tri n khác, là n c nghèo, tích l y trong n i b n n kinh t còn h n ch , trong khi c n l ng v n r t l n đ phát tri n kinh t Nh có tín d ng các n c có

th mua hàng hóa, nh p kh u máy móc thi t b , ti p c n v i nh ng thành t u k thu t m i và trình đ qu n lý tiên ti n c a th gi i Vi c c p tín d ng c a các n c không m r ng và phát tri n ngo i th ng mà còn t o đi u ki n thúc đ y phát tri n kinh t các n c nh p kh u Tín d ng t o môi tr ng thu n l i cho hình th c đ u

t qu c t - đ u t tr c ti p phát tri n

1.2.2.2 Vai trò c a tín d ng đ i v i s phát tri n nông nghi p nông thôn

Th nh t : Tín d ng đã góp ph n t n d ng khai thác m i ti m n ng v đ t

đai, lao đ ng và tài nguyên thiên nhiên

Ti m n ng v phát tri n nông thôn n c ta là r t l n, n u đ c Nhà n c quan tâm đúng m c v i nh ng chính sách v mô thích h p, đ c bi t là n u có chính sách đ u t tín d ng h p lý, thì ch c ch n nh ng kh n ng ti m tàng mà lâu nay

ch a đ c s d ng s đ c đ ng viên khai thác tri t đ và phát huy hi u qu S c lao đ ng đ c gi i phóng k t h p v i đ t đai đ c giao quy n s d ng lâu dài cho

t ng h gia đình s đóng góp ngày càng nhi u h n, phong phú h n hàng hoá nông

s n th c ph m cho tiêu dùng và xu t kh u c a đ t n c

S thay đ i c ch qu n lý t t y u s d n đ n s thay đ i v quan h tín

d ng C ch tín d ng c a ngân hàng ph i x lý nh th nào đ giúp đ nông dân vay v n, có đi u ki n đ khai thác ti m n ng t i ch , gi i phóng s c lao đ ng, nâng cao hi u qu s d ng đ t đai, làm ra nhi u c a c i v t ch t cho xã h i, t o đi u ki n

m r ng th tr ng nông thôn, t ng s c mua c a th tr ng nông thôn, bi n nông thôn v a là n i tiêu th hàng hoá c a các ngành s n xu t v t ch t khác, v a là n i cung c p s n ph m cho công nghi p ch bi n và xu t kh u

Th hai : Ho t đ ng tín d ng đã góp ph n đ y nhanh quá trình tích t và t p

trung v n, t li u s n xu t, khoa h c công ngh đ phát tri n kinh t nông thôn

Trong nông thôn hi n nay, s h dân khá đang giàu lên chi m t l ngày càng cao do h có trình đ s n xu t kinh doanh, ti p thu đ c khoa h c k thu t, h

có v n là đi u thi t y u ban đ u cho quá trình s n xu t và n m b t nhanh nh y th

tr ng, h quy t đ nh đ c S n xu t cái gì? S n xu t cho ai? S n xu t nh th nào?

đ mang l i hi u qu kinh t cao nh t Ng c l i, có nh ng h không có kinh nghi m, kinh doanh không có hi u qu d n đ n l , ho c có ru ng đ t quá ít so v i nhu c u c a h ho c thi u v n cho quá trình s n xu t Trong m i tr ng h p đ ng

v n tín d ng c a ngân hàng, đã giúp h có kh n ng gi i quy t đ c khó kh n trong

s n xu t kinh doanh và góp ph n t ng thu nh p cho h Quy mô s n xu t c a h càng l n, thì càng có kh n ng đ ng v ng h n trong c nh tranh, b i l khi có v n,

ng i nông dân có th áp d ng các bi n pháp khoa h c k thu t đ t ng n ng su t,

t ng s n l ng, t ng t tr ng hàng hoá và h giá thành s n ph m Trên c s đó, h

có kh n ng d dàng trong vi c tích t và t p trung v n

Th ba : Góp ph n thúc đ y hình thành th tr ng tài chính nông thôn

Th tr ng tài chính nông thôn là n i gi i quy t quan h cung c u v v n,

nh m tho mãn nhu c u phát tri n kinh t nông thôn

Th t : Tín d ng đã góp ph n xây d ng k t c u h t ng, t o đi u ki n cho

Trong đi u ki n hi n nay, đ i s ng nông dân nông thôn còn g p nhi u khó

kh n, c s v t ch t k thu t l c h u Mu n c i thi n tình hình đó ph i t ng c ng

đ u t v n phát tri n nông thôn Chính vì l đó, v n đ u t c a ngân hàng không

nh ng tham gia vào quá trình s n xu t b ng hình th c b sung v n l u đ ng, mà còn là v n đ u t trung h n và dài h n nh m xây d ng c s v t ch t k thu t tiên

ti n cho quá trình s n xu t Các công trình đ u t nh m ph c v tr c ti p cho quá trình s n xu t, phân ph i, trao đ i, tiêu dùng đó là: công nghi p ch bi n nông s n

ph m, ngành c khí ph c v nông nghi p, d ch v “đ u vào”, “đ u ra”, phát tri n các ngành ngh m i, các h th ng t i tiêu, công trình thu l i, h th ng đ ng giao thông, m ng l i đi n nh m ph c v phát tri n nông nghi p, xây d ng nông thôn m i Cùng v i vi c đ u t xây d ng và c i t o nh ng công trình trên Nhà n c

c n đ u t xây d ng các công trình ph c v cho ho t đ ng nghiên c u và chuy n giao công ngh k thu t đ t o ra nh ng gi ng cây, con m i đ a vào s n xu t, t đó

t ng n ng su t và đem l i hi u qu kinh t

Th n m : Tín d ng t o đi u ki n phát tri n ngành ngh truy n th ng, ngành

ngh m i, góp ph n gi i quy t vi c làm cho ng i lao đ ng trong nông thôn

Chính vi c xây d ng c s v t ch t, xây d ng các xí nghi p ch bi n nông

s n đã thu hút m t s l ng l n lao đ ng d th a trong nông thôn, t o vi c làm cho

h ng th i d a vào l i th so sánh c a n c ta v i khu v c và th gi i, gi a các vùng khác nhau c n thi t ph i duy trì và phát tri n ngành ngh nông thôn Kinh t hàng hoá càng phát tri n thì s c m nh c nh tranh ngày càng l rõ, t t y u d n đ n phân hoá giàu nghèo nông thôn, có h s phát tri n thêm v nông nghi p, có h s

r i kh i nông nghi p làm ngh khác nh ti u th công nghi p, các ngh truy n

th ng Do đó các ngành ngh này s đ c ph c h i và phát tri n Hi n nay lu t khuy n khích đ u t trong n c đ c ban hành đã t o lu ng sinh khí m i cho các doanh nghi p trong n c m nh d n đ u t vào t t c các l nh v c s n xu t, kinh doamh, d ch v và t o đi u ki n cho các ngành ngh khác phát tri n, tr c h t là

ch n nuôi và ngành ngh ph c v nông nghi p và công nghi p ch bi n

Nh v y tín d ng nh h ng gián ti p và tr c ti p đ n s phát tri n c a

nh ng ngành ngh truy n th ng và ngành ngh m i Thông qua tín d ng nông nghi p, các t ch c tín d ng góp ph n thúc đ y nông nghi p phát tri n t đó t o

đi u ki n cho các ngành ngh truy n th ng và ngành ngh m i phát tri n, đ ng th i các t ch c tín d ng tr c ti p b sung v n k p th i cho các ngành ngh này phát tri n Nh ng ngành ngh d ch v m i phát tri n đã thu hút lao đ ng trong nông thôn, góp ph n t ng thu nh p và c i thi n đ i s ng nông thôn

Th sáu : Tín d ng đã t o cho ng i dân không ng ng nâng cao trình đ s n

xu t, t ng c ng h ch toán kinh t đ ng th i t o tâm lý ti t ki m tiêu dùng

H gia đình là m t đ n v kinh t t ch , s n xu t kinh doanh l i n l ch u

Do v y b t bu c b n thân h gia đình mu n t n t i và phát tri n thì ph i đáp ng

đ c nh ng yêu c u m i Trong th i đ i cách m ng khoa h c k thu t phát tri n

nh v bão đòi h i ng i nông dân ph i không ng ng nâng cao trình đ c a mình

K t qu cu i cùng đã nh h ng tr c ti p đ n b n thân và gia đình h Vì v y ngoài

vi c h ng say lao đ ng, h ph i áp d ng nh ng quy trình k thu t m i vào s n xu t

đ đem l i hi u qu kinh t cao nh t

c tr ng c b n c a v n tín d ng là s v n đ ng c a đ ng v n trên c s hoàn tr c v n và lãi Cho nên đã kích thích các doanh nghi p s d ng v n tín

d ng ph i cân nh c, tính toán k l ng, nh m gi m chi phí s n xu t kinh doanh m t cách tri t đ , nâng cao hi u qu s d ng v n, t o đi u ki n đem l i l i nhu n cao cho các doanh nghi p, đ m b o hoàn tr ti n vay ngân hàng

Th b y : Tín d ng góp ph n đ m b o hi u qu xã h i, nâng cao cu c s ng

tinh th n v t ch t cho ng i nông dân

Ho t đ ng tín d ng th c hi n t t s góp ph n h n ch n n cho vay n ng lãi trong nông thôn Tr c đây chính sách đ u t tín d ng không đ c quan tâm thích đáng nên v n cho nông dân đ c cung c p ch y u thông qua th tr ng tài chính không chính th c T n m 1990 v tr c khi ch a có chính sách cho nông dân vay

v n, các h nông dân ph i t đi vay v i lãi su t cao t 10- 15%/tháng có khi đ n 20%/tháng t nh ng ng i ho t đ ng cho vay n ng lãi nông thôn Chính vi c m

r ng cho các h nông dân vay v n đã góp ph n h n ch tình tr ng cho vay n ng lãi,

ng i dân đ b bóc l t h n và k t qu là sau quá trình s n xu t ng i dân th c s

đ c h ng thành qu lao đ ng c a h Vi c cung ng v n tín d ng c a ngân hàng cho nh ng h s n xu t thi u v n, k c h giàu và h nghèo, đ u đòi h i ph i có tài

hàng đã đi sâu vào t n cùng thôn p, thúc đ y nông thôn phát tri n, làm cho h nghèo tr nên khá h n, h khá tr nên giàu h n, đ i s ng các t ng l p dân c trong nông thôn đ c nâng cao

1.2.3 S c n thi t c a tín d ng đ h tr s phát tri n HTXNN t i

đ a bàn t nh An Giang

S n xu t nông nghi p c th là ngành s n xu t lúa chi m vai trò r t quan

tr ng trong phát tri n kinh t trên đ a bàn t nh An Giang Mu n phát tri n kinh t

c a t nh ph i g n li n v i s phát tri n nông nghi p nói chung, trong đó không th không chú tr ng đ n s phát tri n HTXNN v quy mô và ch t l ng Nh ng đa s

xã viên trong HTXNN là ng i nghèo, h không có đ v n và trình đ đ đ u t máy móc, thi t b hi n đ i đ nâng cao n ng su t, t ng ch t l ng s n ph m đ u ra

Vì v y tín d ng h tr cho s phát tri n HTXNN c a t nh An Giang là h t s c c n thi t, c th :

: Tín d ng b sung v n cho HTXNN nông thôn t nh An Giang ho t đ ng

và phát tri n: Tín d ng ngân hàng góp ph n b sung v n ho t đ ng cho các HTXNN v quy mô s n xu t , là c s t ng đ u t cho khoa h c k thu t, máy móc thi t b nâng cao n ng su t lao đ ng, đ u t hi u qu h n cho khâu b o qu n s ch sau thu ho ch t ng kh n ng c nh tranh c a hàng hóa đ u ra i s ng v t ch t và tinh th n c a m t b ph n xã viên đ c c i thi n, b m t nông thôn t ng b c đ c

đ i m i theo h ng v n minh, hi n đ i góp ph n xóa đói gi m nghèo m t b

ph n nông dân g p khó kh n và b o đ m an sinh xã h i nông thôn

Ngu n v n tín d ng đã góp ph n t o s phát tri n v t b c trong s n xu t

c a các t nh b o an ninh l ng th c, nhi u s n ph m nông nghi p tr thành nh ng hàng hóa xu t kh u ch đ o , có kh n ng c nh tranh cao trên th tr ng qu c t

Tín d ng ngân hàng là m t kênh huy đ ng v n đ HTXNN t nh An Giang có

th đ y m nh vi c xúc ti n th ng m i tìm ki m th tr ng tiêu th , m r ng vi c giao th ng v i các vùng và các n c ây là c s đ phát tri n nông nghi p nông thôn, góp ph n th c hi n công nghi p hóa, hi n đ i hóa l nh v c nông nghi p nông thôn tnh An Giang

1.3 Kinh nghi m phát tri n HTXNN ài Loan

1.3.1 Mô hình h p tác xã c a ài Loan

S phát tri n kinh t r c r c a ài Loan trong th i gian qua có s đóng góp

r t l n c a phát tri n nông nghi p trong su t ba th p k t 50 đ n 80 t ng tr ng nông nghi p c a ài Loan luôn m c trên 5%/n m T o nên ti n đ v ng ch c cho công nghi p hóa hi n đ i hóa Trong các y u t t o nên thành công c a phát tri n nông nghi p ph i k đ n vai trò quan tr ng c a các t ch c nông dân ài Loan có

b n t ch c nông dân là: Nông h i; HTX cây n qu ; H i th y l i và H i th y s n trong đó t ch c quan tr ng nh t là Nông h i

Nông h i c a ài Loan thành l p n m 1900 nh ng ph i đ n gi a th p k 50 thì vai trò c a t ch c này trong phát tri n nông nghi p m i đ c phát huy Nông

h i đ c xây d ng đ làm c u n i gi a chính ph và nông dân, g n nông dân v i chính ph và đ c hi u nh là HTX c a các HTX Nông h i thành l p c p Huy n,

Tnh và Trung ng M t m t giúp chính ph th c thi chi n l c phát tri n nông nghi p m t cách hi u qu c ng nh là ph n ánh nhu c u phát tri n c a nông dân v i chính ph và b o v quy n l i c a h ây là đi m khác bi t gi a nông h i và các

t ch c h p tác khác thu n túy ph c v m c đích kinh t cho nông dân Nông h i đóng hai vai trò chính:

+ Là t ch c c a nông dân b o v quy n l i và là đ i bi u c a nhân dân, th c

hi n các d ch v ph c v nông h nh khuy n nông, tín d ng, b o hi m thông tin,

ti p th và tiêu th nông s n

+ Là t ch c đ chính ph y thác gi i quy t các v n đ nh m ph c v m c tiêu c a chính ph v phát tri n nông nghi p nông thôn nh ti p nh n v n đ u t và tín d ng u đãi c a Nhà n c đ th c hi n các ch ng trình phát tri n kinh t xã

h i nông thôn Do có t m quan tr ng đ c bi t Nhà n c t p trung h tr nhi u m t cho Nông h i Tr c h t là s h tr to l n v tài chính: 50% v n c a nông h i do chính ph cung c p, ch a k các đ u t tr c ti p khác cho nông thôn nh xây d ng

c s h t ng chuy n giao gi ng m i, ti n b k thu t qua các ch ng trình phát tri n

T ch c Nông h i phân theo c p hành chính: th p nh t là c p thôn, c p xã,

đ u bình đ ng trong vi c ra quy t đ nh Trung bình m i xã có 18 HTX nh c p thôn, m i HTX nh có kho n 195 thành viên, m i h ch đ c phép có 1 ng i tr thành xã viên, m i xã viên t i thi u 0,2 ha đ t tr lên đ c coi là h i viên chính

th c Nông h i c p xã là h th ng n i k t nông dân c n c, còn Nông h i c p huy n và thành ph đóng vai trò giám sát, đào t o, ki m toán, đi u ph i và giúp đ

đ a ph ng Nông h i c p huy n c đ i bi u tham gia Nông h i c p trung ng, c p

xã c đ i bi u tham gia Nông h i c p huy n

Hi n nay Nông h i ài Loan có 1,5 tri u h i viên chi m 99% t ng s nông dân v i h n 18 nghìn nhân viên ho t đ ng r ng rãi trên nhi u l nh v c, không ch làm d ch v cho nông dân mà còn th c hi n các chính sách cho Nhà n c theo đánh giá c a ài Loan Nông h i c a h là t ch c c a nông dân có b máy ho t

v i t t c các thành viên Ngoài ra Nông h i thuy t ph c các h i viên g i kho n ti n

c đ nh đ đ m b o s n đ nh và an toàn c a ho t đ ng tín d ng

Trong th i k đ u phát tri n nông nghi p, Nhà n c l y h th ng tín d ng

c a Nông h i làm công c chính đ đ a ti n v n v cho nông dân, đ ng th i c ng

t o đi u ki n cho Nông h i tích l y v n Giai đo n này các tr giúp tín d ng c a Nhà n c đ i v i Nông h i nh sau:

+ Cho Nông h i vay không thu lãi đ i v i các kho n đ u t cho nông dân

nh mua đ t, máy móc, m r ng s n xu t…Nông h i cho nông dân vay l i v i lãi

su t th p theo quy đ nh c a Nhà n c Nh v y ti n c a Nhà n c đ n tay nông dân

mà Nông h i c ng thu đ c m t ph n kinh phí Nhà n c c ng cho Nông h i vay

ti n v i lãi su t th p Nông h i cho nông dân vay v i lãi su t b ng v i các Ngân hàng th ng m i, t o đi u ki n cho H i tham gia ho t đ ng tín d ng nông thôn có lãi

+ u t cho nông h toàn b ho c m t ph n kinh phí đ xây d ng nh ng công trình công c ng và c s h t ng ph c v ti p th (kho bãi, ch đ u giá, x ng gia công ch bi n…) Nông h i cho thuê kho bãi cho nông dân v i l phí th p, cho

m i thành ph n kinh t thuê c s h t ng này, k c cho chính ph thuê làm kho d

tr qu c gia Ho t đ ng này v a t ng thu nh p cho dân v a t o thu n l i thúc đ y các ho t đ ng tiêu th nông s n, ti p th và b o v an ninh l ng th c

Các trung tâm tín d ng c a H i đ c t ch c v m t nghi p v gi ng nh

m t Ngân hàng G m các trung tâm và chi nhánh đ c trang b thi t b hi n đ i làm các nhi m v nh huy đ ng v n, cho vay, thanh toán, b o hi m, ngo i h i giao d ch thanh toán qu c t , ký g i tài s n, kinh doanh kho bãi, ch …lãi hàng n m đ c trích đ n 62% chi cho phúc l i c a xã viên nh chi cho giáo d c, xây d ng c s h

t ng nông thôn, khuy n nông…m c vay kho n 25 tri u đ ng tr l i mi n th ch p,

m c vay t i đa kho n 2,8 t VND

Th c t cho th y v i ch tr ng h p lý c a Chính ph , Nông h i đã th c s

là ngu n cung c p v n cho nông dân ài Loan Nông h i do nông dân thành l p nên

có h th ng chân r t m i mi n quê, n m rõ nhu c u vay, kh n ng chi tr c a t ng

h , nh đó r i ro th p, chi phí r th t c vay thu n ti n v i dân, cho vay đúng m c đích Các kho n cho vay c a Nông h i t p trung vào các ho t đ ng phát tri n th y

l i, ch n nuôi, ch bi n và tiêu th Do đó tín d ng c a Nông h i c nh tranh th ng

l i m i c quan tài chính c a Ngân hàng khác, chi m 40% trong t ng ngu n cho vay c a các t ch c tín d ng

Công tác xúc ti n tiêu th nông s n c a Nông h i t p trung vào các ho t

đ ng giúp đ các thành viên nh : cung c p các nguyên v t li u đ u vào c a quá trình s n xu t, t ch c thu mua nông s n, t ch c và phát tri n kinh doanh th

tr ng bán buôn và ch bi n s n ph m ngoài ra Nông h i giúp các thành viên cùng tiêu th nông s n ph m, cung c p d ch v cho h i viên, các nhà máy ch bi n…

thúc đ y tiêu th nông s n, Nông h i c ng đ y m nh các ho t đ ng kinh doanh t i ch bán buôn, ch đ c trang b h th ng qu n lý hi n đ i g m các d ch

v v n t i, kho tàng, gi t m , thông tin giá c , ki m tra ch t l ng Nong hôi thanh toán ngay trong ngày cho ng i bán hàng và chuy n vào tài kho n ti n g i t i qu tín d ng Ng i mua đ c thanh toán trong vòng 3 ngày, phí giao d ch cho ban

qu n lý ch kho ng 2% giá tr mua bán, ng i bán và ng i mua m i bên ch u 50% H th ng ch bán buôn cho phép đ u giá công khai, đ m b o quy n l i cho

ng i mua k bán Nông dân có th tùy ý l a ch n bán hàng qua kênh c a Nông h i

ho c bán ra ngoài

Nh v y nông dân ài Loan thông qua ho t đ ng c a Nông h i có th làm

ch toàn b dây chuy n cung ng v t t đ u vào và s n ph m đ u ra c a s n xu t nông nghi p

1.3.2 Bài h c kinh nghi m đ i v i Vi t Nam

Kinh nghi p phát tri n Nông h i c a ài Loan là bài h c c a s g n bó ch t

ch gi a Nhà n c và nhân dân, giao cho nông dân t qu n lý, t t ch c các ho t

đ ng s ng còn v i s n xu t nông nhi p nh tín d ng, khuy n nông, kinh doanh nông s n… nh đó tuy đ t h p ng i đông nh ng ài Loan v n th c hi n thành công công nghi p hóa nông nghi p, th c hi n vi c chuy n lao đ ng t nông thôn ra thành th trong su t quá trình công nghi p hóa, đ m b o an ninh l ng th c qu c gia m c t t nh t th gi i và h n ch b t bình đ ng thu nh p gi a nông thôn và thành th

Trong khi Vi t Nam l i thi u s g n bó ch t ch gi a Nhà n c và xã viên Các chính sách h tr c a Nhà n c không đ n đ c xã viên, nông dân Cho nên

ch a phát huy đ c hi u qu

Có th nói nh ng m t hàng ch l c và có kh n ng c nh tranh cao c a Vi t Nam trên thi tr ng th gi i ph n l n là s n ph m t nông nghi p ho c ch ph m t nông nghi p i u này cho th y ti m l c ngành nông nghi p c a Vi t Nam không

nh , và ti m n ng th t s có đ c phát huy hay không còn ph thu c r t nhi u vào vai trò c a chính ph trong vi c quan tâm và h tr c n thi t cho ngành nông nghi p nói chung, và cho s phát tri n c a HTXNN nói riêng, HTXNN đang trong giai

đo n h i ph c và phát tri n sau nh ng tàn d v mô hình HTXNN ki u c , thì tr giúp c a Nhà n c lúc này là h t s c c n thi t mà trên h t đó là tr giúp v v n thông qua tín d ng là m t trong các cách đ v c d y s phát tri n c a HTXNN, đóng góp nhi u h n n a cho t ng tr ng kinh t c a đ t n c Ngoài ngu n tín

d ng tài tr c a Nhà n c ph i k đ n vai trò r t quan tr ng c a ngu n v n tín d ng

t các NHTM cho s phát tri n c a HTXNN, th nh ng trong su t th i gian qua

h u nh HTXNN không th ti p c n ngu n v n này nhi u, đó chính là s không bình đ ng gi a HTXNN và các doanh nghi p khác trong n n kinh t , nguyên nhân

t đâu và gi i pháp cho v n đ này là m t tr n tr r t l n Sau đây chúng ta xem xét th c tr ng tài tr tín d ng và tín d ng ngân hàng cho HTXNN t i An Giang đ

đ a ra gi i pháp c n thi t

Ch ng 2: TH C TR NG TÍN D NG H TR CHO S PHÁT

2.1 S phát tri n HTXNN t nh An Giang t n m 2007 đ n n m 2011

2.1.1 V trí đ a lý và đ c đi m kinh t t nh An Giang

An Giang là T nh n m phía Tây Nam c a Vi t Nam, là vùng đ t đ u ngu n sông C u Long Phía ông giáp t nh ng Tháp, ông Nam giáp TP C n Th , phía Tây giáp Kiên Giang và Tây B c giáp Campuchia Di n tích t nhiên: 3.537 km²; dân s 2,14 tri u ng i, trong đó dân thành th chi m 29% và nông thôn chi m 71%; m t đ dân s 600 ng i/km2 Có đ ng biên gi i đ t li n ti p giáp v i

V ng qu c Campuchia g n 100 km v i 4 c a kh u Là trung tâm kinh t th ng

m i gi a 3 thành ph l n là TP H Chí Minh, C n Th và Phnompenh; là c a ngõ giao th ng có t lâu đ i gi a vùng ng b ng sông C u Long, TP H Chí Minh

v i các n c ti u vùng Mekong: Campuchia - Thái Lan và Lào

B ng 2.1: M t s ch tiêu kinh t c a t nh An Giang t n m 2007 đ n n m 2011

Trong c c u ngành kinh t c a T nh An Giang ngoài ngành d ch v mà ch

y u là du l ch thì ngành nông nghi p chi p t l cao, s n xu t lúa là ngành ch l c

c a T nh T nhi u n m An Giang đ c xem là v a lúa cho c n c và là T nh có

s n l ng lúa thu hoach hàng n m nhi u nh t trong khu v c ng B ng Sông C u Long, óng góp vào kim ng ch xu t kh u c ng nh t c đ t ng tr ng kinh t c a toàn b n n kinh t

M t khác An Giang là m t T nh biên gi i giáp v i Campuchia đây là m t l i

th đ phát tri n kinh t vùng biên gi i v i campuchia – Th tr ng ti m n ng c a

Vi t Nam Th nh ng t nhi u n m nay cu c s ng c a ng i dân t nh An Giang

g p nhi u khó kh n, s l ng lúa thu ho ch ngày càng t ng, th nh ng h luôn đ i

di n v i đi p khúc đ c mùa m t giá Trong xu th h i nh p m ra nhi u c h i cho

m t hàng lúa g o Vi t Nam nh ng c ng gây không ít khó kh n C th là g p ph i

s c nh tranh gay g t trong khi nông dân cá th ch có th s n xu t theo ki u t c p thì đ c, nh ng mu n s n xu t hàng hoá thì ph i k t h p nhau l i đ có th s n xu t

kh i l ng l n, ch t l ng cao, cung c p đúng th i đi m, và giá ph i c nh tranh Vì

110 HTXNN đ c phân b 11 huy n th và thành ph , ng i nông dân nói chung

và xã viên nói riêng r t g n bó v i ru ng đ t tuy nhiên trình đ nh n th c c a ng i nông dân ch a cao quanh n m h ch bi t c g ng tr ng tr t làm nông nghi p, không nh y bén v i th tr ng, khi có s bi n đ ng c a giá c th tr ng thì h u

nh r i ro h ph i gánh ch u, nên cu c s ng khó l i càng khó kh n Vào HTXNN là con đ ng mà h ch n đ gi m b t khó kh n và h n ch s thi u h t v v n, trình

đ và mong mu n l n nh t là đ thoát nghèo Th nh ng nhìn vào th c ti n ho t

đ ng HTXNN c a t nh An Giang thì c ng ch có r t ít HTXNN làm n th t s hi u

qu và đem l i thu nh p t ng đ i t t, còn l i ph n l n các HTXNN ho t đ ng không hi u qu , nguyên nhân là s thi u h t nghiêm tr ng v v n đ m r ng s n

xu t, đ u t máy móc thi t b , áp d ng công ngh m i vào s n xu t…k t qu là

n ng su t và ch t l ng s n ph m th p Cu c s ng c a xã viên v n còn nhi u khó