Luận văn thạc sĩ Nâng cao hiệu quả sinh lợi của ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH INH TH HIN NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA NGỂN HÀNG TMCP CỌNG THNG VIT NAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.H Chí Minh ậ Nmă2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH INH TH HIN NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA NGỂN HÀNG TMCP CỌNG THNG VIT NAM Chuyên ngành : Tài Chính ậ Ngân Hàng Mã s : 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC TS. TRN TH MNG TUYT TP.H Chí Minh ậ Nmă2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các s liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc và có ngun gc rõ ràng. Tác gi Lun vn inh Th Hin MC LC TRANG PH BÌA LIăCAMăOAN MC LC DANH MC BNG DANH MC BIUă DANH MC T VIT TT LIăNịIăU 1 CHNGă1:ă Lụă LUN TNG QUAN V HIU QU SINH LI CA NGÂN HÀNG THNGăMI 4 1.1 HIU QU SINH LI CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI 4 1.1.1. Khái nim hiu qu và hiu qu sinh li caăngơnăhƠngăthngămi 4 1.1.2. Ch tiêuăđánhăgiáăhiu qu sinh li ca NHTM 5 1.1.3. Nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 6 1.1.4. S cn thit phi nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 7 1.1.5. Vai trò ca vic nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 7 1.2 CÁC NHÂN T NHăHNGăN HIU QU SINH LI CA NHTM 7 1.2.1. Nhóm nhân t bên ngoài 8 1.2.2. Nhóm nhân t bên trong 9 KT LUNăCHNGă1 14 CHNGă 2:ă THC TRNG V HIU QU SINH LI CA NGÂN HÀNG TMCP CỌNGăTHNGăVIT NAM 15 2.1 TNG QUAN V NGỂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 15 2.1.1 Thông tin chung 15 2.1.2 Lch s hình thành phát trin 16 2.1.3 Căcu t chc 17 2.2 THC TRNG HIU QU SINH LI CA VIETINBANK 18 2.2.1 Thc trng hiu qu sinh li caăVietinBankătrongăgiaiăđon 2008 ậ 2012 18 2.2.2 So sánh hiu qu sinh li ca VietinBank vi mt s NHTM Vit Nam 20 2.3 CÁC NHÂN T NHăHNG HIU QU SINH LI CA VIETINBANK 22 2.3.1 Nhóm nhân t bên ngoài 22 2.3.2 Nhóm nhân t bên trong 28 2.4ăÁNHăGIÁăCHUNG 41 2.4.1 Nhng mtăđtăđc 41 2.4.2 Nhng mt hn ch và phân tích nguyên nhân 42 KT LUNăCHNGă2 44 CHNGă3:ăCÁCăGII PHÁP NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA NGÂN HÀNG TMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 45 3.1ăNHăHNG CA VIETINBANK TRONG THI GIAN TI 45 3.2ă XUT GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU SINH LI CA VIETINBANK 46 3.2.1. Gii pháp do VietinBank thc hin 46 3.2.2. Gii pháp h tr t Chính ph,ăcăquanăqun lý cpăNhƠănc 53 KT LUNăCHNGă3 55 KT LUN CHUNG 56 TÀI LIU THAM KHO DANH MC BNG STT Tên bng Trang Bng 2.1 Kt qu hotă đng kinh doanh caă VietinBankă quaă cácă nmă 2008-2012 18 Bng 2.2 Mc vnăđiu l ca mt s ngân hàng VităNamănmă2012 20 Bng 2.3 Li nhun và các ch s sinh li ca 2012 ca mt s ngân hàng 22 Bng 2.4 Mt s ch tiêu th hin quy mô caăVietinBankăgiaiăđon 2008 ậ 2012 30 Bng 2.5 Hiu qu ngun nhân lc  mt s ngơnăhƠngănmă2012 38 DANH MC BIU  STT Tên biu đ Trang Biuăđ 2.1 Li nhun và các ch s sinh li ca VietinBank 2008-2012 19 Biuăđ 2.2 Soăsánhătngătrng tín dng và GDP ti VităNamănmă2001ă- 2012 24 Biuăđ 2.3 Din bin lãi sut theo tngăthángănmă2012 25 Biuăđ 2.4 T l n xu toàn h thng ngân hàng Vit Nam 26 Biuăđ 2.5 Li nhun sau thu ca h thng ngân hàng Vită Namă nmă 2011-2012 27 Biuăđ 2.6 Ch s ROA, ROE ca h thng ngân hàng Vită Namă nmă 2011-2012 27 Biuăđ 2.7 S tngă trng vnă điu l caă VietinBankă giaiă đon 2008 ậ 2012 30 Biuăđ 2.8 S tngătrng tng tài snăVietinbankăgiaiăđon 2008 ậ 2012 31 Biuăđ 2.9 H s an toàn vn mt s ngân hàng VităNamănmă2012 32 Biuăđ 2.10 H s an toàn vn và t l n xu caă Vietinbankă giaiă đon 2008-2012 33 Biuăđ 2.11 T l n xu  mt s ngơnăhƠngănmăă2012 34 Biuăđ 2.12 Mt s ch tiêu cu trúc vn và chtă lng tài sn ca VietinBankăgiaiăđon 2008-2012 35 Biuăđ 2.13 S lng nhân viên ca mt s NHTMănmă2012 38 DANH MC T VIT TT T vit tt Tên Ting Vit Tên Ting Anh ATM Máy giao dch t đng Automatic Teller Machine CAR H s an toàn vn Capital Adequacy Ratio CBNV Cán b nhân viên CNKKD Chng nhnăđngăkỦăkinhădoanh CTCP Công ty C phn EPS T l thu nhp trên vn c phn Earning Per Share GDP Tng sn phm quc ni Gross Domestic Product KPI H thng ch s đánhăgiáăthc hin công vic Key Performance Indicator NH Ngân hàng NHNN NgơnăhƠngăNhƠăNc NHTM Ngân hƠngăthngămi NH TMCP NgơnăhƠngăthngămi c phn NIM Thu nhp lãi cn biên ròng Net Interest Margin OLS Phngăphápăbìnhăphngăbéănht Ordinary Least Square ROA T sut sinh li trên tài sn Return On Asset ROE T sut sinh li trên vn ch s hu Return On Equity TCTD T chc tín dng VietinBank NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam 1 LI NịI U 1. Gii thiu lý do chn đ tài Hotăđng ngân hàng hinăđangălƠăđ tài nhnăđc nhiu s quan tâm  Vit Nam nói riêng và trên toàn th gii nói chung. T cuc khng khongănmă2008ădn ti s spăđ ca hàng lotăngơnăhƠngătrongăđóăcóănhng cái tên ni tingănhăLehmană Brothers,ăđn VităNamăgiaiăđon hin nay vi hàng lot các vnăđ liênăquanăđn h thng ngơnăhƠngănhăn xu, mt thanh khon, hotăđng yuăkémầTrong bi cnh kinh t trongăvƠăngoƠiănc vnăcònăđi mt nhng thách thc, vic duy trì li nhun, đm bo hiu qu kinhădoanhăđ năđnh và phát trin là mc tiêu quan trng ca các ngơnăhƠngăthng mi Vit Nam nói chung và caăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngă Vit Nam nói riêng.  đtăđc mc tiêu này, các ngân hàng phi nm btăđcăđim mnh,ăđim yu, thc trng v kh nngăsinhăli và các yu t tácăđng,ăquaăđóăcóă nhng binăphápătácăđng và kim soát các yu t này, góp phn nâng cao hiu qu sinh li ca ngân hàng. Doă đó,ă đ tài ắNơng cao hiu qu sinh li ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam” raăđi nhm cung cpăcáiănhìn,ăđánhăgiá toàn din v hiu qu sinh li ca Ngân Hàng TMCPăCôngăThngăVit Nam (VietinBank) trongăgiaiăđon 2008-2012ătrênăcăs phơnătích,ăđánhăgiáăcácănhơnăt tácăđng bên trong cngănhăbênă ngoài ngân hàng. Kt qu caăđ tài là căs tham kho cho các ch th liên quan đc bitălƠăbanălƣnhăđo ngân hàng nhm đaăraăcácăbin pháp tiăuăhóaăhotăđng ca ngân hàng. 2. Mc tiêu nghiên cu  Mc tiêu chung: ánhăgiáăđc hiu qu sinh li ca VietinBank trong thi gian quaăvƠă đaă cácă mt s đ xut gii pháp nhm nâng cao hiu qu sinh li ca Ngân hàng TMCP CôngăThngăVit Nam trong thi gian ti.  Mc tiêu c th: T các mcătiêuăchungăđƣănêuă trên,ăđ tƠiăhngăđn mt s 2 ni dung c th nhăsau:  úcăkt lý lun tng quan v hiu qu sinh li caăngơnăhƠngăthngămi.  Phân tích thc trng và các yu t tácăđngăđn hiu qu sinh li ca Ngân hƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam trong thi gian qua bngăphngăphápă phân tích, so sánh.   xut,ăđaăraăcácănhómăgii pháp, gii pháp c th nhm nâng cao hiu qu sinh li ca NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThng Vit Nam trong thi gian ti. 3. i tng - Phm vi nghiên cu  i tng nghiên cu: Hiu qu sinh li ca NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngă Vit Nam  Phm vi nghiên cu:  V không gian : NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam  V thi gian :ăgiaiăđon 2008 - 2012 4. Phng pháp nghiên cu  Phng pháp thu thp: s liuăđc thu thp t các báo cáo tài chính, t các bn công b thông tin, t cácăcăquanăthng kê, tpăchí,ăwebsiteăuyătínầ.  Phng pháp thc hin bài nghiên cu : s dngăphngăphápătng hp, phân tích, so sánhầăđ làm rõ ni dung nghiên cu. 5. ụ ngha ca nghiên cu Nghiên cu ngoài vic cung cp cho các ch th cáiănhìn,ăđánhăgiáăv hiu qu sinh li ca NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVit Nam trong thiăgianăquaăđng thi còn đaăraămt s gii pháp, kin ngh đ xut cho Banălƣnhăđo Ngân hàng TMCP CôngăThngăVit Nam đ nâng cao hiu qu sinh li ca trong thi gian ti. 6. Kt cu đ tài Phn m đu Chngă1:ăLỦălun tng quan v hiu qu sinh li ca NgơnăhƠngăthngămi Chngă 2:ă Thc trng hiu qu sinh li ca Ngơnă hƠngă TMCPă Côngă Thngă Vit Nam [...]... TMCP hi n nay c a Vi n kho ng 60% các ngân hàng thu c nhóm 3; 25% ngân hàng thu c nhóm 2 và còn l i kho ng 15% ngân hàng thu c nhóm 1 T i th 26.218 t m 31/12/2012, v i m c v ng, VietinBank thu c top nh ng ngân hàng có v ul u l cao nh t trong h th ng ngân hàng Vi t Nam B ng 2.2 : M c v Nhóm 1 u l c a m t s ngân hàng Vi t Nam tri u USD ,t giá USD/VND = 21036) Ngân hàng VietinBank V u l (t 2( vt : t V... ti m l ng b ng i v i các ngân hàng thu c nhóm 2 và nhóm 3, c c a VietinBank g p nhi u l n so v i các ngân hàng thu c ng th i ph n l n t l th th hàng ch l c ch Nam c nh a n n kinh t v n th hi n là ngân o v i hi u qu sinh l i cao b c nh t h th ng ngân hàng Vi t 22 B ng 2.3: L i nhu n và các ch s sinh l i Nhóm Ngân hàng VietinBank L i nhu n sau thu (t 6.152 2012 c a m t s ngân hàng ROA V (t ROE ul 1.7%... u qu sinh l i c a NHTM là công vi c tr ng tâm c a m i ngân hàng bên c nh vi c qu n lý r i r m b o ho ng kinh doanh di n ra thông su t, an toàn 1.1.5 Nâng cao hi u qu sinh l i có vai trò r t quan tr NHTM Hi u qu sinh l ph c v ho i v i ho i vi c NHTM có nhi u ngu n l ng kinh doanh c ph m d ch v i ti n nâng cao ch , hi K t qu c a vi ng kh ng s n i hóa ngân hàng nh t ng; th c hi n các công tác an sinh. .. qu sinh l i trong th i gian t i 2.2.2 c khi so sánh hi u qu sinh l i c a VietinBank v i m t s ngân hàng khác nv thu n l i trong vi c so sánh phân tích, phân chia các ngân hàng trong h th tài th c hi n ng v i 3 m c v u l c th Nhóm 1 : các ngân hàng có v u l trên10.000 t Nhóm 2 : các ngân hàng có v u l trên 5.000 t Nhóm 3 : các ngân hàng có v ul i 5.000 t ng n 10.000 t ng ng Xét trong kho ng 39 ngân hàng. .. thành l p VAMC (Công ty Qu n lý Tài s n Vi mua l i n x u c a các ngân giúp các ngân hàng x lý n x u Bi 2.4: T l n x u toàn h th ng ngân hàng Vi t Nam 26 Ngu n: Kh o sát ngành ngân hàng t i Vi a KPMG u các TCTD y u kém c hi n thanh tra toàn di n v i 32 TCTD, bên c nh vi c ng giám sát ho tr mc ng c a các TCTD, t c nk v u h th ng ngân hàng sau khi NHNN nh t, mua bán 9 ngân hàng y u kém: Nam Vi ho ch h... ngân hàng t i Vi Bi a KPMG 2.6: Ch s ROA, ROE c a h th ng ngân hàng Vi Ngu n: Kh o sát ngành ngân hàng t i Vi -2012 a KPMG L i nhu n sau thu c a ngành ngân hàng gi m 23% xu ng còn 31 nghìn t ng so v ng) T s l i nhu n trên tài s n (ROA) m so v i m c 1,06% c c) T s l i nhu n trên v n ch s h m c 14,19% c m 33% so v có 2 ngân hàng có ROA và ROE m 27% so v m so v i c).Trong s 33 ngân hàng, ch i 8 ngân hàng. .. tranh c a mình n u v n cung ng các d ch v truy n th c công ngh c a ngân hàng th hi n kh trang b công ngh m i g m thi t b và con i, tính liên k t công ngh gi công ngh c a m i ngân hàng Ngoài ra, vi c áp d ng các ng d ng ti n b công ngh ch nâng cao ch m then ng s n ph m d ch v , t gi m các chi phí ho t ng tích c n hi u qu ho ng kinh doanh và hi u qu sinh l i c a NHTM 1.2.2.4 Ngu n nhân l c Nhân t k ho... nào T l ROE càng cao càng ch ng t ngân hàng s d ng hi u qu ngân hàng v n ho ng v n c a c i m t cách hài hòa gi a v n c i khai thác l i th c nh tranh c a mình trong quá trình ng Cho nên h s ROE càng cao thì các c phi u càng h p d n các nhà Công th c tính toán ROE c th 1.1.3 Hi u qu sinh l i c a m t NHTM ch u khác nhau t ng b i nhi u y u t c bên trong c a ngân hàng âng cao hi u qu sinh l i là vi c th... con s ph s th hi là ch a m c sinh l i c a m t ngân hàng so v i tài s n c a nó ROA là m t ch tiêu ch y u ph n ánh tính hi u qu qu n lý Nó ch ra r ng kh ah ng qu n tr ngân hàng trong quá trình chuy n tài s n c a ngân hàng thành thu nh c s d ng r ng rãi trong phân tích hi u qu ho a ngân hàng, n u m c ROA th p có th là k t qu c a m ng ho c có th chi phí ho c l i, m ng c a ngân hàng quá m c ng ph n ánh k... là nhân t mang tính ch t ch n l c, giúp nh ng ngân hàng có ti m l c t r ng quy mô, chi ph n tín d ng n nâng cao hi u qu l i nhu n 2.3.2 trong 2.3.2.1 V c tài chính Các ch s th hi n quy mô ngân hàng Quy mô c a ngân hàng mà c th là m c v r tl c tài chính Ch ng h ng ng kinh doanh và ch r i ro c a nh qu n lý c c v ho t m t ngân hàng Hi n nay, có r t nhi ng c a ngân hàn u l là m t nhân t u d a trên m c v . kim soát các yu t này, góp phn nâng cao hiu qu sinh li ca ngân hàng. Doă đó,ă đ tài ắNơng cao hiu qu sinh li ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam raăđi nhm cung cpăcáiănhìn,ăđánhăgiá. tiêuăđánhăgiáăhiu qu sinh li ca NHTM 5 1.1.3. Nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 6 1.1.4. S cn thit phi nâng cao hiu qu sinh li ca NHTM 7 1.1.5. Vai trò ca vic nâng cao hiu qu sinh li. TMCPă Công Thngă Vit Nam 3 Chngă 3:ă Cácăgii pháp nâng cao hiu qu sinh li ca Ngân hàng TMCP Công ThngăVit Nam 4 CHNG 1: Lụ LUN TNG QUAN V HIU QU SINH LI