QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM ĐỊA BÀN TP. HỒ CHÍ MINH.PDF

B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O TRƯ NG Đ I H C KINH T TP H CHÍ MINH PH M TRUNG T N QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM Đ A BÀN TP H CHÍ MINH Chuyên ngành : Kinh t tài – Ngân hàng Mã s : 60.340.201 LU N VĂN TH C SĨ KINH T NGƯ I HƯ NG D N KHOA H C: PGS TS TR N HỒNG NGÂN TP H Chí Minh – Năm 2012 L I CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên c u c a riêng tơi Các s li u, k t qu nêu lu n văn trung th c chưa t ng ñư c công b b t kỳ công trình khác Tác gi lu n văn ký ghi rõ h tên Ph m Trung T n DANH M C CÁC T VI T T T ABA American Bankers Association ADB Asia Development Bank APRACA Asia-Pacific Rural and Agricultural Credit Association CAMELS Capital Adequacy, Asset Quality, Management, Earnings, Liquiddity, Sensitivity to Market Risk CIC Credit Information Center CICA International Confederation for Agricultural Credit ĐBSCL Đ ng b ng sông C u Long ĐNB Đông Nam B GDP Gross Domestic Product GĐ Giám ñ c HĐTV H i ñ ng thành viên IFAD International Fund for Agricultural Development NTB Nam Trung B NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn NHTM Ngân hàng thương m i RRTD R i ro tín d ng TN – NTB Tây Nam – Nam Trung B TNHH Trách nhi m h u h n VNR500 B ng x p h ng 500 doanh nghi p l n nh t Vi t Nam v doanh thu theo mơ hình c a FORTUNE 500 WB World Bank DANH M C CÁC B NG S hi u b ng Tên b ng Trang 1.1 X p h ng c a Standard & Poor’s dài h n 1.2 X p h ng c a Standard & Poor’s ng n h n 10 1.3 Phân nhóm n x u theo ngh đ nh 493/2005/QĐ-NHNN 15 1.4 Phân nhóm n x u theo h s r i ro tín d ng 15 1.5 Các nguyên t c b n c a Basel 19 2.1 T l l m phát Vi t Nam 28 2.2 T c ñ tăng t ng s n ph m nư c theo giá so sánh 29 1994 2.3 T c ñ tăng GDP 2006 – 2011 30 2.4 V n ñ u tư toàn xã h i theo giá th c t th c hi n năm 31 2011 2.5 V n trung ương qu n lý năm 2011 31 2.6 V n ñ a phương qu n lý năm 2011 32 2.7 Ch s giá tiêu dùng tháng năm 2011 33 2.8 T ng ngu n v n huy ñ ng so sánh năm 2007 v i 2011 49 2.9 T ng ngu n v n huy ñ ng năm 2007-2011 theo khu v c 52 2.10 T ng ngu n v n huy ñ ng năm 2007-2011 theo lo i ti n 52 2.11 T ng ngu n v n huy ñ ng năm 2007-2011 theo kỳ h n 53 2.12 T ng dư n so sánh năm 2007 v i năm 2011 54 2.13 T ng dư n năm 2007-2011 theo khu v c 56 2.14 T ng dư n năm 2007-2011 theo lo i ti n 58 2.15 T ng dư n năm 2007-2011 theo kỳ h n cho vay 58 2.16 T ng dư n năm 2007-2011 theo thành ph n kinh t 59 2.17 T ng dư n năm 2007-2011 theo chương trình 60 2.18 N x u năm 2011 theo khu v c 61 2.19 Danh sách chi nhánh có t l n x u ñáng lưu ý 63 DANH M C CÁC HÌNH V S hi u hình Tên hình Trang 1.1 Phân lo i r i ro theo nguyên nhân 1.2 S ngân hàng phá s n t i M 22 2.1 Cơ c u ngân hàng Nông nghi p phát tri n nông thôn 45 2.2 Ngu n v n tính theo đ a bàn, so sánh năm 2010 2011 50 2.3 Tăng trư ng ngu n v n huy ñ ng v n t khu dân cư 51 2.4 Dư n tính theo đ a bàn năm 2010 so v i năm 2011 55 2.5 Tăng trư ng dư n cho vay nông nghi p nông thôn 57 2.6 N x u khu v c mi n Nam năm 2011 62 3.1 Phê t giao d ch quy n phán quy t 82 3.2 Phê t giao d ch vư t quy n phán quy t 86 L IM Đ U Lý l a ch n đ tài Tín d ng m t ho t đ ng c a ngân hàng N u ngân hàng qu n lý t t, ho t đ ng tín d ng s góp ph n t o l i nhu n làm tăng giá tr c a ngân hàng Ngư c l i, n u ngân hàng qu n lý kém, ho t đ ng tín d ng có th gây t n th t l n làm gi m giá tr ngân hàng M t nh ng m c tiêu quan tr ng c a qu n lý tín d ng làm gi m t i đa r i ro tín d ng Mu n v y, ngân hàng c n ph i lư ng hóa đánh giá đư c r i ro tín d ng đ t có bi n pháp qu n lý hi u qu Nguyên nhân c a r i ro tín d ng đa d ng t nhân t vĩ mô tăng trư ng kinh t , lãi su t ñ n nhân t vi mơ tăng trư ng tín d ng, l c qu n tr r i ro R i ro tín d ng v n đ ln t n t i ho t ñ ng kinh doanh ñe d a ñ n s s ng c a ngân hàng thương m i Nghi p v c p tín d ng d ch v b n truy n th ng c a ngân hàng ch u nh hư ng tr c ti p t r i ro Thông thư ng, r i ro cao l i nhu n mang l i l n Vì v y, r i ro tín d ng ph i đư c đo lư ng qu n lý m t cách ch t ch có h th ng Nhi u ngân hàng thương m i ch p nh n r i ro cao ñ có th ñ t ñư c l i nhu n h p lý Ngân hàng thương m i ph i ño lư ng ñư c r i ro ñ tìm ki m đư c l i nhu n cao tương lai b ng cách ñi u ch nh ho t đ ng c a V i lý trên, h c viên ch n ñ tài nghiên c u “Qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng nơng nghi p phát tri n nơng thơn Vi t Nam đ a bàn TP.HCM” H c viên mong r ng k t qu nghiên c u c a đ tài s góp ph n giúp h th ng ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam Đ a bàn TP.HCM lư ng hóa qu n tr r i ro tín d ng t t M c đích nghiên c u Tìm hi u th c tr ng ñưa gi i pháp qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn Vi t Nam đ a bàn TP.HCM hi u qu Đ i tư ng ph m vi nghiên c u Đ tài ti n hành phân tích s li u th c t qua c a ngân hàng Nông nghi p phát tri n nơng thơn Vi t Nam đ a bàn TP.HCM, ñ tìm nguyên nhân n x u tăng cao c a ngân hàng th i gian qua Phương pháp nghiên c u Đ tài áp d ng phương pháp th ng kê k t h p v i phân tích s li u, t ng h p, so sánh đánh giá thơng tin nh m tìm nh ng nguyên nhân gây t n th t cho ngân hàng Ý nghĩa khoa h c th c ti n c a ñ tài nghiên c u Đ tài nghiên c u nh m làm sáng t nguyên nhân d n ñ n t l n x u cao kinh doanh hi u qu th i gian v a qua T đó, h c viên đ xu t ý ki n tháo g nh ng khó khăn đ h th ng ngân hàng ho t ñ ng hi u qu ñ t m c tiêu l i nhu n Đi m m i c a ñ tài nghiên c u v n ñ qu n tr r i ro tín d ng b i c nh n n kinh t g p nhi u khó khăn, kh ng ho ng ñ c thù c a h th ng ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn Vi t Nam đ a bàn TP.HCM T đó, phân tích đ làm rõ nh ng lĩnh v c mà ngân hàng thương m i c n c i ti n K t h p v i mơ hình đo lư ng r i ro như: mơ hình m s Z (Z – Credit scoring model ), mơ hình đ nh tính r i ro tín d ng (mơ hình 6C), mơ hình lư ng hóa r i ro tín d ng nh m gi m thi u t n th t tín d ng K t c u ñ tài Đ tài g m chương có n i dung khái quát sau: Chương 1: T ng quan v r i ro tín d ng qu n tr r i ro tín d ng ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng Chương 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nơng nghi p phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM Chương 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM i M CL C CHƯƠNG T NG QUAN V R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG HO T Đ NG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 T ng quan v r i ro tín d ng ngân hàng 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 Phân lo i 1.1.3 Nguyên nhân 1.1.4 Tác ñ ng nh hư ng 1.2 Qu n tr r i ro tín d ng 1.2.1 Khái ni m 1.2.2 S c n thi t qu n tr r i ro tín d ng 1.2.3 Phương pháp qu n tr r i ro tín d ng 1.3 Hi p c Basel v i công tác qu n tr r i ro tín d ng ho t đ ng kinh doanh ngân hàng 15 1.3.1 Vai trò c a hi p c Basel qu n tr r i ro tín d ng 16 1.3.2 Tri n khai hi p c Basel t i Vi t Nam 18 1.4 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng t i m t s qu c gia 20 1.4.1 M 20 1.4.2 Trung Qu c 23 1.4.3 Singapore 24 K t lu n chương 27 CHƯƠNG 28 ii TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN KHU V C MI N NAM 28 2.1 Tình hình kinh t - xã h i 28 2.2 Gi i thi u t ng quan v ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam 34 2.2.1 Quá trình hình thành phát tri n 34 2.2.2 Cơ c u b máy t ch c ho t ñ ng 43 2.2.3 Tình hình ho t đ ng 46 2.2.4 Đ nh hư ng phát tri n 47 2.3 Tình hình ho t đ ng tín d ng t i ngân hàng nơng nghi p phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM 48 2.3.1 Ngu n v n huy ñ ng: 48 2.3.2 Ho t đ ng tín d ng: 54 2.4 Phân tích tình hình r i ro tín d ng t i ngân hàng nơng nghi p phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM 61 2.4.1 Tình hình n x u 61 2.4.2 Nguyên nhân r i ro tín d ng 65 2.5 Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM 68 2.6 Đánh giá công tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn ñ a bàn TP.HCM 75 2.6.1 Nh ng m t ñ t ñư c 75 2.6.2 Nh ng t n t i 76 K t lu n chương 78 88 tăng cư ng nh m cung c p đ y đ thơng tin đ n t n cán b làm cơng tác tín d ng Tăng cư ng ch ki m tra giám sát: v n đ quan tr ng khơng th thi u vi c h n ch phòng ng a r i ro tín d ng, nâng cao ch t lư ng tín d ng c a ngân hàng ph i thư ng xuyên ki m tra, giám sát vi c th c hi n quy trình, vi c ki m sốt v n ñ ñ o ñ c, l c vi c tn th quy trình tín d ng vi c c p tín d ng c a cán b ngân hàng Trong ñi u ki n ñ i ngũ cán b tín d ng v i s lư ng l n, m i ngư i qu n lý m t kh i lư ng khách hàng l n vi c ki m tra giám sát khách hàng sau: - Đ i v i khu v c kinh t h gia đình: xây d ng quy trình th t c ki m tra chéo ki m tra ñ t xu t ñ i v i nh ng khách hàng vay gi a khu v c cán b tín d ng v i Bên c nh đó, c n có ch th ng nh t vi c qui đ nh quy trình ki m tra trư c, sau c p tín d ng Đ c bi t tr ng vai trò c a b ph n ki m tra ki m soát n i b - Đ i v i khách hàng doanh nghi p: Cán b ngân hàng thư ng xuyên th c hi n giám sát hành vi c a ngư i vay, m c đích s d ng ti n vay, trình ho t ñ ng kinh doanh, trình tr n giám sát đ m b o tín d ng nh m tránh tình tr ng ngư i vay vi ph m ñi u kho n ñã th a thu n h p ñ ng Vi c phát hi n x lý k p th i nh ng kho n vay có v n đ kho n vay có nhi u kh khơng thu h i ñư c bi n pháp h u hi u góp ph n h n ch r i ro ho t đ ng tín d ng Cơng tác giám sát có th đư c ti n hành dư i nhi u hình th c: Ki m tra đ nh kỳ theo báo cáo tài chính; Ki m tra s s n xu t, tr s kinh doanh; Đ nh giá tài s n th ch p theo giá tr hi n t i; Ki m tra thông qua thơng tin thu th p đư c t ngu n khác N x u ph i ñư c thông báo k p th i cho c p lãnh đ o có liên quan: đ có bi n pháp x lý k p th i theo ñúng ch c nhi m v Vi c giám sát ñư c th c hi n b ng nhi u phương pháp khác nhau: - Phương pháp dùng b ng so sánh: xây d ng m t b ng theo dõi n i 89 dung ñã ñư c th ng nh t v i khách hàng (bao g m n i dung ñã cam k t kh c nh n n ch s tài t i thi u c n trì) Qua b ng có th th y vi c tăng hay gi m v ch t lư ng c a kho n vay - Phương pháp ki m tra t i ch : ngân hàng s thu th p đư c nh ng thơng tin quan tr ng n m đư c cơng vi c kinh doanh c a khách hàng ñ y ñ , chi ti t Gi i pháp v công tác ki m toán n i b : Ki m toán n i b có tác d ng ngăn ng a, phát hi n x lý k p th i r i ro có th x y ngân hàng (r i ro tín d ng, r i ro th t thoát tài s n) khách quan hay ch quan (các hành vi tr c l i, c ý làm trái, gian l n ngành ngân hàng) Công tác ki m tốn n i b ho t đ ng t t giúp ngân hàng tăng l i nhu n nâng cao l c c nh tranh Ki m soát h n ch r i ro pháp lý: Vi c thi t k m t h p ñ ng tín d ng, m t h p ñ ng vay v n ph i ñ m b o m i quy n l i c a ngân hàng vi c thu h i kho n cho vay H p ñ ng ph i ñư c thi t k hoàn ch nh th ng nh t ñ i v i khách hàng Ngoài ra, ngân hàng tăng cư ng ki m tra, giám sát vi c tuân th yêu c u pháp lý t i chi nhánh đ có nh ng bi n pháp ch n ch nh k p th i phát hi n nh ng r i ro pháp lý ñ i v i t ng kho n vay Phòng ng a r i ro lãi su t cho vay: Vi c áp d ng ñi u kho n lãi su t có u ch nh m t th i gian nh t ñ nh h p ñ ng vay trung dài h n s giúp ngân hàng h n ch ñư c ph n r i ro lãi su t Ngoài ra, ngân hàng tích c c trì s cân x ng v kỳ h n c a tài s n có tài s n n Đi u ñư c th hi n vi c ngân hàng ch p hành qui ñ nh v gi i h n t i ña ngu n v n ng n h n ñư c s d ng ñ cho vay trung dài h n M t m t h n ch r i ro kho n, m t khác trì tương đ i s cân x ng v kỳ h n c a ngân hàng nh m h n ch r i ro lãi su t 3.3.5 Nhóm gi i pháp phân tán r i ro tín d ng V i nh ng ñ c ñi m riêng bi t cho vay h s n xu t nông nghi p nông thôn chi m t tr ng cao ñây l i lĩnh v c có nhi u r i ro nh t Vì th , h n ch nh ng th t thoát có th x y cho ngân hàng khách hàng vay ti n 90 t o m i liên k t gi a ngân hàng, công ty b o hi m ngư i vay ti n (đ c bi t nơng dân, vay ti n ñ tr ng tr t, nuôi tr ng th y s n ) Mơ sau: ngân hàng cho ngư i nơng dân vay ti n đ mua gi ng, phân bón (tr ng tr t), th c ăn (chăn ni), s ngư i vay ti n s ký v i b o hi m m t h p ñ ng b o hi m mà giá tr b o hi m không th p s ti n vay, ngư i th hư ng ngân hàng (phí b o hi m có th đư c h tr b i Chính ph ) Vi n khoa h c Tài đưa gi i pháp ph i h p gi a ho t ñ ng b o hi m v i d ch v ngân hàng bao g m: - Ph i h p vi c thi t k , cung c p s d ng s n ph m b o hi m phù h p v i nhu c u ñ c thù c a ngân hàng thương m i; - Bán s n ph m b o hi m cho khách hàng vay ti n c a ngân hàng thương m i; - Ph i h p gi a hình th c t b o hi m c a ngân hàng thương m i v i th trư ng b o hi m tái b o hi m; - K t h p ho t ñ ng ngân hàng b o hi m m t t ch c; - Tri n khai m nh b o hi m tín d ng xu t kh u Khi có b o hi m tín d ng xu t kh u, uy tín c a hàng hóa đư c đ m b o nên ngân hàng có th cho vay đ n 90% giá tr hàng hóa thay t l th p hi n b i kho n thu v c a doanh nghi p ñư c ñ m b o Đơn v b o hi m tín d ng xu t kh u h tr doanh nghi p qu n lý r i ro, nh t có khách hàng m i, th trư ng m i, giúp doanh nghi p bi t rõ kh tài c a ñ i tác, tư v n m c h n cho n , h n tr ch m, tr nhi u kỳ, th i gian toán… giúp gi m thi u n x u Công ty C ph n B o hi m ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam (ABIC) nên ñ y nhanh ti n ñ tri n khai s n ph m b o hi m tín d ng nông nghi p nh m m m t hư ng ñi m i, phân tán r i ro đ i v i khu v c nơng thơn Ngồi ra, ñ h n ch phân tán r i ro tín d ng ngân hàng c n có thêm bi n pháp k t h p, g m: 91 M t ngân hàng c n ch ñ ng ti p th ñ n nhi u ñ i tư ng khách hàng cá nhân, doanh nghi p (nhà nư c, c ph n, nư c ngồi, tư nhân) khác đ phân tán r i ro tín d ng tồn b t ng dư n tín d ng Hai ngân hàng có th k t h p l p k ho ch v t tr ng c p tín d ng đ i v i t ng ngành ngh lĩnh v c s n xu t kinh doanh ñ ñ m b o tính cân đ i phân tán r i ro tín d ng, như: nơng nghi p, b t ñ ng s n, s n xu t công nghi p, thương m i d ch v , ch ng khoán, tiêu dùng cá nhân… Ba ngân hàng c n có k ho ch c th v t tr ng c p tín d ng ng n h n, trung h n, dài h n c ngu n v n huy ñ ng ñư c Tăng cư ng c p tín d ng đ i v i khách hàng vay v n có tài s n đ m b o có phương án s n xu t kinh doanh kh thi Xem xét tài tr d án s tính kh thi c a d án ñ c bi t ngu n tr n c a d án Đ y m nh hình th c cho vay h p v n ñ phân tán r i ro C n tr ng ñ n khách hàng chi n lư c, ti m ñây nh ng khách hàng có chi n lư c s n xu t kinh doanh rõ ràng, ban lãnh đ o c a doanh nghi p có kh qu n tr , kh s d ng v n c a doanh nghi p t t Ngân hàng l p k ho ch c th chi ti t rõ ràng cho t ng lĩnh v c s góp ph n ki m sốt đư c tình hình c p tín d ng, t h n ch đư c r i ro tín d ng 3.3.6 Đ u tư phát tri n đa d ng hóa s n ph m d ch v nh m h tr cho ho t ñ ng qu n tr r i ro tín d ng Hi u qu ho t ñ ng c a ngân hàng liên quan ñ n r t nhi u ho t ñ ng khác Hi u qu ho t ñ ng tín d ng liên quan m t thi t ñ n ho t ñ ng huy ñ ng v n liên quan r t l n ñ n tính ña d ng s n ph m d ch v c a ngân hàng S phát tri n c a s n ph m d ch v góp ph n tích c c cho ngân hàng vi c m r ng tín d ng nh t vi c gi khách hàng h tr r t l n cho b ph n tín d ng vi c giám sát tình hình ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng nh m k p th i phát hi n nh ng b t n ho t ñ ng kinh doanh 92 c a khách hàng Vì v y, đ qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn Vi t Nam đ t hi u qu cao c n ph i có chi n lư c phát tri n nâng cao ch t lư ng s n ph m d ch v h tr ñ c l c cho ho t ñ ng tín d ng qu n tr r i ro tín d ng nh t ho t ñ ng toán qu c t , nghi p v b o hi m, phát tri n d ch v tốn khơng b ng ti n m t, đ ng th i đa d ng hóa hình th c huy đ ng v n Ph i h p v i chi nhánh ñ a bàn TP H Chí Minh tri n khai d ch v như: làm vi c v i văn phịng khu v c mi n nam t ng cơng ty Hàng không Vi t Nam tri n khai bán vé máy bay qua m ng; làm vi c v i công ty TNHH b o hi m nhân th Prudential v vi c tri n khai d ch v Bancaassurance t i m t s chi nhánh ñ a bàn TP H Chí Minh; thu ti n n cho cơng ty n l c 2, 3.3.7 Hi n đ i hóa h th ng cơng ngh thơng tin đánh giá hi u qu d án công ngh thông tin Đ y nhanh ti n đ hi n đ i hóa cơng ngh ngân hàng, tăng cư ng trang b thi t b hi n đ i ph c v cơng tác thu th p x lý thơng tin, đ u tư cơng ngh thông tin nh m ph c v cho vi c phân tích, đánh giá, đo lư ng r i ro, có r i ro tín d ng H th ng thông tin khách hàng, h th ng phòng ng a r i ro ngân hàng c n ñư c nâng c p ñ ho t ñ ng hi u qu hơn, tr thành m t ngu n thông tin th ng nh t, chu n xác mà c n có th khai thác d dàng Vi c chưa có m t h th ng có kh n m b t tình hình tài chính, tình tr ng pháp lý uy tín c a khách hàng m t nh ng h n ch trình ti p c n, l a ch n khách hàng phân tích th m đ nh cơng tác qu n tr r i ro c a ngân hàng T địi h i ph i xây d ng m t h th ng thông tin: - Theo phương th c m , ph i ñư c c i ti n, nâng c p c p nh t thư ng xun đ có th ph n ánh đư c b t kỳ thông tin liên quan v khách hàng; - Đánh giá phân lo i khách hàng, phân tích tình hình tài 93 nh ng thơng tin phi tài ph i ln đư c c p nh t theo s thay ñ i c a ngành c a toàn b kinh t ; - Có kh trư c đón đ u, d đốn đ xu t nh ng s n ph m có th mang l i ti n ích cho ngân hàng cơng tác u hành c a ban qu n tr ; - Đáp ng ñư c t t c yêu c u thơng tin c a ban lãnh đ o Nhi m v thơng tin báo cáo ph i đư c chuy n sang trách nhi m c a h th ng tin h c, có ưu m nhanh, xác, k p th i chi phí th p 3.3.8 Qu n lý danh m c ñ u tư tín d ng h n m c r i ro c a danh m c ñ u tư phù h p v i ñ c ñi m th m nh c a ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM Do ngân hàng ch x p h ng giám sát kho n vay khách hàng ñ c l p nên quy t ñ nh ñư c th c hi n theo nh ng ñi u ki n tín d ng riêng l c c b mà ñư c quan tâm ñ n toàn b danh m c đ u tư m c tồn b ngân hàng Vi c qu n lý danh m c ñ u tư thư ng trình m t nhân viên ho c m c tr s phịng r i ro trung tâm s phân tích vi c t p trung r i ro sau quy t ñ nh cho vay ñã ñư c th c hi n Xây d ng danh m c đ u tư khơn ngoan th m ñ nh kho n vay riêng l giúp ngân hàng tránh ñư c r i ro l n B i nhi u r i ro tín d ng riêng l thư ng có ñ c ñi m chung d n ñ n nh ng k t qu t n th t gi ng Đa d ng hóa danh m c đ u tư ñ ñ t ñư c m t danh m c cân b ng thi t l p h n m c Qu n lý danh m c ñ u tư t t m t quy trình linh ñ ng ñư c tái ñánh giá liên t c Đi u mang l i m t h th ng c nh báo tín d ng M c tiêu ñ xác ñ nh có gi i pháp x lý ñ i v i nh ng khách hàng m t kh tốn Thơng thư ng, gi i pháp có th ngân hàng th t ch t h n m c ñ i v i nh ng kho n vay m i khu v c Ngồi ra, ngân hàng c n thay đ i vi c n m gi kho n vay cho ñ n kỳ h n toán Ngân hàng c n thay đ i vai trị c a t ch p nh n r i ro sang 94 qu n lý r i ro Qua đó, ngân hàng có th t o thu nh p chuy n r i ro tín d ng b ng vi c trao ñ i th trư ng th c p ch ng khốn hóa 3.3.9 Nhóm gi i pháp nh m h n ch bù ñ p t n th t r i ro x y Th c hi n nghiêm túc phân lo i n , tránh tình tr ng k t qu kinh doanh mà khơng tn th tính xác phân lo i n trích l p d phịng r i ro Ch đ ng phân lo i n theo tính ch t, kh thu h i n c a kho n vay, kiên quy t chuy n n h n ñ i v i trư ng h p vi ph m h p đ ng tín d ng có nguy gây r i ro h b c n , th c hi n trích l p d phịng nh m bù đ p t n th t r i ro x y Vi c x lý n x u c n ñư c giao cho m t b ph n ñ c l p Trên th c t , x lý n x u hi u qu t c ñ th c hi n r t ch m b i nh ng m i quan h ràng bu c trư c ñây n cho cán b ch n ch , thi u kiên quy t Do đó, nhi m v x lý n x u nên giao cho trung tâm phòng ng a qu n lý r i ro, m t b ph n quan h v i khách hàng l i thư ng xuyên n m b t đư c thơng tin v kho n vay s nâng cao hi u qu x lý n x u Trung tâm tham mưu cho Giám ñ c v hư ng x lý nh ng kho n n có v n đ có báo cáo v d u hi u r i ro t phòng nghi p v Trung tâm s ñ m b o s ph i k t h p gi a b ph n nh m ñưa gi i pháp thích h p, tham mưu k p th i cho Giám ñ c cách th c x lý n uy n chuy n, ñúng ñ n, phù h p v i nh ng khách hàng khác Tùy thu c vào l c tài chính, ngu n v n l c qu n tr ñi u hành c a cán b ngân hàng, m c đ khó khăn, r i ro c a kho n tín d ng, trách nhi m th c hi n nghĩa v tài cam k t v i ngân hàng thi n chí c a khách hàng Bên c nh cịn ph i xét đ n nh ng chi phí b ñ th c hi n vi c x lý so v i s ti n thu v , thái ñ c a ch n khác c a khách hàng, m c ñ nghiêm tr ng c a kho n tín d ng mà ngân hàng s l a ch n gi i pháp phù h p, g m: - Yêu c u khách hàng vay ph i mua b o hi m trình xây d ng 95 b o hi m cơng trình (đ i v i d án ñ u tư), b o hi m hàng hóa… Trên th c t th i gian qua, nh s d ng yêu c u mà nh ng t n th t v n vay thiên tai gây ñã ñư c quan b o hi m toán, gi m thi u ñáng k nh ng t n th t; - Hoàn thi n v m t pháp lý c a tài s n b o ñ m ti n vay ñ thu n l i x lý tài s n b o ñ m, ngu n thu n r i ro tín d ng x y ra; - B sung thêm tài s n ñ m b o: Ngân hàng ñ ngh khách hàng b sung tài s n ñ m b o ñ ñ m b o nghĩa v tr n cho kho n vay; - Gia h n, ñi u ch nh kỳ h n tr n , c u l i kho n n : Ngân hàng xem xét chi ti t v ngu n tr n c a kho n vay n u nh n th y khách hàng có th tr n n u ngân hàng gia h n thêm th i h n tr n , ñi u ch nh kỳ h n tr n cho h p lý, c u l i kho n n theo ñúng khách hàng ñã ñ u tư; - Tư v n cho khách hàng gi i pháp ñ y m nh thu h i kho n ph i thu, ki m sốt hàng t n kho thơng qua gi m giá bán hay tăng m c chi t kh u cho ñ i lý, tư v n v chi n lư c s n xu t kinh doanh th i gian t i…; - Lo i b m t s ho t đ ng khơng sinh l i; - Th c hi n ñánh giá l i s n ph m, thay ñ i phương th c bán hàng, nghiên c u phát tri n s n ph m m i; - Bán b t m t ph n doanh nghi p: có th tư v n cho khách hàng bán b t m t ph n doanh nghi p, dùng ngu n ti n thu ñư c tốn b t n đ lành m nh hóa tình hình tài c a khách hàng; - Cho vay thêm và/ho c bán n : ngân hàng có th xem xét cho khách hàng vay thêm ñ th c hi n m t phương án kinh doanh c th , t o ñi u ki n cho khách hàng t ng bư c toán n cho ngân hàng, bên c nh ngân hàng có th xem xét bán ph n n c a khách hàng cho m t công ty mua bán n v i m t giá c h p lý c vào kh thu h i kho n n đó; - Phát tài s n và/ho c kh i ki n: Trư ng h p khách hàng không h p tác vi c tr n ngân hàng b t bu c ph i phát tài s n ñ thu n , ñ ng th i kh i ki n tồ án kinh t đ bu c khách hàng ph i tr n 96 3.4 M t s ki n ngh 3.4.1 Đ i v i Qu c h i Qu c h i c n ki m tra thư ng xuyên vi c ch p hành lu t c a ngân hàng thương m i nh m ñ m b o lu t ñư c th c thi ñúng nghiêm Đ ng th i, qu c h i c n ph i ti p t c s a ñ i lu t ñ ngân hàng nhà nư c tr thành m t ngân hàng trung ương hi n đ i thích h p v i n n kinh t th trư ng Qua đó, Ngân hàng nhà nư c th hi n t t ch c ñi u hành phát huy sách ti n t thơng qua ngân hàng thương m i nh m mang l i hi u qu cao c a dòng ti n phát tri n n n kinh t Xây d ng lu t T ch c kinh doanh ti n t thay cho lu t t ch c tín d ng hi n hành Trong ñi u ki n h i nh p kinh t qu c t , qu c h i c n xây d ng thêm lu t chuyên ngành cho t ch c kinh doanh ti n t theo hư ng sau: - Tách bi t lu t t ch c tín d ng thành lu t riêng bi t: + Lu t ngân hàng thương m i: ñi u ch nh t ch c ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i; + Lu t t ch c tài phi ngân hàng: u ch nh t ch c ho t ñ ng c a t ch c tài khơng ph i ngân hàng thương m i có tham gia ho t ñ ng kinh doanh ti n t - Đ m b o tính đ c l p c a t ch c kinh doanh ti n t : + Qui ñ nh rõ ràng n i dung, ch c năng, quy n h n ñ t o ñi u ki n thu n l i ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng thương m i; + Áp d ng quy ph m qu c t ñ doanh nghi p ngồi nư c đ u bình đ ng th c hi n chu n m c ñánh giá h i nh p qu c t 3.4.2 Đ i v i Chính ph Đ i m i hoàn thi n h th ng văn b n pháp lý v ho t ñ ng ngân hàng, bao g m: Ban hành chu n m c an toàn v n phù h p v i Basel II; 97 Đ i m i, hoàn thi n qui ñ nh an toàn ho t ñ ng c a t ch c tín d ng, đ c bi t t l v kh chi tr ñ h n ch ki m sốt có hi u qu r i ro ho t ñ ng c a t ch c tín d ng; S a ñ i, b sung qui ñ nh v c p tín d ng, phân lo i n , trích l p, s d ng d phòng r i ro theo hư ng ch t ch phù h p v i thơng l qu c t ; Qui đ nh v công b thông tin c a t ch c tín d ng phù h p v i th c ti n Vi t Nam nguyên t c c a y ban Basel; Hoàn thi n văn b n hư ng d n Lu t B o hi m ti n g i Lu t Phịng, ch ng r a ti n; Hồn thi n qui ñ nh v c p phép thành l p t ch c tín d ng, m ch m d t ho t ñ ng c a chi nhánh, ñi m giao d ch c a t ch c tín d ng; Ban hành nguyên t c, chu n m c qu n tr r i ro ñ i v i t ch c tín d ng; S a đ i, b sung h th ng k toán c a t ch c tín d ng phù h p v i chu n m c k tốn qu c t ; Hồn thi n sách qui đ nh v toán qua ngân hàng toán dùng ti n m t Đi u hành ch ñ ng, linh ho t, có hi u qu cơng c sách ti n t , t giá, lãi su t theo nguyên t c th trư ng ñ ñ m b o an toàn h th ng ngân hàng, gi m thi u r i ro cho n n kinh t , đ ng th i góp ph n ki m sốt l m phát, n đ nh kinh t vĩ mơ thúc đ y tăng trư ng kinh t b n v ng T ch c, qu n lý có hi u qu th trư ng ti n t , ñ ng th i t o ñi u ki n cho th trư ng ti n t th c p, th trư ng phái sinh phát tri n lành m nh an toàn 3.4.3 Đ i v i quan qu n lý nhà nư c Do r i ro c a khách hàng nguyên nhân t o r i ro cho ngân hàng Vì v y, quan qu n lý nhà nư c c n khuy n khích t o s h t ng pháp lý ñ khuy n khích, u ti t phát tri n s n ph m tài m i có l i cho nông dân nh ng ngư i kinh doanh lĩnh v c nông nghi p nông thôn, như: 98 Option, Forward, Future, s n ph m b o hi m lĩnh v c nông nghi p nh m b o v l i ích cho ngư i dân tham gia s n xu t kinh doanh Ngoài ra, quan qu n lý nhà nư c c n t o ñi u ki n c p phép cho t ch c nư c ngoài, tư nhân thành l p tham gia vi c x p lo i, ñánh giá m c tín nhi m c a đơn v ho t ñ ng t i Vi t Nam Đ ng th i, minh b ch thông tin th trư ng, xây d ng kho d li u theo t ng B , ngành v t c ñ tăng trư ng c a ngành, lĩnh v c, khu v c đ t ch c tín d ng có ñi u ki n s d ng thông tin vi c ñánh giá khách hàng Các quan qu n lý nhà nư c c n h tr tích c c cho t ch c tín d ng vi c thu h i n vay; b ng vi c ban hành nh ng sách thích h p cho phép t ch c tín d ng có th thu h i nhanh nh t v n cho vay c a mình; cho phép t ch c tín d ng có th k t h p kh n c p v i quan quy n l c nhà nư c vi c áp d ng nh ng bi n pháp t m th i qu n lý, giám sát tài kho n, hàng hóa kho n thu nh p khác c a khách hàng trư ng h p kh n c p ñ h n ch phát tán tài s n c a khách hàng có dư n x u Các B , ngành c n ñ y m nh công tác khuy n nông, khuy n lâm, khuy n ngư Quan tâm h tr k thu t t t đ n cơng tác phịng tr d ch, b nh cho tr ng, v t nuôi; ñào t o tay ngh cho lao ñ ng nông thôn; d báo cung c p k p th i thông tin kinh t , g m: giá c , th trư ng, nhu c u th hi u ngồi nư c cho nơng dân 3.4.4 Đ i v i B Tài Th m đ nh l c tài c a khách hàng v i m c đ tin c y s xác cao u r t khó khăn Vì v y, đ có s th ng nh t, t o lòng tin, gi m th i gian áp l c cho t ch c tín d ng vi c th m ñ nh l c tài c a khách hàng B tài c n đưa nh ng qui đ nh có tính b t bu c T t c báo cáo tài ph i đư c ki m tốn đ c l p trư c công b ho c n p cho quan thu 99 Ngoài ra, B Tài c n qui đ nh đơn v kinh t h n ch s d ng ti n m t toán Các n i dung toán ph i th c hi n qua ngân hàng M i cá nhân, đơn v ph i có tài kho n toán t i ngân hàng Qua đó, ngân hàng có th qu n lý dịng ti n tình hình ho t đ ng kinh doanh c a ñơn v vi c s d ng ngu n l c tài c a đơn v 3.4.5 Đ i v i Ngân hàng nhà nư c Ngân hàng nhà nư c ti p t c ñ i m i nâng cao hi u qu tra, giám sát ngân hàng: hoàn thi n mơ hình t ch c ho t đ ng c a quan tra, giám sát ngân hàng Th c hi n tra, giám sát s r i ro giám sát t ng h p t ch c tín d ng; phát tri n h th ng giám sát theo tiêu chu n CAMELS, h th ng ñánh giá r i ro ñ i v i t ch c tín d ng c nh báo s m ho t ñ ng ngân hàng T p trung nâng cao ch t lư ng, trình đ c a đ i ngũ cán b tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng nhà nư c t o ñi u ki n cho t ch c tín d ng sáp nh p, h p nh t, mua l i thơng qua tìm ki m, gi i thi u đ i tác cung c p thơng tin cho t ch c tín d ng có nhu c u tham gia, h tr v k thu t, pháp lý th t c Ngân hàng nhà nư c ti p t c hi n ñ i hóa phát tri n đ ng b h th ng cơng ngh ngân hàng, đ c bi t h th ng thông tin qu n lý c a ngân hàng nhà nư c h th ng toán ngân hàng phù h p v i nguyên t c b n c a h th ng toán tr ng y u c a ngân hàng toán qu c t Ngân hàng nhà nư c ch trì, ph i h p v i B , ngành ñ a phương ñ y m nh công tác thông tin, tuyên truy n v ch trương, sách c a Đ ng ph v c u l i h th ng t ch c tín d ng nh m t o n ñ nh tâm lý s ñ ng thu n xã h i Ngân hàng nhà nư c x lý nghiêm sai ph m qu n tr , ñi u hành vi ph m pháp lu t c a t ch c tín d ng 100 K t lu n chương T p trung lành m nh hóa tình tr ng tài c ng c l c ho t ñ ng; c i thi n m c ñ an tồn hi u qu ho t đ ng; nâng cao tr t t , k cương nguyên t c th trư ng ho t ñ ng ngân hàng Phát tri n h th ng t ch c tín d ng đa theo hư ng hi n đ i, ho t đ ng an tồn, hi u qu v ng ch c v quy mô, lo i hình, có kh c nh tranh l n d a n n t ng công ngh , qu n tr ngân hàng tiên ti n phù h p v i thông l , chu n m c qu c t v ho t ñ ng ngân hàng nh m ñáp ng t t nhu c u v d ch v tài chính, ngân hàng c a n n kinh t 101 Tài li u tham kh o Danh m c tài li u ti ng Vi t -Báo ñi n t Đ ng C ng s n Vi t Nam,2011, Năm 2010: S lư ng ngân hàng M tuyên b phá s n tăng m c cao nh t k t 18 năm [html], Available at: http://www.cpv.org.vn/cpv/modules/news/newsdetail.aspx?cn_id=441148&co_id= 30127# [Accessed August 2012] -Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam(a), 2001, Quy t ñ nh 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành Quy ch cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i khách hàng -Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam(b), 2005, Quy t ñ nh 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành qui ñ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phịng đ x lý r i ro tín d ng ho t ñ ng ngân hàng -Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam(c), 2010, Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2012 ban hành qui ñ nh v t l b o đ m an tồn ho t đ ng c a t ch c tín d ng -Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam(a), 2010, T ng quan ngân hàng Nông nghi p Phát tri n nông thôn Vi t Nam -Ngân hàng nông nghi p phát tri n nơng thơn Vi t Nam(b), 2007 đ n 2011, Báo cáo t ng k t ho t ñ ng kinh doanh chi nhánh khu v c mi n Nam -Qu c h i(a), 2010, Lu t T ch c tín d ng [lu t s 47/2010/QH12] -Qu c h i(b), 2010, Lu t Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam [lu t s 46/2010/QH12] -Tin nhanh Vi t Nam,2011, Moody's c nh báo Trung Qu c n Available at: n n[html], http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/vnexpress.net/Moodys- canh-bao-Trung-Quoc-no-nan/6574540.epi [Accessed August 2012] -T ng c c Th ng kê, 2012, Niên giám th ng kê 2011, Hà N i: Nhà xu t b n Th ng kê -Tr n Huy Hoàng, 2011, Qu n tr ngân hàng thương m i TP.HCM: Nhà xu t b n Lao ñ ng xã h i - y ban kinh t c a Qu c h i UNDP, 2012, Các ch tiêu giám sát tài Hà N i: Nhà xu t b n Tri th c 102 Danh m c tài li u ti ng Anh -Edinburgh Business School, 2008, Credit Risk Management [pdf], Available at: https://studentservices.ebsglobal.net/studentserviceopen/synopsis/pdfs/h17frsynop sis.pdf [Accessed August 2012] -IMF Data Specifications, 2012, World Economic Outlook (WEO) data [html], Available at: http://www.econstats.com/weo/V017.htm [Accessed August 2012] -The Free Encyclopedia, http://en.wikipedia.org/wiki/Standard_%26_Poor%27s ... ng Chính ph y quy n, Th ng đ c Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam ký Quy t ñ nh s 280/QĐ-NHNN ñ i tên Ngân hàng Nông nghi p Vi t Nam thành Ngân hàng Nông nghi p phát tri n Nông thôn Vi t Nam Ngân hàng. .. n nông thôn Vi t Nam khu v c mi n Nam 80 3.2.1 Đ nh hư ng phát tri n c a ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam khu v c mi n Nam 80 3.2.2 Nhi m v phát tri n ngân hàng. .. tín d ng t i ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn ñ a bàn TP.HCM 68 2.6 Đánh giá công tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng nơng nghi p phát tri n nơng thơn đ a bàn TP.HCM