Giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại Chinatrust chi nhánh Hồ Chí Minh

B GIÁOăDCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP H CHệăMINH LểăTH YN VY  TẨI: GIIăPHÁPăHN CH RIăROăTRONGăPHNGăTHCăTệNă DNG CHNG T TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI CHINATRUST CHI NHÁNHăH CHệăMINH ChuyênăngƠnh:ăKinhăt tƠiăchínhăậ NgơnăhƠng Mưăs: 60.31.12 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC: PGS.TS TRNăHOẨNGăNGỂN TP.H ChíăMinhă-Nmă2012 LIăCAMăOAN  thc hin lun vn nƠy, tác gi đư dƠnh nhiu thi gian nghiên cu các loi báo sách chuyên ngƠnh, h s, tình hung giao dch thc t vƠ tƠi liu liên quan đn ri ro trong phng thc tín dng chng t, thit k bng cơu hi gi đi điu tra đ có th hiu các c s khoa hc v qun tr ri ro trong phng thc tín dng chng t, qua đó đánh giá tình hình thc t vƠ đúc kt các kinh nghim, gii pháp v phòng nga ri ro vƠ hn ch thit hi cho ngơn hƠng thng mi Chinatrust chi nhánh H Chí Minh. Tác gi xin cam đoan lun vn nƠy lƠ công trình nghiên cu do chính tác gi thc hin, không sao chép hay do ai khác thc hin thay. Các s liu vƠ kt qu trong lun vn lƠ trung thc, có ngun trích dn vƠ cha tng công b trong các công trình nghiên cu khác. Tác gi kỦ tên Lê Th Yn Vy MC LC MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG, BIU, HỊNH LI M U 1. LỦ do chn đ tƠi 2. Mc tiêu nghiên cu 3. i tng vƠ phm vi nghiên cu 4. Phng pháp nghiên cu 5. ụ ngha khoa hc vƠ tính thc tin ca đ tƠi 6. Nhng đim ni bt ca lun vn 7. Kt cu ca lun vn CHNG 1: C S Lụ LUN V RI RO VÀ QUN TR RI RO TRONG PHNG THC TệN DNG CHNG T 1 1.1 Ri ro vƠ qun tr ri ro 1 1.1.1 Khái nim ri ro 1 1.1.2 Qun tr ri ro 1 1.2 Phng thc TDCT 2 1.2.1 Phơn loi TDCT theo ri ro 2 1.2.2 C s pháp lỦ ca thanh toán TDCT 5 1.3 Tng quan v ri ro trong phng thc TDCT 6 1.3.1 Khái nim v ri ro trong phng thc TDCT 6 1.3.2 Phơn loi ri ro trong hot đng thanh toán bng TDCT 7 1.3.3 Ri ro đi vi các bên tham gia trong phng thc TDCT 9 1.3.4 S cn thit phi nơng cao qun tr ri ro trong TDCT 14 1.3.5 Ch tiêu phn ánh ri ro trong phng TDCT ca NHTM 14 1.3.6 Ni dung qun lỦ ri ro trong phng thc TDCT 14 1.3.7 Các nhơn t tác đng đn ri ro trong phng thc TDCT 15 1.4 BƠi hc kinh nghim phòng nga gim thiu ri ro, thit hi t mt s ngơn hƠng trong thanh toán TDCT 18 1.4.1 BƠi hc kinh nghim t nhng ri ro trong thanh toán theo phng thc TDCT ca ngơn hƠng HSBC. 18 1.4.2 Kinh nghim x lỦ ri ro theo phng thc TDCT ca ngơn hƠng Royal Bank of Scotland 20 1.4.3 Kinh nghim x lỦ ri ro trong thanh toán theo phng thc TDCT ca ngơn hƠng khác trên th gii. 20 1.5 Các bƠi hc kinh nghim rút ra cho NHTM Chinatrust CN HCM 21 KT LUN CHNG 1 22 CHNG 2: THC TRNG RI RO TRONG PHNG THC TDCT TI NHTM CHINATRUST CN HCM 23 2.1 S lc v NHTM Chinatrust 23 2.1.1 Lch s hình thƠnh vƠ phát trin ca NHTM Chinatrust 23 2.1.2 Các thƠnh tu đt đc 24 2.2 Tình hình TTQT ti NHTM Chinatrust CN HCM 25 2.3 Nhng thun li vƠ khó khn trong TTQT ca NHTM Chinatrust CN HCM 29 2.4 Thc trng v ri ro trong phng thc TDCT ti Chinatrust CN HCM 33 2.4.1 Tình hình thanh toán theo phng thc TDCT ti Chinatrust CN HCM 33 2.4.2 Nhng ri ro phát sinh trong phng thc TDCT ti Chinatrust CN HCM 34 2.5 Các nguyên nhơn dn đn ri ro phát sinh trong phng thc TDCT ti NHTM Chinatrust CN HCM 49 2.5.1 Nguyên nhơn khách quan 49 2.5.2 Nguyên nhơn ch quan 50 KT LUN CHNG 2 54 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TRONG PHNG THC TDCT TI NHTM CHINATRUST CN HCM 55 3.1 i vi NHTM 55 3.1.1 Hin đi hóa công ngh ngơn hƠng 55 3.1.2 HoƠn thin quy trình nghip v 56 3.1.3 Gii pháp v cán b nhơn viên hot đng TTQT 56 3.1.4 Tng cng công tác thanh tra, kim soát 58 3.1.5 Xơy dng h thng qun tr ri ro 59 3.1.6 Chú trng thc hin tt công tác marketing, quan h khách hƠng 60 3.1.7 Tng cng quan h đi ngoi 60 3.1.8 a dng hóa các sn phm tƠi tr thng mi 61 3.1.9 Gii pháp tƠi tr xut nhp khu 61 3.1.10 Gii pháp hn ch ri ro ngoi hi 63 3.1.11 Gii pháp hn ch ri ro chính tr, pháp lỦ 64 3.1.12 Gii pháp khác 65 3.2 i vi khách hƠng 66 3.3 Kin ngh đi vi C quan NhƠ Nc chc nng 70 3.3.1 i vi Chính ph 70 3.3.2 i vi NhƠ nc 72 3.3.3 i vi Ngơn hƠng NhƠ nc 73 KT LUN CHNG 3 75 KT LUN 76 DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MCăCÁCăT VIT TT CH VIT TT NGUYểNăVN AML Anti Money Laundering - Chng ra tin CIC Credit information center - Trung tơm thông tin tín dng ngơn hƠng NhƠ nc. ICC International chamber of commerce - Phòng thng mi quc t INCOTERMS International Commerce Terms - Các điu khon thng mi quc t ISBP International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits subject to UCP - Tp quán ngơn hƠng theo tiêu chun quc t áp dng cho vic kim tra chng t trong Tín dng chng t theo UCP. L/C Letter of credit - Th tín dng NH Ngơn hƠng NHC Ngơn hƠng đc ch đnh NHPH Ngơn hƠng phát hƠnh NHTB Ngơn hƠng thông báo NHTM Ngơn hƠng thng mi NHXN Ngơn hƠng xác nhn QTRR Qun tr ri ro SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Hip hi tƠi chính vin thông liên ngơn hƠng toƠn cu TDCT Tín dng chng t TNHH Trách nhim hu hn CN HCM Chi nhánh H Chí Minh TTQT Thanh toán quc t TTXNK Thanh toán xut nhp khu UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - Quy tc thc hƠnh thng nht v TDCT UNCTAD United Nations Conference on Trade and Development - Din đƠn ca Liên hip quc v thng mi vƠ Phát trin. URR Uniform Rules for Bank to Bank Reimbursement Under Documentary Credits - Quy tc thng nht v hoƠn tr gia các ngơn hƠng theo TDCT WTO World Trade Organization - T chc thng mi th gii DANH MCăCÁCăHỊNH,ăBNG, BIU Trang HỊNH Hình 2.1 Mô hình t chc NHTM Chinatrust CN HCM Ph lc 3 BNG Bng 2.1: Th phn TTXNK ca Chinatrust CN HCM trong giai đon 2007 ậ 2011 28 Bng 2.2: Doanh s XNK theo phng thc thanh toán ca Chinatrust CN HCM trong giai đon 2007 - 2011 33 BIUă Biu đ 2.1: M rng mng li Chinatrust t 2007-2010 Ph lc 1 Biu đ 2.2: S lng nhơn viên ca Chinatrust 2007-2010 Ph lc 2 Biu đ 2.3: Doanh s TTXNK ca Chinatrust CN HCM nm 2007-2011 25 Biu đ 2.4: Phí thu t dch v TTQT ca Chinatrust CN HCM nm 2007-2011 26 Biu đ 2.5: Thu dch v ròng Chinatrust CN HCM 2011 26 Biu đ 2.6: Th phn TTQT ca các NHTM ti Vit Nam 28 Biu đ 2.7: Doanh s TTQT ca 1 s ngơn hƠng 29 Biu đ 2.8: T trng theo phng thc thanh toán ca Chinatrust CN HCM giai đon 2007 ậ 2011 34 LI M U  1. LỦădoăchnăđ tƠi Trong bi cnh kinh t hi nhp vƠ toƠn cu hóa nh hin nay đư đem li rt nhiu c hi cng nh thách thc đi vi nn kinh t th gii nói chung vƠ Vit Nam nói riêng. ơy lƠ điu kin thun tin đ thng mi quc t phát trin. Hòa mình vƠo xu th vn đng vƠ phát trin đó, các ngơn hƠng thng mi cng không ngng phát trin nơng cao cht lng dch v, trong đó xut nhp khu lƠ mt trong nhng khơu quan trng góp phn thúc đy kinh t phát trin. Tuy đc thƠnh lp không lơu, nhng vi li th nhiu nm kinh nghim trong hot đng ngơn hƠng vƠ mng li tng đi rng khp toƠn cu, hot đng TTQT ti NHTM Chinatrust CN HCM luôn tng trng vƠ phát trin qua các nm. Hot đng TTQT ti NHTM Chinatrust CN HCM gn lin vi 3 phng thc thanh toán ch yu lƠ chuyn tin, nh thu (ch yu lƠ nh th chng t) vƠ phng thc TDCT. Trong đó, TDCT lƠ phng thc đc s dng rng rưi, ph bin vƠ luôn chim t trng cao so vi 2 phng thc còn li. LƠ mt trong nhng lnh vc hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi, TTQT ra đi vƠ phát trin không ngng nh lƠ mt tt yu khách quan. Tuy nhiên, trong quá trình hot đng, TTQT không ch mang li nhng li ích kinh t mƠ còn phát sinh nhng nguy c có th gơy ra ri ro, tn tht trc tip cho đt nc, cho ngơn hƠng, cho doanh nghip hot đng kinh doanh xut nhp khu; đc bit trong nhng nm gn đơy, s bin đng ca các cuc khng hong vƠ suy thoái kinh t toƠn cu, gơy không ít khó khn cho các ngơn hƠng cng nh các doanh nghip. NgoƠi ra, th đon, hƠnh vi ca bn la đo cng ngƠy cƠng tinh vi, phc tp hn trc cùng vi vic ngƠy cƠng có nhiu cuc mua li, sát nhp vƠ phá sn hƠng lot ca các công ty kéo theo các ri ro trong hot đng TTQT cng không ngng gia tng. Vic ci tin kinh t theo WTO mang li rt nhiu li ích song mt khác nó cng đem li không ít các ri ro trong giao [...]... h n ch r i ro trong 3 c TDCT t i NHTM Chinatrust CN HCM m vi uv u i ro trong ho ng TTQT b Chinatrust CN HCM trong kho ng th i gian t 4 ng gi i c TDCT t i NHTM - 2011 u th c hi n m u, lu - , h i, ch n m u kh th d ng c ti n b u tra kh c ti : tk b p v TTQT b ng TDCT t i h th ng NHTM Chinatrust nh m nh n d n ch r i ro i ro lu d t ng h c an s s li u th - Case study b ng vi c ch n l c minh h Chinatrust, ... nh ng r i ro ti m n v n bi TDCT i ro g n li n t quan tr p xu t nh p kh v i v ng trung a lu s ra nv r n tr r b tc c TDCT c hi n giao d ch: t n t ng cho vi ng r i ro x y ra trong t i NHTM Chinatrust CN HCM r t p theo uc th y r i ro x y L/C, ch p nh n L/C, s l n c TDCT 23 : TH C TR NG R C TDCT T I NHTM CHINATRUST CN HCM 2.1 c v NHTM Chinatrust 2.1.1 L ch s n c a NHTM Chinatrust Ti c, 6 NHTM Chinatrust. .. TDCT t i NHTM Chinatrust CN HCM Gi Chinatrust CN HCM h n ch r i ro trong c TDCT t i NHTM 1 : NV R N TR R I RO NG CH NG T 1.1 R i ro n tr r i ro 1.1.1 m r i ro pc r chia m: - m truy n th ng: R ut ng thi t h i, m n nguy hi m x m ho c ho c ch i - T R ng b t tr ng c 1.1.2 Qu n tr r i ro 1.1.2.1 Qu n tr r p c n r i ro m th ng nh m nh n d ng, ki m thi u nh ng t n th t, m ng ng b t l i c a r i ro 1.1.2.2 N... kho n trong h ur ng t th ng 18 1.3.7 ch quan c am c ng trong ho y, vi cv m nh cc y nhanh t x ng d ch v c ch i ro, thi t h ng trong vi c h n x y ra v m c qu cc Kinh nghi m c gi i cho th ph m ch t c t trong nh ng y u t quy s n ph m d ch v ho ns ng, ch ng ng c a m t t ch c c ng xu t nh p kh u y u n nhi u r i ro p pv N pv th ng s p Thi t quan tr ng trong ho ng TTQT v c, r 1.4 ng thi n r i ro i ro qu c... khi r i ro trong ho ng TTQT x y ra, ng ch p xu t nh p kh u b thi t h t n th t R ng l n i n l i nhu a, h n ch r c TDCT NHTM NHTM Chinatrust CN HCM x c nh n di n, tc t nt Xu Gi h n ch r TDCT t i NHTM Chinatrust CN HCM ph nc c mong r a r i ro, h n ch thi t h ng d ch v TTQT cho NHTM Chinatrust CN HCM 2 M u Vi t nh ng m - ng TTQT t i NHTM Chinatrust CN HCM nh m nh n d ng r i ro, nh nh r - ng r i ro, ng a,... ch c c khi r i ro x y ra Ch ng h t kh chi t kh u b ch ng t th y ch i chi t kh u Th hai, i b nh Qu i ro a r i ro ar gi m thi u m d gi m thi u s l n xu t hi n r i ro ho c thi t h i do r i ro mang l a t n th t bao g m: - a t n th t ng r i ro 15 - ng r i ro Qu m thi u r i ro gi m thi u nh ng t n th t, thi t h i, m i ro mang l i, bao g m: - C u v t nh d c - Chuy n n - c hi ho 1.3.7 a r i ro nr c TDCT 1.3.7.1... i lo d v i trong nh ng th i k nhau ng tham gia giao ng lo i r c bi n n n kinh t th gi i kh ng ho i th u, cc ab nl as u trong ph m vi c a trong n c, NHTM Chinatrust CN HCM ng t i Vi t Nam, v i nhi u s ch c ch i t t tv c ho t us t so v a, us qu c t c ic n c v n d UCP600, ISPB681, nh m i c a nh m i c u n th t s c n thi ts t mm i c a lu 7 K t c u c a lu Lu tc nv r n tr r i Th c tr ng r i ro trong c TDCT... tr r i ro t b n tr r i ro trong TDCT u ki n quan tr ng d ch v c TDCT 1.3.5 Ch a NHTM - T l gi t bu c /T ng s L/C: N t p kh u m nh p kh nh ph i gi t bu n tr n thay Ch cho vay b t bu -T l n n/T cho vay m L/C: Ch thu h i trong t ng tr -T l n n/n gi p kh u t bu c: Ch thu h i trong t ng tr ph n t bu tr n thay cho p kh u - T l L/C b t ch n/T ng s L/C: Ph 1.3.6 N i dung qu i ro v a NHPH c TDCT Qu i ro Th nh... tr k t qu thu ng r i ro d quan tr ng c a r n su t xu t hi n c a r i ta s c a r i ro (m tr ng c a t n th t) nh Ki a r i ro Ki c s d , chi c gi m thi u nh ng t n th t, nh ng x ro i v i t ch c C i a t n th t, gi m thi u t n th t, chuy n giao r ng r i ro, qu n tr r i ro Khi r i ro x ch tc v ngu ng t n th t v c, v ng bi h n, r kh c ph c r n giao r i ro 1.2 1.2.1 c TDCT i TDCT theo r i ro h y ngang: p kh ngh... i dung c a qu n tr r i ro Nh n di n r i ro Nh n d ng r th ng kinh doanh c a t ch c Nh n d ng r i ro g ng ho r m i ho u ng c a t ch c nh m th nh ng r m xu t hi r ct tc c nh ng d ng r i ro i v i t ch xu p nh n d ng r n tr ph i l xu t hi i v i t ch c b c b ng li tc ng r l pb i 2 uv r n , thanh tra hi n ng, l cv c, i ro nh nh h u hi i ro; nh ar T a r i ro m u hi ng r i ro ng r i ro c n thu th p s li th . lun v ri ro vƠ qun tr ri ro trong phng thc TDCT.  Chng 2: Thc trng ri ro trong phng thc TDCT ti NHTM Chinatrust CN HCM.  Chng 3: Gii pháp hn ch ri ro trong phng. tr ri ro trong TDCT 14 1.3.5 Ch tiêu phn ánh ri ro trong phng TDCT ca NHTM 14 1.3.6 Ni dung qun lỦ ri ro trong phng thc TDCT 14 1.3.7 Các nhơn t tác đng đn ri ro trong phng. ri ro trong phng thc TDCT ti Chinatrust CN HCM 33 2.4.1 Tình hình thanh toán theo phng thc TDCT ti Chinatrust CN HCM 33 2.4.2 Nhng ri ro phát sinh trong phng thc TDCT ti Chinatrust