QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DC VẨ ẨO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM HUNH THY PHNG THÚY QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HẨNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM LUN VN THC S KINH T  TP.H CHÍ MINH – NM 2012 B GIÁO DC VẨ ẨO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM HUNH THY PHNG THÚY QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HẨNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS TRN HOÀNG NGÂN  TP.H CHÍ MINH – NM 2012 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đ tài “Qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam” là công trình nghiên cu ca riêng tôi, cha đc ai công b trong bt k công trình nào khác. Các s liu s dng trong lun vn hoàn toàn trung thc, chính xác và có ngun gc rõ ràng. TP.H Chí Minh, ngày 15 tháng 11 nm 2012 Ngi vit Hunh Thy Phng Thúy MC LC Trang ph bìa trang Li cam đoan Mc lc Danh mc các kỦ hiu vƠ t vit tt Danh mc các bng Danh mc các hình v, đ th PHN M U CHNG 1 - TNG QUAN V RI RO TệN DNG &QUN TR RI RO TệN DNG TRONG HOT NG CA NGỂN HẨNG THNG MI ….1 1.1 RI RO TệN DNG TRONG HOT NG CA NGỂN HẨNG THNG MI ……………………………………………………………….…. 1 1.1.1 Khái nim v ri ro và ri ro tín dng ……………….………………… …. 1 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng ………………………………………………… …1 1.1.2.1 Ri ro giao dch ………………………………………………… 1 1.1.2.2 Ri ro danh mc ………………………………………………… 2 1.1.3 Nhng cn c ch yu xác đnh mc đ ri ro tín dng ………………… 2 1.1.3.1 N quá hn ……………………………………………………… 2 1.1.3.2 Phân loi n …………………………………………………… … 2 1.1.4 Hu qu ca ri ro tín dng …………………………………………… … 3 1.1.4.1 nh hng đn hot đng kinh doanh ca ngân hàng …….… … 3 1.1.4.2 nh hng đn nn kinh t xư hi …………………………… … 4 1.1.5 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ……………………………………… 4 1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan ………………………………………… 4 1.1.5.2 Nguyên nhân thuc v ngi đi vay ……………………………….4 1.1.5.3 Nguyên nhân thuc v ngân hàng cho vay ……………………… 5 1.2 QUN TR RI RO TệN DNG ……………………………………………5 1.2.1 Nhim v ca công tác qun tr ri ro tín dng …………………………… 5 1.2.2 o lng ri ro tín dng ……………………………………………….… 6 1.2.2.1 Mô hình cht lng 6C ……………………………………….… 6 1.2.2.2 Mô hình xp hng ca Moody và Standard & poor ……….……… 7 1.2.2.3 Mô hình đim s Z ………………………………………… …… 8 1.2.2.4 Mô hình đim s tín dng tiêu dùng …………………… ………. .9 1.3 NGUYểN TC BASEL V QUN TR RI RO TệN DNG …………. .9 1.3.1 Nhng yu t c bn đc xem là tác đng đn mc đ ri ro tín dng ca các ngân hàng ……………………………………………………… .9 1.3.2 Tính toán tn tht tín dng, cân nhc các mc đ ri ro và mc đ chu đng tn tht khi xy ra ri ro ……………………………………………… 11 1.3.3 B nguyên tc Basel v giám sát ri ro tín dng ……………………… … 14 1.4 KINH NGHIM QUN TR RI RO TệN DNG CA MT S NC TRểN TH GII …………………………………………………… . .17 1.4.1 Kinh nghim x lý n xu ca Hàn Quc …………………………… … 17 1.4.2 Kinh nghim x lý n xu ca Nht Bn …………………………… … 19 1.4.3 Kinh nghim ca M v x lý n xu ……………………………… …… 20 Kt lun chng 1 ……………….…………………………………………… 21 CHNG 2 - THC TRNG RI RO TệN DNG &QUN TR RI RO TệN DNG TI NGÂN HẨNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 22 2.1 GII THIU CHUNG V NGỂN HẨNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM …………………………………………………….………….…… 22 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin …………………………………….……22 2.1.2 Kt qu hot đng ca Eximbank …………………………………………. 24 2.2 THC TRNG HOT NG TệN DNG VẨ QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HẨNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 28 2.2.1 Hot đng tín dng ………………………………… …………………….28 2.2.2 Qun tr ri ro tín dng ti Eximbank …………… ……………………….31 2.2.2.1 Nguyên tc và phng pháp qun lý ri ro tín dng …………… 31 2.2.2.2 Qun lý các khon tín dng đư cp ……………………………… 33 2.2.2.3 Phng pháp đánh giá ri ro tín dng …………………………….33 2.2.2.4 H thng chm đim, xp hng tín dng ni b ………………… 34 2.2.2.5 T chc, hot đng ca b phn tín dng …………………………36 2.2.2.6 Quy trình tín dng …………………………………………………37 2.2.2.7 Kim tra, giám sát hot đng tín dng …………………………….39 2.2.3 Nguyên nhân ca nhng ri ro tín dng ti Eximbank ……………… … 39 2.2.3.1 Nguyên nhân thuc v ngân hàng ………………… …………….39 2.2.3.2 Nguyên nhân thuc v khách hàng vay ……………………………40 2.2.3.3 Môi trng kinh t và pháp lý …………………………………… 41 2.2.3.4 C ch, chính sách và hot đng thanh tra, giám sát ca NHNN …44 2.2.4 ánh giá hot đng qun tr ri ro tín dng ti Eximbank trong thi gian va qua …………………………………………………………….………… 45 Kt lun chng 2 ………………….…………………………………….………47 CHNG 3 - GII PHÁP NỂNG CAO QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HẨNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM ……………. 48 3.1 NH HNG PHÁT TRIN, CHệNH SÁCH CA EXIMBANK ……48 3.2 CÁC GII PHÁP NỂNG CAO QUN TR RI RO TÍN DNG TI EXIMBANK ……………………………………………………………… 51 3.2.1 Xây dng chính sách tín dng hiu qu ……………………………………51 3.2.2 Hoàn thin quy trình tín dng ………………………………………………52 3.2.3 Nâng cao hiu qu quy trình qun lý ri ro tín dng ……………………….55 3.2.4 Các gii pháp v nhân s ………………………………………………… 58 3.3 MT S KIN NGH KHÁC …………………………………………… 60 3.3.1 Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc ……………………………………….60 3.3.2 Kin ngh đi vi Chính ph …………………………………………… …62 Kt lun chng 3 ………………………………….………………………… …64 KT LUN TƠi liu tham kho CÁC Kụ HIU VẨ T VIT TT ACB Ngân hàng thng mi c phn Á Châu Vit Nam BASEL Hip c vn Basel BO B phn h tr tín dng CIC Trung tâm thông tin tín dng ngân hàng. Eximbank, EIB Ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu Vit Nam FED Cc D tr Liên bang M FO B phn quan h khách hàng HSBC Tp đoàn Ngân hàng Hng Kông và Thng Hi IMF Qu tin t quc t MO B phn thm đnh tín dng N-CP Ngh đnh Chính ph NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn ROE T l li nhun trên vn ch s hu ROA T l li nhun trên tng tài sn RRTD Ri ro tín dng STB Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín Vit Nam TCB Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam TCTD T chc tín dng VIB Ngân hàng thng mi c phn Quc t Vit Nam. DANH MC CÁC BNG Bng 2.1 Các ch tiêu hot đng chính ca Eximbank Trang 24 Bng 2.2 C cu ngun vn ca Eximbank giai đon 2009 - 2011 Trang 26 Bng 2.3 D n tín dng ti Eximbank giai đon 2009 – 2011 Trang 28 Bng 2.4 D n cho vay theo thành phn kinh t ti Eximbank Trang 29 Bng 2.5 D n cho vay theo ngành ngh kinh doanh ti Eximbank Trang 30 Bng 2.6 Tình hình n xu ti Eximbank Trang 31 Bng 3.1 Các ch tiêu hot đng chính ca Eximbank trong nm 2012, k hoch kinh doanh nm 2013 Trang 50 Bng 3.2 nh hng tín dng nm 2013. Trang 50 DANH MC CÁC HỊNH V,  TH Hình 2.1 Tng tài sn ca mt s NHTMCP nm 2009, 2010, và 2011 Trang 25 Hình 2.2 Tng trng vn điu l ca mt s NHTMCP và EIB Trang 25 Hình 2.3 Huy đng t khách hàng ca mt s NHTMCP và EIB Trang 27 Hình 2.4 ROE, ROA ca mt s NHTMCP nm 2011 Trang 27 Hình 2.5 Mc đích xp hng tín dng. Trang 34 [...]... - khách hàng 1.3.3 hành - là - xác - 15 - khác - nay - : ngân hàng - Nguyê sát : - có - 16 - các ngân - - - - - - - - 17 - 1.4 1.4.1 Tính Trong quá trình (Korean Asset Management Corporation - lý các quan này không - 18 - các : - : KAMCO hay KDIC (Korea Deposit Insurance Corporation Tính vào chi phí: K : - cho Công ty - 19 - KAMCO, - công ABS chính 1.4.2 (19922002) q - 4 (2001 - - 20 - n trong quá... hàng vay hách -7- cho ngân hàng - - hàng 1.2.2.2 Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C AAA AA A BBB BB B CCC CC C trung bình -8- 1.2.2.3 Z = R1 + R2 + R3 + R4 + R5 R1 : R2 : R3 : R4 : R5 : - -9- - hàng - 1.2.2.4 -10 1.3.1 c xem là chính: + - 10 - + hàng (Basel Committee on Banking Supervision c cho vay - 11 - NHNN 1.3.2 Theo Basel 2, các ngân hàng EL = PD x EAD x LGD PD(Probability of Default) EAD(Exposure... gân hàng 1 2012 2 Nam www.sbv.gov.vn 4 www.creditinfo.org.vn 6 7 , -91 8 -33 9 www.sbv.gov.vn 10 11 - , www.gso.gov.vn -1- g: : nguyên nhân phát sinh là do t - -2- - - êng có, mang tính - x 100% -NHNN ngày 22/4/2005 và - - -3- - -4- 1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan : - - - 1.1.5.2 -5- - - Tình hình tài chí - - - - - - 1.2.1 -6- - - - n 1.2.2 1.2.2.1 là khách hàng có - - hàng vay hách -7- cho ngân hàng. .. (Korea Deposit Insurance Corporation Tính vào chi phí: K : - cho Công ty - 19 - KAMCO, - công ABS chính 1.4.2 (19922002) q - 4 (2001 - - 20 - n trong quá 1.4.3 soát các ngân hàng - 21 - ngân hàng, - Kinh Sáp n t - 22 - -GP cho phép Ngân hàng ho Commercial Joint imbank Vincom Center, 72 Lê Thánh Tôn & : MANHATTAN BANK (US) New York . hiu qu qun tr ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi Vit Nam , Tp chí ngân hàng tháng 01/2012, tr 88-91. 8. Nguyn Thùy Trang (2012), “Ri ro trong hot đng ngân hàng – nhìn t góc. Tng quan v qun tr ri ro tín dng trong hot đng ca ngân hàng thng mi Chng 2: Thc trng qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam Chng 3: Gii pháp. đng tín dng là chc nng kinh t c bn ca ngân hàng thng mi trong nn kinh t th trng. Vic các ngân hàng phi đi mt vi ri ro tín dng là điu không th tránh khi. Ri ro tín