QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIỆT THEO CHUẨN MỰC CỦA HIỆP ƯỚC BASEL.PDF

B GIÁOăDCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T THẨNHăPH H CHệăMINH NGUYN TH VỂN QUN TR RIăROăTệNăDNG TI NGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN NAM VIT THEO CHUN MC CA HIPăC BASEL ChuyênăngƠnh:ăTƠiăchính- NgơnăhƠng Mưăs: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC PGS.TS TRN HUYăHOẨNG TP. H ChíăMinh- 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu khoa hc ca riêng tôi, không sao chép công trình ca ngi khác. Các s liu, thông tin đc ly t ngun thông tin hp pháp, chính xác và trung thc. Tôi chu hoàn toàn trách nhim nu có bt k s gian di nào trong đ tài nghiên cu này. TP. H Chí Minh, ngày 16 tháng 01 nm 2014 Tác gi Nguyn Th Vân MC LC TRANG PH BỊA LIăCAMăOAN MC LC DANH MC CH VIT TT DANH MC BNG DANH MC BIUă PHN M U 1 CHNGă1:ăTNG QUAN V RIăROăTệNăDNG VẨăQUN TR RI RO TệNăDNG 4 1.1 Mt s lỦălun chung v riăroătínădng vƠăqun tr riăroătínădng 4 1.1.1 Ri ro tín dng 4 1.1.1.1 Khái nim 4 1.1.1.2 Nguyên nhân gây ra RRTD 4 1.1.1.3 Phân loi 7 1.1.1.4 nh hng ca RRTD 8 1.1.2 Qun tr RRTD 8 1.1.2.1 Khái nim 8 1.1.2.2 Vai trò ca qun tr RRTD 9 1.1.2.3 Mc tiêu ca qun tr RRTD 10 1.1.2.4 Quy trình qun tr RRTD 10 1.1.2.5 Các ch s và các mô hình phân tích đánh giá RRTD 12 1.2ăCácăchun mc ca Hipăc Basel v qun tr riăroătínădng 17 1.2.1 Ni dung c bn ca Hip c Basel I- 1988 17 1.2.1.1 Hip c quc t v vn ngân hàng Basel I (Basel Capital Accord) và nhng thiu xót 17 1.2.1.2 Basel- Hip c sa đi b sung Basel I 19 1.2.2 Ni dung c bn ca Hip c Basel II- 2004 19 1.2.2.1 Tr ct th nht: Yêu cu vn ti thiu 20 1.2.2.2 Tr ct th hai: Theo dõi giám sát 21 1.2.2.3 Tr ct th ba: Nguyên tc th trng 22 1.2.3 S cn thit phi đáp ng Basel II đ nâng cao nng lc qun tr RRTD đi vi các NHTM 22 1.2.4 Kinh nghim ng dng Basel II trong qun tr RRTD ti mt s nc trên th gii và bài hc rút ra cho các NHTM Vit Nam 23 1.2.4.1 Kinh nghim ng dng Basel II trong qun tr RRTD ti mt s quc gia trên th gii 23 1.2.4.2 Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam 24 KT LUNăCHNGă1 25 CHNGăă2: THC TRNGăCÔNGăTÁCăQUN TR RIăROăTệNăDNG TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN NAM VIT THEO CHUN MC CA HIPăC BASEL 26 2.1 Tìnhă hìnhă hotă đng kinh doanh caă Ngơnă hƠngă thngă mi c phn Nam Vit 26 2.2 Kh nngă đápă ngă yêuăcu v qun tr riă roă tínădng theo Hipăc Basel II 27 2.2.1 Kh nng đáp ng ca các NHTM Vit Nam 27 2.2.1.1 Quy đnh v an toàn vn ti thiu 27 2.2.1.2 M i nh b  c h t h ô n g t i n  Vi t N a m 34 2.2.2 Kh nng đáp ng ca Ngân hàng TMCP Nam Vit 36 2.2.2.1 Thun li 36 2.2.2.2 Nhng khó khn 38 2.3 Tìnhăhìnhăriăroătínădng vƠăthc trngăcôngătácăqun tr riăroătínădng tiăNgơnăhƠngăthngămi c phn Nam vit theo chun mc ca Hip c Basel 41 2.3.1 Tình hình hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Nam Vit 41 2.3.1.1 Tình hình tín dng nói chung 41 2.3.1.2 C cu d n tín dng 44 2.3.1.3 N xu, n quá hn 48 2.3.2 Thc trng công tác qun tr RRTD theo chun mc ca Hip c Basel 54 2.3.2.1 Mô hình qun tr RRTD ti Ngân hàng TMCP Nam Vit 54 2.3.2.2 Các công c qun tr RRTD đư đc trin khai thc hin 55 2.3.3 ánh giá công tác qun tr RRTD ti Ngân hàng TMCP Nam Vit theo chun mc ca Hip c Basel 58 2.3.3.1 Nhng thành tu đư đt đc 58 2.3.3.2 Nhng tn ti và hn ch 59 2.3.3.3 Nguyên nhân ca nhng hn ch 61 KT LUNăCHNGă2 66 CHNGăă3:ăGIIăPHÁPăNỂNGăCAOăHIU QU CÔNGăTÁCăQUN TR RIăROăTệNăDNG TI NGỂNăHẨNGăTHNGăMI C PHN NAM VIT 67 3.1ănhăhngăphátătrinăcôngătácăqun tr riăroătínădng theo chun mc ca Hipăc Basel 67 3.1.1 nh hng ca Nhà nc 67 3.1.2 nh hng ca các Ngân hàng TMCP  Vit Nam 68 3.1.3 nh hng ca Ngân hàng TMCP Nam Vit 69 3.2 CácăgiiăphápăvƠăkin ngh nơngăcaoăhiu qu côngătácăqun tr riăroătínă dng tiăNgơnăhƠngăthngămi c phn Nam Vit theo chun mc ca Hip c Basel 70 3.2.1 Gii pháp cho nhóm nguyên nhân ch quan 70 3.2.1.1 Nhóm gii pháp v chin lc, chính sách qun tr RRTD 70 3.2.1.2 Nhóm các gii pháp v nhân lc 74 3.2.1.3 Nhóm các gii pháp v công ngh thông tin 75 3.2.2 Gii pháp cho nhóm nguyên nhân khách quan 77 3.2.2.1 Nhóm các gii pháp v th trng 77 3.2.2.2 Nhóm gii pháp v pháp lỦ 78 3.2.3 Kin ngh 79 3.2.3.1 i vi Nhà nc và các Ban, Ngành có liên quan 79 3.2.3.2 i vi NHNN và Hip hi Ngân hàng 80 KT LUNăCHNGă3 81 KT LUN 82 TẨIăLIU THAM KHO CÁCăT VIT TT S DNG TRONG LUNăVN HQT Hi đng qun tr Q Quyt đnh Navibank Ngân hàng TMCP Nam Vit NHNN Ngân hàng Nhà nc TCTD T chc tín dng RRTD Ri ro tín dng NHTM Ngân hàng thng mi TMCP Thng mi c phn TS Tài sn TSB Tài sn bo đm TSC Tài sn có XHTD Xp hng tín dng DANH MCăCÁCăBNG Săhiuăbng Tênăbng Trang Bng 1.1 Xp hng ca Moody và Standard & Poor 16 Bng 2.1 Tình hình hot đng kinh doanh ca Navibank t nm 2009- 2012 26 Bng 2.2 Tình hình tài chính ca Navibank t nm 2009- 2012 27 Bng 2.3 D n tín dng và tng TSC 41 Bng 2.4 D n theo thi hn vay 44 Bng 2.5 D n theo đi tng vay 45 Bng 2.6 D n theo mc đích vay 46 Bng 2.7 D n theo TSB cho khon vay 47 Bng 2.8 Cht lng n cho vay 48 Bng 2.9 T l n xu, n quá hn 48 Bng 2.10 N xu, n quá hn nm 2008 phân theo đn v 50 Bng 2.11 N xu, n quá hn nm 2009 phân theo đn v 51 Bng 2.12 N xu, n quá hn nm 2010 và 2011 phân theo đn v 52 Bng 2.13 N xu, n quá hn nm 2012 53 DANH MCăCÁCăBIUă Săhiuăbiuăđ Tênăbiuăđ Trang Biu đ 1.1 Các cu phn ca Hip c Basel II 20 Biu đ 2.2 D n và tng TSC 42 Biu đ 2.3 D n theo thi hn vay 44 Biu đ 2.4 D n theo đi tng vay 45 Biu đ 2.5 D n theo mc đích vay 46 Biu đ 2.6 D n theo TSB cho khon vay 47 Biu đ 2.7 D n xu và n quá hn 48 Biu đ 2.8 T l n xu và n quá hn 49 1 PHNăMăU 1. LỦădo nghiênăcu Trong bi cnh kinh t phát trin nhanh chóng nh hin nay, thì hi nhp toàn cu tr thành mt xu hng tt yu ca thi đi, đư và đang din ra mnh m trên nhiu lnh vc  mi quc gia. ây là mt c hi m ra nhiu thách thc đi vi mt nc đang phát trin nh Vit Nam.  đáp ng đc mc tiêu hi nhp cùng phát trin, Vit Nam đư ch đng, tích cc tham gia vào các sân chi chung trong khu vc và trên th gii nh: tr thành thành viên ca khi ASEAN, gia nhp Khu mu dch t do AFTA, kỦ kt Hip đnh thng mi Vit Nam- Hoa K và tr thành thành viên th 150 ca t chc WTO vào ngày 11/01/2007. Xu hng hi nhp toàn cu mang li cho Vit Nam nhiu c hi giao lu, hc hi và hp tác phát trin vi nhiu cng quc trên th gii. Bên cnh đó, cng m ra nhng th thách, khó khn đi vi nn kinh t, tài chính còn non tr ca mt đt nc Vit Nam đang trên đà phát trin. c bit trong xu th hi nhp toàn cu, lnh vc kinh doanh ngân hàng phi đi mt vi muôn vàn khó khn, thách thc đ có th nm bt đc c hi, nâng cao nng lc cnh tranh ca mình đ phát trin vng vàng. Mt vn đ không bao gi là c trong lnh vc kinh doanh ngân hàng chính là công tác qun tr RRTD. Vn đ này gn vi li nhun, s phát trin ca mi ngân hàng và luôn đc hoàn thin, quan tâm hàng đu.  đáp ng đc nhng điu lut, điu c quc t khi hi nhp, các nhà qun tr ngân hàng Vit Nam đư đc bit quan tâm ti Hip c quc t v an toàn vn trong hot đng ngân hàng- còn đc bit đn vi tên gi thông dng là Hip c Basel. Ra đi t cách đây gn 20 nm, hip c này đc rt nhiu quc gia trên th gii áp dng làm chun mc đ đánh giá và giám sát hot đng ca h thng ngân hàng nc mình. Hin nay, hip c Basel đư có phiên bn th hai (The New Basel Capital Accord) vi tên gi là Basel, cp nht, b sung, đi mi mt s ni dung hn so vi phiên bn đu tiên Basel I. Riêng đi vi các ngân hàng TMCP Vit Nam, công tác qun tr RRTD đáp ng theo tiêu chun ca Basel vn là mt vn đ đáng đ quan tâm vì vn còn nhiu vng mc và khó khn nên vn cha vn dng mt cách hiu qu nht. Chính vì lỦ [...]... Basel I Basel I Basel I a Basel I TSC theo theo Basel I XHTD RRTD - 19 Basel I do 1.2.1.2 Basel- Basel I Tr TCTD, Basel II Basel I ro Basel II Basel II Basel II 1.2.2 Basel II- 2004 Basel II- Basel I sau 20 Basel II 1): HI P Tr c t th nh t: u v n t i thi u C BASEL II Tr c t th hai Tr c t th ba c th ng u v n t i thi u RRTD - PP chu - R p Nh ng r i ro ho ng m ib c r i ro th tru ng) Basel II [10, tr.56]... TSB P 15 [9, tr.207] Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 +3,3 X3 + 0,6 X4 +0,1 X5 (1.5) Trong X1 X2 X3 X4 X5 RRTD cao g 16 [9, tr.206] trong X T Standard & Poor Aaa Aa A Baa Ba B Caa Ca C Moody AAA AA A 17 BBB BB B CCC CC C [9, tr.206] Trong c m Standard & Poor th hi n s p v i th c t qu n tr RRTD hi c ng d RRTD p h ng c n m c c a Hi c Basel trong qu n tr nh RRTD ph c t ho p lo o ng c a u ki n tr mang l i 1.2 1.2.1... i ro ho ng m ib c r i ro th tru ng) Basel II [10, tr.56] 1.2.2.1 Basel II l Basel I TSC 8% ( r 1) TSC Ph (IRB- Internal Ratings Based Approach) 21 5% - 18% p (Advanced Mesurement Approach- AMA) 1.2.2.2 Basel I 22 1.2.2.3 Tr c t th ba ph Ph c thi t k thi v th r i ro t ng th tham gia chuy n giao m b tb ch h th c hi n i u c H QT u i th hi th c tr t 1.2.3 Basel II NHTM Basel II Basel II Basel II Basel...2 RRTD 2 Q 3 - 2012 4 , RRTD RRTD RRTD 5 : 3 6 theo g3 4 1.1 1.1.1 R 1.1.1.1 nancial Institution Management- - 1.1.1.2 em 5 , ang 6 NHTM TCTD c hi d ng c hi n ib vi c b p v Vi c ki m tra, ki m c l nhi u h n ch t vi c th m n, b L/C nh cho vay n 7 1.1.1.3 i r i ro sau: TSB TSB : 8 1.1.1.4 - Do 1.1.2 1.1.2.1 [6] 9 [6] 1.1.2.2 NHTM NHTM do - q ] NHTM NHTM... Navibank qu , tuy 1471 ang g mm ng cho m t t ch c ho t ng 27 c ti n t c s kh ng ho a n n kinh t gi hi n l c cl cs n nh, s c m nh n i ng tr m l ng, s t gi m c a l i nhu i ang b cu n theo v i m t s s t gi B ng 2.2 ng ng trong l i nhu n a Navibank t - 2012 :T 2009 2010 2011 ng 2012 1.487 2.063 2.691 2.609 1.127 1.566 1.951 1.876 271 251 291 91 81 42 32 88 190 209 196 3 95 128 136 159 Ngu L i nhu 196 t... Basel II ra, Basel II Basel II Basel II c 23 Basel II RRTD NHTM 1.2.4 K Basel II 1.2.4.1 Basel II gia a , gia cT -N ng RRTD 24 - (RRTD RRTD Tuy nhi Basel 1 RRTD RRTD 1.2.4.2 kinh [1] 25 RRTD Qua 26 2.1 Nam - 3A- 8n Navibank Navibank Navibank Ch - 2012 2009 2010 2011 2012 T ng 18.689 20.016 22.496 21.585 T ng 16.746 16.719 18.557 17.466 T ng 9.959 10.766 12.914 12.886 L i nhu n T ng 189,817 209,348 222,012 . Tng quan v ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng theo chun mc ca Hip c Basel Chng 2: Thc trng qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Nam Vit theo chun mc. RRTD ti Ngân hàng TMCP Nam Vit theo chun mc ca ảip c Basel . 2. iătngănghiênăcu Qun tr RRTD và kh nng đáp ng các chun mc ca Hip c Basel ti Ngân hàng TMCP Nam Vit RRTD trong hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Nam Vit trong khong thi gian t nm 2009- 2012. 4. Mcătiêuănghiênăcu Phân tích, đánh giá công tác qun tr RRTD ca Ngân hàng TMCP Nam