GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM.PDF

-oOo - CHÍNH II – NGÂN HÀNG NƠNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng : 60340201 TP H Chí Minh - 2013 L tài: “Gi i pháp h n ch r i ro tác nghi p t i Cơng ty Cho th Tài II- Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam” cơng trình nghiên c u c a riêng v i s h c PGS.TS Tr m Th ng d n nhi t tình c ng d n khoa Các s li u s d ng lu th c, tác gi thu th p phân tích Các n i dung trích d u nêu rõ ngu n g c TÁC GI LU Nguy n Th Thanh Nga TRANG PH BÌA L I M CL C DANH M C CÁC T VI T T T DANH M C CÁC B NG, BI PH N M , HÌNH V U 1 Lý ch tài M c tiêu nghiên c u ng ph m vi nghiên c u u c ti n L ch s v nghiên c u C u trúc lu T NG QUAN V H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1T NG QUAN V CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1.1 L ch s hình thành phát tri n 1.1.2 Khái ni m cho thuê tài m c a cho thuê tài 1.1.4 Phân bi t gi a cho th tài v i hình th c c p tín d ng khác c cho thuê tài ph bi n 1.1.6 Nh ng l i ích c a cho thuê tài 11 1.1.7 H n ch c a cho thuê tài 13 1.2 R I RO TRONG HO NG KINH DOANH C A CÁC CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH 13 1.2.1 Khái ni m r i ro 13 1.2.2 Các lo i r i ro ho ng kinh doanh c a cơng ty cho th tài 13 1.2.3 R i ro tác nghi p t i Công ty cho thuê tài 15 1.3 CÁC CHU N M C BASEL V QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I CÁC T CH C TÍN D NG 18 1.3.1 L ch s v n t t c a hi 1.3.2 Các v c Basel II 18 qu n tr r i ro tác nghi p theo y ban Basel 19 1.4 H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 21 1.4.1 Khái ni m v h n ch r i ro tác nghi p 21 1.4.2 Quy trình qu n lý r i ro tác nghi p 21 1.4.3 Các y u t n công tác h n ch r i ro tác nghi p 23 1.4.4 S c n thi t ph i h n ch r i ro tác nghi p 24 1.5 KINH NGHI M H N CH R I RO TÁC NGHI P C TH GI I VÀ BÀI H C KINH NGHI C TRÊN I V I VI T NAM 25 1.5.1 Kinh nghi m h n ch r i ro tác nghi p c a t ch c tín d ng th gi i 25 1.5.2 Bài h c kinh nghi K t lu i v i t ch c tín d ng Vi t Nam 26 28 TH C TR NG H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II- NHO&PTNT VI T NAM 30 2.1 GI I THI U V CÔNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II-NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM 30 2.1.1 L ch s hình thành phát tri n 30 2.1.2 c ho 2.1.3 Tình hình ho ng 33 ng kinh doanh t n 2012 33 2.2 TH C TR NG R I RO TÁC NGHI P T I CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II 37 2.2.1Th c tr ng r i ro tác nghi p t i Cơng ty Cho th Tài II 37 2.2.2 Th c tr ng công tác h n ch r i ro tác nghi p t i Cơng ty Cho th Tài II 50 2.2.3 c tr ng công tác h n ch r i ro tác nghi p t i Cơng ty Cho th Tài II 54 K t lu 56 GI I PHÁP H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CÔNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II-NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM 57 3.1 NG H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II 57 ng chung v ho ng c a Cơng ty Cho th Tài II n 2015 57 ng h n ch r i ro tác nghi p t i Công ty Cho thuê Tài II 57 3.2 CÁC GI I PHÁP H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II 58 3.2.1 Nhóm gi i pháp thu c v nhân t i 58 3.2.2 Nhóm gi i pháp thu c v quy trình nghi p v h th ng h tr 61 3.3.3 Nhóm gi i pháp khác 63 3.3 M T S KI N NGH 64 3.3.1 Ki n ngh i v i ph 64 3.3.2 Ki n ngh iv 3.3.3 Ki n ngh i v i Ngân Hàng Nông Nghi p Và Phát Tri n Nông Thôn Vi t c 65 Nam 66 K t lu 67 K T LU N 68 DANH M C TÀI LI U THAM KH O PH L C 01 HI C BASEL II PH L C 02 HO NG NGHI P V CH Y U T I CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II PH L C 03 B NG CÂU H I PH NG V N Ý KI N CHUYÊN GIA PH L C 04 B NG CÂU H I KH O SÁT PH L C 05 K T QU PHÂN TÍCH D LI U V I SPSS DANH M C CH ALCII VI T T T : Cơng ty Cho th Tài II- Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam AMA : Advanced Measurement Approach- h th ro hi ng r i i CTTC : Cho thuê tài EFA : Exploraiton Factor Analysis- Phân tích nhân t khám phá IBM : International Business Machines- T c gia ING GROUP : Internatinal Netherlands Group- T ngân hàng c gia KMO : Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy- Ch s xem xét s thích h p c a nhân t NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn NHNo : Ngân hàng Nông nghi p NHNN : Ngân NHTM c i RRTN : R i ro tác nghi p Sig : Observed Significance level- M SPSS : Statistical Package for Social Sciences- Ph n m n x lý th ng kê dùng ngành khoa h c xã h i DANH M C CÁC B NG Trang B ng 1.1: S khác gi a CTTC cho vay trung dài h n B ng 1.2: S khác gi a CTTC cho thuê v n hành B ng 2.1: T ng h p s li u ngu n v 34 B ng 2.2: K t qu ng t 2009-2012 tin c y b ng h s Cronbach alpha 43 B ng 2.3: K t qu phân tích nhân t khám phá- i v i bi B ng 2.4: K t qu phân tích nhân t khám phá- i v i bi n ph thu c B ng 2.5: K t qu phân tích h i qui B ng 2.6: K t qu ng m c l p 45 46 47 ng c a nhân t 48 DANH M C CÁC BI Trang Bi cho thuê t 2009-2012 Bi 2.2: T l n x u t Bi 2.3: L i nhu t 2009-2012 c thu t 2009-2012 35 35 36 DANH M C CÁC HÌNH V Trang Hình 1.1: Quy trình qu n lý r i ro tác nghi p Hình 1.2: Mơ hình qu n lý r i ro tác nghi p theo tài li u 21 n Deuchtbank 27 1 nói chung NHTM nói riêng ngày NHTM - Ngân ho thuê Tài a Công ty Cho thuê Tài II Cơng ty Cho th Tài II- Ngân hàng Nông n Nam” ý cho thuê, k t qu phân lo i khách hàng c a cán b cho thuê trình T ng Giám c chi nhánh) ho c H quy t N ng ý cho thuê, chuy c4 c 4- Ký k t th c hi n h nh ti n hành l p ký h pháp b ng cho thuê theo th m quy n phán m cho h ng: Sau d ng CTTC ng th i, Bên thuê th c hi n bi n ng CTTC th t c nh ký h c, th ch p, b o ng mua bán tài s c a bên thuê nhà cung c p (th c hi k th c t, cán b th m th a thu n toán cho nhà cung c p) ký ng b o hi m v t ch t cho tài s c chuy c5 c 5- Bàn giao tài s n cho thuê tài chính: - Bên thuê ch u trách nhi m tr c ti p ki m tra ti p nh n tài s n t Bên cung ng theo th a thu n h ng cho thuê h ng mua bán tài s i s ch ng ki n c a cán b cho thuê ALCII - Cán b cho thuê có trách nhi m ph i h p v i Bên thuê Bên cung ng l p biên b n bàn giao tài s ch ký c hi u s h u tài s n CTTC ng th i ti m b o cho h h u tài s n cho thuê ng CTTC the c 6- Theo dõi sau cho thuê: Sau tài s nh c bàn giao cho bên thuê, nhi m v c a cán b cho thuê su t th i gian thuê theo dõi thu n , ki m tra tài s n, ki m tra tình hình s n xu t kinh doanh c a khách hàng, x lý tình hu n tài s n này, hàng lo t v c t p nh t Trong giai có th s n y sinh, r i ro có kh t hi n, n pháp lu t tranh ch p x y mà bên không th a thu c 7- K t thúc h ng h p H c ng: ng cho thuê k n: Khi Bên thuê th c hi n tốn ti n th, Bên th có th thuê ti p tài s n ho c có quy n mua l i tài s n v Sau lý h a thu n h ng CTTC ng, ALCII làm th t c chuy n quy n s h u cho khách hàng thuê ng h p H Bên thuê th c hi ng cho thuê k toán ti c h n: ngh c a Bên thuê c h n, th t c th c hi thuê k ng h p H ng cho thuê k c th i h n bên tham gia vi ph m h nh c a pháp lu t n N u h ng, tài s n s ng cho cx CHUYÊN GIA Trân tr ng kính chào q Ơng/ Bà ! ài II (ALCII) T q Ơng/ Bà q Ơng/ Bà khác q Ơng/ Bà I THÔNG TIN CHUNG ? ? II ? ân nào? Ông/ ALCII? Vì sao? q Ơng/ Bà Ơng/ Bà tơi hồn thành Thân chào anh ch ! Cho thuê Tài Anh ch thu c nhóm tu T i 30 T i 45 Trên 45 tu i Gi i tính Nam N Kinh nghi m làm vi c c a anh ch t i ALCII T T Anh ch c t i phòng ban c a ALCII: Phịng Kinh doanh Phịng Tài K tốn Phịng Ki m tra ki m sốt n i b Phòng K ho ch t ng h p Phòng Hành nhân s Phịng Cơng ngh thơng tin Phịng ban khác Anh ch m nh n ch c v t i ALCII: u hành o phịng Nhân viên ki m soát Nhân viên nghi p v Nhân viên t i phòng ban khác PH N II: N I DUNG KH O SÁT Anh/ch c k nh ng phát bi u sau, sau m i phát bi u ch n câu tr l i tv m c a anh ch KÝ CN Hồn tồn khơng Khơng Khơng có ý Hồn tồn ý ý 1CN1 CN2 CN3 CN4 2toàn lao 3- hành vi gian bên 4- Các n QT Hồn tồn khơng Khơng ng ý Khơng có ý Hồn tồn ý ý 1QT1 QT2 2- HT Hồn tồn khơng Khơng ng ý Khơng có ý Hồn tồn ý ý ALCII 1thơng tin HT1 nRRTN 5 5 HT5 5- HT4 4- HT3 3- HT2 2- 1 Khơng Khơng có ý BN Hồn tồn khơng Hồn toàn ý ý 1BN1 BN2 BN3 2- Quy ngành 3- RRTN n ALCII TD Hoàn tồn khơng Khơng Trung dung Hồn tồn ý ý 12kinh doanh 3ty TD1 TD2 Công 1 TD3 5 TUOI Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 18-30 34 26.8 26.8 26.8 30 - 45 73 57.5 57.5 84.3 tren 45 20 15.7 15.7 100.0 127 100.0 100.0 Total GIOITINH Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent Nu 63 49.6 49.6 49.6 Nam 64 50.4 50.4 100.0 Total 127 100.0 100.0 KINHNGHIEM Frequency Valid Duoi nam Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.1 3.1 3.1 1- nam 38 29.9 29.9 33.1 - nam 31 24.4 24.4 57.5 tren nam 54 42.5 42.5 100.0 127 100.0 100.0 Total PHONGBAN Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent KD 32.3 32.3 32.3 TCKT 35 27.6 27.6 59.8 KTKSNB 11 8.7 8.7 68.5 KHTH 10 7.9 7.9 76.4 HCNS 12 9.4 9.4 85.8 CNTT 4.7 4.7 90.6 Khac 12 9.4 9.4 100.0 Total Valid 41 127 100.0 100.0 CHUCVU Cumulative Frequency Valid Lanh dao Percent Valid Percent Percent 3.9 3.9 3.9 18 14.2 14.2 18.1 Nhan vien KS 7.1 7.1 25.2 Nhan vien NV 73 57.5 57.5 82.7 Khac 22 17.3 17.3 100.0 Total 127 100.0 100.0 Lanh dao phong Reliability Statistics Cronbach's Alpha 817 N of Items Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted CN1 12.4882 3.665 619 779 CN2 12.6535 3.577 585 794 CN3 12.3228 3.570 686 750 CN4 12.5906 3.085 675 754 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 873 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted QT1 4.0394 530 775 a QT2 3.9370 583 775 a Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 826 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted HT1 15.6929 5.278 617 794 HT2 15.6299 5.283 626 791 HT3 15.5827 4.896 701 769 HT4 15.5591 5.010 593 802 HT5 15.5197 5.125 582 804 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 737 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted BN1 7.3858 1.953 582 647 BN2 7.5039 1.887 621 606 BN3 7.8504 1.303 555 724 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items 846 Item-Total Statistics Scale Mean if Item Scale Variance if Corrected Item- Cronbach's Alpha if Deleted Item Deleted Total Correlation Item Deleted TD1 8.2677 1.753 690 817 TD2 8.1024 1.394 798 700 TD3 8.2126 1.391 679 832 Phân tích EFA KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity 825 Approx Chi-Square 809.045 df 91 Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Rotation Sums of Squared Loadings Loadings Initial Eigenvalues % of Component Total Cumulative Variance % % of Total Cumulative Variance % % of Total Cumulative Variance % 5.724 40.883 40.883 5.724 40.883 40.883 2.847 20.337 20.337 1.499 10.706 51.589 1.499 10.706 51.589 2.665 19.035 39.372 1.292 9.225 60.814 1.292 9.225 60.814 2.129 15.207 54.578 1.136 8.116 68.931 1.136 8.116 68.931 2.009 14.352 68.931 750 5.358 74.289 670 4.785 79.074 560 4.000 83.075 537 3.836 86.911 433 3.094 90.005 10 357 2.551 92.556 11 323 2.309 94.865 12 300 2.143 97.007 13 246 1.760 98.768 14 173 1.232 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrix a Component CN1 680 CN2 792 CN3 776 CN4 706 QT1 854 QT2 901 HT1 656 HT2 810 HT3 775 HT4 559 HT5 645 BN1 787 BN2 793 BN3 772 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square df Sig .692 174.055 000 Total Variance Explained Initial Eigenvalues Compon ent Total % of Variance Extraction Sums of Squared Loadings Cumulative % 2.316 77.210 77.210 445 14.824 239 7.965 % of Variance 2.316 Cumulative % 92.035 Total 77.210 77.210 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Component Matrix a Component TD1 864 TD2 921 TD3 850 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Correlations CN CN Pearson Correlation QT Sig (2-tailed) N QT Pearson Correlation 398 ** ** ** 695 ** 000 127 127 127 127 127 ** 398 127 599 ** 488 ** 524 ** 000 127 127 127 127 ** 488 000 N 127 127 ** ** 003 000 415 258 000 Sig (2-tailed) Pearson Correlation 415 000 N BN 599 TD 000 000 Pearson Correlation BN 000 Sig (2-tailed) HT HT 258 ** 460 ** 674 ** 000 000 127 127 127 ** 460 549 ** Sig (2-tailed) 003 000 N TD 000 127 127 127 Pearson Correlation 695 ** 524 ** 674 000 127 ** 127 ** 549 Sig (2-tailed) 000 000 000 000 N 127 127 127 127 127 ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) Phân Model Summary Change Statistics Adjusted R Model R R Square 809 a Std Error of R Square Square the Estimate Change 655 644 35400 Sig F F Change 655 57.936 df1 df2 Change 122 000 a Predictors: (Constant), BN, QT, CN, HT Coefficients a Unstandardized Standardized Coefficients Coefficients Collinearity Statistics Std Model B Error (Constant) 032 367 067 QT 164 HT BN t 270 CN Beta Sig Tolerance VIF 120 904 373 5.448 000 604 1.656 052 194 3.148 002 744 1.344 268 079 250 3.408 001 526 1.903 221 059 230 3.759 000 758 1.320 b ANOVA Model Sum of Squares df Mean Square F Regression 29.041 7.260 Residual 15.288 122 125 Total 44.329 Sig 57.936 000 126 a Predictors: (Constant), BN, QT, CN, HT b Dependent Variable: TD N Mean Valid Missing Std Deviation Minimum Maximum CN1 4.1969 0.70192 CN2 127 4.0315 0.75527 CN3 127 4.3622 0.68625 CN4 127 4.0945 0.84921 QT1 127 3.937 0.76374 QT2 127 4.0394 0.72814 HT1 127 3.8031 0.67893 HT2 127 3.8661 0.67096 HT3 Statistics 127 127 3.9134 0.72401 HT4 127 3.937 0.77406 HT5 127 3.9764 0.75029 BN1 127 3.9843 0.64222 BN2 127 3.8661 0.64688 BN3 127 3.5197 0.94994 TD1 127 4.0236 0.5837 TD2 127 4.189 0.68698 TD3 127 4.0787 0.75178 CN 127 4.1713 0.60315 QT 127 3.9882 0.70279 HT 127 3.8992 0.5537 BN 127 3.7903 0.61535 TD 127 4.0975 0.59314 2.33 a ... - NHNo&PTNT 30 CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II- NGÂN HÀNG NƠNG N 2.1 - NGÂN 2.1.1 L Cơng ty Cho thuê tài II- gribankLeasing Company II- ALCII - doanh cho thuê tài : -1 999) cho công ty CTTC công ty. .. TR NG H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II- NHO&PTNT VI T NAM 30 2.1 GI I THI U V CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II-NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM ... nghi p t i Công ty Cho thuê Tài II 54 K t lu 56 GI I PHÁP H N CH R I RO TÁC NGHI P T I CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH II-NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T