Nâng cao chất lượng tín dụng trung & dài hạn tại SDG NHNo&PTNT

pháp đánh giá chất lượng tín dụng trung & dài hạn tại NHTM

Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Lời nói đầu Từ một nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua gần 15 năm đổi mới Việt Nam đã và đang từng bớc vơn lên, bớc đầu khẳng định đ- ợc uy tín, chinh phục đợc mọi khách hàng, chiếm lĩnh thị trờng lớn, ổn định góp phần nâng cao vị thế của mình trên chính trờng quốc tế. Hiện nay với cơ chế mở cửa, các thành phần kinh tế hoạt động một cách bình đẳng theo hiến pháp và pháp luật. Nhiều loại hình doanh nghiệp ra đời và phát triển mạnh mẽ. Cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trong nớc cũng nh nớc ngoài đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn luôn đổi mới công nghệ, trang thiết bị và mở rộng sản xuất. Theo tính toán và dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển trong tơng lai gần nhu cầu về vốn sẽ rất lớn để tạo ra nănglực sản xuất mới và nâng cao khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trờng quốc tế. Tuy nhiên vốn đầu t từ ngân sách mà nhà nớc có thể trực tiếp bố trí từ 35% đến 39%, còn lại sẽ huy động từ nhiều nguồn vốn vay dới nhiều hình thức . Nh vậy nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn của các thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổi mới công nghệ, cải tạo và mở rộng sản xuất trong thời gian tới là rất lớn .Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lới trên hầu khắp các địa bàn cả nớc. Ngoài hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh còn có các ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh . Nghiệp vụ ngân hàng cũng đợc đổi mới và từng bớc hiện đại hoá, tiếp cận với công nghệ và thông lệ quốc tế. Với hoạt động tín dụng và các dịch vụ đa dạng, ngân hàng đã phần lớn thoả mãn nhu cầu của khách hàng, góp phần đáng kể vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất nớc. Ngày nay ngân hàng đã trở thành một mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, phát triển thị trờng ngoại hối. Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kì mới chuyển đổi sang cơ chế thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lí đang dần đợc thực hiện nên hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại đang gặp nhiều khó khăn, nhất là chất lợng tín dụng trung dài hạn cha cao mà biểu hiện là nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn. Nh vậy việc nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn là nhiệm vụ cơ bản, thờng xuyên của ngành ngân hàng. Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 1 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Vấn đề càng trở nên cần thiết và bức xúc với hệ thống NHNNo có thị trờng tín dụng chủ yếu là khu vực nông thôn. Xuất phát từ quan điểm đó, qua thời gian khảo sát khảo sát thực tế tại SGD NHNo kết hợp với những lí thuyết đợc trang bị tại nhà trờng, em đã lựa chọn đề tài : Nâng cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại SDG NHNo&PTNT mục đích là nghiên cứu và luận giải những vấn đề lí luận, thực tiễn để khẳng định : Việc nâng cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn là một nhu cầu cấp thiết để đất nớc từng bớc hội nhập vào nền kinh tế. Bài viết chia làm 3 chơng: Chơng 1 : Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại NHTM Chơng 2 : Thực trạng chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại SDG NHNo&PTNT VN Chơng 3 : Giảp pháp năng cao chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại SDGNHNo&PTNTVN Do trình độ lí luận cũng nh kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế và thời gian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề không tránh khỏi những khiếm khuyết. Em rất mong nhận đợc ý kiến đóng góp của thầy giáo và các anh chị trong SDG để chuyên đề đợc hoàn thiện hơn. chơng I Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 2 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung & dài hạn tại NHTM I/ Tín dụng và các hình thức tín dụng ngân hàng 1.Tín dụng Sự cần thiết của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế. -Tín dụng đợc coi là mối quan hiện vay mợn lẫn nhau giữa ngời cho vay và ngời đi vay trong điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Hay nói một cách khác : Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay một tổ chức nhờng quyền sử dụng một khối lợng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hay một tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mợn và thu hồi. -Trải qua quá trình phát triển đã có nhiều hình thức tín dụng khác nhau. Đầu tiên là tín dụng nặng lãi xuất hiện ở thời kì tan rã của chế độ công xã nguyên thuỷ. Trong thời kì này do lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mở rộng, xã hội đã có sự phân chia giai cấp kẻ giàu ngời nghèo. Trong quá trình đầu tiên chủ yếu là cho vay bằng hiện vật, về sau chủ yếu cho vay bằng tiền. Đây là hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất rất cao, không có giới hạn và là hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải quyết nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự ra đời của phơng thức sản xuất t bản cho thấy tín dụng nặng lãi không còn phù hợp nữa, nó cản trở sự phát triển của nền kinh tế bởi các nhà t bản kinh doanh với mục đích lợi nhuận không thể vay với mức lãi suất cao hơn tỷ suất lợi nhuận. Vì vậy hoạt động của nó ngày càng thu hẹp và tín dụng th- ơng mại xuất hiện. Đây là hình thức tín dụng giữa các nhà sản xuất kinh doanh với nhau do đó chủ thể tham gia quá trình vay mợn cũng là các nhà sản xuất kinh doanh. Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao hơn giá bán trao ngay, phần chênh lệch này chính là lãi của hàng hoá đem bán chịu. Quan hệ mua bán chịu chỉ diến ra giữa các đơn vị liên quan trực tiếp với nhau. Vì vậy nó không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày càng tăng của nền sản xuất hàng hoá .Mặt khác, do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất, xã hội thờng xuyên xuất hiện hiện tợng thừa vốn tạm thời ở các tổ Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 3 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN chức cá nhân này và nhu cầu thiếu vốn ở các tổ chức cá nhân khác. Hiện tợng thừa thiếu vốn phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian. Trong khi đó số lợng các khoản thu nhập và chi tiêu ở các tổ chức cá nhân trong quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục. Vậy để khắc phục tình trạng này thì chỉ có ngân hàng một tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết đợc những mâu thuẫn đó. Vậy tín dụng ngân hàng là gì ? Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là ngân hàng một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay. Với t cách là ngời đi vay : ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội Với t cách là ngời cho vay : Ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Với vai trò này, ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn, tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội. Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng, nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt đầy đủ và kịp thời. Có thể thấy rõ hơn khái niệm về tín dụng ngân hàng qua ví dụ sau : Tiến tới Seagame 22 lần đầu tiên tổ chức tại Việt Nam, số lợng khách du lịch cũng nh cổ động viên rất lớn. Nếu biết tận dụng cơ hội này thì việc xây dựng nên khách sạn không những đem lại lợi nhuận cho chính bản thân mà còn đem lại sự phát triển cho nền kinh tế. Nhng để xây dựng đợc khách sạn đủ khả năng cạnh tranh thì cần có lợng vốn rất lớn mà nguồn vốn của chính bản thân thì không thể đáp ứng. Trong khi đó có một số ngời khác có món tiết kiệm do tích luỹ đợc trong nhiều năm, tạm gọi là lợng tiền nhàn rỗi. Nếu 2 bên gặp đợc nhau và bên đối tác sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vốn thì kế hoạch sẽ trở thành hiện thực. Tuy nhiên, khả năng gặp mặt giữa 2 bên có xảy ra không? Trong nền kinh tế thị trờng, hàng ngày hàng giờ không biết xảy ra bao nhiêu mối quan hệ nh vậy. Nó đã hình thành nên : một bên là những ngời có tiền tích Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 4 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN luỹ, có khả năng cung cấp và phía bên kia là những ngời có nhu cầu vay cho đầu t phát triển. Nh vậy nảy sinh vấn đề là làm nh thế nào để họ có thể tìm gặp đợc nhau và làm thế nào để cùng một lúc thoả mãn đợc nhu cầu vốn đa dạng và to lớn trong khi các nguồn tiết kiệm còn đang nằm phân tán trong xã hội. Không phải bất kì ai cũng có khả năng hoặc đầu t vay vốn trên thị trờng tài chính, ngoài ra khi giao dịch trên thị trờng tài chính đòi hỏi chi phí về tiền bạc và thời gian rất lớn. Do đó các ngân hàng thơng mại với chức năng cơ bản là trung gian tài chính, hoạt động nh một chiếc cầu nối liền giữa khả năng cung ứng và nhu cầu về vốn tiền tệ trong xã hội đã cơ bản giải quyết đợc những vấn đề nẩy sinh trên. Đồng thời với t cách là một trung gian, tín dụng ngân hàng đóng vai trò là ngời môi giới giữa một bên là ngời có tiền cho vay và một bên là ngời có nhu cầu vay vốn. Thông qua cơ chế thị trờng bằng những biện pháp kinh tế năng động và áp dụng các phơng pháp kĩ thuật theo hớng hiện đại tiên tiến, ngân hàng có khả năng thu hút hầu hết những nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm dự trữ trong xã hội để chuyển giao đúng nơi, đúng lúc phù hợp với nhu cầu vốn trong sản xuất kinh doanh. Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà những đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đã trở thành tiền hoạt động, biến những đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh. Qua đó thúc đầy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho nền kinh tế ngày càng phát triển. 2.Các hình thức tín dụng ngân hàng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế với xu hớng tự do hoá, các ngân hàng phải luôn nghiên cứu và đa ra các hình thức tín dụng khác nhau để có thể đáp ứng một cách tốt nhất quá trình tái sản xuất, từ đó đa dạng hoá danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận và thực hiện phân tán rủi ro. Dựa vào các tiêu thức khác nhau mà chúng ta tiến hành phân loại các hình thức tín dụng ngân hàng. -Căn cứ vào mục đích sử dụng +Cho vay bất động sản : Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở đất đai, bất động sản trong lĩnh vực thơng mại dịch vụ. Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 5 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN + Cho vay công nghiệp và thơng mại : là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thơng mại, dịch vụ. + Cho vay nông nghiệp : là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất : phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động . + Cho vay tiêu dùng cá nhân : Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm các vật dụng đắt tiền. Ngày nay ngân hàng còn thực hiện cho vay để trang trải chi phí thông thờng của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. - Căn cứ vào tài sản thế chấp +Cho vay có tài sản thế chấp : Ngân hàng căn cứ vào tài sản của khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ của khách hàng. Cho vay cầm cố : Là việc ngân hàng căn cứ vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố tại ngân hàng. Tài sản của khách hàng do ngân hàng bảo quản. Trong suốt thời gian cầm cố, khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê . Cho vay thế chấp : là việc ngân hàng căn cứ vào tài sản của khách hàng để đảm bảo cho khả năng trả nợ của khách hàng. Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhng không có quyền bán và cho thuê. + Cho vay không có tài sản thế chấp ( Tín chấp ) : Ngân hàng cho vay trên cơ sở tin tởng khách hàng, tài sản thế chấp là uy tín, danh dự của khách hàng. Ngoài ra còn có hình thức cho vay thông qua việc bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn. - Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng + Cho vay bằng tiền : Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng đợc cung cấp bằng tiền : thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp + Cho vay bằng tài sản : Phổ biến là tài trợ thuê mua. - Căn cứ vào xuất xứ tín dụng. + Cho vay trực tiếp : ngân hàng trực tiép cấp vốn cho khách hàng và khách hàng trực tiếp trả lãi và gốc cho ngân hàng. Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 6 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN +Cho vay gián tiếp : Là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ớc hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn lại trong thời hạn thanh toán - Căn cứ vào thời hạn cho vay + Tín dụng ngắn hạn : Là các khoản tín dụng có thời hạn không quá 12 tháng ( 1 năm ). Đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân . + Tín dụng trung hạn : Là những khoản tín dụng có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng ( 5 năm ). Mục đích là vay vốn để sửa chữa, khôi phuc, thay thế tài sản cố định hoặc cải tiến kỹ thuật hợp lí hoá sản xuất, đổi mới quy trình công nghệ và xây dựng mới những công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh. + Tín dụng dài hạn : Là những khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở nên. Mục đích sử dụng là để sửa chữa, khôi phục , thay thế tài sản cố định,đổi mới công nghệ và xây dựng mới đối với những công trình mới .thời hạn thu hồi vốn lâu. II/Vai trò của tín dụng trung & dài hạn đối với nền kinh tế 1.Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn 1.1 Tính rủi ro lớn. Bản chất của tín dụng trung và dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn là ở thời hạn cho vay dài hơn. Tín dụng ngắn hạn động đáp ứng nhu cầu thanh toán ngắn hạn do đó có tính lỏng cao, có thể xem nh là một bộ phận đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng. Trái lại, tín dụng dài hạn thờng đợc đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất hiện đại, tức là các dự án cha có khả năng sinh lời trong thời gian ngắn nên thời hạn của các khoản tín dụng này thờng Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 7 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN dài và chỉ đợc hoàn trả khi xuất hiện nguồn thu từ dự án, mà thời hạn cho vay càng dài thì tính rủi ro càng cao. 1.2 Lãi suất cao Đặc điểm này thực chất là hệ quả của đặc điểm trên. Một khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro hơn chắc chắn phải trả lãi suất cao hơn để có thể bù đắp cho những rủi ro có thể xảy ra. Tuy vây, đã có thời kì trớc năm 1996 chúng ta đã duy trì lãi suất cho vay dài hạn nhỏ hơn lãi suất cho vay ngắn hạn, đây là một sự bất hợp lí mà sau này chúng ta đã chấn chỉnh đợc. Do đó lãi suất cho vay trung và dài hạn phải cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn 2. Các vấn đề cơ bản của tín dụng trung và dài hạn 2.1 Nguồn cho vay trung và dài hạn - Vốn tự có và các quỹ của ngân hàng - Vốn huy động trong nớc và nớc ngoài từ 1 năm trở lên : bằng cách phát hành kì phiếu dài hạn hoặc huy động tiền gửi định kì dài hạn. - Một phần vốn huy động trong nớc có thời hạn dới 1 năm : trên cơ sở quy định của thống đốc ngân hàng nhà nớc, mức độ trích phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kì - Vốn uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chơng trình hoặc dự án đầu t của nhà nớc, của các tổ chức kinh tế xã hội trong và ngoài nớc. 2.2 Đối t ợng cho vay trung và dài hạn Đó là các chi phí cấu thành trong tổng mức đầu t của dự án đầu t xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi mới kĩ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ bao gồm : giá trị vật t, máy móc thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế và phát minh, chi phí nhân công, giá thuê và chuyển nhợng đất đai, giá thuê mua các tài sản khác trong khuôn khổ luật định, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án đầu t và các chi phí khác. Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 8 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Mức cho vay đối với một d án đầu t bằng tổng mức vốn đầu t của dự án trừ đi vốn tự đầu t cho dự án của bên vay, nhng tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố. 2.3 Thời hạn cho vay trung và dài hạn. Thời hạn cho vay là thời gian đợc tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến khi bắt đầu trả nợ gốc và lãi tiền vay đã đợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng. Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng tới 60 tháng. Thời hạn cho vay dài hạn trên 60 tháng nhng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập của giấy phép kinh doanh đối với pháp nhân, không quá 15 năm đối với cho vay các dự án phục vụ đời sống. 2.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn Ngày nay, về mặt hình thức, tín dụng trung và dài hạn không chỉ đơn thuần là việc phát tiền vay với thời hạn trên 1 năm mà nó tiềm ẩn dới nhiều hình thức, trong đó có thể các hình thức phổ biến sau : - Cho vay theo kế hoạch đầu t xây dựng cơ bản của doanh nghiệp là loại cho vay đợc thực hiện theo phơng pháp cho vay, thông thờng dựa trên cơ sở nhu cầu vốn vay của từng công trình, hạng mục công trình đợc xác định trong kế hoạch đầu t xây dựng cơ bản của mỗi doanh nghiệp. - Cho vay theo dự án là một phơng pháp cho vay dựa trên một văn bản hoàn chỉnh về vay vốn và trả nợ đợc nghiên cứu, soạn thảo, xét duyệt, kí kết giữa ngời đi vay và ngân hàng, đồng thời dựa trên các căn cứ khoa học kĩ thuật phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế của nhà nớc. - Tín dụng tuần hoàn : Là phơng thức cho vay dựa vào chu kì sản suất kinh doanh của doanh nghiệp. Nó đợc coi là tín dụng trung và dài hạn khi thời hạn của hợp đồng đợc kéo dài trên 1 năm và khi đó ngời vay có thể rút tiền ra bất cứ khi nào, miễn là phải cam kết trả nợ ngay khi có nguồn thu trong thời gian hợp đồng có hiệu lực. - Tín dụng thuê mua : Là một trong những hình thức tài trợ vốn trung và dài hạn nhng bằng tài sản thay vì bằng tiền thông qua một hợp đồng tín Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 9 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN dụng thuê mua. Bên cho vay lấy một hợp đồng tín dụng để mua lại tài sản cố định và giữ quyền sở hữu, bên vay kí một hợp đồng thuê mua tài sản và trả góp giá trị tài sản cả gốc và lãi cho đến khi hết giá trị tài sản hoặc là cho đến khi hết thời hạn hợp đồng. Tài sản sau khi cho thuê thì có thể đợc bán lại cho bên đi thuê. 2.5 Điều kiện vay vốn. Theo tinh thần của luật ngân hàng thì tất cả những khách hàng thoả mãn đồng thời các điều kiện sau đây đều đợc tiến hành cho vay : - Có t cách pháp nhân, thể nhân đầy đủ - Có dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả. - Có vật t hay hàng hoá tơng đơng làm tài sản thế chấp đảm bảo tiền vay hoặc bảo lãnh của ngời thứ ba theo quy chế thế chấp, cầm cố và bảo lãnh của Thống đốc ngân hàng nhà nớc. - Có kế hoạch trả gốc và lãi ngân hàng. - Sử dụng tiền vay đúng mục đích. 2.6 Quy trình thẩm định dự án đầu t Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết cho việc đánh giá phân tích - Xử lý thông tin, đánh giá, phân tích - Nội dung thẩm định dự án đầu t : +Thẩm định t cách pháp nhân vay vốn. +Phân tích tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh ,tài chính của doanh nghiệp trong những năm gần đây ( ít nhất 2 năm). Phân tích tình hình tài chính Thẩm định sự cần thiết phải đầu t. Thẩm định về phơng diện kĩ thuật ( quy mô, công nghệ và trang thiết bị, về phơng diện tổ chức, quản lí vận hành của dự án) Thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài chính (NPV và IRR) +Lập tờ trình kết quả thẩm định dự án đầu t Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Thuỳ Linh- TC41C 10 [...]... những quan hệ tín dụng tiếp theo Chuyên đề tốt nghiệp 16 Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN -Chỉ tiêu nợ quá hạn Nợ quá hạn tín dụng trung dài hạn/ Tổng d nợ tín dụng trung dài hạn Đến kì hạn trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên vay không đủ tiền để trả và không đợc gia hạn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu... quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội Chuyên đề tốt nghiệp 13 Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Chất lợng tín dụng trung dài hạn là chất lợng tín dụng của các món vay có thời hạn trên 1 năm Các món vay của ngân hàng đợc xem là có chất lợng... hiện tại và thời gian tới tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng vẫn đóng vai trò quyết định cho tiến trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nớc Vì vậy, nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nớc III/ Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng trung -dài hạn của NHTM và các nhân tố ảnh hởng 1 .Chất lợng tín dụng trung dài hạn. .. chất lợng tín dụng trung dài hạn phải luôn đợc xem xét, phân tích cả hai mặt định tính và định lợng, cả về lợi nhuận thuần tuý và lợi ích xã hội, cả trên quan điểm khách hàng và ngân hàng 3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung dài hạn Hiện nay vấn đề tín dụng trung và dài hạn đang đợc các ngân hàng rất quan tâm và đang tìm mọi cách để có thể nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn. .. tốt nghiệp 30 Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN quan trọng để SDG mở rộng cũng nh nâng cao chất lợng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung dài hạn Tiền gửi theo thành phần kinh tế tăng, tốc độ tăng so với năm trớc khá cao ( Dân c : 52%, tổ chức kinh tế : 43.2 %) Để có kết quả nh vậy, SDG đã áp dụng nhiều biện pháp để tăng nguồn vốn huy động... không phải cán bộ tín dụng nào cũng có *Thông tin tín dụng Thông tin tín dụng có tác động trực tiếp đến quyết định cho vay, giúp cho các cán bộ tín dụng có câu trả lời đúng : cho vay hay không cho vay ? Xét Chuyên đề tốt nghiệp 21 Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN trên tầm vĩ mô, thông tin tín dụng là cơ sở đánh giá chất lợng tín dụng và đa ra...Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN 3.Vai trò Với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM, ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng nh thế nào đối với sự vận hành của một nền kinh tế, trong đó tín dụng trung và dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọng cho sự phát triển kinh tế đất nớc 3.1 Tín dụng trung và dài hạn giúp các doanh nghiệp... - Chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn/ Tổng d nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung dài hạn Lợi nhuận ở đây phải hiểu là chênh lệch giữa chi phí đầu vào( tức lãi suất huy động) và thu nhập từ lãi suất cho vay của tín dụng trung dài hạn Xét cho cùng thì khoản tín dụng dù không có nợ quá hạn, nợ quá hạn khó đòi thì cũng chỉ nhằm mục... nhiều khó khăn tồn tại cần giải quyết Chuyên đề tốt nghiệp 35 Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Bảng 4 Tổng quát thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn qua các năm Theo bảng bên cho thấy doanh số cho vay trung dài hạn tăng dần qua các năm, mạnh mẽ nhất là trong 2 năm gần đây 2001; 2002 Năm 1999 doanh số cho vay trung dài han cha đến... trực tiếp quản lý sử dụng vốn trung dài hạn Đối với khách hàng thì chất lợng tín dụng biểu hiện ở một số chỉ tiêu sau : + Doanh thu từ dự án + Lợi nhuận tăng từ dự án + Lao động tăng lên từ dự án Chuyên đề tốt nghiệp 17 Đặng Thuỳ Linh- TC41C Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại SDG NHNo&PTNTVN Có thể nói đây là những chỉ tiêu hiệu quả phản ánh chất lợng tín dụng tốt hay xấu Ngoài