PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG VIB-CẦN THƠ

Thứ nhất: hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam những năm gần đây phát triển rất mạnh mẽ để hỗ trợ đà tăng trưởng kin

Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 1 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH œ Ë • LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG VIB-CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ LƯƠNG NGUYỄN MINH BẢO VY Mã số SV: 4053882 Lớp: Tài chính ngân hàng khóa 31 Cần Thơ - 2009 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 2 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ------------------------------------------------------------1 I. Đặt vấn đề nghiên cứu----------------------------------------------------------------1 1.1. Sự cần thiết của đề tài ------------------------------------------------------------ 1 1.2. Lý do chọn đề tài------------------------------------------------------------------ 2 II. Mục tiêu nghiên cứu-----------------------------------------------------------------2 2.1 Mục tiêu chung-------------------------------------------------------------------- 2 2.2. Mục tiêu cụ thể-------------------------------------------------------------------- 2 III. Phạm vi nghiên cứu ----------------------------------------------------------------3 3.1. Không gian ------------------------------------------------------------------------ 3 3.2. Thời gian--------------------------------------------------------------------------- 3 3.3 Rủi ro tín dụng đối với DNVVN-------------------------------------------------3 CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU----------------------------------------------------------------------------------------- 4 2.1. Phương pháp luận-------------------------------------------------------------- 4 2.1.1. Tín dụng ---------------------------------------------------------------------- 4 2.1.2. Rủi ro tín dụng--------------------------------------------------------------- 7 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng---------------------- 9 2.2 Phương pháp nghiên cứu ---------------------------------------------------- 10 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ---------------------------------------------10 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu--------------------------------------------11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB CHI NHÁNH CẦN THƠ ------------------------------------------------------------------- 20 3.1. Giới thiệu về Ngân hàng VIB Việt Nam------------------------------------ 20 3.2. Giới thiệu về Ngân hàng VIB Cần Thơ ------------------------------------- 22 3.3. Cơ cấu tổ chức------------------------------------------------------------------ 22 3.4 Chức năng, nhiệm vụ của phòng tín dụng doanh nghiệp-------------------23 3.5 Quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng ------------------------------------23 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 3 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy 3.6 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm-------23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2004-2006) ------------------------27 4.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm--------------------------------------------------------------------------28 4.1.1. Khái quát về cơ cấu nguồn vốn---------------------------------------28 4.1.2. Khái quát về tình hình huy động vốn --------------------------------31 4.2. Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của DNVVN tại ngân hàng-----------------------------------------------------37 4.2.1. Phân tích hoạt động tín dụng------------------------------------------37 4.2.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng-------------------------------46 4.3. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng----- ----------------------------------------------------------------------------------- 50 4.3.1. Tình hình nợ quá hạn--------------------------------------------------51 4.3.2. Rủi ro nợ quá hạn theo phân loại nợ --------------------------------53 4.3.3. Rủi ro nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế ------------------------58 4.3.4. Rủi ro nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế ------------------64 4.4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng-----------------69 4.4.1. Rủi ro do cơ chế chính sách nhà nước------------------------------69 4.4.2. Rủi ro do khách hàng -------------------------------------------------69 4.4.3. Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng -----------------------72 4.4.4. Rủi ro trong việc xử lý tài sản đảm bảo ----------------------------72 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ------------------------------------------------------------------------- 73 5.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả ------------------------------ 73 5.2. Chủ động phân tán rủi ro----------------------------------------------- 75 5.3. Phân tích kỹ về khách hàng trước khi cho vay ----------------------76 5.4. Thực hiện bảo hiểm tín dụng-------------------------------------------77 5.5. Linh hoạt trong công tác thu nợ ---------------------------------------78 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 4 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy 5.6. Thay đổi cơ cấu tín dụng----------------------------------------------- 78 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ---------------------------------------79 6.1. Kết luận-------------------------------------------------------------------------79 6.2. Kiến nghị ---------------------------------------------------------------------- 80 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 5 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Trang Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh---------------------------------------------24 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn-------------------------------------------------------- 28 Bảng 3: Tình hình huy động vốn---------------------------------------------------- 29 Bảng 4: Tình hình hoạt động tín dụng của DNVVN-----------------------------36 Bảng 5: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của DNVVN---------------47 Bảng 6: Nợ quá hạn chung của ngân hàng-----------------------------------------51 Bảng 7: Nợ quá hạn của DNVVN tại ngân hàng----------------------------------52 Bảng 8: Nợ quá hạn theo phân loại nợ-------- -------------------------------------54 Bảng 9: Tình hình nợ xấu của ngân hàng------------------------------------------56 Bảng 10: Nợ quá hạn của DNVVN theo ngành kinh tế--------------------------59 Bảng 11: Nợ quá hạn của DNVVN theo thành phần kinh tế-------------------65 Hình 1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh----------------10 Hình 2: Bộ máy tổ chức và điều hành của Ngân hàng---------------------------21 Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh -----------------------------------------25 Biểu đồ 2: Cơ cấu vốn huy động------------------------------------------------------33 Biểu đồ 3: Tình hình cho vay ---------------------------------------------------------39 Biểu đồ 4: Tình hình thu nợ-----------------------------------------------------------42 Biểu đồ 5: Tình hình dư nợ------------------------------------------------------------45 Biểu đồ 6: Tình hình nợ quá hạn-----------------------------------------------------52 Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 6 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Ngày…….tháng…….năm……. Giáo viên hướng dẫn Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 7 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Ngày…….tháng…….năm……. Giáo viên phản biện Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 8 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CIC Credit Information Center DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGTK Tiền gửi tiết kiệm TNV Tổng nguồn vốn VHĐ Vốn huy động VCSH Vốn chủ sở hữu VIB Vietnam International Bank WTO World Trade Organization Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 9 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy LỜI CẢM TẠ Qua bốn năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, em luôn được sự chỉ bảo và giảng dạy nhiệt tình của Quý Thầy Cô, đặc biệt là Quý Thầy Cô Khoa KTQTKD đã truyền đạt cho em về lý thuyết cũng như về thực tế trong suốt thời gian học tập ở trường. Cùng với sự nỗ lực của bản thân, em đã hoàn thành chương trình học của mình. Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ, được học hỏi thực tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban Lãnh Đạo và Các Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp. Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD đã truyền đạt cho em kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là cô Nguyễn Thị Lương đã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh Đạo, Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng Quốc tế VIB chi nhánh Cần Thơ, đặc biệt là các anh chị ở phòng Thẩm Định và Quản lý Tín dụng doanh nghiệp đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu, chắc chắn bài luận văn của em không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của Quý Thầy Cô và Ban Lãnh Đạo Ngân hàng giúp em khắc phục được những thiếu sót và khuyết điểm. Em xin kính chúc Quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể Quý Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng lời chúc sức khoẻ và luôn thành đạt. Cần Thơ, ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ GVHD : Nguyễn Thị Lương 10 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, Ngày 04 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Minh Bảo Vy [...]... Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ 1.2 Lý do chọn đề tài: Trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng, vấn đề chất lượng tín dụng và rủi ro tín dụng được đặt lên hàng đầu Và nếu ngân hàng có phương pháp quản lý nhằm hạn chế tối đa các rủi ro tín dụng có thể xảy ra thì hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng mới tốt được Vì vậy, đối với một ngân hàng. .. và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau - Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp... các đặc điểm của rủi ro tín dụng rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng có những đặc điểm cơ bản sau: - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn; Hay nói cách khác những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên... hàng còn khá non trẻ như ngân hàng VIB thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng lại càng được chú trọng Thêm vào đó, tại chi nhánh ngân hàng VIB Cần Thơ từ trước đến nay vẫn chưa có một nghiên cứu nào nhằm phân tích các rủi ro tín dụng đang tồn tại bấy lâu nay Vì thế, em quyết định chọn đề tài Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB chi nhánh Cần Thơ làm luận văn tốt nghiệp... sẽ đến các mục tiêu sau: -Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng -Đánh giá khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng VIB và tìm ra những nguyên nhân dẫn đến rủi ro -Đề xuất các biện pháp phòng ngừa và hạn chế các rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ giúp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng III PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 3.1... mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Hình 1: Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh - Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn (rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, phương án vay... nên rủi ro tín dụng của ngân hàng - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: đặc điểm này biểu hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng do đặc trưng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ Do đó khi phòng ngừa và GVHD : Nguyễn Thị Lương 21 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng. .. nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ - Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ro nội tại (xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế) và rủi ro tập trung (rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, một ngành kinh tế hoặc trong... ngân hàng (The World Bank) GVHD : Nguyễn Thị Lương 18 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VIB – Cần Thơ - Theo khoản 1 Điều 2 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng. .. trong xã hội trên cơ sở hoàn trả và có lãi b) Tín dụng Ngân hàng Là quan hệ tín dụng giữa các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các đơn vị, các tổ chức kinh tế và cá nhân được thực hiện dưới hình thức các Ngân hàng, các tổ chức tín dụng sẽ đứng ra huy động vốn rồi sử dụng nguồn vốn đó để cho vay đối với đối tượng nêu trên GVHD : Nguyễn Thị Lương 14 SVTH : Nguyễn Minh Bảo Vy Phân tích rủi ro tín dụng