Nghiên cứu về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM

Nghiên cứu về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC MỞ ĐẦU .7 Chương I: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM 9 1.1 NHTM và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường 9 1.1.1. Khái niệm NHTM .9 1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM 10 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 10 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 11 1.1.2.3 Hoạt động trung gian .12 1.2.3 Vai trò của NHTM 12 1.2.3.1 Tích tụ, tập trung vốn và phân phối vốn hiệu quả 12 1.2.3.2 Chuyển thời hạn vốn 13 1.2.3.3. Cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng .13 1.2.3.4. Nâng cao hiệu quả sản xuất và lưu thông hàng hóa 13 1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò DNVVN trong nền kinh tế quốc dân14 1.2.1 Khái niệm DNVVN 14 1.2.2 Đặc điểm của DNVVN ở Việt Nam .15 1.2.3 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế quốc dân 19 1.3 Hoạt động cho vay đối với DNVVN của NHTM 26 1.3.1 Khái niệm và phân loại cho vay đối với DNVVN của NHTM. 26 1.3.2. Vai trò của cho vay đối với DNVVN của NHTM 29 1.3.2.1. Đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp một cách kịp thời .29 1.3.2.2 Nâng cao việc sử dụng vốn của các doanh nghiệp .30 1.3.2.3. Thúc đẩy các DNVVN tăng cường thực hiện chế độ hạch toán kinh doanh .30 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.4 Hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM .31 1.4.1 Khái niệm hiệu quả cho vay 31 1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay 31 1.4.2.1. Chỉ tiêu về tỷ trọng dư nợ .31 1.4.2.2. Các chỉ tiêu về nợ quá hạn 32 14.2.3. Tỷ lệ mất vốn .34 1.4.2.4. Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN trên tổng thu nhập từ hoạt động cho vay 35 1.4.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM 35 1.4.3.1. Đối với Ngân hàng thương mại .37 1.4.3.2 Đối với doanh nghiệp .38 1.4.3.3 Đối với nền kinh tế .39 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay DNVVN .40 1.5.1 Các nhân tố khách quan 40 1.5.2 Các nhân tố chủ quan .44 Chương II : Thực trạng hiệu quả cho vay đối với các DNVVN tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn 49 Chi nhánh Hà Nội .49 2.1 Giới thiệu khát quát về SCB Hà Nội .49 2.1.1 Lịch sử hình thành và hoạt động 49 2.1.2. Cơ cấu tổ chức SCB Hà Nội 50 2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của SCB Hà Nội trong vài năm gần đây 52 2.2 Thực trạng về hiệu quả cho vay các DNVVN tại SCB Hà Nội .58 2.2.1 Dư nợ DNVVN/Tổng dư nợ: 58 2.2.2 Chỉ tiêu về nợ quá hạn .60 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.2.3 Tỷ lệ mất vốn 62 2.2.4 Thu nhập từ cho vay DNVVN 62 2.3 Đánh giá về hiệu quả cho vay DNVVN tại SCB Hà Nội .62 2.3.1 Những thành quả đạt được .62 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 63 2.3.2.1 Những hạn chế còn tồn tại .63 2.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế 63 Chương III: Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với các DNVVN tại SCB Hà Nội .68 3.1 Định hướng hoạt động của SCB Hà Nội trong thời gian tới .68 3.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SCB Hà Nội 69 3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý 70 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước khi ra quyết định cho vay .72 3.2.4 Hoàn thiện cơ cấu tổ chức và quản lý điều hành 74 3.2.6 Xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt .75 3.3. Kiến nghị .76 3.3.1. Kiến nghị với cơ quan nhà nước 76 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn 78 3.3.3. Kiến nghị với các DNVVN .79 KẾT LUẬN .81 Danh mục tài liệu tham khảo .83 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT SCB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn SCB Hà Nội : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chi nhánh Hà Nội DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHTM : Ngân hàng thương mại Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Bảng 1: Số liệu về tình hình huy động vốn 51 Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn trong 03 năm qua như sau: 55 Bảng 3: Chất lượng nợ cho vay 55 Bảng 4: Kết quả hoạt động kinh doanh .56 Bảng 5: Dư nợ DNVVN trên tổng dư nợ .57 Bảng 6: Dư nợ DNVVN phân theo thời hạn tín dụng .58 Bảng 7: Nợ quá hạn DNVVN 59 Bảng 8: Nợ quá hạn cho vay DNVVN theo thời hạn tín dụng 59 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỞ ĐẦU Ngày nay hoạt động ngân hàng đang không ngừng phát triển. Sự phát triển đó co thể nhận thấy trên tất cả các phương diện, từ sự ra đời của các sản phẩm dịch vụ mới cho tới sự xuất hiện của các tập đoàn ngân hàng có quy mô toàn cầu được tạo ra từ làn sóng sáp nhập, hợp nhất. Tất cả nhưng diễn biến đó xảy ra nhanh hơn nhưng gì mà chúng ta biết. Nhưng đối với các doanh nghiêp việc tiếp cận các nguồn tài chính từ ngân hàng không phải là dễ dàng. Đặc biệt đó là một trở ngại lớn cho các DNVVN hiện nay bởi các DNVVN có quy mô nhỏ, vốn chủ sở hữu thấp, năng lực tài chính chưa cao, thiếu tài sản thế chấp, khả năng xây dựng các dự án có tính khả thi còn yếu, số liệu thông tin kế toán chưa đáng tin cậy…nên dưới con mắt của các nhà Ngân hàng, các DNVVN là những khách hàng có độ rủi ro cao. Tuy nhiên, các DNVVN lại được đánh giá là đối tượng khách hàng có tiềm năng lớn, trong những năm gần đây nhiều Ngân hàng thương mại (NHTM) đã không ngừng hoàn thiện và cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ dành riêng cho đối tượng khách hàng này. Việc hướng các sản phẩm dịch vụ vào DNVVN đặc biệt là các sản phẩm cho vay doanh nghiệp đã đem lại cho các NHTM doanh số hoạt động không nhỏ, góp phần nâng cao vị thế cạnh tranh của hệ thống NHTM trên thị trường tài chính. Do vậy vấn đề: “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Sài gòn chi nhánh Hà nội ”đã được em chọn làm chuyên đề tốt nghiệp. Với kiến thức và nghiên cứu có hạn nên không thể tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận được những ý kiến phê bình, đóng góp quý báu của các thầy cô nhằm giúp em nâng cao trình độ hiểu biết về lý luận cũng như thực tiễn tốt hơn. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Kết cấu của đề tài : Chương I: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM Chương II: Thực trạng hiệu quả cho vay đối với các DNVVN tại SCB Hà Nội. Chương III: Các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SCB Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ, chỉ bảo tận tình, chu đáo của Ths. Lê Hương Lan – là người trực tiếp hướng dẫn cũng như các cán bộ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn chi nhánh Hà Nội đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương I: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM 1.1 NHTM và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường 1.1.1. Khái niệm NHTM Có nhiều quan điểm về ngân hàng thương mại. Theo quan điểm của K. Marx, ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì quy định rằng: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ở Mỹ, ngân hàng thương mại được coi là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp, ngân hàng thương mại được quan niệm là xí nghiệp thường xuyên nhận tiền gửi của công chúng và sử dụng số tiền đó vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ, thì ngân hàng thương mại được định nghĩa là: cơ sở nhận các khoản tiền ký thác để cho vay hay tài trợ đầu tư. Tóm lại có thể nói rằng: Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng- đặc biệt là tiết kiệm, tín dụng, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác. Huy động vốn- hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại- đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng. Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn nợ: a) Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng chủ ngân hàng phải có một khối lượng vốn nhất định. Đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng. Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường. Vốn chủ sở hữu có thể được hình thành từ các nguồn như nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, các quỹ, nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần. b) Vốn nợ Tiền gửi và các nghiệp vụ huy động tiền gửi Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư. Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Nguồn tiền gửi bao gồm có tiền gửi thanh toán; tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội; tiền gửi tiết kiệm của dân Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 cư, tiền gửi của các ngân hàng khác. Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau. Tiền vay Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, khi cần, ngân hàng thường vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế. Ngân hàng có thể huy động bằng cách vay ngân hàng nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường vốn. c) Vốn nợ khác Loại này bao gồm nguồn vốn uỷ thác, nguồn trong thanh toán, các nguồn khác. 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Là tổ chức kinh doanh tiền tệ nên NHTM không chỉ huy động vốn mà còn phải sử dụng nguồn vốn đó sao cho có mức sinh lời lớn nhất. Sử dụng vốn như thế nào không chỉ có ý nghĩa với ngân hàng mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế. Các hoạt động sử dụng vốn của NHTM chủ yếu bao gồm: dự trữ, cho vay, đầu tư. Dự trữ Dự trữ hay còn gọi là ngân quỹ. Dự trữ của NHTM là những tài khoản có tính thanh khoản cao, được thiết lập nhằm duy trì khả năng chi trả và các yêu cầu khác của NHTM; bao gồm tiền mặt trong két, tiền gửi tại NHTW và tiền gửi tại các tổ chức tài chính khác. Dự trữ của NHTM là tài sản không sinh lời, song lại có tính thanh khoản cao, đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên của NHTM, đồng thời giúp cho nền kinh tế ổn định, tránh cho nền kinh tế không bị rối loạn khi mà các NHTM không đáp ứng được yêu cầu chi trả. Cho vay Cho vay là việc mà ngân hàng sẽ đưa cho khách hàng một khoản tiền với [...]... bảng cân đối kế toán, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ Như vậy, ngân hàng thông qua tài trợ vốn đã giúp các DNVVN tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, quản lý mọi hoạt động của các DNVVN cho các cơ quan nhà nước 1.4 Hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM 1.4.1 Khái niệm hiệu quả cho vay Hiệu quả cho vay là thuật ngữ phản ánh hiệu quả của hoạt động cho vay của các... hoạt động cho vay Hoạt động cho vay đặc biệt là cho vay Doanh nghiệp là hoạt động cơ bản mạng lại thu nhập cao cho ngân hàng Vì thế để đánh giá hiệu quả cho vay DNVVN phải xem xét đến tỷ trọng thu nhập của hoạt động cho vay DNVVN trong tổng thu nhập của hoạt động cho vay Hiệu quả hoạt động cho vay DNVVN cao phải thể hiện ở tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay trên tổng thu nhập từ hoạt động co vay cao... cao Để đánh giá đúng hiệu quả cho vay DNVVN của NHTM cần kết hợp phân tích nhiều chỉ tiêu với nhau, mỗi chỉ tiêu sẽ cho thấy được những khía cạnh khác nhau trong hoạt động cho vay của NHTM, giúp NHTM đánh giá được những kết quả đạt được cũng như những khó khăn mà ngân hàng gặp phải trong hoạt động cho vay 1.4.3 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM DNVVN có vai trò hết... có tay nghề từ các DNVVN chuyển sang có thể nói, DNVVN là tiền đề cho các doanh nghiệp lớn 1.3 Hoạt động cho vay đối với DNVVN của NHTM 1.3.1 Khái niệm và phân loại cho vay đối với DNVVN của NHTM a) Khái niệm Cho vay là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng thương mại để tài trợ chi tiêu cho các doanh nghiệp, cá nhân và chính phủ Đây cũng là chức năng lâu đời nhất của ngân hàng Cho vay là hoạt động... cứ vào phương pháp cho vay - Cho vay trực tiếp: là loại cho vay mà người vay trực tiếp nhận tiền vay và trực tiếp trả nợ cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp là loại cho vay được thực hiện thông qua người thứ ba như cho vay qua tổ hội, nhóm sản xuất, cho vay thông qua tổ chức tín dụng khác dưới hình thức đồng tài trợ * Căn cứ vào bảo đảm tiền vay: Cho vay đươc chia làm hai loại: - Cho vay có bảo đảm: là... xác định Cho vay là một hoạt động rất quan trọng của tín dụng Ngân hàng không thể huy động vốn rồi để yên đó mà phải làm cho số vốn đó sinh lãi NHTM có nhiều hoạt động để tạo ra lợi nhuận nhưng cho vay vẫn là hoạt động chủ yếu nhất Trong hoạt động cho vay bao gồm các phương thức cho vay như: thấu chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay trả góp, cho vay gián... hạn thì hiệu quả cho vay càng thấp, nguy cơ rủi ro càng cao Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNVVN= Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh độ an toàn cho vay nói riêng và hiệu quả cho vay nói chung của NHTM Nếu tỷ lệ này ở mức quá cao chứng tỏ chất lượng cho vay của ngân hàng là thấp kém Có thể ngân hàng đã vi phạm một số nguyên tắc cơ bản khi cấp tín dụng là cho vay không phân tích kỹ khả năng trả nợ của khách... kiện cho các DNVVN tiếp cận được nguồn vốn lớn phục vụ cho sản xuất kinh doanh Khi hoạt động sản xuất của các DNVVN có hiệu quả thì hoạt động cho vay của NHTM cũng sẽ có hiệu quả hơn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.4.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại - Nâng cao hiệu quả cho vay DNVVN giúp ngân hàng khảo sát được rủi ro từ việc phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu. .. vốn cho vay bị mất trong tổng số vốn cho vay bình quân Do vậy chỉ tiêu này được sử dụng để phân tích cùng với các chỉ tiêu nợ quá hạn để phản ánh mức độ an toàn nói riêng và hiệu quả hoạt động cho vay nói chung của các ngân hàng thương mại 1.4.2.4 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN trên tổng thu nhập từ hoạt động cho vay Là tỷ số giữa thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN với tổng thu nhập của. .. trong thời gian nhất định theo sự thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi” b) Phân loại Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay, ứng với mỗi tiêu thức có thể phân loại ra nhiều loại cho vay * Căn cứ vào thời hạn cho vay Theo tiêu thức này cho vay phân làm ba loại: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn tối đa là 12 tháng, dùng để . cấu của đề tài : Chương I: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả cho vay đối với DNVVN của NHTM Chương II: Thực trạng hiệu quả cho vay đối với các DNVVN. động cho vay đối với DNVVN của NHTM ..............................26 1.3.1 Khái niệm và phân loại cho vay đối với DNVVN của NHTM. 26 1.3.2. Vai trò của cho