Đang tải... (xem toàn văn)
Khác với các doanh nghiệp, ngân h àng thương m ại (NHTM) khôngtrực tiếp tham gia sản xuất v à lưu thông hàng hóa
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH Luận văn tốt nghuệp: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH TÂN BÌNH TP.HỒ CHÍ MINH Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ths: Nguyễn Thị Kim Phượng 76 Trần Thị Song Phú MSSV: 4053606 Lớp: Kế tóan-kiểm tóan K31 Cần Thơ, 4/2009 vi MỤC LỤC Chương 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI Trang 1 1.1 Sự cần thiết của đề tài……………………………………………………. 1 1.2 Mục tiêu nhiên cứu………………………………………………………. 1 1.2.1 Mục tiêu chung……………………………………………………… 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể……………………………………………………… 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu………………………………………………………2 1.3.1 Không gian nghiên cứu……………………………………………….2 1.3.2 Thời gian nghiên cứu…………………………………………………2 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LU ẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU…………………………………………………………………… 3 2.1 Phương pháp luận……………………………………………………… . 3 2.1.1 Hoạt động huy động vốn……………………………………………… 3 2.1.2 Hoạt động tín dụng…………………………………………………… 6 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng…………………………… 10 2.2 Phương pháp nghiên cứu……………………………………………… .11 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU………………… 12 3.1 Sơ lược về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu…………………….12 3.1.1 Quá trình tăng vốn điều lệ…………………………………………… 12 3.1.2 Mạng lưới hoạt động………………………………………………… 12 3.1.3 Tình hình nhân sự…………………………………………………… .12 3.2 Giới thiệu về ACB- chi nhánh Tân Bình, T.P Hồ Chí Minh…………… 13 3.2.1 Cơ cấu tổ chức…………………………………………………………13 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của mỗi phòng ban 13 3.3 Các bước quy trình cho vay…………………………………………… . 16 3.4 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh qua ba năm 2006, 2007, 2008 c ủa Ngân hàng Á Châu chi nhánh Tân Bình thành ph ố Hồ Chí Minh………… 23 3.4.1 Phân tích đánh giá doanh thu………………………………………….23 3.4.2 Phân tích đánh giá chi phí…………………………………………… 2 6 3.4.3 Phân tích đánh giá lợi nhuận………………………………………… 27 vii Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN 3 NĂM 2006, 2007, 2008………………………… 28 4.1 Tình hình huy động vốn qua 3 năm…………………………………… .28 4.2 Tình hình cho vay qua 3 năm ……………………………………………29 4.2.1 Doanh số cho vay………………………………………………………29 4.2.2 Doanh số thu nợ……………………………………………………… 35 4.2.3 Dư nợ………………………………………………………………… 39 4.2.4 Nợ xấu………………………………………………………………….44 4.3 Một số chỉ tiêu nhằm đánh giá hoạt động tín dụng tại ngân h àng Á Châu chi nhánh Tân Bình thành phố Hồ Chí Minh……………………………… 47 4.3.1 Nợ xấu/Tổng dư nợ……………………………………………………47 4.3.2 Hệ số thu nợ……………………………………………………………48 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng……………………………………………… 48 4.3.4 Dư nợ trên vốn huy động………………………………………………49 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP…………………………………………50 5.1 Tồn tại và nguyên nhân………………………………………………….50 5.2 Các giải pháp…………………………………………………………….5 1 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ…………………………………54 6.1 Kết luận………………………………………………………………… 54 6.2 Kiến nghị…………………………………………………………………55 6.2.1 Đối với doanh nghiệp………………………………………………… 55 6.2.2 Đối với Ngân hàng…………………………………………………… 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………. 57 viii DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân h àng Á Châu Chi Nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008………………………… 24 Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn huy động của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008…………………………………………………… .28 Bảng 3: Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn vay của ACB - chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008………………………………………30 Bảng 4: Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………….33 Bảng 5: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn vay của ACB - chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008…………………………………… 36 Bảng 6: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………….38 Bảng 7: Cơ cấu doanh số dư nợ theo kỳ hạn vay của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008…………………………………… 40 Bảng 8: Cơ cấu doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008…………………….…………42 Bảng 9: Tình hình nợ xấu chia theo kỳ hạn vay của ACB – chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008………………………………………… 44 Bảng 10: Tình hình nợ xấu chia theo thành phần kinh tế của ACB – chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008………………………………46 Bảng 11: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại ACB – chi nhánh Tân Bình…………………………………………………………………… 48 ix DANH MỤC HÌNH Hình 1: Cơ cấu tổ chức quản lý tại ACB- chi nhánh Tân Bình… …………13 Hình 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân h àng Á Châu Chi Nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………….27 Hình 3: Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn vay của ACB - chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………….32 Hình 4: Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008………………………… 34 Hình 5: Cơ cấu doanh số thu nợ theo kỳ hạn vay của ACB - chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………….37 Hình 6: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ACB - chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008………………………….39 Hình 7: Cơ cấu doanh số dư nợ theo kỳ hạn vay của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008…………………………………… .41 Hình 8: Cơ cấu doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế của ACB- chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………43 Hình 9: Tình hình nợ xấu chia theo kỳ hạn vay của ACB – chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008…………………………………… .45 Hình 10: Tình hình nợ xấu chia theo thành phần kinh tế của ACB – chi nhánh Tân Bình qua 3 năm 2006, 2007, 2008……………………………46 x DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACBA: Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu NHTM: Ngân hàng thương mại T.P: Thành phố A/O: Nhân viên quản lý phát triển khách hàng A/A: Nhân viên đánh giá tài sản BTD/HĐTD: Ban tín dụng / Hội đồng tín dụng D/O: Các cấp có thẩm quyền Loan CSR : nhân viên dịch vụ tín dụng Teller: Nhân viên giao dịch tài khoản TSĐB: Tài sản đảm bảo LDO: Nhân viên pháp lý chứng từ và pháp lý tài sản HDTD/KUNN: Hợp đồng tín dụng/ Khế ước nhận nợ TCBS: Tài sản đảm bảo GĐ: Giám đốc NHNN: Ngân hàng Nhà nước VND: Việt Nam đồng BHXH: Bảo hiểm xã hội BHYT: Bảo hiểm y tế NH: Ngân hàng Trang: 1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Khác với các doanh nghiệp, ngân hàng thương mại (NHTM) không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng nó góp ph ần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nề n kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ tài chính. Đối tượng kinh doanh của NHTM là “quyền sử dụng vốn” thông qua các nghiệp vụ tín dụng và thanh toán của NHTM. Việc NHTM cấp phát tín dụng v ào nền kinh tế chính là hành vi tạo tiền của NHTM. Việc tạo tiền của NHTM lại được thực hiện bằng thu hút tiền gửi của dân cư và của các tổ chức kinh tế - xã hội trong và ngoài nước. Khi có được nguồn ngân quỹ trong tay, để có thể tạo ra nguồn thu nhập, NHTM phải thực hiện kinh doanh dưới hình thức sử dụng vốn có được và việc đầu tư sinh lời, mà chủ yếu là cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn có thể sử dụng nguồn vốn đó để kinh doanh dưới các dạng đầu tư khác như: Kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán, đầu tư trực tiếp vào các doanh nghiệp dưới dạng góp vốn, thành lập các công ty… Ở Việt Nam hiện nay, trong xu thế cạnh tranh của thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế tạo nên cơ hội và thách thức mới đối với các ngân hàng thương mại, cần phải có sự đột phá vững mạnh, đổi mới công nghệ, đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm. Trong đó tín dụng lại l à hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Do đó việc phân tích và đánh giá hoạt động của ngân hàng là rất cần thiết. Và vì vậy em chọn đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH TÂN BÌNH, THÀNH PH Ố HỒ CHÍ MINH” để làm luận văn tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung: Trang: 2 Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng Á Châu – Chi Nhánh Tân Bình, T.P Hồ Chí Minh để đánh giá được khả năng huy động vốn và hiệu quả sử dụng vốn của chi nhánh, đồng thời đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: Phân tích và khái quát tình hình huy động vốn của ngân hàng trong thời gian năm 2006 - 2008. Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu trong thời gian năm 2006 - 2008. Đưa ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng ở ngân hàng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu tình hình huy động vốn và hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Tân Bình, T.P Hồ Chí Minh. 1.3.2 Thời gian nghiên cứu: Thời gian thực hiện nghiên cứu: năm 2006, 2007, 2008. Thời gian thực hiện đề tài: từ ngày 2/2/2009 đến ngày 25/4/2009. Trang: 3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Hoạt động huy động vốn Ở Việt Nam, các ngân hàng thương mại có các hình thức huy động vốn sau: 2.1.1.1 Huy động vốn tiền gửi Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải hoàn trả cho người gửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng. Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế Tiền gửi từ nhóm khách hàng này là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh v à giao dịch của họ. Tuy nhiên, cũng có lúc họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau: + Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch, tiền gửi không kỳ hạn) Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào với mục đích nhằm đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là để được ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc,… Tuy nhiên, ở Việt Nam các ngân hàng cũng thực hiện khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này. Về phía ngân hàng dù đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và ngân hàng được quyền sử dụng để đầu tư, tức nó cũng tạo vốn cho ngân hàng. Nhưng với bộ Trang: 4 phận vốn này rất không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và rút ra liên tục nên ngân hàng phải thường giữ lại tiền với số lượng rất lớn để đáp ứng yêu cầu của khách hàng. + Tiền gửi theo kỳ hạn Tiền gửi theo kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng và thỏa thuận để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Theo quy định, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền ra khi đến hạn. Tuy nhiên trên thực tế do yếu tố cạnh tranh để t hu hút tiền gửi các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất, hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Đối với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn đem lại cho ngân hàng nguồn vốn rất ổn định vì ngân hàng biết trước thời điểm mà khách hàng sẽ rút tiền ra. Chính vì vậy, ngân hàng có thể chủ động tận dụng tối đa nguồn tiền n ày để đầu tư sinh lời mà không cần phải dự trữ lại quá nhiều. Vì vậy, để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách h àng. Ngân hàng còn áp dụng lãi suất càng cao cho loại tiền gửi có thời hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn. Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình + Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểu truyền thống của ngân hàng. Đối với ngân hàng hình thức tiền gửi này tạo cho ngân hàng nguồn vốn ổn định. Mặc dù món tiền gửi từ cá nhân thường là nhỏ nhưng do ngân hàng huy động từ số đông cá thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh doanh. + Tài khoản tiền gửi cá nhân: Là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng cho việc thanh toán không dùng tiền mặt như ký séc, hoặc sử dụng cho các loại thẻ thanh toán. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế được cải thiện, mọi người hướng đến sử dụng càng nhiều các tiện ích của xã [...]... Trong n m 2002 v à 2003, các cấp điều hành đã tham gia các khoá học về quản trị ngân hàng của Trung t m Đào tạo Ngân hàng (Bank Training Center) 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH TÂN BÌNH, T.P HỒ CHÍ MINH Ngân hàng thương m i cổ phần Á Châu chi nhánh Tân B ình thành phố Hồ chí Minh khai trương ngày 19/12/2005 Địa chỉ: 29 Lý Thường Kiệt, P.8, Quận Tân B ình, TP Hồ Chí Minh Điện thoại: (08)... biến động giữa các chỉ ti êu, từ đó t m ra nguyên nhân biện pháp khắc phục Dùng m t số chỉ tiêu để đánh giá hoạt động tín dụng Trang: 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH TÂN BÌNH, T.P HỒ CHÍ MINH 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG M I CỔ PHẦN Á CHÂU Ngân hàng thương m i cổ phần Á Châu (ACB) đ ược thành lập theo giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nư ớc cấp ngày 24/4/1993, và Giấy... hợp Trang: 22 3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 N M CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M I CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH TÂN BÌNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Kinh tế thế giới có nhiều biến động lớn Ngân h àng Dự trữ liên bang M liên tục cắt gi m lãi suất, đồng đô la m t giá, giá dầu v à giá vàng tăngcao Ngân hàng Nhà nước đưa ra m t số quyết định ảnh hưởng không nhỏ đến kinh doanh của Ngân hàng, chẳng hạn như... lượng tín dụng cao và ngược lại 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C ỨU Phương pháp thu thập số liệu từ các bảng phân tích, báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Tân Bình, thành ph ố Hồ Chí Minh Phương pháp so sánh: + So sánh tuyệt đối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu n m tính với số liệu n m trước... từng chi nhánh và phòng giao dịch để có chính sách ch m sóc khách h àng tốt hơn So với các ngân hàng quy m nhỏ, lãi suất tiền gửi tại ACB có phần thua k m, nhưng bù lại khách hàng được ch m sóc tại nhà, đội ngũ nhân viên phục vụ khách hàng cá nhân có thể nhận tiền gửi tại nhà của khách hàng Vì vậy nguồn vốn huy động được của Ngân hàng ngày càng tăng Trong cơ cấu nguồn vốn huy động tại Chi nhánh ta nhận... 2653500 Email: acb@acb.com.vn Website: www.acb.com.vn 3.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý Gi m đốc Phó gi m đốc Phòng kinh doanh Sàn giao dịch chứng khoán Phòng ki m toán Phòng kế toán vi tính Phòng hành chánh Sàn giao dịch vàng Phòng giao dịch ngân quỹ Hình 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ TẠI ACB -CHI NHÁNH TÂN BÌNH 3.2.2 Chức năng, nhi m vụ của m i ph òng ban 3.2.2.1 Ban gi m đốc - Điều hành m i hoạt động của... từ vào m y vi tính để quản lý, lên bảng cân đối ngày, tháng, n m theo đúng ch ế độ kế toán quy định và truyền số liệu qua m ng theo h ướng dẫn của ngân hàng Á Châu Quản lý m ng m y tính của chi nhánh và bảo m t số liệu, lưu trữ an toàn số liệu, bảo m t sổ sách, chứng từ kế toán v à m u kế toán theo chế độ quy định 3.2.2.6 Phòng ki m toán Các cuộc giao dịch sau khi kết thúc trong ng ày Ngày h m sau phòng... thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách h àng được sử dụng số vốn trong ph m v i hạn m c tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền m t tại m y rút tiền tự động hoặc đi m ứng tiền m t v à ại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng v à khách hàng phải Trang: 9 tuân theo các quy định của Chính phủ... nhưng Ngân hàng thương m i cổ phần Á Châu chi nhánh Tân Bình đã hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh Thông qua những số liệu trên bảng sau ta thấy lợi nhuận của chi nhánh qua những n m không những tăng m à còn tăng rất m nh 3.4.1 Phân tích đánh giá thu nhập Từ n m 2006, 2007, 2008 doanh thu của Chi nhánh đ ã đạt được kết quả tốt Đặc biệt thu từ lãi vay và các khoản thu nhập tương tự (bao g m: thu từ... thì các tiện ích m ngân hàng đem lại cho khách hàng càng được cá nhân quan t m nhiều hơn Chẳng hạn như thanh toán bằng thẻ, dịch vụ trả lương vào tài khoản, thanh toán khấu trừ tự động tiền điện thoại, tiền điện, tiền nước,… m ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng Hiện nay các ngân hàng đua nhau phát hành th ẻ và các dịch vụ tài chính khác cho cá nhân đ ể cung cấp tiện ích cho khách h àng, ngoài m c . VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH TÂN BÌNH, T.P HỒ CHÍ MINH 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG M I CỔ PHẦN Á CHÂU Ngân hàng thương m i cổ phần Á Châu (ACB). THIỆU VỀ NGÂN HÀNG Á CHÂU – CHI NHÁNH TÂN BÌNH, T.P HỒ CHÍ MINH Ngân hàng thương m i cổ phần Á Châu chi nhánh Tân Bình thành phố Hồ chí Minh khai trương
