phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh an giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯƠNG NGỌC BÍCH TRÂM PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH AN GIANG Chuyên ngành : Tài chính doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Long Xuyên, tháng 5 năm 2010 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH AN GIANG Chuyên ngành : Tài chính doanh nghiệp Sinh viên thực hiện : TRƯƠNG NGỌC BÍCH TRÂM Lớp: DH7TC2 - Mã số SV: DTC062328 Giáo viên hướng dẫn : TS. NGUYỄN TRÍ TÂM Long Xuyên, tháng 5 năm 2010 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG TS. NGUYỄN TRÍ TÂM Giáo viên hướng dẫn:….………………………… Người chấm, nhận xét 1:…………………………… ……………………………………………………… Người chấm, nhận xét 2:……………………………… ………………………………………………………… Long Xuyên, tháng 5 năm 2010 Trương Ngọc Bích Trâm Sinh viên thực hiện Lời cảm ơn  Sau 4 năm học tập ở giảng đường đại học An Giang, với sự tận tình giảng dạy của các Thầy, Cô trong khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, em đã tiếp thu được những kiến thức cơ bản, bổ ích trên nhiều lĩnh vực, đặc biệt là những kiến thức về chuyên ngành kinh tế. Em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy, Cô đã hết lòng dạy dỗ, truyền đạt; những kiến thức quý báu đó sẽ là nền tảng trong công việc cũng như trong cuộc sống của em sau này. Và qua quá trình thực tập tại NHNo&PTNT AG, em đã hoàn thành khóa luận tốt nghiệp đại học của mình. Em xin gửi lời cảm ơn đến các cô chú, anh chị phòng Tín dụng đã nhiệt tình giúp đỡ em trong suốt thời gian qua. Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy TS. Nguyễn Trí Tâm, mặc dù bận rất nhiều công việc nhưng thầy đã dành thời gian tận tình hướng dẫn và đóng góp những ý kiến vô cùng quý giá để em hoàn thành bài khóa luận này. Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn và chúc sức khỏe các Thầy, Cô và các cô chú, anh chị phòng Tín dụng. TÓM TẮT  Ngày nay, cho dù ngân hàng đã và đang triển khai thực hiện nhiều dịch vụ, nhưng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng. Vì thế việc đảm bảo an toàn và hiệu quả tín dụng là vấn đề được đặc biệt quan tâm. Cùng với sự lớn mạnh của NHNo&PTNT VN, NHNo&PTNT AG đang từng bước khẳng định mình là một NHTM đa năng, phục vụ tốt trên lĩnh vực tiền tệ, nhất là trên thị phần nông nghiệp, nông thôn. Ngoài mục tiêu lợi nhuận, ngân hàng vẫn luôn chú trọng đến mục tiêu phát triển KT-XH, giúp bà con nông dân, doanh nghiệp,… đẩy mạnh sản xuất, mở rộng quy mô kinh doanh, tạo thêm nhiều công ăn, việc làm, từ đó nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân, làm cho nền kinh tế An Giang ngày càng phát triển bền vững. Trọng tâm của khóa luận là tập trung nghiên cứu xoay quanh hoạt động tín dụng DNNQD tại NHNo&PTNT AG trong ba năm qua (2007-2009), trong đó phân tích chi tiết việc tăng, giảm của doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và làm rõ nguyên nhân của tăng, giảm này theo thể loại và ngành kinh tế. Ngoài ra, khóa luận cũng phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của công tác này, từ đó rút ra những mặt được cần cố gắng phát huy, những hạn chế cần khắc phục trong thời gian tới. Trên cơ sở này, khóa luận đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng DNNQD ngày càng hoàn thiện hơn, để NHNo&PTNT AG càng thêm vững mạnh, trở thành thương hiệu được “lựa chọn số 1” của các doanh nghiệp cũng như mọi đối tượng khách hàng. Kết quả phân tích cho thấy, hoạt động tín dụng DNNQD tại NHNo&PTNT AG đang được mở rộng theo hướng an toàn, hiệu quả, và chất lượng tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này trong thời gian qua là tốt. Nội dung nghiên cứu của đề tài gồm 4 chương, trong đó: − Chương 1: Mở đầu. − Chương 2: Cơ sở lý thuyết. − Chương 3: Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh An Giang. − Chương 4: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh An Giang. Tuy bản thân có nhiều cố gắng, nhưng do thời gian và kiến thức còn nhiều hạn chế nên đề tài không tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận được sự đánh giá và góp ý của Quý Thầy, Cô để khóa luận được hoàn chỉnh hơn. MỤC LỤC Trang Chương 1: MỞ ĐẦU 1.1 Cơ sở hình thành đề tài 1 1.2 Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu 2 1.2.1 Mục tiêu 2 1.2.2 Phạm vi nghiên cứu 2 1.3 Phương pháp nghiên cứu 2 1.4 Ý nghĩa 2 Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Tín dụng 3 2.1.1 Khái niệm 3 2.1.2 Bản chất 3 2.1.3 Chức năng 3 2.1.4 Vai trò 4 2.1.5 Phân loại 5 2.1.6 Lãi suất tín dụng 6 2.1.7 Bảo đảm tín dụng 6 2.2 Quy chế cho vay đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG 7 2.2.1 Nguyên tắc cho vay 7 2.2.2 Điều kiện cho vay 7 2.2.3 Các phương thức cho vay 7 2.2.4 Thể loại cho vay 10 2.2.5 Mức cho vay 10 2.2.6 Thời hạn cho vay 10 2.2.7 Lãi suất cho vay 10 2.2.8 Trả nợ gốc và lãi vốn vay 11 2.2.9 Kiểm tra, giám sát và xử lý vốn vay 11 2.2.10 Những nhu cầu vốn không được cho vay 12 2.2.11 Giới hạn cho vay 12 2.2.12 Quy trình xét duyệt cho vay 12 2.2.13 Phân loại khách hàng doanh nghiệp 14 2.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 16 2.3.1 Các khái niệm có liên quan 16 2.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 17 Chương 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH AN GIANG 3.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 18 3.1.1 Giới thiệu chung 18 3.1.2 Mạng lưới hoạt động 19 3.1.3 Định hướng phát triển 19 3.2 Tổng quan về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh An Giang 19 3.2.1 Giới thiệu chung 19 3.2.2 Chức năng và lĩnh vực hoạt động 20 3.2.3 Cơ cấu tổ chức 21 3.2.4 Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT AG 26 3.2.5 Những thuận lợi và khó khăn trong quá trình hoạt động của NHNo&PTNT AG 28 3.2.6 Phương hướng hoạt động của NHNo&PTNT AG trong năm 2010 29 3.3 Khái quát về hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT AG 30 3.3.1 Tình hình huy động vốn 30 3.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng 34 3.4 Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG 36 3.4.1 Phân tích tình hình cho vay DNNQD 36 3.4.2 Phân tích tình hình thu nợ DNNQD 43 3.4.3 Phân tích tình hình dư nợ DNNQD 47 3.4.4 Phân tích tình hình nợ quá hạn DNNQD 52 3.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG 56 3.5.1 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động 56 3.5.2 Hệ số thu nợ 57 3.5.3 Vòng quay vốn tín dụng 58 3.5.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ 59 3.6 Đánh giá tổng quát hoạt động tín dụng DNNQD tại NHNo&PTNT AG 60 3.6.1 Những mặt được 60 3.6.2 Những mặt còn tồn tại 60 Chương 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH AN GIANG 4.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn 62 4.1.1 Mở thêm các chương trình khuyến mãi 62 4.1.2 Phân nhóm khách hàng để có chiến lược huy động vốn cụ thể 62 4.1.3 Đa dạng hóa sản phẩm huy động, theo sát đối thủ cạnh tranh 64 4.1.4 Tăng cường hoạt động marketing 64 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng DNNQD 65 4.2.1 Nắm vững quy hoạch để có định hướng đầu tư 65 4.2.2 Triển khai đa dạng các sản phẩm tín dụng 65 4.2.3 Có chính sách tín dụng thật linh hoạt, phù hợp 66 4.2.4 Tiến hành chọn lọc, phân loại và đánh giá khách hàng, hoàn thiện hệ thống thông tin phục vụ cho việc ra quyết định cho vay 66 4.2.5 Thẩm định tốt và giám sát chặt chẽ khách hàng 67 4.2.6 Có biện pháp xử lý tốt và hạn chế phát sinh nợ quá hạn 68 4.2.7 Giải pháp về nguồn nhân lực 68 4.3 Ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động 70 4.4 Nâng cao chất lượng phục vụ, hoàn thiện công tác chăm sóc khách hàng 70 4.5 Một số giải pháp khác 71 KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ Kết luận 72 Kiến nghị 72 Phụ lục Tài liệu tham khảo DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT AG 27 Bảng 3.2: Cơ cấu vốn huy động của NHNo&PTNT AG 31 Bảng 3.3: Tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT AG 35 Bảng 3.4: Doanh số cho vay DNNQD năm 2007-2009 37 Bảng 3.5: Doanh số cho vay DNNQD theo thể loại 38 Bảng 3.6: Doanh số cho vay DNNQD theo ngành kinh tế 40 Bảng 3.7: Doanh số thu nợ DNNQD năm 2007-2009 43 Bảng 3.8: Doanh số thu nợ DNNQD theo thể loại 44 Bảng 3.9: Doanh số thu nợ DNNQD theo ngành kinh tế 45 Bảng 3.10: Dư nợ tại DNNQD năm 2007-2009 47 Bảng 3.11: Dư nợ DNNQD theo thể loại 48 Bảng 3.12: Dư nợ DNNQD theo ngành kinh tế 50 Bảng 3.13: Nợ quá hạn DNNQD năm 2007-2009 52 Bảng 3.14 : Nợ quá hạn DNNQD theo thể loại 53 Bảng 3.15: Nợ quá hạn DNNQD theo ngành kinh tế 54 Bảng 3.16: Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động năm 2007-2009 56 Bảng 3.17: Hệ số thu nợ năm 2007-2009 57 Bảng 3.18: Vòng quay vốn tín dụng năm 2007-2009 58 Bảng 3.19: Nợ quá hạn trên tổng dư nợ năm 2007-2009 59 DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ DANH MỤC HÌNH Trang Hình 2.1: Quy trình xét duyệt cho vay DNNQD tại NHNo&PTNT AG 14 Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức NHNo&PTNT AG 22 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT AG 27 Biểu đồ 3.2: Tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT AG 35 Biểu đồ 3.3: Doanh số cho vay DNNQD năm 2007 – 2009 37 Biểu đồ 3.4: Doanh số cho vay DNNQD theo thể loại 39 Biểu đồ 3.5: Doanh số cho vay DNNQD theo ngành kinh tế 40 Biểu đồ 3.6: Doanh số thu nợ DNNQD năm 2007-2009 43 Biểu đồ 3.7: Doanh số thu nợ DNNQD theo thể loại 44 Biểu đồ 3.8: Doanh số thu nợ DNNQD theo ngành kinh tế 46 Biểu đồ 3.9: Dư nợ DNNQD năm 2007-2009 48 Biểu đồ 3.10: Dư nợ DNNQD theo thể loại 49 Biểu đồ 3.11: Dư nợ DNNQD theo ngành kinh tế 50 Biểu đồ 3.12: Nợ quá hạn DNNQD năm 2007-2009 53 Biểu đồ 3.13 : Nợ quá hạn DNNQD theo thể loại 54 Biểu đồ 3.14: Nợ quá hạn DNNQD theo ngành kinh tế 55 [...]... nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh An Giang SVTH: Trương Ngọc Bích Trâm 1 PT hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG GVHD: TS Nguyễn Trí Tâm 1.2 Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu: − Giới thiệu tình hình huy động vốn và tình hình tín dụng chung tại NHNo&PTNT AG − Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG thông qua việc phân tích doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và. ..DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán bộ tín dụng CNH - HĐH : Công nghiệp hóa - hiện đại hóa DNNQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh ĐVT : Đơn vị tính HĐTD : Hợp đồng tín dụng HMTD : Hạn mức tín dụng KT-XH : Kinh tế - xã hội NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNN VN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNo : Ngân hàng Nông nghiệp NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn NHNo&PTNT AG : Chi nhánh Ngân. .. qua đó bên bán bán chịu hàng hóa cho bên mua hoặc bên mua ứng trước tiền cho bên bán − Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng phát sinh giữa ngân hàng và khách hàng, theo đó có thể là quan hệ cho vay của ngân hàng đối với khách hàng hoặc quan hệ gửi tiền của khách hàng vào ngân hàng − Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng phát sinh giữa một bên là Chính phủ và bên kia là doanh nghiệp, tổ chức hoặc cá... đảm an toàn trong hoạt động tín dụng Hiện nay, các hoạt động này của NHNo&PTNT AG đã đạt được những kết quả nhất định, song, bên cạnh đó vẫn còn tồn tại bắt nguồn từ các nguyên nhân khách quan và chủ quan khác nhau Chính vì những lý do chủ yếu nói trên nên bản thân quyết định chọn đề tài nghiên cứu: Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp. .. NHNo&PTNT AG : Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh An Giang NHNo&PTNT VN : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại TGĐ : Tổng Giám đốc TNHH : Trách nhiệm hữu hạn Chương 1 PT hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG GVHD: TS Nguyễn Trí Tâm 1.1 Cơ sở hình thành đề tài Hiện nay, nước ta đang bước vào thời kỳ mới - thời kỳ hội... thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngày 22/12/1992, Thống đốc NHNN thành lập chi nhánh NHNo các tỉnh, thành phố trực thuộc NHNo gồm có 3 Sở giao dịch, 43 chi nhánh NHNo tỉnh, thành phố và 475 chi nhánh NHNo quận, huyện, thị xã Ngày 15/11/1996, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt... đều phát huy vai trò to lớn nói trên của nó: SVTH: Trương Ngọc Bích Trâm 4 PT hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG GVHD: TS Nguyễn Trí Tâm − Đối với doanh nghiệp: tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố định và vốn lưu động − Đối với dân chúng: tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư − Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn Tất cả đều hợp lực và tác động. .. của doanh SVTH: Trương Ngọc Bích Trâm 5 PT hoạt động tín dụng đối với DNNQD tại NHNo&PTNT AG GVHD: TS Nguyễn Trí Tâm nghiệp, tổ chức hoặc cá nhân dưới hình thức phát hành tín phiếu, trái phiếu hay công trái nhằm huy động vốn bù đắp cho thiếu hụt ngân sách − Tín dụng quốc tế: là quan hệ tín dụng phát sinh giữa một bên là đối tác nước ngoài bao gồm Chính phủ hoặc các tổ chức tiền tệ, tín dụng quốc tế và. .. hiểu và hướng dẫn khách hàng CBTD được phân công giao dịch với khách hàng có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập và gửi hồ sơ vay vốn + Hồ sơ pháp lý: Tùy theo loại hình doanh nghiệp, nếu thiết lập quan hệ tín dụng lần đầu phải gửi đến NHNo&PTNT AG các giấy tờ chủ yếu sau: • Quyết định thành lập doanh nghiệp; • Điều lệ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhân); • Giấy phép đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp; ... 2, từ đó rút ra những mặt được, chưa được trong hoạt động này 3.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 3.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập ngày 16/03/1988, hiện là NHTM hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn cũng như đối với các lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam . 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH AN GIANG 3.1 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và phát. KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH AN GIANG. quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh An Giang. Tuy bản thân có nhiều cố gắng, nhưng do thời gian và