Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các sô liệu, kêt quả nếu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bô trong bát cứ công trình nào khác
Tác giả luận văn
Trang 2MUC LUC
7/7860 102//)7) 0N NNu i MUTC LUC viccccsssecsssesssssssscsssessssssessssessssessceesssssssssessscessscsseesssssssseesesuessssesssesesssees ii DANH MUC CAC CHU VIET TAT vascssssscssssssscssssscscssscscscssscscssssscscssscecssscecsssssees v DANH MUC CAC BANG visscsccsssssssssssssssssscssssscscssssscscssscscscssscscssssscacssssecesssscasaees vi (082710888000 ha 1 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ SỰ HOÀN THIEN HOAT DONG TIN DUNG NGAN HANG .-. cscscscsseceee 4
1.1 TIN DUNG NGAN HANGS uussscscscsscsssesssssscsesssssssesssscscsessssssvsssssssscsesssscessvesssecs 4
1.1.1 Khái niệm va đặc điểm về tín CUMING: 4
1.1.1.1 Khái HÏỆM: 5-5 TT TH HH H11 rryu 4
m2 nhe 4
1.1.2 Các hình thức tín đụng ngân hàng: do - 2 5 5555555 SS55555 553 5 IN/ÝN, 7 2đ n hố MA eee e EE Ee Eee ee cade daeeaaeeedaaaaaaaaas 5 1.1.2.2 Hoạt động cho thuê tài ChíÍnh: ĂằẶẶ TS kkkerks 5 INNXYỄ 72.006 anh h6 eA 1IBãã5ãŨ 5
1.1.2.4 Hoạt động chiết khiẩu: - ST kSEET TH ng He ng 5
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường: 6
1.1.3.1 Vai trò đối với xã hội: .- Ăn re 6
1.1.3.2 Vai trò đối với ngân Hằng: .- ST TT TH ng He na 7 1.1.3.3 Vai trò đối với khách hàng: Sex TT SH ng tre 8
1.2 NHTM VA SỰ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG NHTM: .- 5 e- 9 1.2.1 Đặc điểm và chức năng của NHTM: .- 2c scse s52 eseseseses 9 mẽ T7 nh he 9
Z9, 2 he 9
1.2.2 Hoàn thiện hoạt động tín dụng NHTM và các yếu tố ảnh hưởng: 10
1.2.2.1 Hoàn thiện hoạt động tín dụng NHITÌM- «« 10
1.2.2.2 Các yếu tố ảnh HHỞNg: SE TS HH TT HH re l6 CHUONG II: THUC TRANG VE HOAT DONG TIN DUNG CUA NGAN HANG PHAT TRIÊN LÀO CHI NHÁNH TĨNH SÊKONG - 23
2.1 GIOI THIEU VE NGAN HÀNG PHÁT TRIÊN TỈNH SÊKONG: 23
Trang 32.1.2 Khái quát về NHPT Lào chi nhánh tỉnh Sêkong: .- 24 2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triỂn: c ecek+xccsverevrkskreeo 24 2.1.2.2 Hệ thong cơ cấu tô chức và mạng lưới hoạt động của NHPT Lào chỉ nhánh
71/24/10 YYNGH(aAÁ .ẳ.ẳ.ẳ.ẳ.ẳ.ẳẳẳẳẳẳẳắ 27
2.1.2.3 Khái quát về hoạt động của ngân hàng Phát triển Lào tỉnh Sêkong: 33 2.2 PHAN TICH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHPT LÀO CHI
NHANH TINH SE KONG QUA CAC NAM 2006 DEN 2010 : 40 2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn: . . 2-5-5 s5 s5 << << 40
2.2.1.1 Phân tích huy động vốn theo thời giaH: - c5 cec: 4I 2.2.1.2 Phân tích huy động vốn theo thành phần kinh tế s5: 42 2.2.1.3 Phân tích huy động vốn theo đông tiễn: .ccScScSecccccc, 46 2.2.2 Phân tích tình hình cho Vay: 5 5G c G 2G 6 6 11 3106111 3889866996689956 47 2.2.2.1 Phan tich tinh hình cho vay theo kỳ hẠqH: -<<5 47 2.2.2.2 Phân tích tình hình cho vay theo loại tiỂN: Server: 48 2.2.2.3 Phân tích tình hình cho vay theo ngành nghề kinh tế- - 49 2.2.2.4 Phân tích tình hình cho vay theo loại hình khách hàng: 50
2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VÉ THỰC TRẠNG TÍN DỤNG: 53
2.3.1 Những kết quả đạt được về hoạt động tín dụng của ngân hàng Phát triển Lào chỉ nhánh tỉnh SÊkong:: c5 G G552 99.9949.9995 9 00 9 98898994.0999899956 33 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế tín dụng tại ngân hàng phát triển Lào chỉ nhánh tỉnh Sêkong: <5 5s << «se «2 54
2.3.2.1 Những hạn chế của các hoạt động tại ngân hàng Phát triển Lào chỉ nhánh
71/24/10 YYNGH(aAÁ .ẳ.ẳ.ẳ.ẳ.ẳ.ẳẳẳẳẳẳẳắ 54
2.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế fIÊN: is Set SE Eererkrkreeo 56
CHUONG III: GIAI PHAP HOAN THIEN HOAT DONG CUA NGAN HANG
PHAT TRIEN LAO CHI NHANH SEKONG u.sessessssssecssesssssesseeseeseessenseenseneens 59
3.1 CO SO HOAN THIEN CAC HOAT DONG TAI NHPT LAO CHI NHANH TÍNH SÊKONG:: << SH TH HH HH HH H010 nhi 59
Trang 43.2 GIAI PHAP HOAN THIEN HOAT DONG TAI NHPT LAO CHI NHANH TÍNH SÊKONG:: << SH TH HH HH HH H010 nhi 62
3.2.1 Xây dựng chính sách khách hàng và chính sách lãi suất hợp lý nhằm đa
dạng hóa đối tượng cho vay của Ngân hàng: . < 2= esesesese 62 3.2.1.1 Ngân hàng cân phân loại khách hàng ra từng nhóm và có chính sách hợp lý đối với từng nhóm khách hàng- - ST SEEE TT HH HH ưu 63 3.2.1.2 Ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa công tác tiếp thị, nâng cao uy tín của /1//1/8/2/8/7/7874742.:-20777 ‹4 64 3.2.1.3 Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt hơn nữa đề cho các khoản tín dụng của Ngân hàng hấp dẫn hơn nhằm mở rộng đối tượng cho vay của Ngân hàng: 65
3.2.2 Da dạng hóa sản phẩm ngày một phù hợp hơn với nhu cầu của khách hàng
nhằm tạo ra một cơ cấu dư nợ hợp lý: -‹-s-ss-5sse <s=s=ses=sesessessee 65 3.2.3 Thực hiện đúng và linh hoạt quy trình tín dụng đặc biệt là công tác thâm định và quản lý món VâV: 0 2G G0 0 0559.909.009 909.000 0000306019 198909896 69
3.2.3.1 Đối với nhóm khách hàng truyên thống: .-.cccccct sec cerersrei 69 3.2.3.2 Đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh: 71
3.2.4 Tăng cường công tác quản lý và xử lý nợ quá hạn: 71 3.2.5 Đây mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng
0N 4.0108.010 22h ee 76
3.2.5.1 Tăng cường công tác Marketing, nâng cao uy tin cua minh trén thi trường nhằm thu hút nhiễu khách hàng gửi tiên vào Ngân hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp với những khoản tiên gửi có kỳ hạn và tiên gửi thanh toán: 77 3.2.5.2 Đa dạng hóa các hình thức Hy đỘNG ccc c2 <5 77 3.2.5.3 Xác định chính sách lãi suất huy động họp lp: vecccecccececcscseseseseseessseseseees 78 3.2.6 Giải pháp chung: : 7 55 0 0 0 0 9 9 9 9 8999.999958 6066699990888 78
kXŠh 4i) 0907177 .L 80
3.3.1 Kiến nghị đối với phát triỂn: -5c 5 5s 5s <s=sessessee 80
3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước: . s-s-5-s-s << <<: $1 3.3.3 Kiến nghị đối với ngân hàng Phát triển Lào chỉ nhánh tỉnh Sêkong: 82
Trang 5CHDCND = Công hòa dân chủ nhân dân
CN = Công nghiệp
DN = Doanh nghiệp
DNNN = Doanh nghiệp nhà nước DNQD = Doanh nghiệp quốc doanh
NH = Ngân hàng
NHPT = Ngân hàng phát triển
NHTG = Ngan hang trung gian NHTM = Ngan hang thuong mai
Trang 6
DANH MUC CAC BANG
Số hiệu bảng Tên bảng Trang
2.1 Kết quả kinh doanh 39
2.2 Cơ câu huy động vốn theo thời gian 4I
2.3 Huy động vôn theo thành phân kinh tê 42
2.4 Vốn huy động phân theo loại tiền tệ 46
2.5 Tình hình cho vay theo kỳ hạn 47
2.6 Phân tích tình hình cho vay theo loại tiền 48
2.7 Phân tích tình hình cho vay theo ngành nghê kinh tế 49
2.8 Phân tích tình hình cho vay theo loại hình khách 50
2.9 Tinh hinh ng qua han 51
Trang 7DANH MUC CAC HINH VE Số hiệu hình vẽ Tên hình vẽ Trang
2.1 Biêu đô doanh thu-chi phí-lợi nhuận 39
2.2 Biêu đô nguôn von ngăn hạn-trung dài hạn-vôn khác 4I
2.3 Biêu đô huy động của dân cư-tô chức kinh tế 43 24 Biêu đô huy động giữa tiên kíp và ngoại tệ 46
2.5 Biêu đô cho vay giữa ngăn hạn-trung dài hạn 47
2.6 Biêu đô cho vay theo ngành nghề kinh tê 49
2.7 Biêu đô cho vay giữa doanh nghiệp QD và ngoại QD 51
Trang 8triển của khu vực nói riêng và thế giới nói chung, đặc biệt là trong lĩnh vực kinh tế, đó
là sự cỗ găng không ngừng của Đảng, Nhà nước và các thành viên trong xã hội Trong đó không thể không kể đến sự đóng góp to lớn của các ngân hàng thương mại, được ví như mạnh máu của nên kính tế, giúp cho nên kinh tế được lưu thông, vận động nhanh chóng Với các chức năng : huy động vốn dư thừa trong xã hội để cho vay những người đang cần vốn, là trung tâm thanh toán, giúp ngân hàng nhà nược thực hiện chính sách tiền tệ nên các ngân hàng này giữ một vai trò hết sức quan trọng Nhưng đặc trưng của ngân hàng thương mại là kinh doanh tiền tệ, đây là lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm, tiềm ẩn nhiều rủi ro và sự thành công hay thất bại của ngân hàng sẽ kéo theo các thành phần khác trong xã hội cũng bị ảnh hưởng Trong thời kì nên kinh tế đang gặp nhiều biến động không thể lường trước như hiện nay việc quan
tâm đến chất lượng và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại là một việc
là vô cùng cấp thiết, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay của các ngân hàng Vì đây là hoạt động chiếm tỷ lệ lớn nhất, mang lại thu nhập chính và chứa đựng rủi ro nhất của
ngân hàng Mặt khác để bắt nhịp được với sự đổi mới kinh tế của Đảng và Nhà nước khởi xướng đòi hỏi hệ thống Ngân hàng trong đó Ngân hàng phát triển Lào phải có sự đổi mới phù hợp với tình hình thực tiễn và xu thế hội nhập Ngân hàng Phát triển Lào chi nhánh Tỉnh Sêkong hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn trong những năm qua Ngân hàng Phát triển Lào Tỉnh Sêkong đã nhanh chóng đa dạng hoá các hoạt động dân dân thay đổi cơ cấu cho phù hợp với sự đổi mới nên kinh tế đất nước Tuy
nhiên hoạt động trong lĩnh vực đây rủi ro như ngân hàng thì khó có thể tránh được
Trang 9quát và sâu sắc hơn về các hoạt động của ngân hàng, trên cơ sở đó và thông qua việc liên
hệ thực tiễn, nghiên cứu về cơ câu tổ chức, tình hình hoạt động của ngân hàng phát triển
Lào chi nhánh tỉnh Sêkong, chủ yếu là hoạt động cho vay và huy động vốn nhằm đưa ra các giải pháp và kiến nghị để giải quýêt những vẫn đề còn vướng mắc trong ngân hàng, với mong muốn góp phân giúp ngân hàng ngày càng hoàn thiện hơn
3 Đối tượng và phạm vỉ nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Là hoạt động cho vay và hoạt động huy động vốn của ngân hàng phát triển Lào chi nhánh tỉnh Sêkong
Phạm vi nghiên cứu: Vì thời gian có hạn luận văn tập trung nghiên cứu vào hoạt động cho vay và hoạt động huy động vốn của ngân hàng phát triển Lào chỉ nhánh tỉnh Sêkong giai đoạn 2006 đến 2010 Trên cơ sở thực tiễn hoạt động đó và liên hệ với ngân hàng Việt Nam để rút ra những sai sót, kinh nghiệm và đưa ra giải pháp nhằm hoàn thiện các hoạt động của ngân hàng phát triển Lào chi nhánh tỉnh Sêkong
4 Phương pháp nghiên cứu
Luận văn sử dụng các phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử kết hợp với những phương pháp phân tích, thống kê, tổng hợp, so sánh Ngoài ra còn sử
dụng các biểu đồ, bảng biểu làm ví dụ minh họa để so sánh, phân tích và chứng
minh các ý kiến nêu ra
5 Y nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Luận văn đã nghiên cứu và hệ thống hóa được các kiến thức liên quan hoạt động của NHTM và hoàn thiện hoạt động của NHTM nhằm tạo nên tảng lý luận cho việc nghiên cứu thực tế;
Trang 106 Kết cầu đề tài
Ngoài phần mở đầu và phân kết luận, kết cầu luận văn gồm 3 chương:
Trang 111.1 TIN DUNG NGAN HANG
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm về tín dụng 1.I.I.I Khát niệm
Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau:
- Xét trên gốc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển
dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay
- Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể
- Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng
Tín dụng là một quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, giữa họ có mỗi quan hệ với nhau thông qua sự vận động của giá trị Von tin dung được biểu hiện dưới hình thức tiên tệ và hàng hóa từ người cho vay chuyển sang người đi vay và sau một thời gian nhất định quay về với người cho vay với lượng giá trị lớn hơn ban đầu Tín dụng được câu thành từ sự kết hợp của 3 yếu tố chính: Lòng tin; thời hạn quan hệ tín dụng; sự hứa hẹn hoàn trả Đây cũng chính là 3 đặc trưng chủ yếu của tín dụng
1.1.1.2 Đặc điểm
Xuất phát từ cơ sở hình thành cũng như khái niệm về quan hệ tín dụng ta có thể đưa ra một số đặc điểm về quan hệ tín dụng như sau:
- Trong quan hệ tín dụng không có sự vận động của quyên sở hữu mà chỉ thay đổi quyền sử dụng trong một thời gian nhất định
- Giá cả trong quan hệ tín dụng chính là lãi suất tín dụng
- Người cho vay nhận được thu nhập dưới hình thức lãi suất Lãi suất là giá
Trang 12Hoạt động tín dụng ngân hàng bao gồm các nghiệp vụ: cho vay, chiết khâu, bảo lãnh, cho thuê tài chính
1.1.2.1 Hoạt động cho vay
Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Tuy nhiên trong hoạt động tín dụng thì hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng và chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản và nó cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng
Ứng với mỗi tiêu thức khác nhau người ta có các loại cho vay khác nhau 1.1.2.2 Hoạt động cho thuê tàt chính
Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung và dài hạn trên cơ sở hợp
đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê
Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện thỏa thuận trong hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê các bên
không được đơn phương từ bỏ hợp đồng Ở Lào hoạt động này đã phát triển
nhanh chóng trong những năm gân đây và nó đã trở thành nguồn quan trọng để
các doanh nghiệp có thể tiếp cận được công nghệ mới
1.1.2.3 Hoạt động bảo lãnh
Theo quy chế về bảo lãnh ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Lào ban
hành ngày 25/5/2004, bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên (nhận được bảo lãnh) có quyền về việc thực hiên
nghĩa vụ tài chính hoặc thực hiên không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận
bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoản trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã
được trả thay
1.1.2.4 Hoạt động chiết khẩu
Trang 13hạn khác đã được chiết khâu trước khi đến hạn thanh toán
Chiết khấu là một nghiệp vụ đã xuất hiện từ rât sớm trên thế giới Tại Lào
do việc kém phát triển trong việc phát hành và lưu thông các thương phiếu cũng như các giấy tờ có giá khác, nên hoạt động này mặc dù đã xuất hiện nhưng chưa phát triển mạnh Hoạt động chiết khấu tại ngân hàng thương mại chủ yếu được
tiến hành với trái phiếu chính phủ hoặc trái phiếu, kỳ phiếu của các ngân hàng
thương mại quốc doanh
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nên kinh tế thị trường
1.1.3.1 Vai trò đối với xã hội
- Tín dụng ngân hàng là động lực thúc đây nên kinh tế xã hội phát triển, là
công cụ thúc đầy quá trình tái sản xuất và tái sản xuất mở rộng, thông qua việc cung ứng vốn kịp thời đây đủ và linh hoạt cho mọi tổ chức cá nhân Nguồn vốn phục vụ cho quá trình tái sản xuất và tái sản xuất mở rộng có thể được cung ứng từ nhiều nguồn khác nhau như tự tích lũy, ngân sách nhà nước cấp phát, liên doanh, vay ngân hàng trong đó vay ngân hàng đóng vai trò quan trọng nhất, bởi vì nguồn vốn nảy được cung ứng đây đủ, kịp thời và nhanh chóng nhất Mặt khác, sử dụng vốn vay ngân hàng có tác dụng thúc đây các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn bởi vì tính chất của nguồn vốn vay này là hoàn trả đây đủ và đúng hạn
- Tín dụng ngân hàng gdp phan thay đối cơ cấu sản xuất, cơ câu kinh tế Thông qua định hướng đâu tư tín dụng với các chính sách nhất định tín dụng ngân hàng có tác dụng rất to lớn trong việc điều chỉnh cơ cấu kinh tế cho phù hợp với chính sách và định hướng phát triển kinh tế xã hội của nhà nước trong từng
thời kỳ nhất định
- Tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả quản lý kinh tế và tăng cường chế độ hạch toán kế toán Nguyên tắc hoạt động của tín dụng là hoàn trả đúng hạn
Trang 14- Tín dụng góp phân tiết kiệm chỉ phí lưu thơng tồn xã hội, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý và điều hòa lưu thông tiền mặt Hoạt động tín dụng tào ra tiền ghi SỐ; viỆc SỰ dụng tiền ghi số được thực hiện thông qua việc
chi chép trên số sách kế toán ngân hàng: điều này làm giảm đi một lượng tiên
mặt đáng kế trong lưu thông Các chi phí liên quan đến phát hành tiền, quản lý và lưu thông tiền được giảm bớt Mặt khác chính khói lượng tiền có mặt trong lưu thông ít đi đã làm dễ dàng hơn cho công tác quản lý và điều hòa lưu thông tiền
mặt
- Tín dụng góp phân tăng cường và mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại Thông qua nguôn vốn đâu tư của tín dụng ngân hàng mà các hoạt động ngoại thương phát triển, các hoạt động liên doanh góp vốn, các hoạt động có tính đa
quốc gia phát triển, Đó chính là điều kiện và cơ hội để mở rộng hợp tác kinh tế
và nâng cao vị thế quốc gia trên trường quốc tế
1.1.3.2 Vai trò đối với ngân hàng
Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp,
các tổ chức kinh tế là tối đa hóa lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu của ngân hàng
Một tổ chức kinh tế tiền tệ cũng khơng nằm ngồi mục đích đó Ngân hàng thu được lợi nhuận thông qua các dịch vụ, cung cấp cho khách hàng như thanh toán, tư vấn quan trọng nhất là hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng)
Tín dụng đóng vai trò rất quan trọng vì nó giống như trái tim của NH vừa ding dé quyết định hoạt động của ngân hàng vì nguôn thu chủ yếu là từ hoạt
động tín dụng, ngoài ra còn có vai trò đối với nên kinh tế bởi vì ngân hàng là
Trang 15việc thực hiện tín dụng có chặt chẽ hay không? hợp lý hay khơng? Ngồi ra, nó còn ảnh hưởng rất lớn đến hệ thông tài chính và sự thay đồi của nên kinh tế theo chiều hướng tốt hoặc xấu
1.1.3.3 Vai trò đối với khách hàng
Trong nên kinh tế thị trường sự tôn tại và phát triển của các doanh nghiệp là một tất yếu khách quan và cũng như các loại hình doanh nghiệp khác trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp này cũng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu câu thiếu hụt vốn cũng như để tối ưu
hoá hiệu quả sử dụng vốn của mình
Để thây được vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, ta xét một số vai trò sau:
+ Tín dụng ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động của các doanh
nghiệp được liên tục Trong nên kinh tế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp luôn
cần phải cải tiến kỹ thuật thay đối mẫu mã mặt hàng, đổi mới công nghệ máy móc thiết bị để tôn tại đứng vững và phát triển trong cạnh tranh Từ đó góp phân
thúc đẩy tạo điều kiện cho quá trình phát triển sản xuất kinh doanh đựơc liên
tục
+ Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp Khi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp phải tôn trọng
hợp đồng tín dụng phải đảm bảo hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn và phải tôn
trọng các điều khoản của hợp đồng cho dù doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hay không Do đó đòi hỏi các doanh nghiệp muốn có vốn tín dụng của ngân hàng phải có phương án sản xuất khả thi Trong quá trình cho vay ngân hàng thực hiện kiểm soát trước, trong và sau khi giải ngân buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả
Trang 16cạnh tranh của các doanh nghiệp
1.2 NHTM VÀ SỰ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG NHTM 1.2.1 Đặc điểm và chức năng của NHTM
1.2.1.1 Đặc điểm
Tắt cả ngân hàng trên thế giới nói chung đều có một đặc điểm chung đó là đặc điểm kiếm lời, ngoài ra họ cũng có những đặc điểm riêng biệt là từng hoạt động của từng ngân hàng muốn được tiền lời nhiều hay ít mà thôi và không một
ngân hàng nào mở ra chỉ phục vụ mà không kiếm lời
1.2.1.2 Chức năng
a Chức năng trung gian tín dụng:
Được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM, Khi thực chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là đóng vai trò là người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này , NHTM vừa đóng vai trò đi vay vua dong vai tro 1a người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa
lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên
tham gia
b Chức năng trung gian thanh toán:
Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản
tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền
gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán , thẻ tín dụng Tùy theo khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp, nhờ đó
các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ,
Trang 17thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chỉ phí, thời gian, lại đảm bảo thanh tốn an tồn Chức
năng này đã thúc đầy lưu thông hàng hóa, đây mạnh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu
chuyền vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế c Chức năng tạo tiền:
Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM với
mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu câu chính của sự tôn tại và phát
triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực hiện trên cơ sở 2 chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh tốn, thơng qua chức năng trung gian tín dụng NH sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trong tài khoản tiền gửi của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch được họ sử dụng để mua hàng hóa thanh toán dịch vụ Với chức năng này hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nên kinh tế, đáp ứng nhu cầu
thanh toán, chi trả của xã hội NHTM tạo tiền dựa vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc của NHTW đã đáp ứng đối với NHTM Do vậy NHTW có thể tăng tỷ lệ này khi
lượng cung tiền vào nên kinh tế lớn [1, tr.264-265]
1.2.2 Hoàn thiện hoạt động tín dụng NHTM và các yếu tố ảnh hưởng 1.2.2.1 Hoan thién hoat dong tin dung NHTM
Hoạt động co ban cia NHTM
Là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng nó là hoạt động sinh lợi chủ yếu và luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của NHTM, do đó nó có vị trị rât quan trọng fírong hoạt động của ngân hàng
Cho vay được xem là một hình thức cấp tín dụng , theo đó ngân hàng cho vay giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian
Trang 18Cho vay của NH là một khái niệm kinh tế hơn là pháp lý các hành vi cho
vay của NH có cùng một logic kinh tế, hứng chịu rủi ro cho một người mà NH tin tưởng ứng vốn cho vay, nhưng nó không chỉ gồm một giao dịch pháp lý mà nhiều loại ( cho vay, bảo lãnh, cầm có )
Huy động vốn có thể được xem là một trong những nghiệp vụ xuất
hiện sớm nhất trong hoạt động của các NHTM Trong giai đoạn sơ khai của hoạt
động NH những nghiệp vụ này chỉ đơn thuần là hoạt động cất giữ các tài sản có
giá nhằm mục đích đảm bảo an toàn và lúc này người phải trả phí là người gửi tiền chứ không phải là các NH, các khoản tiền chỉ được xem đơn thuận là vật kí gửi
chứ hoàn tồn khơng đóng vai trị là nguồn vốn đối với NHTM Tiền lúc này
không được xem là tiền tệ theo đúng nghĩa của nó vì không có khả năng luân chuyền, không sinh ra được lợi nhuận Khi nhu cầu tín dụng gia tăng nghiệp vụ
ngân hàng phát triển vị thế đó bị đảo ngược, Nh là người phải trả phí (lãi suất — giá
cả của tín dụng) và tiề được kí giữ thay đổi vai trò của nó trở thành nguồn vốn khả dụng và lớn nhất của các NHTM hiện nay Chính vì vậy trái ngược với quá khứ
NH là người phải đi nài nỉ khách hàng gửi tiền, nếu trước đây NH là người bị động trong quan hệ này thì hiện nay hầu hết tất cả các NH đều có các chính sách, phương thức để lôi kéo nguôn tiền gửi này và chính vì vậy các phương thức huy
động vốn ngày càng trở nên quan trọng, phong phú và đa dạng hơn Có thể nói hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức quan trọng và liên quan đến sự sống còn của các NHTM
Các van đê đặt ra để hoàn thiện đối với NHTM Nhà nước
Trên thực tế mỗi ngân hàng hoạt động kinh doanh muốn tôn tại và phát triển, đòi hỏi hoạt động của nó phải có hiệu quả Trong đó hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của NH, đặc biệt là NHTM Nhà nước Vì vậy, muốn hoàn thiện được hoạt động tín dụng phải chú ý đến các nội dung sau:
Thứ nhất: Hiệu quả không tăng cùng qui mô của NH
Trang 19nhiều khập khiểng, hoạt động kém hiệu quả của không ít chi nhánh, chất lượng đội ngũ nhân viên , những bắt cập trong quản lý, tình trạng mắt kiểm soát Kinh tế học đã chỉ ra mỗi quan hệ biện chứng giữ qui mô và hiệu quả có một điểm có hạn để đảm bảo sự đồng biến của mỗi quan hệ này Vượt quá điểm tới hạn đó tăng quy mô sẽ làm giảm hiệu quả Chính vì vậy, các NHTM nhà nước cần lưu ý xác định tới hạn hợp lý để nguy cơ về “ Hiệu quả không tăng cùng quy mô” không trở thành hiện thực Chính vì vậy điều trước hết phải mở rộng quy mô thị trường Ngân hàng đó chính là quá frình mở rộng số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngán hàng bằng cách tạo ra, hoàn thiện và đổi mới sản phẩm dịch vụ ngán hàng nhằm lôi kéo những người không sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân tương đối trở thành khách hàng của ngân hàng và lôi kéo khách hàng của đối thủ cạnh tranh
Việc mở rộng thị trường của các NHTM là nhằm gia tăng doanh số, lợi nhuận và nâng cao vị thế của NH bằng cách mở rộng qui mô hoạt động, mở rộng cơ cầu (sản phẩm dịch vụ, khách hàng ) và mở rộng phạm vi hoạt động Tùy theo mức độ của mở rộng thị trường mà các NHTM cần xác định, lựa chọn và
phát triển một cách hợp lý
- Cửng cô và mở rộng thị trường hiện có Băng cách cải tiễn, nâng cao chất lượng các hoạt động nghiệp vụ của NH đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và phù hợp hơn với yêu cầu của thị trường Như vậy, NH phải có cơ câu của chính sách sản phẩm dịch vụ có chính sách phát triển sản phâm mới va đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ NH
- Mở rộng sang thị trường các sản phẩm dịch vụ có liên quan đến sản phẩm dịch vụ cơ bản Những sản pham dich vu co ban gan liền với sự tôn tại và phát triển của mỗi NH bang cach tan dung cac nguon lực hiện có Việc tang khối lượng sản phẩm dịch vụ đi kèm tạo ra giá trị gia tăng nhăm bổ sung cho sản phẩm dịch vụ cơ bản và tạo ra sự khác biệt với các NH cạnh tranh Với tư cách này NH vừa mở rộng, vừa tiết kiệm chi phí, bảo đảm hiệu quả trong kinh doanh
Trang 20năng (tiềm lực) hiện có của mình và phải điều chỉnh sản phẩm dịch vụ cho phù
hợp với thi trường tương ứng
Với thị trường sản phẩm dịch vụ hiện có NH cần tập trung nghiên cứu sao cho có thể thực hiện nhiều sản phẩm dịch vụ hơn nữa băng cách tăng khối lượng sản pham dịch vụ hiện co tại thị trường đang kinh doanh thông qua các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo, khuyếch trương, khuyến mại và hoàn thiện hệ thống
phân phối phù hop với các đối tượng khách hàng Làm tốt những vấn đề này thì khả năng phát triển sản phẩm dịch vụ hoàn toàn có thể thực hiện, đó chính là khả
năng hòa nhập thị trường của NH
Thứ hai: Mất khách vì chất lượng phục vụ của nhân viên NH
Kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng là một hoạt động có tính dịch vụ cao Do vậy, chất lượng dịch vụ là một là một đòi mang tính quyết định thành công Chất lượng dịch vụ thể hiện tổng hợp qua nhiều yếu tố từ trình độ công nghệ, sự đa dạng trong dịch vụ, tính linh hoạt của mức phí, tính hiệu quả của quy trình, kỹ năng tác nghiệp chuyên môn và thái độ phục vụ của nhân viên
Thoát thai từ cơ chế bao cấp, các NHTM Nhà nước cho đến nay vẫn còn mang nặng hơi hướng “Nhà nước” với đặc trưng quan liêu, cửa quyên, hách dịch, nặng về hành chính Trong khi đó khách hàng đang ngày càng có nhiều lựa chọn hơn, ý thức hơn về vị trí “thượng đế” của mình Cũng dễ hiểu khi ngày càng có nhiều thượng đề quay lưng lại với các NHTM Nhà nước với các quy định vời quá chặc chẽ cứng nhắc, thủ tục rườm rà, thái độ lại thiếu niềm nở
Do đó chất lượng phục vụ thấp đang là một nguy cơ đối với các NHTM Nhà nước, đòi hỏi các ngân hàng này phải nỗ lực và nhanh chóng cải thiện nếu không muốn ngày càng thu hẹp thị phần các ngân hàng cổ phân và ngân hàng
Nhà nước khi những lợi thế “độc quyền” đang dần mắt đi Thứ ba: 7hú fục hành chính chậm trễ
Đối với NHTM nhà nước quy trình để giải quyết một việc nào đó thường
Trang 21khi bộ phận chức năng xem xét đưa ra giải pháp lại được trình lên cấp cao hơn để xin phê duyệt và rồi cuối cùng mới được văn bản để đến với nơi các vấn đề cần
được giải quyết
Không chỉ chậm trễ trong việc giải quyết công việc hầu hết các NHTM nhà nước cũng như DNNN đang tiêu tốn quá nhiều thời gian cho hội họp mà phần lớn thời gian hội họp là để nghe báo cáo, nào hỏi tổng kết năm, hợp triển khai công tác đầu năm hầu hết các cuộc hợp đều tập trung, tốn kém trong khi với sự hỗ trợ tối đa của công nghệ như hiện nay việc triển khai công tác họp hành trao đổi hoàn toàn có thể tiến hành theo dạng online Mặt khác, cải tiến chất lượng nội dung các cuộc họp theo hướng tỉnh giản, ngắn gọn, khoa học và hiệu quả đây cùng là vấn đề cần được xem xét
Thứ tư: Lợi ích cực bộ và tham những
Hiện nay, các NHTM Nhà nước, các chi nhánh tuy hoạch toán phụ thuộc
nhưng độc lập về địa bàn hoạt động, kết quả kinh doanh và chiêu thức kinh
doanh nữa Trong khi đó, cấp quản lý các ngân hàng này (Các NHTM TW) lại chưa có một chiến lược đủ mạnh, chưa có những cơ chế đủ hiệu quả đẻ kiểm soát hoạt động của các chi nhánh Vì vậy bộc lộ một số bất cập:
- Thứ nhất, có tình trạng cạnh tranh nội bộ câu kéo khách hàng của nhau, chính sách khách hàng, giá dịch vụ giữa các chi nhánh ở cùng vùng không đồng nhất Nói cách khác có sự cát cứ và lãnh địa chạy theo lợi ích cực bộ điều này tạo ra sự thiếu nhất quán về hình ảnh của ngân hàng mẹ và xét cho cùng ảnh hưởng đến lợi ích chung của cả hệ thống ngân hàng
- Thứ hai, với cơ chế phân phôi như hiện nay, lợi ích cá nhân của nhà quản lý chưa thực sự gan với hiệu quả kinh doanh của dơn vị Do vậy có nguy cơ là họ sẵn sàng hy sinh lợi ích chung vì lợi ích cá nhân, hành vi tham nhũng, gian lận qua hoạt động đầu tư mua săm và các hoạt động khác
Thứ năm: giđm thiểu rủi ro của tín dung [5, tr.610-624]
Trang 22Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện biến cố
không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách
hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đây đủ cả gốc và lãi khi đến
hạn
Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như thiếu tiền chỉ trả cho khách hàng, vì phần lớn nguôn vốn hoạt động của ngân hàng là nguồn vốn huy động, mà khi ngân hàng không thu hồi được nợ gốc
và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của ngân hàng dân dân lâm vào tình
trạng thiếu hụt Như vậy, rủ1 ro tín dụng sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán
Hoạt động tín dụng là hoạt động có quy mô lớn nhất trong ngành ngân hàng so với các hoạt động khác ngân hàng hoạt động có hiệu quả hay không phân lớn thuộc vào tín dụng hoạt động tín dụng là sự đánh đổi giữa sinh lời và rủi ro, quan hệ tín dụng tốt hay xâu cũng tùy vào mức độ rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện tín dụng hay nói cách khác rủi ro là sự biến động tiềm ân của kết quả giúp mô hình hóa Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng đó là: Do thông tin không cân xứng tạo nên sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro về đạo đức, do cơ chế thị trường,do chính sách quản lý vĩ mô, do năng lực quản trị điều hành của người lãnh đạo, do kiểu hay là đặc thù của rủi ro dự án mà người vay thực hiện
Đề đảm bảo được an toàn tín dụng cho ngân hàng phải :
Trước hết phải Phân tích khách hàng: đây là biện pháp tích cực nhất nhằm tạo ra tuyến phòng thủ đối với rủi ro của ngân hàng Bời khi có đánh giá khách
hàng một cách chính xác thì mới biết được khả năng hoàn trả nợ của họ từ đó đưa ra quyết định đúng đắn cho vay hay không cho vay Đánh giá khách hàng thường chú trọng đến những mặt sau:
- Tình hình tài chính của khách hàng
- Tư cách, năng lực và trình độ hiểu biết của người đứng đầu doanh nghiệp
- Đánh giá tính khả thi của phương án vay vốn
Trang 23- Phân tích chất lượng và hiệu quả tín dụng
- Phân tích khả nắng mở rộng quy mô tín dụng - Thực hiện các đảm bảo tín dụng
- Đánh giá về năng lực và trình độ của cán bộ tín dụng
1.2.2.2 Các yếu tô anh hwéng
Có rất nhiều nhân tổ tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng nhưng gộp chung lại có thể phân thành 4 nhóm nhân tổ chính sau:
+ Môi trường kinh tế
+ Môi trường pháp lý + Ngân hàng
+ Khách hàng
a Yếu tô thuộc về môi trường kinh tế
Khi nên kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp không có khủng hoảng, hoạt động
sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tiễn hành tốt có hiệu quả mang lại lợi
nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả được vốn vay ngân hàng cả gốc và lãi, nên hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao
Ngược lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đâu tư,
tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng đã thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút về quy mô và chất lượng
Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh và dịch vụ trong nên kinh tế quốc dân cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, lợi tức của ngân hàng thu được bị giới hạn bởi lơi nhuận của doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng, nên với mức lãi suất cao các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không có khả năng trả nợ ảnh hưởng tới sản
xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và tới toàn bộ nên kinh tế nói chung Hoạt động tín dụng ngân hàng lúc này không còn là đòn bây để thúc đây sản xuất
Trang 24Ngoài ra những sự biến động về lãi suất thị trường, tỷ giá thị trường cũng ảnh hưởng trực tiếp đến lãi suất của ngân hàng Bài học từ cuộc khủng hoảng tài chính Đông Nam á đã cho thấy sự mất giá của đồng nội tệ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng
b Yếu tố thuộc về môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý được hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp quy
liên quan đến hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng
Trong nên kinh tế thị trường có điều tiết của nhà nước, pháp luật có vai trò quan trọng, là một hàng rào pháp lý tạo ra một môi trường kinh doanh bình đẳng thuận lợi, bảo vệ quyên, lợi ích hợp pháp của các chủ thể kinh tế, nhà nước, cá nhân
công dân, bắt buộc các chủ thể phải tuân theo
Nhân tổ pháp lý ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đó là sự đồng bộ thống
nhất của hệ thống pháp luật, ý thức tôn trọng chấp hành nghiêm chỉnh những quy định của pháp luật và cơ chế đảm bảo cho sự tuân thủ pháp luật một cách nghiêm minh triệt để
Quan hệ tín dụng phải được pháp luật thừa nhận, pháp luật quy định cơ chế hoạt động tín dụng, tạo ra những điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng lành
mạnh, phát huy vai trò đối với sự phát triển kinh tế xã hội, đồng thời duy trì hoạt
động tín dụng được ôn định, bảo vệ quyền và lợi ích của các bên tham gia quan
hệ tín dụng Những quy định pháp luật về tín dụng phải phù hợp với điều kiện và
trình độ phát triển kinh tế xã hội, trên cơ sở đó kích thích hoạt động tín dụng có hiệu quả hơn
Hiện nay, hệ thống văn bản pháp luật chưa đồng bộ, gây khó khăn cho ngân hàng khi kí kết thực hiện hợp đồng tín dụng Luật ngân hàng còn nhiều sơ hở, chưa đồng bộ với các văn bản luật khác Điều này ảnh hưởng đến việc quản lý chất lượng tín dụng của ngân hàng
Trang 25khâu, do thay đổi đột ngột, gây xáo động trong sản xuất kinh doanh, doanh
nghiệp không tiêu thụ được sản phẩm, hay chưa có phương án sản xuất kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi, chất lượng tín dụng giảm sút
c Yếu tố về phía ngân hàng
Đây là những nhân tố thuộc về bản thân, nội tại ngân hàng liên quan đến sự phát triển của ngân hàng trên tất cả các mặt ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng, gôm: chính sách, công tác tô chức, trình độ lao động, quy trình nghiệp vụ, kiểm tra, kiểm soát và trang thiết bị
+ Chính sách tín dụng: là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, nó có ý
nghĩa quyết định đến sự thành bại của một ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt
động tín dụng Bất cứ ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng cao đêu phải
có chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện của ngân hàng, của thị trường + Công tác tô chức của ngân hàng:
Khả năng tổ chức của ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng tô chức ở đây bao gồm tổ chức các phòng ban, nhân sự và tổ chức các hoạt động trong ngân hàng Ngân hàng có một cơ cấu tổ chức khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các cán bộ, nhân viên, các phòng ban trong ngân hàng, giữa các ngân hàng với nhau trong toàn bộ hệ thống cũng như với các cơ quan khác liên quan đảm bảo cho ngân hàng hoạt động nhịp nhàng, thống nhất có hiệu quả, qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, theo đõi quản lý chặt chẽ sát sao các khoản vốn huy động cũng như các khoản cho vay, từ đó nâng cao hiệu quả tín dụng
+ Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng:
Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng là yêu cầu hàng đầu đối với mỗi ngân hàng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoạt động và khả
Trang 26Kinh tế càng phát triển, các quan hệ kinh tế càng phức tạp, cạnh tranh ngày càng gay gắt, đòi hỏi trình độ của người lao động càng cao Đội ngũ cán bộ ngân hàng có chuyên môn nghiệp vụ giỏi, có đạo đức, có năng lực sẽ là điều kiện tiền đề để ngân hàng tôn tại và phát triển Nếu chất lượng con người tốt thì họ sẽ thực hiện tốt các nhiệm vụ trong việc thâm định dự án, đánh giá tài sản thế chấp, giảm sat số tiền vay và có các biện pháp hữu hiệu trong việc thu hôi nợ vay, hay xử lý các tình huống phát sinh trong quan hệ tín dụng của ngân hàng giúp ngân hàng có thể ngăn ngừa, hoặc giảm nhẹ thiệt hại khi những rủi ro xảy ra trong khi thực hiện một khoản tín dụng
+ Quy trình tín dụng : Đây là những trình tự, những giai đoạn, những bước, công việc cần phải thực hiện theo một thủ tục nhất định trong việc cho vay, thu
nợ, bắt đầu từ việc xét đơn xin vay của khách hàng đến khi thu nợ nhăm đảm bảo
an toàn vốn tín dụng Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc lập ra một quy trình tín dụng đảm bảo tính logic khoa học và việc thực hiện tốt các bước trong quy trình tín dụng cũng như sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các bước Quy trình tín dụng gồm 3 giai đoạn chính:
- Xét đề nghị vay của khách hàng và thực hiện cho vay Trong giai đoạn này chất lượng tín dụng phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định khách hàng và việc chấp hành các quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của ngân hàng
- Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro Việc thiết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu, áp dụng có hiệu quả các hình thức, biện pháp kiểm tra sẽ góp phân nâng cao chất lượng tín dụng
- Thu nợ và thanh lý: sự linh hoạt của ngân hàng trong khâu thu nợ sẽ g1úp ngân hàng giảm thiểu được những rủi ro, hạn chế những khoản nợ quá hạn, bảo toàn vốn, nâng cao chất lượng tín dụng
Trang 27định cho vay hay không cho vay và theo dõi, quản lý khoản cho vay với mục đích đảm bảo an toàn và hiệu quả đối với khoản vốn cho vay Thong tin tin dung có thể được thu được từ nhiều nguồn khác nhau như mua thông tin từ các nguồn cung cấp thông tin, đến cơ sở của khách hàng trực tiếp xem xét, thông tin từ hỗ sơ xin vay vốn Thông tin càng đầy đủ, chính xác và kịp thời, toàn diện thì khả năng ngăn ngừa rủi ro càng lớn, chất lượng tín dụng càng cao
+ Kiểm sốt nội bộ : Thơng qua kiểm soát giúp lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, những thuận lợi, khó khăn việc chấp hành những quy định pháp luật, nội quy, quy chế, chính sách kinh doanh , thủ tục tín dụng từ đó giúp lãnh đạo ngân hàng có đường lối, chủ trương, chính sách phù hợp giải quyết những khó khăn vướng mắc, phát huy những nhân
tố thuận lợi, nâng cao hiệu quả kinh doanh Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thẻ lệ, chính sách và mức độ kịp thời phát hiện
sai sót cũng như nguyên nhân dẫn đến sai sót lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng
+ Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng : Trang thiết bị tuy không phải là yếu tổ cơ bản nhưng góp phan không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Nó là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức, quản lý ngân hàng kiểm soát nội bộ, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thực hiện các
nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt, với sự phát triển như vũ bão về
công nghệ thông tin hiện nay các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng có được thông tin và xử lý thông tin nhanh chóng, kỊp thời, chính xác, trên cơ sở đó
có quyết định tín dụng đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơ trong kinh doanh giúp cho
quá trình quản lý tiền vay và thanh toán được thuận tiện nhanh chóng và chính xác
+ Xử lý khoản vay có vấn để : Trong thời gian thực hiện dự án, kể từ khi
phát tiền vay món vay đầu tiên đến khi thu hôi hết nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng
phải thường xuyên theo dõi và nắm bắt được toàn bộ hoạt động của doanh
Trang 28những biến động có khả năng ảnh hưởng tới việc thu hôi vốn của Ngân hàng, cán
bộ tín dụng lập tờ trình lãnh đạo phòng và Giám đốc biết đề chỉ đạo, điều hành
d Yếu tố thuộc về phía khách hàng
Đề đảm bảo khoản tín dụng xử dụng có hiệu quả, mang lại lợi ích cho ngân
hàng góp phân vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội thì khách hàng có
vai trò hết sức quan trọng Một khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ những khoản vốn vay của Ngân hàng khi đến hạn, qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất lượng và tín dụng Những nhân tố này bao gồm:
+ Trình độ khả năng của cán bộ đội ngũ cán bộ lãnh đạo của doanh nghiệp Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, đạo đức tốt sẽ có khả năng đưa ra chiến lược kinh doanh, cạnh tranh phù hợp giúp doanh nghiệp đứng vững và phát triển
.Doanh nghiệp làm ăn tốt là điều kiện để họ bù đắp chi phí kinh doanh và và trả
nợ ngân hàng cả gốc và lãi đúng hạn, qua đó giảm rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Trình độ năng lực cán bộ của doanh nghiệp là điều kiện quan trọng và được ngân hàng xem xét kỹ trước khi cấp tín dụng
Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp: Trên cơ sở nhận định một cách khách quan, chính xác khả năng phát triển sản xuất của doanh nghiệp, thị hiếu của người tiêu dùng vơi sản phẩm của doanh nghiệp mình cùng với những yếu tố thuận lợi, khó khăn của môi trường, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến lược mở rộng thu hẹp hay ôn định sản xuất, từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất, thiêu thụ Việc xây dựng các kế hoạch kinh doanh đúng đắn quyết định đến dự thành công hay thất bại của của một doanh nghiệp
+ Tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức công tác tiêu thụ sản phâm của doanh nghiệp
Hiện nay, các doanh nghiệp không chỉ kinh doanh bó hẹp trong một phạm
vi nhỏ, số lượng mặt hàng ít mà họ thường kinh doanh đa dạng các mặt hàng, mở
Trang 29phức tạp như thế đòi hỏi các doanh nghiệp phải có sự tổ chức sản xuất và tiêu thụ
hợp lý Tổ chức tốt việc sản xuất và tiêu thụ sản phẩm là yếu tố giúp quá trình
tái sản xuất diễn ra được thông suốt, nhanh chóng, tăng khả năng quay vòng vốn, tiết kiệm chỉ phí và tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp Hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp là sự đảm bảo cho ngân hàng nâng cao chất lương tín dung
+ Vốn khả năng tài chính của doanh nghiệp
Có nhiều nhóm chỉ tiêu khác nhau biêủ hiện tình hình tài chính, khả năng độc lập tài chính của doanh nghiệp như nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cầu vốn, nhóm chỉ tiêu về lợi nhuận Ngoài ra khi xem xét về tình hình tài chính ngân hàng còn quan tâm đến luồng tiền vào, luồng tiền ra, dự trữ ngân quỹ vv Khả năng tài chính tốt là điều kiện để doanh nghiệp có thể mở rộng sản xuất kinh doanh, đâu tư mua săm thiết bị tiên tiến, sản xuất sản phẩm có chất lượng cao, chiếm lĩnh thị trường và đem lai lợi nhuận lớn, hoạt động tốt là điều kiện để doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng
+ Tư cách, đạo đức của người vay Tư cách đạo đức xét trên phương diện ý muốn hoàn trả khoản nợ vay, trong nhiều trường hợp người vay có ý muốn chiếm đoạt vốn, khơng hồn trả nợ vay mặc dù có khả năng trả nợ, điều này đã gây ra những rủi ro không nhỏ cho ngân hàng
Tóm lại qua việc xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ta
thấy tuỳ theo điều kiện kinh tế xã hội, điều kiện về pháp lý của từng nước mà những nhân tổ này có ảnh hưởng khác nhau đến chất lượng tín dụng Vấn đề là
Trang 30CHƯƠNG II: THUC TRANG VE HOAT DONG TIN DUNG CUA NGAN HANG PHAT TRIEN LAO CHI NHANH TINH SEKONG
2.1 GIOI THIEU VE NGAN HANG PHAT TRIEN TINH SEKONG
2.1.1 Giới thiệu chung về tỉnh Sêkong
Sê kong là một tỉnh năm ở miền Nam của nước CHNCND Lào có diện tích
7.665 km” chiếm 3,24% của diện tích của cả nước, dựa theo địa lý Tỉnh Sê kong
có nhiều tiềm năng tài nguyên khoáng sản và chia thành 3 vùng như : vùng miền
núi có diện tích 4.982 km” chiếm 65% , vùng trung nguyên có diện tích 2.300
km” chiếm 30% diện tích của tỉnh và vùng đồng bằng có khoảng 383,3 km” chiếm 5% diện tích của tỉnh Tỉnh Sê kong gồm có 4 huyện như : huyện La mam,
huyện Tha Teng, huyện Ka Lưm và huyện Đặc Chưng có dân số khoảng 99.363 người, trong đó 50.178 người là nữ, phía bắc giáp với Tỉnh Salavan, phía Nam giáp với tỉnh Ăttapư, phía Đông giáp với tỉnh Chămpasắc, phía Tây giáp với 03 tỉnh của nước CHXHCN Việt Nam như: tỉnh Quảng Nam, tỉnh Kon Tum và tỉnh
Thừa Thiên Huế có chiều dài về biên giới khoảng 280 km gồm có 1 cửa khẩu
chính và 02 cửa khẩu phụ chỉ tiết như sau:
- Cửa khâu chính: Cửa khẩu Đặc Ta Óc (huyện Đặc Chưng) cập với cửa
khâu Đặc Ộc huyện Nam Giang Tỉnh Quảng Nam - 02 Cửa khâu phụ:
+ Cửa khẩu Đặc Pa huyện Đặc Chưng cập với cửa khẩu Đặc Pa Lô huyện Đặc lây tỉnh Kon Tum
+ Cửa khâu Ta Vang huyện Ka Lưm cập với cửa khẩu Ađứt huyện A Lưới
tỉnh Thừa thiên Huế
Bình quân GDP 330USD/ngườưnăm Ngoài ra, Tỉnh Sêkong còn là một tỉnh có cơ sở về sản xuất chế biến gỗ và xuất khẩu ra nước ngoài chủ yếu Việt
Nam năm 2009-2010 xuất được : 2.113.273,86$ chiếm 84% tổng giá trị
Trang 31chủ yếu là nông lâm nghiệp, và mặt hàng vốn có đó chính là khai thác và xuất khâu gỗ chủ yếu xuất sang Việt Nam và Thái Lan còn mặt hàng nhập chủ yếu đó
là: máy móc thiết bị và phân bón khác Người dân Lào nơi đây có văn hoá truyền thống từ rất lâu đời chủ yếu là dân tộc Lào Thâng họ chỉ thích cuộc sống yên bình nên ít theo đuổi về mục tiêu kinh tế, làm Nhà nước là chính ít nhảy vào kinh
doanh Đa số doanh nghiệp ở đây là Người gốc Việt, Việt kiều, nguồn vốn chủ yếu đem từ nước bạn qua đâu tư ít khi vay tiền tại Ngân hàng Lào, vì lý do lãi suất tiền vay cao so với ngân hàng Việt Nam, tài sản đảm bảo rõ ràng
2.1.2 Khái quát về NHPT Lào chỉ nhánh tỉnh Sêkong 2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
* Ngân hàng Phát triển Lào
Ngân hàng Phát triển Lào hay còn goi là LDB được thành lập vào năm 2003 trên cơ sở sáp nhập 2 ngân hàng là Lanexange Bank Ltd và Lao May Bank
với mục đích vững mạnh vẻ kinh tế và tập hợp nhân viên có trình độ, năng lực
của 02 ngân hàng vào nhau
NHPT Lao (LDB) là ngân hàng thương mại nhà nước thực hiện các nghiệp vụ và kinh doanh tiền giống như NHTM khác như là huy động vốn và cho vay theo các loại hình kinh doanh khác nhau hoạt động ngân hàng, thực hiện theo chỉ định của ngân hàng Trung ương và các dịch vụ công và thực hiện đại diện chủ sở hữu phân vốn của Nhà nước tới doanh nghiệp có vốn Nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng
LDB là ngân hàng lớn thứ 2, sau Ngân hàng Ngoại Thương Lào, với mạng
lưới chỉ nhánh lớn nhất tại Lào (tất cả các tỉnh, thành phố đều có chi nhánh), số
lượng công nhân viên cũng nhiều nhất với khoảng 1.100 người Tổng tài sản của
LDB tính đến 2010 là tương đương khoảng 560 triệu USD, dư nợ tín dụng đến cuối năm 2010 đạt tương đương khoảng 380 triệu USD
LDB là NHTM Thuộc sở hữu nhà nước 100% dưới sự quản lý của Bộ tài
Trang 32cho vay và các hoạt động hồ trợ khác và thực hiện theo quy định của Nhà nước Lao(goi la Ngân hàng Trung ương hay là Ngân hàng trung tâm)
* Hệ thống các tô chức tín dụng
NHPT lào gồm có 18 chi nhánh tương đương với các tỉnh khác nhau cụ thể
như sau:
* Phong sa ly(1) * Khammoane(10)
* Luang năm tha(2) * Xiengkhouang(11) * Luangphabang(3) * Phonhong(12) * Oudomxay(4) * Khammean(13) * Houay xai(5) * Savanakhet(14) * Sayaboury(6) * Sekong(15) * Nakhonluag(Vietaine cappital)(7) * Salavan(16) * Paksan(8) * Pakse(17) * Laksao(9) * Attapeu(18)
Với 47 quây giao dịch trên cả nước Trong đó NHPT lào chi nhánh tỉnh
Sêkong năm vị trí thứ 15 trên cả nước
* Ngân hàng Phát triển Lào chỉ nhánh tỉnh Sê kong
Ngân hàng phát triển Lào (LDB) chi nhánh Tỉnh SêKong được thành lập vào ngày 09/04/2003 là một ngân hàng kinh doanh tiền tệ với mục đích vì lợi
nhuận thực hiện các nghiệp vụ và kinh doanh tiền giống như NHTM khác như là
Trang 33ứng nhu cầu của cá nhân hoặc tổ chức kinh tế nhưng chủ yếu trong đó là các bộ
công nhân viên chức có nguồn thu ồn định và lâu dài để đảm bảo được chu kỳ
thanh toán cũng như việc thu lãi và gốc của NH thường xuyên và ôn định hơn Bên cạnh đó LDB còn cấp tín dụng cho cả 3 loại đồng tiền: Tiền Kíp, tiền Bat, Tiền Đô la Mỹ cho khách hàng lựa chọn theo nhu cầu và sở thích của họ Như vậy cho thây rằng tuy LDB được thành lập cách đây không lâu so với một số ngân hàng tại VN những các sản phẩm dịch vụ cũng không kém và được cộng đồng người lào lựa chọn giao dịch nhiêu nhất so với các ngân hàng khác trên toàn quốc Lào Mục đích cấp tín dụng của LDB chủ yếu cho doanh nghiệp vừa và nhỏ và cấp trong mọi lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh để tạo cơ sở cho việc xây dựng nên kinh tế của đất nước có sự mạnh mẽ, tạo công ăn việc làm cho dân cải thiện cuộc song cua dan ngay mot tot dep hon
Trong điều kiện Đảng và Nhà nước hoạt động theo cơ chế thị trường định
hướng xã hội chủ nghĩa dưới sự quản lý của Nhà nước Lào NHPT Lào chi nhánh tỉnh Sê kong cũng là một Ngân hàng Thương Mại góp phân xây dựng kinh tế - xã hội đó chính là xây dựng cơ sở hạ tầng có chiều hướng phát triển tốt mà nó thể
hiện rõ nét qua các hoạt động của NHPT Lào trong giai đoạn 5 năm gần đây (2006-2010) Ngoài ra, NHPT Lào chi nhánh tỉnh Sê kong cũng là một ngân
hàng đâu tiên đặt tại tỉnh Sê Kong có số lượng khách hàng lớn nhất so với các
ngân hàng khác tại đây, có thể tạo nguôn thu và lợi nhuận không ít vừa được nhận nhiều bằng khen từ cấp trên
VỊ trí đặt tại Bản Vặt luông, huyện LaMam, Tỉnh Sêkong có vai trò tương đương sở, các cơ quan ban ngành có đây đủ pháp nhân hoạt động kinh doanh về mặt tài chính như:
(1) Nhận tiền gửi (băng tiền Kíp và ngoại tệ) gửi qua đêm, gửi tiết kiệm,
gửi thường xuyên
(2) Thanh toán trong và ngoài nước (3) Cấp tín dụng đề cho vay
Trang 34(5) Quản lý việc mua bán kinh doanh tiên tệ (6) Làm tư vấn cho khách hàng
2.1.2.2 Hệ thông cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động của NHPT Lào chỉ nhánh tính Sêkong
a Chức năng và nhiệm vụ chính của các đơn vị thuộc chỉ nhánh
NHPT Lào tạo điều kiện cho các nhà đầu tư và doanh nghiệp trong việc thực hiện tín dụng với đồng tiền Kíp hoặc ngoại tệ đồng thời ưu tiên cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME : Small and Medium Enterprises) trong CHNCND Lao
là tổ chức tài chính có liên kết với nhân dân các tô chưc kinh tế khác dưới hình
thức: gửi tiền , cho vay, NH là nới lưu thong tiền tệ an toàn nhất bởi vì NH là trung tâm về tiền tệ, về tín dụng, về thanh tốn trong và ngồi nước
- NH là nơi cung cấp vốn cho nên kinh tế
- NH là cầu nối giữa kinh tế và thị trường
- NH là công cụ dung để điều thiết, quản lý nền kinh tế vĩ mô - NH là cầu nối giữa Tổ chức Nhà nước và quốc tế
b Hệ thống cơ cấu tô chức
NHPT Lào chi nhánh tỉnh Sêkong có cơ câu tổ chức như sau: - Giám đốc
- Phó giám đốc
- 04 ngành như là: Tổ chức - hành chính, kiểm tra nội bộ , kế toán - dịch vụ,
tin dụng Có tất cả l à 27 nhân viên trong đó có 13 nhân viên nữ
- Về trình độ tốt nghiệp đại học: 03 người, cao đăng: 16 người trong đó có 6 nữ, trung cấp : 04 người, trong đó có 2 nữ, sơ cấp : 2 người
Trang 35Giám đốc chi nhánh Ỷ | Phó giám đôc chi nhánh Ngành kiểm tra nội bộ Vv
Quay dich vu Nganh ké toan- Ngành tô chức- Ngành tín dụng
huyện Tha Teng dich vu hanh chinh (1) Giám đốc
Quản lý và chỉ đạo chung: Về tư tưởng và tổ chức, đi sâu vào vào ngành tổ
chức — hành chính và quản lý nhân sự, ngành kiểm tra nội bộ, ngành tín dụng Việc phân chia như vậy sẽ giúp cho giám đốc có thể dễ theo dõi và quản lý hơn
(2) Phó giám đốc
Chỉ đạo về nghiệp vụ đi sâu vào ngành kế toán — dịch vụ, quản lý quay
dịch vụ huyện Thateng
(3) Ngành kế toán — dịch vụ
là một ngành làm dịch vụ cho khách hàng, doanh nghiệp, các nhà đầu tư, làm việc trực tiếp với khách hàng, quản lý và giữ gìn bí mật tài khoản khách hàng làm nhiệm vụ chuyển tiền, fax tiền, thanh toán trong và ngoài nước theo
nhu câu của khách hàng chỉ tiết chia thành 4 nhóm như sau:
+ Bộ phận tài khoản tiền gửi : làm nhiệm vụ nhận tiền gửi, thanh tốn trong
và ngồi nước phục vụ cho khách hàng một cách nhanh chong va kip thoi co
trách nhiệm cao đối với công việc mà cấp trên đã bàn giao Phục vụ nhiệt tình có
lễ phép thu hút khách hàng tới giao dịch, quản lý tài khoản của khách hàng giữ bí mật về khách hàng
Trang 36Đồng tiền / Cerreneies
Loại tiền gửi Kíp/ Ghi chú
(TypeofAccount) LAK Đôla/USD Bat/THB Remark
Gui theo ngay Current Gửi từng ngày Dailly
Gửi tiết kiệm Saving 3,5 1,25 1,00 6,0 Tién gửi kỳ hạn 3 tháng 0 2,00 1,75 8,0 Tién gửi kỳ hạn 6 tháng 0 2,50 2,25 10, Tiền gửi kỳ hạn 12 tháng 00 3,25 2,75 14, Tiền gửi kỳ hạn 24 tháng 00 4,50 4,00
+ Bộ phận tài khoản quan hệ Fax tiền : là bộ phận phục vụ về dịch vụ
chuyên tiền và fax tiền theo nhu cầu của khách hàng chủ yếu là các nhà kinh doanh trong và ngoài nước, ngoài ra còn so sánh tài khoản quan hệ giữa NHPT Lào trụ sở chính và NHPT Lào chi nhánh khác mà có quan hệ về tài khoản với nhau về chuyền tiền trong ngày thường kiểm toán vào cuối ngày đề cho cân đối
+ Bộ phận kho tiền mặt : là bộ phận quản lý trực tiếp về dịch vụ tiên mặt,
chi tra theo don cua chi nhánh hoặc các ngành có liên quan, có trách nhiệm quản lý tiền mặt trong kho của mình có ghi số sách thường xuyên, sắp xếp loại đồng tiên không được rộng nhau Nếu trường hợp thiếu tiền mặt trong kho thì nhân viên quản lý kho sẽ phải chịu trách nhiệm theo quy định của NHPT Lào đã đề ra
+ Bộ phận công nghệ thông tin : Là quản lý về kỹ thuật chăng hạn như là:
Computer và Internet vv là bộ phận tổng kết lại các thông tin tài liệu về kinh
Trang 37theo từng ngày đó chính là trình lên trụ sở chính trong lúc 3 giờ chiều để tổng kết lai va gui lén NHTW
(4) Ngành tín dụng gồm có 3 bộ phận như sau
+ Bộ phận quản lý tín dụng: làm nhiệm vụ nghiên cứu, xử lý thông tin hồ sơ vay của khách hàng, xuống thu thập thông tin cho đúng theo quy định của NH gôm 9 bước trong khi cấp tín dụng kế từ lúc thu thập thông tin, đánh giá tài sản đảm bảo nghiên cứu và xử lý thông tin theo các bước sau đó trình lên Hội đồng tín dụng mở cuộc hợp để đợi kết quả xét duyệt
Các bước thực hiện hồ sơ vay của khách hàng [3]: Tờ trình xin vay tiền
Giây chứng nhận nơi ở
Giây phép hoạt động kinh doanh Giây chứng nhận về tài sản
Quyên sử dụng đắt và tài sản đảm bảo của khách hàng Bảng kế hoạch thực hiện kinh doanh
Giây đánh giá về tài sản Lý lịch của khách hàng oc PND Ye FY Đ
Giây công khai tài chính của khách hàng
Nghiên cứu, phòng vấn đối với tiền vay số lượng ít SME : Trình lên xin mở cuộc hợp Hội đông tín dụng, xuống thăm dò, theo dõi tiền vay theo mục đích của
khách hàng, tổng kết tiền vay 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng để xếp loại nợ C=one /
C= two
+ Bộ phận quản lý tiền vay: Có trách nhiệm đánh giá lại về hoạt động kinh doanh của từng khách hàng phân chia nhau quản lý 50 khách hàng với I nhân viên thường xuyên theo dõi tài khoản trong khóa và ngoại khóa theo dõi tiền lãi
chưa thanh toán kéo dài hăng tháng hằng quý
+ Bộ phận quản lý tài sản : Đánh giá tài sản của khách hàng theo quy định của khách hàng quản lý và sắp xếp nợ vay theo loại C: one , C: two xếp loại tài
Trang 38Chú ý: Nên tránh loại nợ trở thành NPL vì nó làm cho ngân hàng không có lợi Lãi suất tiền gửi thông thường Loại | L⁄s ngắn hạn 1 nam og L/s trung han 1-5 nam L/s dai han trén 5 nam nợ trở xuông CRG | Kip | Bat | Déla Kip Bat Đôla Kip Bat Dola A 12 | 7 7 13 8 8 14 9 9 B 14 | 9 9 15 10 10 16 11 11 Cl 15 | 10 10 16 II 11 17 12 12 C2 l6 | II II 17 12 12 18 13 13 D 17 | 12 12 18 13 13 19 14 14 E 18 | 13 13 19 14 14 20 15 15 (5) Ngành tổ chức - hành chính gôm có 2 bộ phận
- Bộ phận hành chính: làm nhiém vu quan ly phan thu-phan chi, quan ly hé sơ ra-vào là chủ chốt làm việc trực tiệp với Giám đốc chi nhánh nhận lệnh từ cấp
trên để phổ biến và tổ chức mở rộng, quản lý hồ sơ tài liệu ra vào trong văn phòng làm nhiệm vụ quản lý g1ữ gin tai san chung
- Bộ phận tổ chức và quản lý nhân sự : làm nhiệm vụ nghiên cứu về các
chính sách của ngân hàng như là: quy định chung đối với nhân viên của ngân
hàng để quản lý, theo dõi kiểm tra nhân viên về giờ làm việc cách ăn mặc, nghiên cứu việc thực hiện chính sách tăng tiền lương đối với nhân viên có kết quả hoạt
Trang 39Ngành kiểm tra nội bộ là một ngành rat quan trọng mà thực hiện nhiệm vụ theo chức năng của ngân hàng phát triển Lào làm câu nối cho cấp trên đề theo dõi tham đò và kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng
- _ Kiếm tra thường xuyên:
+ Kiểm tra việc thực hiện kế hoạch của ngân hàng phát triển Lào chi nhánh tỉnh Sêkong
+ Kiểm tra việc thực hiện các quy định nội bộ của NHPT lào đã đề ra + Kiểm tra về thu - chi hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển lào + Kiểm tra kho tiền mặt hằng ngày, hằng tháng, quý và năm để đối chiếu cho hợp lý + Kiểm tra việc phạm quy của nhân viên và xử lý theo quy định của NHPT lào đã đề ra - - Kiểm tra khẩn cấp : khi có sự việc xảy ra đột suất và khi có lệnh từ cấp trên
(7) Quay giao dich huyén(Thateng)
gôm có 5 người làm việc, I1 giám đốc, 1 phó giám đốc, 3 nhân viên (1 nhân viên kho tiền mặt, 1 nhân viên kế toán, 1 nhân viên tín dụng) Làm nhiệm vụ theo
lệnh của giám đóc chi nhánh làm việc với mục đích là lợi nhuận
- Dịch vụ nhận tiền, lây tiền vốn cho khách hàng vay mượn theo quy định của ngân hàng, quản lý nguồn vốn và sử dụng vốn năm trong phạm vi mà ngân hàng phát triển Lào trụ sở chính đã quyết định
c Mạng lưới hoạt động
NHPT Lào còn gồm có 18 chi nhánh trong cả nước tương đương với các tỉnh , nếu so với các NH trong nước thì NHPT Lào là NH chiếm ưu thế nhất trong cả nước NHPT Lào còn mở rộng mạng lưới ra nước ngoài để thuận tiện trong việc thanh toán hàng hóa và vv chăng hạn như :
e Tại nước Mỹ có :
- Standard Chartered Bank New York
Trang 40- Wachovia Bank National Association New York - Union Bank oF California New York
e Tại Việt Nam có:
- Vietmnam bank for Agriculture and Rual Development Ha noi - Viet com bank Ha Noi
* Tai Thai lan co:
- Thai Militaly Bank Pcl Bangkok Head Office Hongkai branch Mukdahan branch Nakornphanom branch and Ubonratchathany branch
- Bangkok Bank Pcl Bangkok
- Thai Bank Pcl Bangkok Head Office and Nong kai Branch * Tai Dai loan co :
- Natesix Bank Singapore branch Chức năng dịch vụ trong nước :
- Nhận tiền gửi : Tiền gửi qua đêm, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thường
xuyên
- Thanh toán trong nước
- Thực hiện mua bán cô phân và cô phiếu nhà nước - Cấp tín dụng
- Ra giấy đảm bảo các loại khác nhau - Tư vẫn, vv
Chức năng dịch vụ ở nước ngoài :
- Trung gian thanh tốn với nước ngồi : Thanh toán dưới hình thức thư tín dụng(Letter of Credit) L/C, thanh toán dưới hình thức Draft, Thanh toán dưới hinh thirc T/T telegraphic transfer
2.1.2.3 Khái quát vê hoạt động của ngân hàng Phát triển Lào tỉnh
Sékong
a Nguén von va huy động von
Kế từ năm 2003 trở lại đây, Ngân hàng phát triển Lào chi nhánh tỉnh