Luận văn thạc sĩ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Quận Ngũ Hành Sơn (full)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH ĐỨC KIM CHUNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẬN NGŨ HÀNH SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng- Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HUỲNH ĐỨC KIM CHUNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẬN NGŨ HÀNH SƠN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN XUÂN LÃN Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Người cam đoan Huỳnh Đức Kim Chung MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH LỜI MỞ ĐẦU 1 Chương 1 - NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng thương mại 5 1.1.1. Khái niệm tín dụng và tín dụng ngân hàng 5 1.1.2. Sự cần thiết của tín dụng trong nền kinh tế thị trường 6 1.1.3. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường 7 1.1.4. Phân loại tín dụng ngân hàng 8 1.1.5. Các nguyên tắc của tín dụng 10 1.2. Rủi ro tín dụng 11 1.2.1. Nội dung cơ bản của rủi ro tín dụng 11 1.2.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 11 1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.1.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 13 1.2.1.4. Các căn cứ chủ yếu để xác định mức độ rủi ro tín dụng 14 1.2.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 17 1.2.3. Thiệt hại do rủi ro tín dụng 18 1.2.4. Các dấu hiệu nhận biết khoản tín dụng có vấn đề 19 1.2.5. Nhận thức các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.2.6. Ý nghĩa của việc hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại 24 1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại 25 1.3.1. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 25 1.3.2. Tiêu chí đánh giá kết quả hạn chế RRTD 27 1.3.3. Nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế RRTD 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 29 Chương 2 - THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 30 2.1. Giới thiệu sơ lược về chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 30 2.1.1. Quá trình hình thành chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 30 2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ 31 2.1.3. Cơ cấu tổ chức 32 2.2. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2008 - 2011 32 2.2.1. Khái quát hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn. 32 2.2.1.1. Phân tích dư nợ cho vay theo thời gian 32 2.2.1.2 Phân tích dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 34 2.2.1.3 Phân tích dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 36 2.2.2.Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 37 2.2.2.1. Tình hình nợ xấu nói chung 37 2.2.2.2. Phân tích tình hình nợ xấu theo thời gian 38 2.2.2.3. Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế 39 2.2.2.4. Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế 40 2.2.2.5. Phân tích nợ xấu theo nguyên nhân 41 2.2.2.6. Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 43 2.2.3. Đánh giá chung về thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 44 2.2.3.1. Những kết quả đạt được 44 2.2.3.2. Những tồn tại 47 2.3. Nguyên nhân của những tồn tại hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNO&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 50 2.3.1. Nguyên nhân thuộc về phía ngân hàng 50 2.3.2. Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng 51 2.3.3. Nguyên nhân từ phía môi trường vĩ mô 52 2.3.4. Nguyên nhân khác 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 53 Chương 3 - GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 54 3.1. Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng của chi nhánh NHNO&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 54 3.2. Giải pháp tăng cường công tác hạn chế rủi ro tín dụng 54 3.2.1. Cải tiến quy trình cho vay 54 3.2.2. Xây dựng quy trình cho vay chặt chẽ với một số nội dung được xây dựng cụ thể 57 3.2.3 Xây dựng cấu trúc hợp đồng tín dụng chặt chẽ 60 3.2.4. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 61 3.2.5. Xây dựng chính sách khách hàng tương ứng phù hợp với kết quả xếp hạng nội bộ 64 3.2.6. Liên kết đồng bộ các tổ chức tín dụng 66 3.2.7. Giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay 68 3.2.8. Tăng cường và kiện toàn hoạt động kiểm soát nội bộ 69 3.2.9. Hoàn thiện công tác thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin về khách hàng vay 69 3.2.10. Xây dựng hệ thống thông tin nội bộ nhằm phục vụ tốt cho công tác phân tích tín dụng 72 3.2.11. Phân tích, dự báo xu hướng phát triển của thành phố Đà nẵng nói chung và quận Ngũ Hành Sơn nói riêng trong tương lai để đề ra một chiến lược phát triển tín dụng phù hợp 73 3.2.12. Giải pháp ước tính tổn thất có dự liệu (Expected Loss). 73 3.3. Cách thức xử lý nợ có vấn đề 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 81 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải CIC Credit Information Center CBTD Cán bộ tín dụng DA Dự án DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro DV Dịch vụ HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐND Hội đồng nhân dân NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QD Quốc doanh RRTD Rủi ro ín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm UBND Ủy ban nhân dân KH Khách hàng KTTT Kinh tế thị trường DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Dư n ợ cho vay theo thời gian 32 2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay theo thời gian 33 2.3 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 34 2.4 Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 35 2.5 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế 36 2.6 Dư nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2008 - 2011 37 2.7 Dư n ợ xấu theo thời gian 38 2.8 Dư nợ xấu theo thành phần kinh tế 39 2.9 Dư nợ xấu theo ngành kinh tế 40 2.10 Dư nợ xấu theo nguyên nhân 41 2.11 Dư nợ XLRR giai đoạn 2008 - 2011 43 2.12 Dư nợ và số lượng KH có tranh chấp giai đoạn 2008-2011 44 2.13 T ổng hợp kết qu ả xếp loại DN giai đoạn 2008 - 2011 46 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình vẽ Tên hình vẽ Trang 3.1 Sơ đồ quy trình phân tích tín dụng 57 [...]... người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau 12 * Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro : Rủi ro tín dụng được chia thành các loại sau đây : Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung - Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao... nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn từ đó có thể nhân rộng tại các chi nhánh trong hệ thống NHNo&PTNT Việt nam Trên cơ sở những giải pháp mà tác giả đưa ra trong luận văn này hy vọng rằng chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn khi áp dụng sẽ ngăn ngừa rủi ro, hạn chế những tổn thất khi có rủi ro tín dụng xảy ra nhằm góp phần phát triển chi nhánh theo xu hướng phát triển ngân hàng đa năng, hiện đại Trên... đúng thực trạng về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn trong giai đoạn 2008-2011 - Trên cơ sở lý luận và phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đưa ra một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn liên... từng NH trong từng giai đoạn cụ thể 6 Cấu trúc nội dung nghiên cứu Ngoài lời mở đầu và kết luận, đề tài nghiên cứu được trình bày gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 5 Chương... rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Ngũ hành Sơn - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài không nghiên cứu toàn bộ quá trình quản trị RRTD, mà chỉ giới hạn tập trung nghiên cứu về thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Ngũ Hành Sơn trong giai đoạn 2008-2011 từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín... vốn tín dụng khi ngân hàng xét thấy cần thiết 1.2.6 Ý nghĩa của việc hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Hoạt động kinh doanh của các NHTM luôn chứa đựng và đối mặt với nhiều rủi ro Các loại rủi ro đều tác động xấu đến kết quả HĐKD, trong đó RRTD thường chi m tỷ trọng cao và ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của NHTM Vì vậy trong quản trị ngân hàng, việc... đảm bảo an toàn trong hoạt động Đảm bảo an toàn trong hoạt động là nhân tố quyết định sự sống còn của một ngân hàng.Vì ngân hàng là ngành kinh doanh có độ nhạy cảm rủi ro cao trên thị trường, chỉ cần một biến động nhỏ trong nền kinh tế đều có thể ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.Trong điều kiện nền kinh tế Việt nam có nhiều biến động như hiện nay, lạm phát tăng cao, hàng loạt các ngân hàng lớn trên... gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề) - Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ro nội tại (xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế) và rủi ro tập trung (rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào... kinh tế hoặc trong cùng một vùng đại lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao) * Căn cứ vào tính chất của nguyên nhân gây ra rủi ro: rủi ro tín dụng được phân thành rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan 13 - Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan như thiên tai, địch họa, người vay chết, mất tích và các biến động ngoại dự kiến khác làm thất thoát vốn vay trong khi người... rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo Peter S.Rose định nghĩa rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay vốn hay tổ chức phát hành chứng khoán không thanh toán được tiền lãi hoặc vốn gốc hoặc cả hai [11, tr.393] Trong quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc ngân hàng nhà nước, RRTD trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong . việc hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại 24 1.3. Hạn chế rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại 25 1.3.1. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 25. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 30 2.1. Giới thiệu sơ lược về chi nhánh NHNo&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 30 2.1.1. Quá trình hình thành chi nhánh NHNo&PTNT. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT QUẬN NGŨ HÀNH SƠN 54 3.1. Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng của chi nhánh NHNO&PTNT quận Ngũ Hành Sơn 54 3.2. Giải